Genimous Technology CO.,LTD — Annual Report 2004

Mar 29, 2005

	z 审 计 报 告2
	z 资产负债表3-4
z 利	润表5
	z 现金流量表6-7
	z 利润分配表8
	z 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益8
	z 资产减值准备明细表9
	z 会计报表附注10-35

中洲光华**(2005)**股审字第 020 号 我们审计了后附的河南思达高科技股份有限公司(以下简称"思达高科" 2004 12 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2004 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、

所有重大方面公允反映了思达高科 2004 12 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果

报告日期: 2005 3 27

中国·北京

编制单位:河南思达高科技股份有限公司					金额单位:人民币元
资产	注释		2004 年 12 月 31 日		2003 年 12 月 31 日
		合并	母公司	合并	母公司
流动资产:
货币资金	1	395,243,335.79	300,184,376.92	321,219,367.40	252,141,362.02
短期投资	2	3,100,000.00	300,000.00
应收票据	3	1,500,000.00
应收股利
应收利息
应收账款	4/a	318,619,084.75	174,287,955.33	236,735,556.35	164,455,307.47
其他应收款	5/b	64,708,184.48	39,181,532.67	44,802,937.41	27,899,039.83
预付账款	6	30,535,951.97	14,076,779.10	35,288,837.86	25,719,237.56
应收补贴款	7	118,444.44		69,745.29	69,745.29
存货	8	202,220,098.20	61,076,487.78	104,668,296.99	47,933,371.45
待摊费用	9	191,310.68		130,407.18	103,781.18
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		1,016,236,410.31	589,107,131.80	742,915,148.48	518,321,844.80
长期投资
长期股权投资	10/c	63,129,376.46	299,685,904.40	56,122,015.19	248,730,037.05
长期债权投资
合并价差		8,214,019.01		5,197,092.22
长期投资合计		71,343,395.47	299,685,904.40	61,319,107.41	248,730,037.05
固定资产
固定资产原价	11	229,773,534.56	159,986,733.24	214,624,800.51	159,579,415.38
减:累计折旧	11	61,846,656.33	40,199,279.35	46,193,587.06	33,283,789.09
固定资产净值		167,926,878.23	119,787,453.89	168,431,213.45	126,295,626.29
减:固定资产减值准备		2,304,910.10	2,304,910.10	2,453,619.67	2,453,619.67
固定资产净额		165,621,968.13	117,482,543.79	165,977,593.78	123,842,006.62
工程物资
在建工程净额	12	69,120,718.40		12,075,331.97
固定资产清理
固定资产合计		234,742,686.53	117,482,543.79	178,052,925.75	123,842,006.62
无形资产及其他资产:
无形资产	13	27,250,055.62	13,864,182.97	44,730,490.32	14,551,352.93
长期待摊费用	14	1,559,330.63	972,595.49	2,643,006.21	1,236,529.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		28,809,386.25	14,836,778.46	47,373,496.53	15,787,882.43
递延税项:
递延税款借项
资产总计		1,351,131,878.56	1,021,112,358.45	1,029,660,678.17	906,681,770.90

编制单位:河南思达高科技股份有限公司					金额单位:人民币元
负债和股东权益	注释		2004 年 12 月 31 日		2003 年 12 月 31 日

		合并	母公司	合并	母公司
流动负债:	15	470,000,000.00	376,000,000.00	340,000,000.00	329,000,000.00
短期借款	16	40,000,000.00	40,000,000.00	53,000,000.00	38,000,000.00
应付票据
应付账款	17	195,765,125.59	65,402,630.96	92,813,045.11	51,849,342.67
预收账款	18	12,262,962.13	7,566,669.30	4,352,615.24	1,789,379.62
应付工资		3,500,197.35		2,348,924.58
应付福利费		7,936,875.41	4,256,717.18	5,890,030.43	3,680,375.30
应付股利	19	4,590,623.37	3,794,064.44	1,374,213.23	1,077,654.30
应交税金	20	3,393,902.97	191,281.42	1,111,179.05	2,006,238.18
其他应交款	21	189,745.50	77,236.97	180,009.14	130,279.41
其他应付款	22	45,531,155.48	19,113,462.64	20,967,674.77	10,973,780.42
预提费用	23	553,084.05		280,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债	24	50,000,000.00	50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		833,723,671.85	566,402,062.91	522,317,691.55	438,507,049.90
长期负债:
长期借款	25	30,000,000.00	30,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	26	1,010,000.00	630,000.00	1,260,000.00	980,000.00
其他长期负债
长期负债合计		31,010,000.00	30,630,000.00	51,260,000.00	50,980,000.00
递延税项:
递延税款贷项		864,733,671.85	597,032,062.91	573,577,691.55	489,487,049.90
负债合计		62,317,911.17		38,888,265.62
少数股东权益
股东权益
股本	27	314,586,699.00	314,586,699.00	314,586,699.00	314,586,699.00
资本公积	28	14,700,001.39	14,700,001.39	13,747,595.38	13,747,595.38
盈余公积	29	43,932,450.32	43,932,450.32	38,334,431.51	38,334,431.51
其中:法定公益金		16,781,923.71	16,781,923.71	14,293,915.35	14,293,915.35
未分配利润	30	50,861,144.83	50,861,144.83	50,525,995.11	50,525,995.11
其中:现金股利		18,875,201.94	18,875,201.94	25,166,935.92	25,166,935.92
股东权益合计		424,080,295.54	424,080,295.54	417,194,721.00	417,194,721.00
负债和股东权益总计		1,351,131,878.56	1,021,112,358.45	1,029,660,678.17	906,681,770.90

编制单位:河南思达高科技股份有限公司					金额单位:人民币元
项目	注释		2004 年度	2003 年度
		合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	31/d	689,198,323.90	137,647,109.31		381,730,052.68 157,517,911.34
减:主营业务成本	31/d	527,830,439.69	87,494,353.70		252,261,522.03 101,553,531.04
主营业务税金及附加	32	114,168.39	-29,912.92	1,776,793.91	835,125.89
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)		161,253,715.82	50,182,668.53	127,691,736.74	55,129,254.41
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)	33	2,222,397.57	2,449,133.33	6,266,621.84	2,554,605.99
减:营业费用		33,187,471.66	12,331,208.12	26,247,129.29	13,016,348.93
管理费用		52,875,657.65	24,599,092.14	47,070,032.84	25,520,958.44
财务费用	34	29,235,616.31	24,566,512.00	22,431,346.98	21,069,309.98
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		48,177,367.77	-8,865,010.40	38,209,849.47	-1,922,756.95
加:投资收益(损失以"-"号填列)	35/e	-644,914.79	40,117,846.73	1,851,116.36	32,190,315.55
补贴收入	36	1,355,931.55	22,100.00	650,300.19	22,100.00
营业外收入	37	292,870.55	114,193.17	2,637,049.64	2,511,778.17
减:营业外支出	38	259,669.38	209,240.62	260,653.69	124,957.02
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		48,921,585.70	31,179,888.88	43,087,661.97	32,676,479.75
减:所得税		2,758,313.49	79,784.43	4,883,199.00	717,480.47
减:少数股东损益		15,063,167.76		6,193,957.22
减:未确认投资损失				51,506.47
五、净利润(净亏损以"-"号填列)		31,100,104.45	31,100,104.45	31,958,999.28	31,958,999.28

项目	注释	2004 年度			2003 年度
		合并	母公司	合并	母公司
出售、处置部门或被投资单位所得收益		-53,910.68	-53,910.68	1,004,410.86	863,743.97
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加(或减少)利润总额
会计估计变更增加(或减少)利润总额		750,011.10	661,864.64
债务重组损失
其他

编制单位:河南思达高科技股份有限公司2004年度		金额单位:人民币元
项目注释	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金	840,583,459.32	153,588,352.17
收到的税费返还	12,210,545.21	526,236.30
收到的其他与经营活动有关的现金	21,670,563.78	4,872,199.03
现金流入小计	874,464,568.31	158,986,787.50
购买商品、接受劳务支付的现金	659,282,336.38	77,241,885.60
支付给职工以及为职工支付的现金	61,064,999.90	17,856,867.82
支付的各项税费	16,271,724.27	7,363,461.27
支付的其他与经营活动有关的现金39	83,245,580.47	21,975,021.83
现金流出小计	819,864,641.02	124,437,236.52
经营活动产生的现金流量净额	54,599,927.29	34,549,550.98
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金	7,000,000.00	7,000,000.00
取得投资收益所收到的现金	26,001.01	4,526,001.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额	661,962.83	661,962.83
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计	7,687,963.84	12,187,963.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	57,085,010.24	2,065,582.00
投资所支付的现金	16,600,000.00	22,233,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计	73,685,010.24	24,298,582.00
投资活动产生的现金流量净额	-65,997,046.40	-12,110,618.16
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金	6,100,000.00
借款所收到的现金	1,164,713,591.92	1,048,713,591.92
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计	1,170,813,591.92	1,048,713,591.92
偿还债务所支付的现金	1,040,171,461.13	971,713,591.92
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	57,750,367.41	51,394,107.28
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计	1,097,921,828.54	1,023,107,699.20
筹资活动产生现金流量净额	72,891,763.38	25,605,892.72
四、汇率变动对现金的影响额	-539,539.29	-1,810.64
五、现金及现金等价物净增加额	60,955,104.98	48,043,014.90

编制单位:河南思达高科技股份有限公司2004年度		金额单位:人民币元
补充资料	注释合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	31,100,104.45	31,100,104.45
加:少数股东损益	15,063,167.76
计提的资产减值准备	-1,046,379.67	1,111,365.70
固定资产折旧	15,919,366.80	7,870,363.39
无形资产摊销	1,957,557.88	742,169.96
长期待摊费用摊销	1,159,607.58	444,290.01
待摊费用减少(减:增加)	-52,001.08	103,781.18
预提费用增加(减:减少)	-837,221.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	187,186.43	186,958.43
固定资产报废损失
财务费用	34,536,887.72	28,945,392.14
投资损失(减:收益)	644,914.79	-40,117,846.73
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)	-8,182,887.20	-13,613,488.16
经营性应收项目的减少(减:增加)	123,752,721.40	-10,499,238.41
经营性应付项目的增加(减:减少)	-159,603,098.38	28,275,699.02
其他
经营活动产生的现金流量净额	54,599,927.29	34,549,550.98
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	395,243,335.79	300,184,376.92
减:现金的期初余额	321,219,367.40	252,141,362.02
减:首次合并子公司现金期初余额	24,113,729.23
加:合并报表范围减少的子公司现金期初余额	11,044,865.82
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额

编制单位:河南思达高科技股份有限公司				金额单位:人民币元
项目注释	2004 年度		2003 年度
	合并	母公司	合并	母公司
一、净利润	31,100,104.45	31,100,104.45	31,958,999.28	31,958,999.28
加:年初未分配利润	50,525,995.11	50,525,995.11	43,194,817.64	43,194,817.64
其他转入
二、可供分配的利润	81,626,099.56	81,626,099.56	75,153,816.92	75,153,816.92
减:提取法定盈余公积	3,110,010.45	3,110,010.45	3,195,899.93	3,195,899.93
提取法定公益金	2,488,008.36	2,488,008.36	2,556,719.94	2,556,719.94
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润	76,028,080.75	76,028,080.75	69,401,197.05	69,401,197.05
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利	25,166,935.92	25,166,935.92	18,875,201.94	18,875,201.94
转作资本(股本)的普通股股利
四、未分配利润	50,861,144.83	50,861,144.83	50,525,995.11	50,525,995.11

编制单位:河南思达高科技股份有限公司 2004年度

报告期利润	净资产收益率		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	38.02%	38.57%	0.51	0.51
营业利润	11.36%	11.52%	0.15	0.15
净利润	7.33%	7.44%	0.10	0.10
扣除非经常性损益后的净利润	7.12%	7.22%	0.10	0.10

编制单位:河南思达高科技股份有限公司		2004	1231			金额单位:人民币元
				本年减少数
项目	年初余额	本年增加数	因资产价值回升转回数	其他原因转出数	合计	年末余额
一、坏账准备合计	16,619,866.89	4,940,256.39				117,403.48 21,442,719.80
其中:应收账款	11,641,762.73	2,791,393.83				69,123.93 14,364,032.63
其他应收款	4,978,104.16	2,148,862.56			48,279.55	7,078,687.17
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	1,138,346.84	15,064.24		54,849.25	54,849.25	1,098,561.83
其中:库存商品	1,029,317.91	15,064.24		54,849.25	54,849.25	989,532.90
原材料	109,028.93					109,028.93
四、长期投资跌价准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	2,453,619.67			148,709.57	148,709.57	2,304,910.10
其中:房屋建筑物
机械设备	2,453,619.67			148,709.57	148,709.57	2,304,910.10
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

本年增加的坏帐准备中含因合并会计报表范围变化而增加的子公司坏账准备2,051,387.79 .

公司采用公历制,自每年公历	1	日至1	12	日止。31

记账本位币3.
	公司以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则4.

5. 外币业务核算方法

6. 现金等价物确定标准

小的投资,包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过 90 天的定期存款及 90 天内

7. 短期投资及其收益核算方法: 1)短期有价证券投资按取得时的实际成本计价,其持有期间所获得的现金股利或利息,除

• 2)短期投资期末按成本与市价孰低法计量: a 短期投资跌价准备的确认标准:市价低于成本;
• b 短期投资跌价准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按个别投资项目市价低于

8. 坏账核算方法

• 1)坏账的确认标准:
  • 2)坏账核算采用备抵法,于每年半年结束或年度终了时,根据应收账款期末余额采用账龄
• 1 年以内 2 1—2 5 2—3 10% 3—4 20% 4—5 50% 5 年以上 100% 其他应收款按年末余额百分比法计提坏帐准备,提取比例为 10%

9. 存货核算方法

• 1)存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品等; 2)存货计价方法:原材料取得时按实际成本计价,日常按计划成本核算,月末通过材料成
• 3)存货的盘存制度:公司存货实行永续盘存制度,于每年年末对存货进行盘点。
• 4)存货期末按成本与可变现净值孰低计量: a 存货跌价准备的确认标准:存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等
• b 存货跌价准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单个存货项目的可变现净值

10. 长期投资的核算方法

• 1 长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的
• 2 长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在每期计提利息时分期摊销;

3 长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长

单位有表决权资本总额	20%	20%以上,或虽投资不足			20%但有重大影响,采用权益法核算;公
		司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额	20%以下,或虽占	20%	20%以上,但不具有重
大影响,采用成本法核算;		处置长期股权投资时,将长期股权投资的账面价值与实际取得价款的
差额,作为当期投资损益;
4		股权投资差额的摊销期限:合同规定投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期
限的,借方差额一般按不超过		年的期限摊销,贷方差额计入资本公积;10
5		长期投资期末按账面价值与可回收金额孰低计量:
		a 长期投资减值准备的确认标准:由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导
		致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复;
		b 长期投资减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按可收回金额低于长期投
资账面价值的差额提取。11. 固定资产计价和折旧方法
1		固定资产确认标准为:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限
超过一年,单位价值较高的有形资产;
2		固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他;
3		固定资产计价:按其取得时的成本作为入账的价值,取得时的成本包括买价、进口关
		税、运输和保险等费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出;对固定资产的
		重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化,对固定资产的修理及维护而发生的后续支
出,于发生时计入当期费用;
4		固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值扣除净残值(原值的				5%)后

×۰.
	×٠

类别	年限	年折旧率%
房屋及建筑物	3050	3.171.90
机器设备	10	9.50
运输工具	10	9.50
其他	510	19.009.50
5	固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量:
		a 固定资产减值准备的确认标准:由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原
因导致其预计可收回金额低于账面价值;
		b 固定资产减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项固定资产的可收回

12. 在建工程核算方法 1)在建工程核算方法:按实际成本核算,在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算 2)在建工程期末按预计损失计提减值准备: a 在建工程减值准备确认标准:长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程 b 在建工程减值准备计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项在建工程项目可收回 13. 委托贷款核算方法 1)委托贷款核算方法:按实际委托贷款金额计价,期末按照委托贷款规定的利率计提应收 2)委托贷款期末按委托贷款本金与可回收金额孰低计量: a 委托贷款减值准备确认标准:由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 b 委托贷款减值准备计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项委托贷款的可收回金 14. 无形资产计价和摊销方法 1)无形资产确认标准为:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,没有实物形 2)无形资产计价及摊销:外购或依照法律程序取得的,按购入时或依照法律程序取得时的 3)无形资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量: a 无形资产减值准备确认标准:由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其 b 无形资产减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项无形资产的预计可

15. 长期待摊费用摊销方法

1)长期待摊费用确认标准为:本公司已经支付,摊销期限在一年以上(不含一年)的各项

2)长期待摊费用计价及摊销:按实际发生额入账,在受益期内按直线法分期摊销;属于筹 16. 借款费用的会计处理方法 1)借款费用的确认:因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,在符合 2)借款费用资本化条件: a 开始资本化:资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所 b 暂停资本化:购建固定资产时,如发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月(含 3 c 停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化, 3)借款费用资本化金额的确定: a 当期利息资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘 b 当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 17. 收入确认方法 1)商品销售收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司 2)劳务收入确认原则:在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认收入;如劳务跨年 3)让渡资产使用权收入确认原则:确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收

18. 所得税的会计处理方法

			19. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
	经本公司董事会批准,公司自		200411		日起会计估计作如下变更:固定资产计提折旧的
残值率由	3%调整为		5%,此项会计估计的变更采用未来适用法,影响	2004年度税前利润	750,011.10
元。
	20. 合并会计报表的编制方法
	公司根据财政部财会字(1995		11		号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。
	合并范围是将占被投资单位资本总额		50%以上,或虽不足		50%但对被投资单位具有实质控制权的
			单位纳入合并范围;合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交
	易等均在合并时予以抵销。
三、	主要税项
	1	增值税:按应税收入的	17%适用税率计算缴纳。
	2	营业税:按应税收入的	5%税率计算缴纳。
	3		所得税:本公司属于在国家郑州高新技术产业开发区内设立的高新技术企业,根据财
税字(94	001		号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》精神,公司符合国务院批准的高新技术
	产业开发区内的高新技术企业,减按		15%的税率征收所得税。

1 控股公司(含间接控股)情况单位:人民币万元

上海艾莱克电子进出口有限公司300.00	270.00仪器、仪表	90.00%
河南思达软件工程有限公司1,000.00	900.00软件产品、技术开发	90.00%
河南思达电力通信有限公司1,000.00	800.00电力载波通信设备	80.00%
深圳市思达仪表有限公司5,000.00	4,400.00仪器、仪表	90.00%
江西思达电子有限公司1,000.00	800.00仪器、仪表	80.00%
深圳市银思奇电子有限公司5,000.00	4,960.00电子产品、电子配件	90.00%
北京思达国润信息技术有限公司1,000.00	700.00自主选择(法律禁止除外)	70.00%
上海英迈吉东影图像设备有限公司3,520.00	2,462.40生物医学工程、医疗器械	70.00%
上海思达东影电力技术有限公司1250.00	640.00电力设备	51.20%
南京东影生物医学影像技术有限责任公司52.00	52.00生物医学工程;医疗器械	100.00%
九江思达实业有限公司10.00	9.00仪器、仪表	90.00%
深圳市伊达科技有限公司2,437.00	2,437.00电子产品、进出口贸易	100.00
中山市伊达科技有限公司560.00	1,350.00组合音响、视听产品	51.00
控股子公司九江思达实业有限公司资产总额为	2,671,809.23	元,占本公司期末总资产比例为

0.20%,依据财政部财会二字(1996 2 号文,本期按权益法核算,未纳入合并会计报表范围。

2 合并会计报表范围的变更

控股子公司北京思达国润信息技术有限公司已停业清算,本期未纳入合并会计报表范围。

主要财务状况主要经营成果20041231	2004 年度
177,878,201.42流动资产主营业务收入	338,613,500.23
长期投资主营业务利润	23,972,955.91
4,571,166.92固定资产利润总额无形资产所得税	18,574,944.39
其他资产少数股东损益	9,311,681.52
134,946,927.09流动负债净利润	9,263,262.87

a 公司本期新设和购买股权等增加的子公司深圳市伊达科技有限公司、中山市伊达科技有限

b 子公司北京思达国润信息技术有限公司因停业清算,本期未纳入合并会计报表范围;公司

主要财务状况	2004	12	31	2003	12	31	主要经营成果2004 年度	2003 年度
流动资产			9,729,574.02			10,168,759.51	主营业务收入3,870,420.10	6,273,434.16
长期投资							主营业务利润688,576.33	1,789,990.47
固定资产						432,081.88	利润总额-434,621.21	-123,747.20
无形资产							所得税
其他资产						56,208.00	少数股东损益
流动负债			283,902.43			780,796.59	净利润-434,621.21	-123,747.20

主要财务状况2004	1031	20031231	主要经营成果20041-10	2003 年度
流动资产	8,189,099.12	7,056,815.37	主营业务收入2,029,245.28	968,169.81
长期投资			主营业务利润61,175.46	894,600.78
固定资产	157,797.81	142,694.65	利润总额221,597.33	-65,897.00
无形资产	3,383,333.28	2,733,333.30	所得税
其他资产	39,606.00	48,216.00	少数股东损益
流动负债	2,463,112.14	895,932.58	净利润221,597.33	-65,897.00

深圳市伊达科技有限公司 2004 2 13

3 因新设而增加的控股子公司

中山市伊达科技有限公司 2004 6 1

五、 会计报表主要项目注释(截至 2004 年 12 月 31 日止,金额单位:人民币元)

1,839,562.60			1,763,269.54			现金
605,421.50	8.2765	73,149.46	420,290.00	8.2767	50,779.90	其中:美元
33,176.16	1.0637	31,189.40	356,167.17	1.0657	334,209.60	港元
32,479.15	11.2627	2,883.78				欧元
391,736,601.45			319,183,710.54			银行存款
32,788,477.54	8.2765	3,961,635.66	4,453.19	8.2767	538.04	其中:美元
41,850.33	1.0637	39,344.11				港币
25.12	11.2627	2.23				欧元
1,667,171.74			272,387.32			其他货币资金
1,252,595.81	8.2765	151,343.66				其中:美元
1.64	1.0637	1.54			港币
395,243,335.79			321,219,367.40			合计

注释2、 短期投资

注释1、 货币资金

其他投资 3,100,000.00 合计 3,100,000.00

注释3、 应收票据

合计 1,500,000.00

注释4、 应收账款

年以内1	187,120,587.81	75.34%	3,742,411.75	252,342,004.45	75.78%	5,046,840.09
1—2	32,003,690.46	12.89%	1,600,184.52	53,069,574.31	15.94%	2,653,478.72
2—3	12,705,370.21	5.12%	1,270,537.02	16,779,553.10	5.04%	1,677,955.31
年以上3	16,547,670.60	6.65%	5,028,629.44	10,791,985.52	3.24%	4,985,758.51
	248,377,319.08	100.00%	11,641,762.73	332,983,117.38	100.00%	14,364,032.63
	应收帐款中无持本公司	5%以上(含		5%)股份的股东单位的欠款。

98,157,597.62	29.48%

注释5、 其他应收款

年以内1	31,391,145.93	63.06%	3,139,114.60	47,734,128.50	66.49%	4,673,412.85
1—2	8,079,871.61	16.23%	807,987.16	16,103,113.05	22.43%	1,610,311.31
2—3	6,819,197.93	13.70%	681,919.79	4,552,431.12	6.34%	455,243.11
年以上3	3,490,826.10	7.01%	349,082.61	3,397,198.98	4.74%	339,719.90
合计	49,781,041.57	100.00%	4,978,104.16	71,786,871.65	100.00%	7,078,687.17
	其他应收款较上年增加了			44.21%,主要系合并报表范围变更所致。
	公司应收河南思达商业有限公司的		1,000,000.00	元已于报告日前收到,期末对该笔款项未计提
坏帐准备。
	其他应收款中无持本公司	5%以上(含		5%)股份的股东单位的欠款。
				金额		比例
	其他应收款项目前五名金额合计			16,301,158.63		22.71%
	金额较大的其他应收款项:
单位名称		所欠金额	欠款时间	性质内容		欠款原因比例
	中山小榄镇城镇建设发展总公司		1-26,676,369.01	暂借款		正常业务9.30%

年以内1	31,756,275.66	89.99%	22,510,896.64	73.72%
1—2	3,287,959.35	9.32%	5,136,188.39	16.82%
2—3	244,602.85	0.69%	2,829,562.94	9.27%
年以上3			59,304.00	0.19%
合计	35,288,837.86	100.00%	30,535,951.97	100.00%
	预付帐款中无持本公司5%以上(含		5%)股份的股东单位的欠款。
注释7、	应收补贴款
	内容增值税出口退税款		期初数69,745.29	期末数118,444.44
	合计		69,745.29	118,444.44
注释8、存货
原材料	项目	期初数37,240,575.66		期末数72,192,093.98
在产品		27,289,522.73		72,027,743.43
产成品		41,016,037.90		55,546,302.88
低值易耗品		164,980.90		173,634.04
委托加工物资		95,526.64		3,378,885.70
合计		105,806,643.83		203,318,660.03
存货跌价准备:

原材料109,028.93			109,028.93
产成品1,029,317.91	15,064.24	54,849.25	989,532.90
合计1,138,346.84	15,064.24	54,849.25	1,098,561.83

注释9、 待摊费用

通讯费 14,587.51

13,248.00	养路费
178,062.68	项目合作费
	其他26,626.00
191,310.68	合计130,407.18

注释10、 长期股权投资

对子公司投资	1,012,150.67	6,609,142.11	129,164.81	7,492,127.97
对合营企业投资
其他企业投资	55,109,864.52	527,383.97		55,637,248.49
合计	56,122,015.19	7,136,526.08	129,164.81	63,129,376.46
本期对子公司投资增加	6,609,142.11			元主要是合并报表范围减少北京思达国润信息技术有限

1 长期股权投资

河南省中小企业投资担保股份有限公司	22.06%	45,000,000.00	46,650,096.47
河南思达连锁商业有限公司	19.00%	8,987,152.02	8,987,152.02
北京思达国润信息技术有限公司	70.00%	7,000,000.00	6,609,142.11
九江思达实业有限公司	90.00%	90,000.00	882,985.86
合计		61,077,152.02	63,129,376.46

河南省中小企业投资担保股46,122,712.50份有限公司		527,383.97	46,650,096.47
北京思达国润信息技术有限公司	6,913,376.96	-304,234.85	6,609,142.11
1,012,150.67九江思达实业有限公司合计47,134,863.17	6,913,376.96	-129,164.8193,984.31	882,985.8654,142,224.44

2 合并价差

投资	63,002.64	河南思达电力通信有限公司
435,768.61	194,258.24	630,026.85 120 个月
投资-1,380,566.15	-179,100.48 -410,438.59	深圳市思达仪表有限公司-1,791,004.74 120 个月
投资	617,117.16	深圳市银思奇电子有限公司
4,525,525.83	668,543.59	5,194,069.42 101 个月

投资	32,649.82	4,120.87	3,803.88	36,770.69 116 个月
	436,366.60 收购股权	57,633.40	49,400.07	南京东影生物医学影像技术有限责任公司494,000.00 120 个月
投资	4,164,274.30	257,963.89	257,963.89	中山市伊达科技有限公司4,422,238.19 120 个月
	539,203.83	107,840.79	53,920.40	北京东方通软科技有限公司647,044.62
	539,203.838,214,019.01		866,107.56 879,922.19	合计9,933,145.03

额余额539,203.83元相应转出。

注释11、 固定资产

104,121,225.99			房屋建筑物104,121,225.99
75,908,739.46	354,273.58	10,376,799.40	机器设备65,886,213.64
16,501,945.63	2,071,667.20	3,390,242.04	运输工具15,183,370.79
33,241,623.48	488,298.00	4,295,931.39	其他29,433,990.09
229,773,534.56	2,914,238.78	18,062,972.83	合计214,624,800.51
			累计折旧
12,594,463.41		2,880,426.54	房屋建筑物9,714,036.87
29,362,429.74	237,493.58	7,918,870.26	机器设备21,681,053.06
6,117,597.57	854,889.92	1,523,691.72	运输工具5,448,795.77
13,772,165.61	157,007.26	4,579,471.51	其他9,349,701.36
61,846,656.33	1,249,390.76	16,902,460.03	合计46,193,587.06
167,926,878.23			净值168,431,213.45

本期增加的固定资产中在建工程转入数为594,153.35元;因合并报表范围变更增加本期固定资

产原值6,215,769.61元。

本期减少的固定资产中因合并报表范围变更减少本期固定资产原值725,619.20元。

本期增加的累计折旧中因合并报表范围变更增加本期累计折旧1,644,602.69元。

本期减少的累计折旧中因合并报表范围变更减少本期累计折旧150,842.67元。

机器设备2,453,619.67	148,709.57	长期闲置不用2,304,910.10
合计2,453,619.67	148,709.57	2,304,910.10

69,120,718.40		深圳仪表技术改造项目11,631,178.62 57,489,539.78
	594,153.35	150,000.00	影像设备工程444,153.35
69,120,718.40	594,153.35	12,075,331.97 57,639,539.78	合计

注释13、 无形资产

OGS 处理系统		2,000,000.00 1,833,333.30	1,833,333.30		166,666.70
管理系统软件	1,000,000.00	900,000.00	900,000.00		100,000.00
财务软件 1	60,075.00	38,381.25		20,025.00	41,718.75	18,356.25	0.92
财务软件 2	25,760.00	24,472.00		2,576.00	3,864.00	21,896.00	8.5
专有技术 1	785,865.96	753,121.54		78,586.56	111,330.98	674,534.98	8.6
专有技术 2		9,000,000.00 8,550,000.00				900,000.00 1,350,000.00 7,650,000.00	8.5
土地使用权 1	1,282,006.80	955,094.76		25,640.16	352,552.20	929,454.60	36.25
土地使用权 2		5,223,600.00 4,535,826.00		104,472.00		792,246.00 4,431,354.00	42.42
土地使用权 3		6,287,500.00 5,658,744.42		125,750.04		754,505.62 5,532,994.38	44
土地使用权 4		5,093,700.00 4,619,667.03		103,425.36		577,458.33 4,516,241.67	43.7
土地使用权 5			13,774,024.00 13,498,543.52 498,272.00 13,996,815.52		275,480.48
知识产权 1	535,326.89	365,806.64		53,532.72	223,052.97	312,273.92	5.83
知识产权 2		2,600,000.00 1,884,999.86		260,000.04		975,000.18 1,624,999.82	6.25
知识产权 3	1,500,000.00	1,112,500.00		150,000.00	537,500.00	962,500.00	6.42
电气 CAD 软件	55,000.00		55,000.00	2,750.00	2,750.00	52,250.00	9.5
水电自动化系统	654,000.00		654,000.00	130,800.00	130,800.00	523,200.00	4
合计			49,876,858.65 44,730,490.32 1,207,272.00 16,730,148.82 1,957,557.88 6,394,926.21 27,250,055.62

无形资产本期转出额中转入在建工程13,996,815.52元;由于合并报表范围变更转出2,733,333.30元。

注释14、 长期待摊费用

708,421.68	472,261.58	236,136.60	944,558.28	1,180,683.26	装修费1
161,526.49	1,060,532.96	482,173.13	643,699.62	1,222,059.45	装修费2
	412,110.00	80,182.00	80,182.00	412,110.00	装修费3
	85,480.00	46,625.45	46,625.45	85,480.00	装修费4
	3,444.00	48,216.00	48,216.00	51,660.00	装修费5

							河南思达高科技股份有限公司 2004 年度财务报告
装修费	6	84,335.00	56,208.00		56,208.00		28,127.00
模具费	1	764,812.25	578,171.09			152,962.44	339,603.60	425,208.65
模具费	2	972,236.34		245,345.77 180,356.00		161,527.96	708,062.53	264,173.81
	合计	4,773,376.30	2,643,006.21	180,356.00		104,424.00 1,159,607.58	3,109,621.67	1,559,330.63
注释15、		短期借款
		借款类别		期初数		期末数		备注
		抵押借款				3,000,000.00
		保证借款			329,000,000.00	361,000,000.00
		质押借款				35,000,000.00
		信用借款			11,000,000.00	71,000,000.00
		合计			340,000,000.00	470,000,000.00

公司以位于江西省九江县的房产作抵押取得借款 3,000,000.00 元。

质押借款是以河南思达科技发展股份有限公司持有的本公司股权和公司 21,050,000.00 元银行

注释16、 应付票据

银行承兑汇票	53,000,000.00	40,000,000.00
合计	53,000,000.00	40,000,000.00

注释17、 应付账款

92,813,045.11			195,765,125.59
应付帐款中无欠持本公司5%以上(		5%)股份的股东单位的款项。

注释18、 预收账款

4,352,615.24 12,262,962.13

预收帐款中无欠持本公司 5%以上( 5%)股份的股东单位的款项。

注释19、 应付股利

2,202,106.90深圳市恒瑞丰投资有限公司
上海柏轮实业发展有限公司956,390.56
500,000.00河南思达微生态制品有限公司
416,160.00河南五星电气自动化设备有限公司
515,965.91其他股东
4,590,623.37合计

注释20、 应交税金

营业税	5%	-107,795.27	未到法定纳税期
城建税	7%5%1%	232,576.53	未到法定纳税期
增值税	17%	2,437,396.35	未到法定纳税期
企业所得税	15%	669,150.75	未到法定纳税期
个人所得税	5-45%	34,085.97	未到法定纳税期
其他		128,488.64	未到法定纳税期
合计		3,393,902.97

注释21、 其他应交款

教育费附加3%	167,128.14	未到法定纳税期
河道管理费1%	22,617.36	未到法定纳税期
合计	189,745.50

注释22、 其他应付款

	期初数	期末数
	20,967,674.77	45,531,155.48
	其他应付款期末余额中欠关联单位款项思奇科技控股有限公司	元。详见本附注六、200,000.00
(三)	期末其他应付款较期初增长了	117.15%,主要系合并报表范围变更所致。
注释23、	预提费用

223,667.88	水电费205,000.00
73,698.72	运输费
228,738.51	租赁费75,000.00
26,978.94	借款利息
553,084.05	合计280,000.00

注释24、 一年内到期的长期负债

5.49%
-------	--

合计 50,000,000.00

注释25、 长期借款

保证借款	50,000,000.00	30,000,000.00
合计	50,000,000.00	30,000,000.00
	期末长期借款30,000,000.00元由河南思达科技发展股份有限公司提供担保。

注释26、 专项应付款

	科技三项费用	1,260,000.00	1,010,000.00
	合计	1,260,000.00	1,010,000.00
	根据郑科计字(2003)11	号《郑州市科学技术局、郑州市财政局关于下达郑州市	年度科技2002
	三项费用的通知》,公司本期收到科技三项费用	150,000.00	元,用于公司抗强高频电磁场(30v/m
		辐射多功能电表项目;子公司上海艾莱克电子进出口有限公司承担上海浦东新区科学技术局"基
于新型无线局域网	802.11a	技术的多点视频监控系统"项目本期收到科技三项费	元。100,000.00
		期初科技三项费中,公司承担科技部火炬高技术产业开发中心"全电子式多费率及预付费电
能表"项目经费	500,000.00	元,已通过验收合格转入资本公积。
注释27、	股本

	河南思达高科技股份有限公司 2004 年度财务报告
发起人股份216,836,699.00其中:	216,836,699.00
境内法人持有股份216,836,699.00内部职工股	216,836,699.00
尚未流通股份合计216,836,699.00二、已流通股份	216,836,699.00
境内上市人民币普通股97,750,000.00	97,750,000.00
三、股份总数314,586,699.00	314,586,699.00

股东河南思达科技发展股份有限公司持有的本公司180,482,478股股权已质押。

股东上海柏轮实业发展有限公司持有的本公司11,954,882股股权已质押。

注释28、 资本公积

13,660,886.71		股本溢价13,660,886.71
516,880.20	431,021.63	股权投资准备85,858.57
500,000.00	500,000.00	拔款转入
22,234.48	21,384.38	其他资本公积850.10
14,700,001.39	952,406.01	合计13,747,595.38

注释29、 盈余公积

法定盈余公积	24,040,516.16	3,110,010.45	27,150,526.61
公益金	14,293,915.35	2,488,008.36	16,781,923.71
合计	38,334,431.51	5,598,018.81	43,932,450.32

注释30、 未分配利润

年初未分配利润		50,525,995.11
加:本期净利润		31,100,104.45
减:提取法定盈余公积	10%	3,110,010.45
提取法定公益金	8%	2,488,008.36
提取任意盈余公积
应付普通股股利		25,166,935.92
转作股本的普通股股利
期末未分配利润		50,861,144.83

91,353,343.06	75,391,040.09	202,533,515.87	141,950,906.35	293,886,858.93	电力设备及仪器仪表217,341,946.44
16,466,468.66	22,113,152.14	1,121,357.83	330,001.84	17,587,826.49	软件开发及技术转让22,443,153.98
8,113,001.40	14,984,564.24	48,965,430.85	73,326,163.78	57,078,432.25	电池及其配件88,310,728.02
13,535,717.53	24,599,765.23	2,791,476.15	7,296,448.40	16,327,193.68	影像技术31,896,213.63
	24,042,955.91		314,570,544.32		电子视听产品338,613,500.23
		3,150,258.67	9,407,218.40	3,150,258.67	相互抵销9,407,218.40
129,468,530.65	161,131,477.61	252,261,522.03	528,066,846.29	381,730,052.68	合计689,198,323.90

郑州	167,404,784.02	201,101,780.25	103,571,513.50	124,875,205.31	63,833,270.52	76,226,574.94
上海	46,237,618.12	18,989,890.03	16,705,976.45	5,040,840.50	29,531,641.67	13,949,049.53
深圳	484,963,140.16	157,547,037.10	417,196,574.74	121,010,354.58	67,766,565.42	36,536,682.52
北京		7,241,603.97		4,485,380.31		2,756,223.66
相互抵销	9,407,218.40	3,150,258.67	9,407,218.40	3,150,258.67
合计	689,198,323.90	381,730,052.68	528,066,846.29	252,261,522.03	161,131,477.61	129,468,530.65
	前五名销售商销售总额	407,826,912.57	元,占销售收入的	59.17%
	本期营业收入比上期增长			80.54%,主要系合并报表范围增加所致。

注释32、 主营业务税金及附加

营业税	449,713.87		5%		713,260.46		5%
: 营业税返还	-1,288,200.00
城建税	478,040.61	7%	5%	1%	700,909.92	7%	5%	1%
教育费附加	369,776.00		3%		352,966.53		3%
河道管理费	34,837.91		1%		9,657.00		1%
堤围费	70,000.00		1%
合计	114,168.39				1,776,793.91

注释33、 其他业务利润

材料销售2,724,496.66	1,966,206.92	7,290,097.77	6,043,238.39
技术转让		3,500,000.00	179,750.00
技术咨询服务334,770.00	17,979.86	215,553.85	9,267.00
租赁收入1,790,812.13	1,094,055.55	1,908,697.50	973,890.01

	13,550.47		废品收入12,246.27
			维修费323,458.15
			技术改造费102,106.84
188,917.29	333,675.20		光缆施工
13,517.91	413,627.65	640.52	其他13,390.37
7,408,580.60	13,675,202.44	3,078,882.85	合计5,301,280.42

河南思达高科技股份有限公司 2004 年度财务报告

注释34、 财务费用

	利息支出	32,350,421.41		25,332,134.05
	减:利息收入	4,409,876.68		2,583,014.81
	减:财政贴息	545,000.00		522,500.00
	加:汇兑损失	541,041.83		580.20
	加:其他	1,299,029.75		204,147.54
合计		29,235,616.31		22,431,346.98
	财务费用比上年增长	30.33%主要系借款增加所致。
	根据豫财教[2003]165号文《关于对	2003	年省高新技术产业化项目资金匹配的承诺》,公司取
得财政贴息	元。205,000.00
	根据豫财教[2004]227		号文《河南省财政厅关于拨付省高新技术产业化项目二次贴息资金的通
	知》,公司取得财政贴息340,000.00	元。
注释35、	投资收益

股权投资收益		-644,914.79
	其中:联营公司或合营公司(项目)分配的利润
	期末按权益法调整的被投资公司损益	249,102.44
股权投资差额摊销		-866,107.56
股权转让收益		-53,910.68
基金收益		26,001.01
		-644,914.79

注释36、 补贴收入

471,345.50	财政补贴346,553.00
106,854.69	软件企业增值税超税负退税987,278.55
22,100.00	市场开拓资金22,100.00
650,300.19	1,355,931.55

河南思达高科技股份有限公司 2004 年度财务报告

根据九江县人民政府县府(2001 19 号《关于九江县沙城工业区招商引资优惠政策的规定》,

本期收到财政补贴 346,553.00 元。

注释37、 营业外收入

846.30	固定资产清理净收益
601,601.37	违约金及罚款收入54,059.00
21,000.00	街道扶持款52,400.00
1,890,000.00	转让无形资产收益
100,000.00	奖励款47,506.00
23,601.97	其他138,905.55
2,637,049.64	合计292,870.55

注释38、 营业外支出

165,523.76	固定资产清理净损失187,186.43
95,129.93	其他72,482.95
260,653.69	合计259,669.38

注释39、 支付的其他与经营活动有关的现金

支付的其他与经营活动有关的现金 83,245,580.47 元,主要系支付的管理费用、营业费用等。

注释a、 应收帐款

年以内1	120,191,221.24	68.98%	2,388,534.98	129,528,094.83	70.23%	2,586,100.98
1—2	26,587,575.18	15.26%	1,329,378.76	32,192,576.18	17.46%	1,609,628.81

						河南思达高科技股份有限公司 2004 年度财务报告
2—3	10,878,896.87	6.24%	1,087,889.68	13,050,154.43	7.08%	1,305,015.44
年以上3	16,586,484.24	9.52%	4,983,066.64	9,654,818.49	5.23%	4,636,943.37
合计	174,244,177.53	100.00%	9,788,870.06	184,425,643.93	100.00%	10,137,688.60
	应收帐款中无持本公司	5%以上(含		5%)股份的股东单位的欠款。
	应收账款项目前五名金额合计			金额		比例
				51,811,280.46		28.09%
	注释b、 其他应收款

年以内1	19,123,414.12	62.02%	1,822,277.78	28,090,807.90	65.53%	2,206,922.55
1—2	7,146,210.50	23.17%	714,621.05	13,150,985.77	30.68%	1,315,098.57
2—3	3,075,545.10	9.97%	250,974.55	1,315,213.62	3.07%	131,521.36
年以上3	1,490,826.10	4.84%	149,082.61	308,964.29	0.72%	30,896.43
合计	30,835,995.82	100.00%	2,936,955.99	42,865,971.58	100.00%	3,684,438.91
	其他应收款中无持本公司	5%以上(含		5%)股份的股东单位的欠款。
	其他应收款期末余额比期初增长			39.01%,主要系对控股子公司应收款增加所致。

8,799,355.96 20.53%

注释c、 长期股权投资

12,112,654.28 244,048,655.91	62,541,137.66	对子公司投资193,620,172.53对合营企业投资
55,637,248.49	527,383.97	其他企业投资55,109,864.52
12,112,654.28 299,685,904.40	63,068,521.63	小计248,730,037.05

河南思达电力通信有限公司长期	80.00%8,000,000.00	18,248,382.12
河南思达软件工程有限公司长期	90.00%9,000,000.00	18,099,970.30
上海艾莱克电子进出口有限公司长期	90.00%2,700,000.00	5,052,114.24
长期深圳市思达仪表有限公司	90.00%44,000,000.00	66,255,847.63
深圳市银思奇电子有限公司长期	90.00%49,600,000.00	61,777,158.98
北京思达国润信息技术有限公司长期	70.00%7,000,000.00	6,609,142.11
上海英迈吉东影图像设备有限公司长期	70.00%24,624,000.00	34,122,725.84
北京东方通软科技有限责任公司长期	70.00%7,000,000.00
深圳市伊达科技有限公司长期	90.00%21,933,000.00	30,269,936.58
河南省中小企业投资担保股份有限公司长期	22.06%45,000,000.00	46,650,096.47
河南思达连锁商业有限公司长期	19.00%8,987,152.02	8,987,152.02
合计	227,844,152.02	296,072,526.29

河南思达电力通信有限公司17,079,769.67		1,168,612.45			18,248,382.12
河南思达软件工程有限公司19,428,268.07		3,171,702.23	4,500,000.00		18,099,970.30
上海艾莱克电子进出口有限公司4,906,465.93		145,648.31			5,052,114.24
深圳市思达仪表有限公司56,865,484.40		9,390,363.23			66,255,847.63
深圳市银思奇电子有限公司50,258,159.95		11,518,999.03			61,777,158.98
北京思达国润信息技术有限公司6,913,376.96		-304,234.85			6,609,142.11
上海英迈吉东影图像设备有限公司27,097,733.29		7,024,992.55			34,122,725.84
北京东方通软科技有限责任公司6,359,588.72		155,118.13		6,514,706.85
深圳市伊达科技有限公司	21,933,000.00	8,336,936.58			30,269,936.58
河南省中小企业投资担保股份有限公司46,122,712.50		527,383.97			46,650,096.47
合计235,031,559.49	21,933,000.00	41,135,521.63			4,500,000.00 6,514,706.85 287,085,374.27

(2)股权投资差额

河南思达电力通信有限公司630,026.85	120 个月	63,002.64	194,258.24	购股权435,768.61
深圳市思达仪表有限公司-1,791,004.74	120 个月	-179,100.48	-410,438.59	购股权-1,380,566.15
深圳市银思奇电子有限公司5,194,069.42	101 个月	617,117.16	668,543.59	购股权4,525,525.83

上海英迈吉东影图像设备有限公司36,770.69	116 个月	3,803.88	4,120.87		购股权32,649.82
北京东方通软科技有限责任公司647,044.62	120 个月	53,920.40	107,840.79	539,203.83	购股权
合计4,716,906.84		558,743.60	564,324.90	539,203.83	3,613,378.11

注释d、 主营业务收入及主营业务成本

电力设备及仪器仪表	130,647,109.31	149,287,911.34	87,494,353.70	101,553,531.04	43,152,755.61	47,734,380.30
软件开发及技术转让	7,000,000.00	8,230,000.00			7,000,000.00	8,230,000.00
合计	137,647,109.31	157,517,911.34	87,494,353.70	101,553,531.04	50,152,755.61	55,964,380.30
	公司前五名销售商销售总额	54,043,208.03	元,占销售收入的	39.26%
注释e、 投资收益
		项目				金额
股权投资收益						40,117,846.73
	其中:联营公司或合营公司(项目)分配的利润
	期末按权益法调整的被投资公司损益					40,704,500.00
	股权投资差额摊销					-558,743.60
	股权转让收益					-53,910.68
基金收益	合计					26,001.01
						40,117,846.73
六、	关联方关系及其交易
)、关联方关系(1	存在控制关系的关联方

公司已将持有北京东方通软科技有限责任公司的股权转让,转让时其股权投资差额余额 539,203.83

	8000河南思达科技发展股份有限公司		8000
	1000河南思达电力通信有限公司		1000
	1000河南思达软件工程有限公司		1000
	上海艾莱克电子进出口有限公司300		300
	深圳市思达仪表有限公司3000	2000	5000
	5000深圳市银思奇电子有限公司		5000
	1000江西思达电子有限公司		1000
	九江思达实业有限公司10		10
	1000北京思达国润信息技术有限公司		1000
	3520上海英迈吉东影图像设备有限公司		3520
	100上海思达东影电力技术有限公司	1150	1250
	南京东影生物医学影像技术有限责任公司52		52
	深圳市伊达科技有限公司	2437	2437
	560中山市伊达科技有限公司		560
3	存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化		单位:人民币万元
	期初数企业名称	本期增加本期减少	期末数

北京思达国润信息技术有限公司 北京 自主选择(法律禁止除外) 子公司 有限责任 王满仓

思奇科技控股有限公司 5000 5000

57.37%	18048	57.37%
80%	800	80%

				河南思达高科技股份有限公司 2004 年度财务报告
90%	900					90%	900	河南思达软件工程有限公司
90%	270					90%	270	上海艾莱克电子进出口有限公司
90%	4500				1800	90%	2700	深圳市思达仪表有限公司
90%	4500					90%	4500	深圳市银思奇电子有限公司
80%	800					80%	800	江西思达电子有限公司
90%	9					90%	9	九江思达实业有限公司
70%	700					70%	700	北京思达国润信息技术有限公司
70%	2464					70%	2464	上海英迈吉东影图像设备有限公司
51.2%	640			-48.8%	540	100%	100	上海思达东影电力技术有限公司
100%	52					100%	52	南京东影生物医学影像技术有限责任公司
		70%	700			70%	700	北京东方通软科技有限责任公司
100%	2437			100%	2437			深圳市伊达科技有限公司
51%	285.6			51%	285.6			中山市伊达科技有限公司
							不存在控制关系的关联方关系的性质	4
		与本企业的关系					企业名称

( )、关联交易

1 租赁

	内容	定价原则	2004年度	2003年度	2004年度	结算方式2003年度
河南思达科技发展股份有限公司	房租	市价	90,000.00	45,000.00	5.03%	2.36%现金
河南思达置业有限公司	房租	市价	1,325,718.00	1,657,147.50	74.03%	86.82%现金
担保2
	河南思达科技发展股份有限公司为本公司415,000,000.00元借款提供担保。
其他3
	公司将原值351,800.00元、净值280,711.06元的一辆汽车以280,711.06元的价格转让给河南思达
连锁商业有限公司。
关联往来()

思奇科技控股有限公司 200,000.00 0.43% 河南思达置业有限公司 120,000.00 0.34% 120,000.00 0.39%

			河南思达高科技股份有限公司 2004 年度财务报告
河南思达置业有限公司			83,569.50	0.68%
七、承诺事项截至2004	1231	日止,公司无其他重大承诺事项。
八、或有事项截至2004九、	1231资产负债表日后非调整事项	日止,公司无其他重大或有事项。
0.6	根据思达高科董字[2005]02元,待股东大会通过后实施。	号董事会决议,本年度公司利润分配预案为每	股派发现金红利10
十、其他事项120051司签订担保金额不超过期限为一年。	月,根据思达高科董字[2005]015000	号董事会决议,公司与河南黄河旋风股份有限公万元人民币的《互保协议书》,担保方式为等额连带责任互保,担保
2、公司2004		年度扣除非经常性损益后的净利润情况如下:

净利润 31,100,104.45 加:营业外支出 259,669.38 减:财政贴息 545,000.00 补贴收入 368,653.00 营业外收入 292,870.55 短期投资收益 26,001.01 股权转让收益 -53,910.68 加:所得税影响数 6,610.27 扣除非经常性损益后的净利润 30,187,770.22