Genimous Technology CO.,LTD — Annual Report 2004

Feb 19, 2004

2
资产负债表3-4
5
现金流量表6-7
利润分配表8
全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益8
资产减值准备明细表9
会计报表附注10-31

中洲光华**(2004)**股审字第 007 我们审计了后附的河南思达高科技股份有限公司(以下简称"思达高科")2003 12 31 日的资产负债表 合并资产负债表以及 2003 年度的利润表 合并利润表和现金流量表、

所有重大方面公允反映了思达高科 2003 12 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果

复兴门内大街 158 号远洋大厦

报告日期: 2004 2 17

中国·北京 中国注册会计师

编制单位:河南思达高科技股份有限公司					金额单位:人民币元
资产	注释	200312	31	200212	31
		合并	母公司	合并	母公司
流动资产:
货币资金	1	321,219,367.40	252,141,362.02	200,806,737.50	158,412,254.10
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款	2/a	236,735,556.35	164,455,307.47	182,151,742.35	132,793,693.26
其他应收款	3/b	44,802,937.41	27,899,039.83	89,874,742.63	61,963,740.99
预付账款	4	35,288,837.86	25,719,237.56	35,569,587.47	16,554,544.24
应收补贴款	5	69,745.29	69,745.29
存货净额	6	104,668,296.99	47,933,371.45	95,702,626.95	50,314,912.35
待摊费用	7	130,407.18	103,781.18	106,599.95	27,383.95
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		742,915,148.48	518,321,844.80	604,212,036.85	420,066,528.89
长期投资
长期股权投资	8/c	56,122,015.19	248,730,037.05	81,359,574.03	204,503,573.73
长期债权投资
合并价差		5,197,092.22		4,678,009.93
长期投资合计		61,319,107.41	248,730,037.05	86,037,583.96	204,503,573.73
固定资产
固定资产原价	9	214,624,800.51	159,579,415.38	193,306,081.04	157,988,796.04
减:累计折旧	9	46,193,587.06	33,283,789.09	32,947,023.43	25,422,842.73
固定资产净值		168,431,213.45	126,295,626.29	160,359,057.61	132,565,953.31
减:固定资产减值准备		2,453,619.67	2,453,619.67	2,453,619.67	2,453,619.67
固定资产净额		165,977,593.78	123,842,006.62	157,905,437.94	130,112,333.64
工程物资
在建工程净额	10	12,075,331.97		2,152,440.00	2,152,440.00
固定资产清理
固定资产合计		178,052,925.75	123,842,006.62	160,057,877.94	132,264,773.64
无形资产及其他资产:
无形资产	11	44,730,490.32	14,551,352.93	20,013,865.28	15,290,772.89
长期待摊费用	12	2,643,006.21	1,236,529.50	2,130,906.36	1,295,262.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		47,373,496.53	15,787,882.43	22,144,771.64	16,586,035.62
递延税项:
递延税款借项
资产总计		1,029,660,678.17	906,681,770.90	872,452,270.39	773,420,911.88

编制单位:河南思达高科技股份有限公司					金额单位:人民币元
负债和股东权益	注释	200312	31	200212	31
		合并	母公司	合并	母公司
流动负债:短期借款
应付票据	1314	340,000,000.00	329,000,000.00	296,000,000.00	267,000,000.00
应付账款		53,000,000.00	38,000,000.00	45,000,000.00	40,000,000.00
预收账款	15	92,813,045.11	51,849,342.67	72,754,469.02	44,495,104.10
应付工资	16	4,352,615.24	1,789,379.62	3,487,806.09	1,666,132.37
应付福利费		2,348,924.585,890,030.43	3,680,375.30	1,600,843.593,811,325.25	2,416,408.96
应付股利		1,374,213.23	1,077,654.30	2,603,173.16	903,173.16
应交税金
其他应交款	17	1,111,179.05	2,006,238.18	-4,106,079.38	-1,401,848.34
其他应付款	18	180,009.14	130,279.41	84,164.38	38,669.80
	19	20,967,674.77	10,973,780.42	15,365,998.31	13,904,495.94
预提费用	20	280,000.00		144,334.13
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计		522,317,691.55	438,507,049.90	436,746,034.55	369,022,135.99
长期负债:
长期借款	21	50,000,000.00	50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	22	1,260,000.00	980,000.00	480,000.00	300,000.00
其他长期负债
长期负债合计		51,260,000.00	50,980,000.00	480,000.00	300,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计		573,577,691.55	489,487,049.90	437,226,034.55	369,322,135.99
少数股东权益		38,888,265.62		31,127,459.95
股东权益股本
资本公积	23	314,586,699.00	314,586,699.00	314,586,699.00	314,586,699.00
	24	13,747,595.38	13,747,595.38	13,735,447.61	13,735,447.61
盈余公积其中:法定公益金	25	38,334,431.51	38,334,431.51	32,581,811.64	32,581,811.64
未分配利润		14,293,915.35	14,293,915.35	11,737,195.41	11,737,195.41
	26	50,525,995.11	50,525,995.11	43,194,817.64	43,194,817.64
其中:现金股利		25,166,935.92	25,166,935.92	18,875,201.94	18,875,201.94
股东权益合计		417,194,721.00	417,194,721.00	404,098,775.89	404,098,775.89
负债和股东权益总计		1,029,660,678.17	906,681,770.90	872,452,270.39	773,420,911.88

编制单位:河南思达高科技股份有限公司					金额单位:人民币元
项目	注释	2003 年度		2002 年度
		合并	公司	合并	母公司
一、主营业务收入	27/d	381,730,052.68	157,517,911.34	299,660,000.96	180,129,145.11
减:主营业务成本	27/d	252,261,522.03	101,553,531.04	188,065,260.76	117,033,701.55
主营业务税金及附加	28	1,776,793.91	835,125.89	172,912.26	-189,621.07
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)		127,691,736.74	55,129,254.41	111,421,827.94	63,285,064.63
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)	29	6,266,621.84	2,554,605.99	1,515,975.06	1,187,370.64
减:营业费用		26,247,129.29	13,016,348.93	17,531,471.67	11,567,098.77
管理费用		47,070,032.84	25,520,958.44	32,649,042.64	24,091,227.66
财务费用	30	22,431,346.98	21,069,309.98	13,548,134.40	12,997,976.16
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		38,209,849.47	-1,922,756.95	49,209,154.29	15,816,132.68
加:投资收益(损失以"-"号填列)	31/e	1,851,116.36	32,190,315.55	777,113.21	26,723,829.26
补贴收入	32	650,300.19	22,100.00	1,101,167.99
营业外收入	33	2,637,049.64	2,511,778.17	635,115.91	389,079.08
减:营业外支出	34	260,653.69	124,957.02	132,527.67	2,671.87
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		43,087,661.97	32,676,479.75	51,590,023.73	42,926,369.15
减:所得税		4,883,199.00	717,480.47	4,500,090.80	2,646,526.40
减:少数股东损益		6,193,957.22		6,810,090.18
:未确认投资损失		51,506.47
五、净利润(净亏损以"-"号填列)		31,958,999.28	31,958,999.28	40,279,842.75	40,279,842.75

	注释	2003 年度			2002 年度
		合并	母公司	合并	母公司
出售、处置部门或被投资单位所得收		1,004,410.86	863,743.97
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加(或减少)利润总额
会计估计变更增加(或减少)利润总额
债务重组损失
其他

编制单位:河南思达高科技股份有限公司	2003年度		金额单位:人民币元
	注释	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		408,869,676.29	151,056,257.71
收到的税费返还		50,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金		62,437,617.56	30,321,545.54
现金流入小计		471,357,293.85	181,377,803.25
购买商品、接受劳务支付的现金		265,693,275.91	93,413,105.96
支付给职工以及为职工支付的现金		44,242,385.14	17,670,282.10
支付的各项税费		28,149,004.60	9,294,077.41
支付的其他与经营活动有关的现金	35	30,990,636.78	25,228,955.84
现金流出小计		369,075,302.43	145,606,421.31
经营活动产生的现金流量净额		102,281,991.42	35,771,381.94
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金		20,500,000.00	16,000,000.00
取得投资收益所收到的现金		177,073.80	18,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额		2,232,549.86	2,176,549.86
收到的其他与投资活动有关的现金		95,343.94
现金流入小计		23,004,967.60	36,176,549.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		49,491,965.75	2,526,583.35
投资所支付的现金		19,844,000.00	46,024,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计		69,335,965.75	48,550,583.35
投资活动产生的现金流量净额		-46,330,998.15	-12,374,033.49
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金		5,800,000.00
借款所收到的现金		665,000,000.00	662,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计		670,800,000.00	662,000,000.00
偿还债务所支付的现金		571,000,000.00	550,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		45,095,468.82	41,667,469.95
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计		616,095,468.82	591,667,469.95
筹资活动产生现金流量净额		54,704,531.18	70,332,530.05
四、汇率变动对现金的影响额		-580.20	-770.58
五、现金及现金等价物净增加额		110,654,944.25	93,729,107.92

编制单位:河南思达高科技股份有限公司2003年度		金额单位:人民币元
补充资料注释	合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	31,958,999.28	31,958,999.28
加:少数股东损益	6,193,957.22
计提的资产减值准备	1,904,285.75	1,105,567.50
固定资产折旧	13,824,786.16	8,232,813.66
无形资产摊销	1,869,024.92	739,419.96
长期待摊费用摊销	1,011,161.91	389,213.23
待摊费用减少(减:增加)	-23,807.23	-76,397.23
预提费用增加(减:减少)	135,665.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	164,063.92	84,549.83
固定资产报废损失
财务费用	25,332,134.05	22,967,519.73
投资损失(减:收益)	-1,851,116.36	-32,190,315.55
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)	9,271,605.32	2,359,981.41
经营性应收项目的减少(减:增加)	-35,936,536.81	-7,845,614.38
经营性应付项目的增加(减:减少)	48,427,767.42	8,045,644.50
其他
经营活动产生的现金流量净额	102,281,991.42	35,771,381.94
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	321,219,367.40	252,141,362.02
减:现金的期初余额	200,806,737.50	158,412,254.10
减:首次合并子公司现金期初余额	9,757,685.65
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	110,654,944.25	93,729,107.92

编制单位:河南思达高科技股份有限公司				金额单位:人民币元
注释	2003 年度		2002 年度
	合并	母公司	合并	母公司
一、净利润	31,958,999.28	31,958,999.28	40,279,842.75	40,279,842.75
加:年初未分配利润	43,194,817.64	43,194,817.64	29,040,548.53	29,040,548.53
其他转入
二、可供分配的利润	75,153,816.92	75,153,816.92	69,320,391.28	69,320,391.28
减:提取法定盈余公积	3,195,899.93	3,195,899.93	4,027,984.28	4,027,984.28
提取法定公益金	2,556,719.94	2,556,719.94	3,222,387.42	3,222,387.42
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
润归还投资
三、可供投资者分配的利润	69,401,197.05	69,401,197.05	62,070,019.58	62,070,019.58
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利	18,875,201.94	18,875,201.94	18,875,201.94	18,875,201.94
转作资本(股本)的普通股股利
四、未分配利润	50,525,995.11	50,525,995.11	43,194,817.64	43,194,817.64

编制单位:河南思达高科技股份有限公司 2003年度

报告期利润	净资产收益率		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	30.61%	31.10%	0.41	0.41
营业利润	9.16%	9.30%	0.12	0.12
净利润	7.66%	7.78%	0.10	0.10
扣除非经常性损益后的净利润	6.19%	6.29%	0.08	0.08

编制单位:河南思达高科技股份有限公司			2003年度			金额单位:人民币元
				本年减少数
项目	年初余额	本年增加数	因资产价值回升转回数	其他原因转出数	合计	年末余额
一、坏账准备合计	14,960,275.22	3,769,720.35		2,110,128.68	2,110,128.68	16,619,866.89
其中:应收账款	8,765,226.05	2,876,536.68				11,641,762.73
其他应收	6,195,049.17	893,183.67		2,110,128.68	2,110,128.68	4,978,104.16
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	832,411.56	337068.88		31133.60	31133.60	1,138,346.84
其中:库存商品	776,075.72	284375.79		31133.60	31133.60	1,029,317.91
原材料	56,335.84	52,693.09				109,028.93
四、长期投资跌价准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	2,453,619.67					2,453,619.67
其中:房屋建筑物
机械设备	2,453,619.67					2,453,619.67
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

本年增加的坏帐准备中含因合并会计报表范围变化而增加的子公司的期初数61,241.20

6. 现金等价物确定标准

			河南思达高科技股份有限公司 2003 年度财务报告
		小的投资,包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过	天的定期存款及90	天内90
7.		到期的短期债券投资等货币性资产。短期投资及其收益核算方法:
			1)短期有价证券投资按取得时的实际成本计价,其持有期间所获得的现金股利或利息,除
			取得时已计入应收项目的现金股利或利息外,实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的
			账面价值。在处理时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。
		2)短期投资期末按成本与市价孰低法计量:
	a	短期投资跌价准备的确认标准:市价低于成本;
	b		短期投资跌价准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按个别投资项目市价低于
		其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。
8.	坏账核算方法
		1)坏账的确认标准:
			①因债务人破产或死亡,以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项;
			②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回,经公司董事会批准的款项;
			2)坏账核算采用备抵法,于每年半年结束或年度终了时,根据应收账款期末余额采用账龄
			分析法并结合个别认定法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,计提比例如下:
		年以内1	2
		1—22—3	510%
		3—4	20%
		4—5	50%
		年以上5	100%
		其他应收款按年末余额百分比法计提坏帐准备,提取比例为	10%
9.	存货核算方法
		1)存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品等;
			2)存货计价方法:原材料取得时按实际成本计价,日常按计划成本核算,月末通过材料成
			本差异调整为实际成本;产成品按实际成本计价,发出时采用加权平均法核算;低值易耗品采用
	一次摊销法核算。
			3)存货的盘存制度:公司存货实行永续盘存制度,于每年年末对存货进行盘点。
		4)存货期末按成本与可变现净值孰低计量:
	a		存货跌价准备的确认标准:存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等

b 存货跌价准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单个存货项目的可变现净值

10. 长期投资的核算方法

1 长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的

2 长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在每期计提利息时分期摊销; 3 长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长 单位有表决权资本总额 20% 20%以上,或虽投资不足 20%但有重大影响,采用权益法核算;公 司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下,或虽占 20% 20%以上,但不具有重 4 股权投资差额的摊销期限:合同规定投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期 限的,借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销,贷方差额计入资本公积; 5 长期投资期末按账面价值与可回收金额孰低计量: a 长期投资减值准备的确认标准:由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 b 长期投资减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按可收回金额低于长期投 11. 固定资产计价和折旧方法 1 固定资产确认标准为:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限 2 固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他; 3 固定资产计价:按其取得时的成本作为入账的价值,取得时的成本包括买价、进口关 4 固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值扣除净残值(原值的 3%)后

类别	年限	年折旧率%
房屋及建筑物	3050	3.231.94
机器设备	10	9.70
运输工具	10	9.70
其他	510	19.409.70
5	固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量:
a		固定资产减值准备的确认标准:由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原

b 固定资产减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项固定资产的可收回 12. 在建工程核算方法 1)在建工程核算方法:按实际成本核算,在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算 2)在建工程期末按预计损失计提减值准备: a 在建工程减值准备确认标准:长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程 b 在建工程减值准备计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项在建工程项目可收回 13. 委托贷款核算方法 1)委托贷款核算方法:按实际委托贷款金额计价,期末按照委托贷款规定的利率计提应收 2)委托贷款期末按委托贷款本金与可回收金额孰低计量: a 委托贷款减值准备确认标准:由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于

b 委托贷款减值准备计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项委托贷款的可收回金 14. 无形资产计价和摊销方法

1)无形资产确认标准为:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,没有实物形 2)无形资产计价及摊销:外购或依照法律程序取得的,按购入时或依照法律程序取得时的

3)无形资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量: a 无形资产减值准备确认标准:由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其

b 无形资产减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项无形资产的预计可

15. 长期待摊费用摊销方法 1)长期待摊费用确认标准为:本公司已经支付,摊销期限在一年以上(不含一年)的各项 2)长期待摊费用计价及摊销:按实际发生额入账,在受益期内按直线法分期摊销;属于筹 16. 借款费用的会计处理方法 1)借款费用的确认:因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,在符合 2)借款费用资本化条件: a 、开始资本化:资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所 b 暂停资本化 购建固定资产时 如发生非正常中断且中断时间连续超过 3 (含 3 个月), c、停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以 1)借款费用资本化金额的确定: a、当期利息资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积确 b、当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 17. 收入确认方法 1 商品销售收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司 2)劳务收入确认原则:在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认收入;如劳务跨年 3 让渡资产使用权收入确 原则:确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收

				河南思达高科技股份有限公司 2003 年度财务报告
18.	所得税的会计处理方法
19.	公司采用应付税款法核算。	主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
			根据修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》,对资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利,原作为期后调整事项计入"应付股利"项
			目,现改为仅在报告年度资产负债表中"未分配利润"项目下单独列示。
	该项会计政策变更已采用追溯调整法		相应调整了2003年年初留存收益及相关项目的期初数,
2002		年度利润及利润分配表中相关数据也进行了调整	此项会计政策变更调减了	年年初的应2003
付股利	18,875,201.94	元,调增了年年初未分配利润2003	元。18,875,201.94
			由于该项会计政策变更调整子公司河南思达软件工程有限公司、上海艾莱克电子进出口有限
			公司2002年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股
	同时母公司长期股权投资年初数调增	18,000,000.00	应收股利年初数调减	元。18,000,000.00
20.	合并会计报表的编制方法
	公司根据财政部财会字(1995	11	号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。
	合并范围是将占被投资单位资本总额	50%以上,或虽不足		50%但对被投资单位具有实质控制权的
			单位纳入合并范围;合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交
	易等均在合并时予以抵销。
	三、主要税项
	增值税:按应税收入的1	17%适用税率计算缴纳。
	营业税:按应税收入的2	5%税率计算缴纳。
	3		所得税:本公司属于在国家郑州高新技术产业开发区内设立的高新技术企业,根据财
税字(94	001		号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》精神,公司符合国务院批准的高新技术
	产业开发区内的高新技术企业,减按		15%的税率征收所得税。
	四、控股子公司及合营企业
	1	控股公司(含间接控股)情况		单位:人民币万元
		注册

90.00%	270.00		仪器、仪表	上海艾莱克电子进出口有限公司300.00
90.00%	900.00		软件产品、技术开发	河南思达软件工程有限公司1,000.00
80.00%	800.00		电力载波通信设备	河南思达电力通信有限公司1,000.00
90.00%	2,600.00		仪器、仪表	深圳市思达仪表有限公司3,000.00
80.00%	800.00		仪器、仪表	江西思达电子有限公司1,000.00
90.00%	4,960.00		电子产品、电子配件	深圳市银思奇电子有限公司5,000.00
70.00%	700.00		软件产品、技术集成	北京东方通软科技有限责任公司1,000.00
70.00%	700.00	主选择(法律禁止除外)		北京思达国润信息技术有限公司1,000.00
70.00%	2,462.40	生物医学工程、医疗器械		上海英迈吉东影图像设备有限公司3,520.00
100.00%	100.00		电力设备	上海思达东影电力技术有限公司100.00

南京东影生物医学影像技术有限责任公司	52.00	生物医学工程;医疗器械52.00	100.00%
九江思达实业有限公司	仪器、仪表10.00	9.00	90.00%
	控股子公司九江思达实业有限公司资产总额为	3,527,654.15	,占母公司总资产比例为
净利润合计为0.39%	占母公司净利润的比例为362,738.05	1.14%	依据财政部财会二字(1996
2	号文,本期按权益法核算,未纳入合并会计报表范围。

河南思达高科技股份有限公司 2003 年度财务报告

主要财务状况	200312	31		主要经营成果			2003 年度
流动资产	43,672,802.67			主营业务收入			24,408,417.08
长期投资		485,766.67		主营业务利润			5,976,030.04
固定资产		9,773,545.62		利润总额			4,117,033.27
无形资产	12,060,926.84			所得税			651,408.41
其他资产		104,424.00		少数股东损益			17,341.83
流动负债		8,307,696.87		未确认投资损失			51,506.47
长期负债		100,000.00		净利润			3,396,776.56
因购买股权而增加的控股子公司3
新增企业名称					购买日
北京东方通软科技有限责任公司				2003	2	28
南京东影生物医学影像技术有限责任公司				2003	10	31
上述购买日的确定方法:以对被购买企业净资产和经营的控制权实际上转让给购买公司的日
期作为购买日。
五、会计报表主要项目注释(截至	2003	12	31	日止,金额单位:人民币元)
(一)	合并会计报表主要项目注释
注释1货币资金
	期初数					期末数

1,763,269.54			2,327,841.79			现金
420,290.00	1:8.2767	50,779.90	322,234.46	1:8.2773	38,929.90	其中:美元
356,167.17	1:1.0657	334,209.60	48,214.90	1:1.0611	港元45,438.60
			24,646.45	1:8.6360	欧元2,853.92
319,183,710.54			197,016,255.95			银行存款
4,453.19	1:8.2767	538.04	328,502.85	1:8.2773	39,687.20	其中:美元
272,387.32			1,462,639.76			其他货币资金
321,219,367.40			200,806,737.50			合计

河南思达高科技股份有限公司 2003 年度财务报告

年以内1135,394,840.4370.92%2,707,896.82187,120,587.8175.34%1—232,457,866.2717.00%1,622.893.3232,003,690.4612.89%2—314,303,924.467.49%1,430,392.4512,705,370.215.12%年以上38,760,337.244.59%3,004,043.4616,547,670.606.65%190,916,968.40100.00%8,765,226.05248,377,319.08100.00%应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。应收账款项目前五名金额合计金额比例45,923,661.0518.49%其他应收款期初数期末数账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备年以内67,843,882.0170.62%3,372,458.1931,391,145.9363.06%1—220,581,245.1521.42%2,058,124.528,079,871.6116.23%2—35,153,533.795.36%515,353.386,819,197.9313.70%年以上32,491,130.852.60%249,113.083,490,826.107.01%合计96,069,791.80100.00%6,195,049.1749,781,041.57100.00%其他应收款较上年下降了48.18%,主要系收回河南思达连锁商业有限公司借款元,以及公司加大清欠力度所致。其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。其他应收款项目前五名金额合计金额比例10,992,707.0422.08%金额较大的其他应收款项:单位名称所欠金额欠款时间性质内容欠款原因比例深圳旻发投资有限公司1-2往来款正常业务3,534,367.50上海隆程运输公司1 年以内暂欠款正常业务3,200,000.00南京东南大学1 年以内暂欠款正常业务2,200,000.00深圳市思达特电子有限公司1 年以内往来款正常业务1,200,000.00注释4预付账款	账龄	金额	期初数比例	坏账准备	金额	期末数比例	坏账准备
							3,742,411.75
							1,600,184.52
							1,270,537.02
							5,028,629.44
							11,641,762.73
	注释3
	1						3,139,114.60
							807,987.16
							681,919.79
							349,082.61
							4,978,104.16
							34,119,300.00
							7.10%
							6.43%
							4.42%
							2.41%

年以内1	33,709,431.42	94.77%	31,756,275.66	89.99%
1—2	1,702,043.63	4.79%	3,287,959.35	9.32%
2—3	158,112.42	0.44%	244,602.85	0.69%

17 31

注释2 应收账款

合计	35,569,587.47	100.00%	35,288,837.86	100.00%
预付帐款中无持本公司	5%以上(含	5%)股份的股东单位的欠款。
金额较大的预付帐款:
单位名称	所欠金额	欠款时间	性质内容	备注
郑州建力科贸有限公司	10,000,000.00	1 年以内	货款	报告日业务已完成
河南华林贸易有限公司	4,000,000.00	1 年以内	货款
深圳天马微电子公司	1,160,930.20	1 年以内	材料
科菱机电(上海)公司	1,069,846.60	1 年以内	购材料
北京七星华电科技集团有限公司	882,000.00	1 年以内	购设备
深圳市崇和实业有限公司	718,408.50	1 年以内	购材料
注释5应收补贴款
内容	年初数	期末数		提取依据
增值税出口退税款			69,745.29	依据出口退税政策
合计			69,745.29
注释6存货
项目		期初数		期末数
原材料		30,199,057.03		37,240,575.66
在产品		30,877,016.32		27,289,522.73
产成品		34,007,979.33		41,016,037.90
低值易耗品		249,357.68		164,980.90
委托加工物资		1,201,628.15		95,526.64
合计		96,535,038.51		105,806,643.83
存货跌价准备:
项目原材料	期初数	本期增加	本期减少	期末数
产成品	56,335.84	52,693.09		109,028.93
合计	776,075.72	284,375.79	31,133.60	1,029,317.91
	832,411.56	337,068.88	31,133.60	1,138,346.84
	本年度存货可变现净值系根据存货销售净价确定。
注释7待摊费用
类别车辆保险费	期初数	期末数		结存原因
	9,683.95
劳保费	17,700.00
通讯费		14,587.51		受益期未满
供水管网改造		89,193.67		受益期未满
其他	79,216.00	26,626.00		受益期未满
合计	106,599.95	130,407.18

河南思达高科技股份有限公司 2003 年度财务报告

对子公司投资36,359,574.03	362,738.05	35,710,161.41	1,012,150.67
对合营企业投资
对联营企业投资
其他企业投资45,000,000.00	10,109,864.52		55,109,864.52
小计81,359,574.03	10,472,602.57	35,710,161.41	56,122,015.19
由于首次合并子公司北京思达国润信息技术有限公司造成减少对子公司投资			元;7,000,000.00

子公司投资 24,173,754.60 元;公司转让深圳市思凯电池有限公司股权造成减少对子公司投资

4,359,333.11 元。

河南省中小企业投资担保股份有限公22.06%	45,000,000.00	46,122,712.50
九江思达实业有限公司90.00%	90,000.00	1,012,150.67
小计	45,090,000.00	47,134,863.17

(1) 合并价差

498,771.25	131,255.60	120 个月63,002.69	河南思达电力通信有限公司630,026.85
-231,338.11 -1,559,666.63		120 个月-179,100.47	深圳市思达仪表有限公司-1,791,004.74
		116 个月575,044.95	深圳市银思奇电子有限公司6,064,110.34
5,142,642.99	51,426.43	101 个月51,426.43	深圳市银思奇电子有限公司5,194,069.42
593,124.24	53,920.39	120 个月53,920.39	北京东方通软科技有限责任公司647,044.62
		120 个月15,554.29	上海英迈吉东影图像设备有限公司466,628.59
36,453.70	316.99	116 个月316.99	上海英迈吉东影图像设备有限公司36,770.69
485,766.67	8,233.33	120 个月8,233.33	南京东影生物医学影像技术有限责任公司494,000.00
5,197,092.22	13,814.63	588,398.60	合计

注释9 固定资产

104,121,225.99	2,048,904.01	2,273,482.63	房屋建筑物103,896,647.37
65,886,213.64	82,300.00	8,464,655.04	机器设备57,503,858.60
15,183,370.79	966,075.00	3,034,334.69	运输工具13,115,111.10

						河南思达高科技股份有限公司 2003 年度财务报告
其他		18,790,463.97	10,717,821.26		74,295.14	29,433,990.09
合计	193,306,081.04		24,490,293.62		3,171,574.15	214,624,800.51
累计折旧房屋建筑物		6,750,570.86	3,000,428.29		36,962.28	9,714,036.87
机器设备		16,149,369.59	5,543,317.27		11,633.80	21,681,053.06
运输工具		4,496,633.19	1,458,661.17		506,498.59	5,448,795.77
其他		5,550,449.79	3,867,403.53		68,151.96	9,349,701.36
合计		32,947,023.43	13,869,810.26		623,246.63	46,193,587.06
净值	160,359,057.61					168,431,213.45
	本期增加的固定资产中在建工程转入数为1,937,940.00元;因合并报表范围变更本期增加固定
资产原值10,155,720.08元。
固定资产减值准备:
项目	期初余额	本期增加		本期减少	期末余额	备注
机器设备	2,453,619.67				2,453,619.67	长期闲置不用
合计	2,453,619.67				2,453,619.67
注释10	在建工程
工程名称	期初数	本期增加	本期转入固定资产	其他减少额	期末余额	工程投资金来源入比例
电能计量管理系统单项电子表技改项目	9,500.00			9,500.00		募股、自筹
中区工程	245,000.00			245,000.00
仿真试验室
深圳房屋	202,100.00		202,100.00
深圳仪表技术改造项目	1,695,840.00	40,000.0011,631,178.62	1,735,840.00		11,631,178.62
影像设备工程		444,153.35			444,153.35
合计	2,152,440.00	12,115,331.97	1,937,940.00	254,500.00	12,075,331.97

注释11 无形资产

OGS 处理系统	2,000,000.00		2,000,000.00	166,666.70	166,666.70	1,833,333.30 9.25
管理系统软件	1,000,000.00		1,000,000.00	100,000.00	100,000.00	900,000.00	9
财务软件 1	60,075.00	58,406.25		20,025.00	21,693.75	38,381.25	1.9
财务软件 2	25,760.00		25,760.00	1,288.00	1,288.00	24,472.00	9.5
专有技术 1	785,865.96		785,865.96	32,744.42	32,744.42	753,121.54	9.6
专有技术 2	9,000,000.00		9,000,000.00	450,000.00	450,000.00	8,550,000.00	9.5
土地使用权 1	1,282,006.80	980,734.92		25,640.16	326,912.04	955,094.76 37.25
土地使用权 2	5,223,600.00	4,640,298.00		104,472.00	687,774.00	4,535,826.00 43.42

	土地使用权 3	6,287,500.00	5,784,494.46		125,750.04	628,755.58	5,658,744.42	45
	土地使用权 4	5,093,700.00	4,723,092.39		103,425.36	474,032.97	4,619,667.03 44.7
	土地使用权 5	13,774,024.00		13,774,024.00	275,480.48	275,480.48	13,498,543.52	49
知识产权 1		535,326.89	419,339.36		53,532.72	169,520.25	365,806.64 7.33
知识产权 2		2,600,000.00	2,144,999.90		260,000.04	715,000.14	1,884,999.86 7.25
知识产权 3		1,500,000.00	1,262,500.00		150,000.00	387,500.00	1,112,500.00 7.42
	合计	49,167,858.65	20,013,865.28	26,585,649.96		1,869,024.92 4,437,368.33	44,730,490.32

本期股东投入的专有技术2经上海青诚资产评估有限责任公司评估并出具了沪青诚资估字

2003)第105号评估报告;股东投入的OGS处理系统经北京市佰仲资产评估有限公司评估并出具

了京仲评字(2003 0311J-Z号评估报告。

注释12 长期待摊费用

装修费11,180,683.26888,888.84245,000.00189,330.56236,124.98944,558.28装修费21,229,638.95371,517.05610,728.95338,546.38585,939.33643,699.62装修费3412,110.00169,324.0089,142.00331,928.0080,182.00装修费485,480.0085,480.0038,854.5538,854.5546,625.45装修费551,660.0051,660.003,444.003,444.0048,216.00装修费684,335.0084,335.0028,127.0028,127.0056,208.00模具费1764,812.25247,494.88446,057.81115,381.60186,641.16578,171.09模具费2791,880.34406,373.89161,028.12546,534.57245,345.77其他59,134.6247,307.7047,307.7059,134.62
合计4,659,734.422,130,906.361,523,261.761,011,161.912,016,728.212,643,006.21

注释13 短期借款

抵押借款12,000,000.00
保证借款252,000,000.00	329,000,000.00
信用借款32,000,000.00	11,000,000.00
合计296,000,000.00	340,000,000.00

保证借款 329,000,000.00 元由河南思达科技发展股份有限公司提供担保。

注释14 应付票据

银行承兑汇票	45,000,000.00	53,000,000.00
合计	45,000,000.00	53,000,000.00

72,754,469.02		92,813,045.11
应付帐款中无欠持本公司	5%以上(	5%)股份的股东单位的款项。
注释16预收账款
期初数		期末数
3,487,806.09		4,352,615.24
预收帐款中无欠持本公司	5%以上(	5%)股份的股东单位的款项。
注释17应交税金
项目营业税	法定税率5%	期末数欠缴原因未到法定纳税期132,144.06
城建税	7%5%1%	未到法定纳税期390,540.75
增值	17%	未到法定纳税期1,794,134.98
企业所得税	15%	-1,196,063.90
个人所得税	5-45%	未到法定纳税期75,434.33
房产税		-98,417.09
其他		未到法定纳税期13,405.92
合计		1,111,179.05
注释18其他应交款
项目	计缴标准	期末数欠缴原因
教育费附加河道管理费	3%	未到法定纳税期178,916.02未到法定纳税期
合计	1%	1,093.12180,009.14
注释19其他应付款
期初数		期末数
15,365,998.31		20,967,674.77
其他应付款中无欠持本公司	5%以上(	5%)股份的股东单位的款项。
其他应付款较上年增长了	36.46%,主要系合并报表范围变更所致。
注释20预提费用
费用项目	期初数	期末数结存原因
水电费	103,000.00	205,000.00
加工费	41,334.13
租赁费		75,000.00
合计	144,334.13	280,000.00

保证借款 50,000,000.00 合计 50,000,000.00

长期借款50,000,000.00元由河南思达科技发展股份有限公司提供担保。

注释22 专项应付款

	科技三项费用	480,000.00		1,260,00.00
	合计	480,000.00		1,260,00.00
根据郑科计字(2003)11		号《郑州市科学技术局、郑州市财政局关于下达郑州市		年度科技2002
	三项费用的通知》,公司收到科技三项费用	100,000.00		元,用于公司抗强高频电磁场(30v/m)辐
射多功能电表项目。	公司承担科技部火炬高技术产业开发中心"全电子式多费率及预付费电能表"项目收到郑州
市财政局拨入科技三项费	500,000.00	元。
	子公司上海艾莱克电子进出口有限公司承担上海浦东新区科学技术局"基于新型无线局域网
802.11a	技术的多点视频监控系统"项目收到科技三项费公司本年度收到郑州高新技术产业开发区财政局拨入配网自动化系统建设科技三项费		元。100,000.00
80,000.00
注释23股本

发起人股份其中:	216,836,699.00		216,836,699.00
境内法人持有股份内部职工股	216,836,699.00		216,836,699.00
尚未流通股份合计二、已流通股份	216,836,699.00		216,836,699.00
境内上市人民币普通股三、股份总数	97,750,000.00314,586,699.00		97,750,000.00314,586,699.00
		股东河南思达科技发展股份有限公司持有的本公司180,482,478股股权已质押。
	股东上海柏轮实业发展有限公司持有的本公司11,954,882股股权已质押。

注释24 资本公积

股本溢价 13,660,886.71 13,660,886.71

			河南思达高科技股份有限公司 2003 年度财务报告
股权投资准备	73,710.80	12,147.77	85,858.57
其他资本公积	850.10		850.10
合计	13,735,447.61		13,747,595.38
	本期增加的股权投资准备项目系子公司深圳市思达仪表有限公司发生无法支付的款项。
注释25盈余公积
项目法定盈余公积	期初数20,844,616.23	本期增加数本期减少数3,195,899.93	期末数24,040,516.16
公益金	11,737,195.41	2,556,719.94	14,293,915.35
合计	32,581,811.64	5,752,619.87	38,334,431.51
注释26	未分配利润
年初未分配利润	项目	分配比例	金额24,319,615.70
会计政策变更调整			18,875,201.94
调整后年初未分配利润			43,194,817.64
加:本期净利润			31,958,999.28
减:提取法定盈余公积		10%	3,195,899.93
提取法定公益金提取任意盈余公积		8%	2,556,719.94
应付普通股股利			18,875,201.94
转作股本的普通股股利期末未分配利润	公司年初未分配利润调整见注释二、19		50,525,995.11
注释27	主营业务收入及主营业务成本

91,374,750.42	91,353,343.06	163,408,741.21	202,533,515.87	254,783,491.63	电力设备及仪器仪表293,886,858.93
13,092,848.67	16,466,468.66	2,292,678.99	1,121,357.83	15,385,527.66	软件开发及技术转让17,587,826.49
7,127,141.11	8,113,001.40	23,695,507.20	48,965,430.85	30,822,648.31	电池及其配件57,078,432.25
	13,535,717.53		2,791,476.15		影像技术16,327,193.68
		1,331,666.64	3,150,258.67	1,331,666.64	相互抵销3,150,258.67
111,594,740.20	129,468,530.65	188,065,260.76	252,261,522.03	299,660,000.96	合计381,730,052.68

83,378,959.06	76,226,574.94	129,078,937.71	124,875,205.31	212,457,896.77	郑州201,101,780.25
1,040,555.59	13,949,049.53	1,331,666.64	5,040,840.50	2,372,222.23	上海18,989,890.03
27,175,225.55	36,536,682.52	58,986,323.05	121,010,354.58	86,161,548.60	深圳157,547,037.10
	2,756,223.66		4,485,380.31		北京7,241,603.97

河南思达高科技股份有限公司 2003 年度财务报告

相互抵销	3,150,258.67	1,331,666.64	3,150,258.67		1,331,666.64
合计	381,730,052.68	299,660,000.96	252,261,522.03		188,065,260.76	129,468,530.65	111,594,740.20
	前五名销售商销售总额	144,459,894.85			元,占销售收入的37.84%
注释28	主营业务税金及附加
		本年发生数				上年发生数
项目		金额	计提标准		金额		计提标准
营业税		713,260.46	5%			679,792.00	5%
城建税	: 营业税返还		7%5%	1%		1,080,125.007%	5%1%
教育费附加		700,909.92				458,197.10
河道管理费		352,966.539,657.00	3%1%			115,048.16	3%1%
合计		1,776,793.91				172,912.26
注释29	其他业务利润
			本年发生数			上年发生数
	项目	收入		成本		收入	成本
材料销售		7,290,097.77			6,043,238.39	1,454,206.89	553,062.37
技术转让		3,500,000.00			179,750.00	170,000.00		8,725.00
	技术咨询服务	215,553.85			9,267.00	239,306.92		8,482.65
租赁收入		1,908,697.50			973,890.01
废品收入		13,550.47
光缆施工其他		333,675.20			188,917.29
	合计	413,627.6513,675,202.44			13,517.917,408,580.60	222,828.432,086,342.24	570,367.18	97.16
注释30	财务费用
	类别利息支出		本年发生数25,332,134.05				上年发生数17,332,099.71
	减:利息收入		2,583,014.81				2,823,673.63
	: 财政贴息			522,500.00			1,075,000.00
	汇兑损失			580.20				9,853.97
其他				204,147.54			104,854.35
合计			22,431,346.98				13,548,134.40
	财务费用比去年增长	65.57%原因系借款增加所致。
	根据郑财教[2003]24	号文《关于对	2003			年省高新技术产业化项目资金匹配的承诺》,公司取得
财政贴息	元。410,000.00
		子公司河南思达电力通信有限公司本年度收到郑州市财政局贷款贴息				112,500.00	元。

注释31 投资收益

股权转让收益 1,004,410.86 期末按权益法调整的被投资公司损益 1,435,104.10 股权投资差额摊销 -588,398.60 合计 1,851,116.36

注释32 补贴收入

浦东新区财政局对新办企业实现利润奖励款	50,000.00	262,000.00
江西思达财政补贴	471,345.50	839,167.99
软件企业增值税超税负退税	106,854.69
市场开拓资金	22,100.00
	650,300.19	1,101,167.99
根据九江县人民政府县府(2001	19	号《关于九江县沙城工业区招商引资优惠政策的规定》,

本期收到财政补贴 471,345.50 元。

其中:联营公司或合营公司(项目)分配的利润

注释33 营业外收入

260,000.00	固定资产清理净收益846.30
101,429.08	违约金及罚款收入601,601.37
221,000.00	街道扶持款21,000.00
24,186.83	地产地销销项税转入
	转让无形资产收益1,890,000.00
	奖励款100,000.00
28,500.00	其他23,601.97
635,115.91	合计2,637,049.64

注释34 营业外支出

固定资产清理净损失	165,523.76	73,261.12
罚款支出		44,087.17
地产地销进项税转入		15,179.38
其他	95,129.93
合计	260,653.69	132,527.67

注释35 支付的其他与经营活动有关的现金

支付的其他与经营活动有关的现金 30,990,636.78 元,主要系支付的管理费用、营业费用及其

账龄	金额	期初数比例	坏账准备	金额		期末数比例	坏账准备
年以内1	89,313,254.29	63.63%	1,785,496.97		120,191,221.24	68.98%	2,388,534.98
1—2	28,352,574.45	20.20%	1,417,468.72		26,587,575.18	15.26%	1,329,378.76
2—3	13,679,009.77	9.75%	1,367,900.98		10,878,896.87	6.24%	1,087,889.68
年以上3	9,023,764.88	6.42%	3,004,043.46		16,586,484.24	9.52%	4,983,066.64
合计	140,368,603.39	100.00%	7,574,910.13		174,244,177.53	100.00%	9,788,870.06
	应收帐款中无持本公司	5%以上(含		5%)股份的股东单位的欠款。
	应收账款项目前五名金额合计			金额45,638,306.98			比例26.19%
注释b	其他应收款	期初数				期末数
账龄年以内1	金额49,215,959.50	比例74.54%	坏账准备2,385,438.97	金额	19,123,414.12	比例62.02%	坏账准备1,822,277.78
1—2	11,170,024.76	16.92%	1,117,002.48		7,146,210.50	23.17%	714,621.05
2—3	5,153,533.79	7.80%	515,353.38		3,075,545.10	9.97%	250,974.55
年以上3	491,130.85	0.74%	49,113.08		1,490,826.10	4.84%	149,082.61
合计	66,030,648.90	100.00%	4,066,907.91		30,835,995.82	100.00%	2,936,955.99
	其他应收款中无持本公司	5%以上(含		5%)股份的股东单位的欠款。
	其他应收款项目前五名金额合计			金额3,705,644.08			比例12.02%
注释c	长期股权投资
项目对子公司投资		期初数金额159,503,573.73	减值准备	本期增加76,870,518.57	本期减少42,753,919.77		期末数金额减值准备193,620,172.53
对合营企业投资
其他企业投资		45,000,000.00		10,109,864.52			55,109,864.52
小计		204,503,573.73		86,980,383.09	42,753,919.77		248,730,037.05
(1)长期股权投资
	被投资公司名称	投资期限	投资比例	初始投资成本		期末金额投资余额	减值准备计提原因
河南思达电力通信有限公司			80%	8,000,000.00		17,578,540.92
河南思达软件工程有限公司			90%	9,000,000.00		19,428,268.07
河南思达连锁商业有限公司			19%	8,987,152.02		8,987,152.02
	上海艾莱克电子进出口有限公司		90%	2,700,000.00		4,906,465.93
深圳市思达仪表有限公司			90%	26,000,000.00		55,305,817.77

注释a 应收帐款

深圳市银思奇电子有限公司	90%	49,600,000.00	55,400,802.94
北京思达国润信息技术有限公司	70%	7,000,000.00	6,913,376.96
河南省中小企业投资担保股份有限公
	22.06%	45,000,000.00	46,122,712.50
上海英迈吉东影图像设备有限公司	70%	24,624,000.00	27,134,186.99
北京东方通软科技有限责任公司	70%	7,000,000.00	6,952,712.95
小计		187,911,152.02	248,730,037.05

17,578,540.92		4,624,767.68	河南思达电力通信有限公司12,953,773.24
19,428,268.07	13,500,000.00	4,296,358.44	河南思达软件工程有限公司28,631,909.63
4,906,465.93	4,500,000.00	68,704.31	上海艾莱克电子进出口有限公司9,337,761.62
55,305,817.77		15,251,125.88	深圳市思达仪表有限公司40,054,691.89
55,400,802.94		14,400,000.003,649,120.09	深圳市银思奇电子有限公司37,351,682.85
6,913,376.96		-86,623.04	北京思达国润信息技术有限公司7,000,000.00
46,122,712.50		1,122,712.50	河南省中小企业投资担保股份有限公司45,000,000.00
27,134,186.99		24,624,000.002,510,186.99	上海英迈吉东影图像设备有限公司
6,952,712.95		7,000,000.00-47,287.05	北京东方通软科技有限责任公司
239,742,885.03	18,000,000.00	46,024,000.00 31,389,065.80	合计180,329,819.23

(2)股权投资差额

购股权	498,771.25	131,255.60	63,002.69	120 个月	河南思达电力通信有限公司630,026.85
购股权	-1,559,666.63	-231,338.11	-179,100.47	120 个月	深圳市思达仪表有限公司-1,791,004.74
购股权			575,044.95	116 个月	深圳市银思奇电子有限公司6,064,110.34
购股权	5,142,642.99	51,426.43	51,426.43	101 个月	深圳市银思奇电子有限公司5,194,069.42
购股权	593,124.23	53,920.39	53,920.39	120 个月	北京东方通软科技有限责任公司647,044.62
增资			15,554.29	120 个月	上海英迈吉东影图像设备有限公司466,628.59
购股权	36,453.70	316.99	316.99	116 个月	上海英迈吉东影图像设备有限公司36,770.69
	4,711,325.54	5,581.30	580,165.27		合计

注释d 主营业务收入及主营业务成本

公司前五名销售商销售总额	64,721,774.95	元,占销售收入的	41.09%
合计157,517,911.34	180,129,145.11	101,553,531.04	117,033,701.55	55,964,380.30	63,095,443.56
软件开发及技术转让8,230,000.00				8,230,000.00
电力设备及仪器仪表149,287,911.34	180,129,145.11	101,553,531.04	117,033,701.55	47,734,380.30	63,095,443.56

( )、关联方关系 1 存在控制关系的关联方

北京思达国润信息技术有限公司 北京 自主选择(法律禁止除外) 子公司 有限责任 王满仓

股权转让收益 863,743.97 期末按权益法调整的被投资公司损益 31,906,736.85 股权投资差额摊销 -580,165.27

合计 32,190,315.55

2 存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位:人民币万

8000		河南思达科技发展股份有限公司8000
1000		河南思达电力通信有限公司1000
1000		河南思达软件工程有限公司1000
300		上海艾莱克电子进出口有限公司300
3000		深圳市思达仪表有限公司3000
5000		深圳市银思奇电子有限公司5000
1000		江西思达电子有限公司1000
10		九江思达实业有限公司10
1000		北京思达国润信息技术有限公司1000
3520	3520	上海英迈吉东影图像设备有限公司
100	100	上海思达东影电力技术有限公司
52	52	南京东影生物医学影像技术有限责任公司

北京东方通软科技有限责任公司		1000	1000
存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化3			单位:人民币万元

河南思达科技发展股份有限公司	18048	57.37%			18048	57.37%
河南思达电力通信有限公司	800	80%			800	80%
河南思达软件工程有限公司	900	90%			900	90%
上海艾莱克电子进出口有限公司	270	90%			270	90%
深圳市思达仪表有限公司	2700	90%			2700	90%
深圳市银思奇电子有限公司	3145	62.9%	1355	27.10%	4500	90%
江西思达电子有限公司	800	80%			800	80%
九江思达实业有限公司	9	90%			9	90%
北京思达国润信息技术有限公司	700	70%			700	70%
上海英迈吉东影图像设备有限公司			2464	70%	2464	70%
上海思达东影电力技术有限公司			100	100%	100	100%
南京东影生物医学影像技术有限责任公司			52	100%	52	100%
北京东方通软科技有限责任公司			700	70%	700	70%

4 不存在控制关系的关联方关系的性质

( )、关联交易

1 租赁

关联方内容	定价原则2003年度	2002年度	2003年度	结算方式2002年度
河南思达科技发展股份有限公司房租	市价45,000.00		2.36%
河南思达置业有限公司房租	市价206,550.00		10.82%
河南思达物业管理公司房租	市价1,450,597.50		76%
担保2	河南思达科技发展股份有限公司为公司379,000,000.00元借款提供担保。
关联往来()

河南思达连锁商业有限公司				34,119,300.00	35.52%
预付账款河南思达物业管理公司				120,000.00	0.34%	120,000.00	0.47%
七、承诺事项截至八、或有事项	2003	12	31	日止,公司无其他重大承诺事项。
截至	2003	12	31九、资产负债表日后非调整事项	日止,公司无其他重大或有事项。
元,待股东大会通过后实施。			根据思达高科董字[2004 ] 01	号董事会决议,本年度公司分配预案为每		10	股派发现金红利0.8
十、其他重要事项	1、非货币性交易事项
截至	2003	12	31	日止,公司无需要说明的重大非货币性交易事项。
截至	2、重大资产重组事项2003	12	31	日止,公司无需要说明的重大资产重组事项。
	2003	2	3、资产置换、转让及出售事项28	公司将持有的河南思达连锁商业有限公司让给郑州中原华丰投资中心有限公司。转让后公司仍持有河南思达连锁商业有限公司		32%的股权以	万元转160019%
	股权。截至	2003	1231	日止,公司无需要说明的其他重大资产置换、转让及出售事项。

4、截至 2003 12 31 日止,公司无需要说明的其他重大事项。