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GENERATION PASS CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2020
Jun 12, 2020
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年６月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第19期第２四半期(自 2020年２月１日 至 2020年４月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社ジェネレーションパス |
| 【英訳名】 | GENERATION PASS CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 岡本 洋明 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都新宿区西新宿六丁目12番１号 |
| 【電話番号】 | 03-3343-3544 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 鈴木 智也 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都新宿区西新宿六丁目12番１号 |
| 【電話番号】 | 03-3343-3544 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 鈴木 智也 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E30881 31950 株式会社ジェネレーションパス GENERATION PASS Co.,Ltd 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2019-11-01 2020-04-30 Q2 2020-10-31 2018-11-01 2019-04-30 2019-10-31 1 false false false E30881-000 2020-06-12 E30881-000 2018-11-01 2019-04-30 E30881-000 2018-11-01 2019-10-31 E30881-000 2019-11-01 2020-04-30 E30881-000 2019-04-30 E30881-000 2019-10-31 E30881-000 2020-04-30 E30881-000 2019-02-01 2019-04-30 E30881-000 2020-02-01 2020-04-30 E30881-000 2020-06-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E30881-000 2020-04-30 jpcrp_cor:Row1Member E30881-000 2018-10-31 E30881-000 2018-11-01 2019-04-30 jpcrp040300-q2r_E30881-000:ECMarketingBusinessReportableSegmentsMember E30881-000 2019-11-01 2020-04-30 jpcrp040300-q2r_E30881-000:ECMarketingBusinessReportableSegmentsMember E30881-000 2019-11-01 2020-04-30 jpcrp040300-q2r_E30881-000:ProductPlanningRelatedBusinessReportableSegmentsMember E30881-000 2018-11-01 2019-04-30 jpcrp040300-q2r_E30881-000:ProductPlanningRelatedBusinessReportableSegmentsMember E30881-000 2018-11-01 2019-04-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E30881-000 2019-11-01 2020-04-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E30881-000 2018-11-01 2019-04-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E30881-000 2019-11-01 2020-04-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E30881-000 2018-11-01 2019-04-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E30881-000 2019-11-01 2020-04-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E30881-000 2019-11-01 2020-04-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E30881-000 2018-11-01 2019-04-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
0101010_honbun_0264347003205.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第18期
第２四半期
連結累計期間 | 第19期
第２四半期
連結累計期間 | 第18期 |
| 会計期間 | | 自 2018年11月１日
至 2019年４月30日 | 自 2019年11月１日
至 2020年４月30日 | 自 2018年11月１日
至 2019年10月31日 |
| 売上高 | (千円) | 4,629,044 | 5,768,418 | 9,666,382 |
| 経常利益 | (千円) | 19,194 | 56,426 | 30,746 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 | (千円) | 4,097 | 23,227 | 11,530 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 2,659 | 29,737 | 6,368 |
| 純資産額 | (千円) | 1,620,314 | 1,628,724 | 1,624,022 |
| 総資産額 | (千円) | 2,978,849 | 3,950,898 | 3,146,138 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 0.51 | 2.87 | 1.42 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期純利益金額 | (円) | 0.50 | 2.86 | 1.42 |
| 自己資本比率 | (％) | 53.5 | 41.0 | 50.6 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △39,728 | △49,900 | △118,081 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △96,115 | △77,509 | △172,909 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 87,009 | 489,839 | 167,009 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 651,320 | 933,969 | 570,889 |
| 回次 | 第18期 第２四半期 連結会計期間 |
第19期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2019年２月１日 至 2019年４月30日 |
自 2020年２月１日 至 2020年４月30日 |
|
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 0.40 | 7.75 |
(注)１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
なお、主要な関係会社の異動については、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表」の「注記事項（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）」をご参照下さい。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、新型コロナウイルス感染症の拡大により、当社の業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があり、引き続き注視してまいります。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1）業績の状況
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、米中の貿易摩擦の長期化に伴う世界経済の減退に加え、新型コロナウイルス感染症が全世界的に拡大し、世界経済に深刻な影響を与えており、国内における経済活動の低下と企業収益の減少が長期間に及ぶと懸念されております。
当社グループが属するEC市場におきましては、日本政府による緊急事態宣言の発令により、小売業界全体ではインバウンド需要及び個人消費が大幅に減少する等、売上の急減による収益の悪化が顕著となっているものの、EC市場におきましては、新型コロナウイルス感染症の影響で外出自粛や在宅ワークが増加したことに伴い、EC需要が喚起された結果、大幅に伸長しております。
このような状況の中、当社グループの主力事業であります「ECマーケティング事業」につきましては、新型コロナウイルス感染症の影響により、家具・家電・医療用消耗品・生活雑貨等の売上が好調であったこと、当社子会社の株式会社カンナート（以下「カンナート社」といいます。）におけるECサポート案件等の売上を大きく伸長させたこと等により、売上高は四半期ベースで過去最高を達成しました。また、利益面におきましては、EC需要の高まりによる売上増の影響、ECサポート案件の増加の影響等により、前年同期を大きく上回る水準で推移しました。
「商品企画関連事業」につきましては、新型コロナウイルス感染症の影響により、メイン取扱商材である家具・寝具の売上が低調であったものの、青島新綻紡貿易有限会社（以下、「新綻紡社」といいます。）におきましては、事業の立上フェーズから収穫フェーズに移行したことにより、売上高は増収となりました。利益面におきましては、メイン取扱商材の販売の下期への期ずれに加え、当社ベトナム子会社であるGenepa Vietnam Co.,Ltd.（以下、「ジェネパベトナム社」といいます。）における各種投資コストを先行させた結果、前年同期を下回る水準で推移しました。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間における売上高は5,768百万円（前年同期比24.6％増）、営業利益67百万円（前年同期比402.0％増）、経常利益56百万円（前年同期比194.0％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益23百万円（前年同期比466.9％増）となりました。
セグメントの業績については、以下のとおりであります。
① ECマーケティング事業
ECマーケティング事業につきましては、新型コロナウイルス感染症の影響により、家具・家電・医療用消耗品・生活雑貨等の売上が好調であったこと、2019年11月に開店した「PayPayモール」が順調に売上を伸ばしたこと、カンナート社におけるECサポート案件等の売上を大きく伸長させたこと等により、売上高は前年同期比で29.3％増と四半期ベースで過去最高を達成しました。また、利益面におきましては、引き続き送料値上げの影響を自社で吸収している状況ではあるものの、各種利益改善の取り組みの効果が出始めたことに加え、EC需要の高まりによる売上増の影響、ECサポート案件の増加の影響等により、前年同期を大きく上回る水準で推移しました。
ECマーケティング事業のノウハウやビッグデータを活用したECサポート事業につきましては、株式会社ファミリーマートとの業務提携に伴い、新規EC事業の運用・保守等を推進してまいりました。今後も通販サイト「Kaema」におきましては、当社の戦略的店舗として売上拡大に向けた施策を積極的に推進させてまいります。
また、カンナート社は、web製作・ECサポートに加え各種システム開発に強みを発揮し、ECサポート案件の大型化が顕著になってきており、売上高及び利益ともに順調に推移しております。当連結会計年度における売上・利益の更なる増加が期待できるものと考えております。
以上の結果、売上高は4,654百万円（前年同期比29.3％増）となり、セグメント利益は174百万円（前年同期比124.6％増）となりました。
② 商品企画関連事業
商品企画関連事業につきましては、新型コロナウイルス感染症の影響により、メイン販売先での取扱商材である家具・寝具における納期調整が行われたことに伴いメイン商材の売上が低調であったものの、新綻紡社における寝具の売上が大幅に伸長したこと等により、売上高は増収となりました。利益面におきましては、新型コロナウイルス感染症の影響により、メイン商材の販売が下期にずれこんだことに加え、ジェネパベトナム社の設立で発生した立上コストや新規商材開発投資及び新規顧客開拓投資等、将来を見据えた事業投資を加速した結果、前年同期を下回る水準で推移しております。なお、メイン商材の販売に関しましては、下期に集約して行われる見込みであり、年間を通じての売上高及び利益は当初見込み通りに推移していくと考えております。また、ジェネパベトナム社は、当第２四半期連結会計期間で工場の稼働が開始されており、今後生産拡大に向け体制整備を行い、翌四半期以降に売上面・利益面で貢献していく見込みであります。
以上の結果、売上高は1,046百万円（前年同期比3.6％増）となり、セグメント利益は３百万円（前年同期比93.5％減）となりました。
③ その他
「その他」につきましては、ECマーケティング事業により得られるビッグデータを利用した非物販事業として、おしゃれなインテリア・雑貨の紹介、それらの実例の紹介及び家に関するアイデアを紹介するWEBメディア「イエコレクション」（https://iecolle.com）に掲載する記事数やPV数の拡大に向けた各種施策を継続的に実施してまいりました。当第２四半期連結累計期間におきましては、新型コロナウイルス感染症の影響による在宅時間の増加に伴い、PV数が過去最高を記録し、売上面、利益面ともに順調に推移いたしました。
また、システム開発事業におきまして、内閣府より「エビデンスシステム構築におけるシステム性能調査」にかかる受託売上が計上されており、売上面・利益面で寄与しております。
(2）財政状態の分析
（資産の状況）
当第２四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ804百万円増加し、3,950百万円となりました。
流動資産は3,543百万円となり、前連結会計年度末に比べ758百万円の増加となりました。主な要因といたしましては、金融機関からの長期融資により現金及び預金が363百万円増加、取引高の増加により受取手形及び売掛金が235百万円増加したこと等によるものであります。
固定資産は、406百万円となり、前連結会計年度末に比べ45百万円の増加となりました。主な要因といたしましては、ジェネパベトナム社における設備投資により機械装置及び運搬具が106百万円増加したこと等により有形固定資産が73百万円増加したことによるものであります。
（負債の状況）
負債は、前連結会計年度末に比べ800百万円増加し、2,322百万円となりました。
流動負債は、2,151百万円となり、前連結会計年度末に比べ647百万円の増加となりました。主な要因といたしましては、M&Aに関する資金の需要への備えとして締結したコミットメントライン契約による融資により短期借入金が320百万円増加、季節変動により支払手形及び買掛金が152百万円増加したこと等によるものであります。
固定負債は、171百万円となり、前連結会計年度末に比べ152百万円の増加となりました。主な要因といたしましては、ジェネパベトナム社の追加設備投資を目的とした融資により、長期借入金が156百万円増加したことによるものであります。
（純資産の状況）
純資産は、前連結会計年度末に比べ４百万円の増加し、1,628百万円となりました。主な要因といたしましては、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上により利益剰余金が23百万円増加し、当社の連結子会社新綻紡社の株式の追加取得により非支配株主持分が26百万円減少したことによるものであります。
(3）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ363百万円増加し、933百万円となりました。なお、当面の事業資金につきましては、コミットメントライン契約が継続していることから充分に手当できていると判断しております。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況は以下のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果、使用した資金は49百万円（前年同四半期は39百万円の使用）となりました。税金等調整前四半期純利益の計上55百万円、仕入債務の増加額151百万円、法人税等の還付額９百万円等の資金の増加要因があったものの、売上債権の増加額235百万円、たな卸資産の増加額118百万円等の資金の減少要因があったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果、使用した資金は77百万円（前年同四半期は96百万円の使用）となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出89百万円等の資金の減少要因があったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果、獲得した資金は489百万円（前年同四半期は87百万円の獲得）となりました。これは主に、短期借入金の増加額320百万円、長期借入れによる収入200百万円等の資金の増加要因があったことによるものであります。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5）研究開発活動
該当事項はありません。
(6) 従業員数
① 連結会社の状況
第１四半期連結会計期間において、新たに設立したジェネパベトナム社を連結の範囲に含めております。この結果、前連結会計年度末に比べ、「商品企画関連事業」セグメントの従業員数48名が増加しております。
なお、従業員数は就業人員数であります。
(7) 仕入、受注及び販売の実績
当第２四半期連結累計期間において、仕入、受注及び販売実績の著しい増減はありません。
(8) 主要な設備
新設、休止、大規模改修、除却、売却等について、当第２四半期連結累計期間に著しい変動があった設備は次のとおりであります。
海外子会社
2020年４月30日現在
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメント名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (名) |
||||
| 建物 | 機械装置及び運搬具 | 工具、器具及び備品 | その他 | 合計 | |||||
| Genepa Vietnam Co.,Ltd. |
本社 （ベトナム 社会主義共和国ビンズン省） |
商品企画 関連事業 |
事務所、工場設備等 | 19,622 | 102,989 | 12,952 | 525 | 136,088 | 48（０） |
(注) １．帳簿価額のうち、「その他」は、ソフトウエアを含んでおります。
なお、金額には消費税等を含んでおりません。
２．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、年間平均雇用人員（１日８時間換算）を（ ）外数で記載しております。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 20,000,000 |
| 計 | 20,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (2020年４月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2020年６月12日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 8,264,440 | 8,264,440 | 東京証券取引所 マザーズ |
完全議決権株式であり、株主として権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。また、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 8,264,440 | 8,264,440 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2020年２月１日～ 2020年４月30日 |
- | 8,264,440 | - | 625,997 | - | 614,997 |
| 2020年４月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 岡本 洋明 | 東京都千代田区 | 2,139,200 | 26.39 |
| CT Bright Holdings Limited (常任代理人 株式会社ジェー・シー・ディ) |
P.O.Box 957,Offshore Incorporations Centre,Road Town,Tortola,British Virgin Islands (千代田区紀尾井町一丁目3番地) |
1,400,000 | 17.27 |
| 久野 貴嗣 | 東京都江東区 | 713,600 | 8.80 |
| GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL (常任代理人 ゴールドマン・サックス証券株式会社) |
133 FLEET STREET LONDON EC4Ａ 2BB U.K. (東京都港区六本木６丁目10番地１号) |
409,600 | 5.05 |
| 岡本 薫 | 千葉県浦安市 | 242,300 | 2.99 |
| 岡本 八洋 | 千葉県浦安市 | 242,300 | 2.99 |
| 岡本 あかね | 東京都千代田区 | 242,300 | 2.99 |
| 鈴木 智也 | 東京都新宿区 | 233,600 | 2.88 |
| 岡本 由美子 | 千葉県浦安市 | 204,000 | 2.52 |
| 桐原 幸彦 | 東京都世田谷区 | 193,800 | 2.39 |
| 計 | ― | 6,020,700 | 74.28 |
（注）所有株式数の割合は自己株式（159,747株）を控除して計算しております。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 2020年４月30日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 |
― | ― |
| 159,700 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 81,036 | 株主としての権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。また、単元株式数は100株であります。 |
| 8,103,600 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― |
| 1,140 | |||
| 発行済株式総数 | 8,264,440 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 81,036 | ― |
| 2020年４月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| （自己保有株式） 株式会社ジェネレーションパス |
東京都新宿区西新宿六丁目12番１号 | 159,700 | ― | 159,700 | 1.9 |
| 計 | ― | 159,700 | ― | 159,700 | 1.9 |
該当事項はありません。
0104000_honbun_0264347003205.htm
第４ 【経理の状況】
１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2020年２月１日から2020年４月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2019年11月１日から2020年４月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
0104010_honbun_0264347003205.htm
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2019年10月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年４月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 572,254 | 935,453 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 798,108 | 1,033,463 | |||||||||
| 商品及び製品 | 1,081,842 | 1,092,541 | |||||||||
| 仕掛品 | 6,759 | 33,080 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 66,050 | 148,579 | |||||||||
| その他 | 260,558 | 301,518 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △519 | △686 | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,785,053 | 3,543,949 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 11,348 | 32,412 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具 | 13,799 | 119,800 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 19,274 | 40,474 | |||||||||
| リース資産 | 14,460 | 14,460 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 63,373 | － | |||||||||
| 減価償却累計額 | △24,287 | △35,728 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 97,970 | 171,419 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 182,486 | 171,139 | |||||||||
| ソフトウエア | 23,735 | 21,827 | |||||||||
| その他 | 23 | 23 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 206,245 | 192,990 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 繰延税金資産 | 8,947 | 10,539 | |||||||||
| その他 | 47,921 | 31,999 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 56,868 | 42,538 | |||||||||
| 固定資産合計 | 361,084 | 406,949 | |||||||||
| 資産合計 | 3,146,138 | 3,950,898 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 613,918 | 766,866 | |||||||||
| 短期借入金 | 540,000 | 860,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | － | 40,200 | |||||||||
| リース債務 | 3,549 | 3,549 | |||||||||
| 未払金 | 266,704 | 296,680 | |||||||||
| 未払法人税等 | 9,829 | 31,754 | |||||||||
| 賞与引当金 | － | 47,321 | |||||||||
| その他 | 69,357 | 104,739 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,503,359 | 2,151,111 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | － | 156,450 | |||||||||
| リース債務 | 9,996 | 8,221 | |||||||||
| 資産除去債務 | 4,211 | 4,221 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 4,548 | 2,169 | |||||||||
| 固定負債合計 | 18,755 | 171,062 | |||||||||
| 負債合計 | 1,522,115 | 2,322,174 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2019年10月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年４月30日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 625,997 | 625,997 | |||||||||
| 資本剰余金 | 615,059 | 619,147 | |||||||||
| 利益剰余金 | 453,982 | 477,209 | |||||||||
| 自己株式 | △90,588 | △90,588 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,604,450 | 1,631,765 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | △13,403 | △9,945 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △13,403 | △9,945 | |||||||||
| 新株予約権 | 137 | 137 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 32,838 | 6,766 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,624,022 | 1,628,724 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 3,146,138 | 3,950,898 |
0104020_honbun_0264347003205.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年11月１日 至 2019年４月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年11月１日 至 2020年４月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 4,629,044 | 5,768,418 | |||||||||
| 売上原価 | 3,380,679 | 4,180,210 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,248,365 | 1,588,208 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 1,234,983 | ※ 1,521,041 | |||||||||
| 営業利益 | 13,381 | 67,167 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取保険金 | － | 3,093 | |||||||||
| 助成金収入 | 6,270 | － | |||||||||
| その他 | 1,901 | 1,588 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 8,171 | 4,681 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 912 | 782 | |||||||||
| 為替差損 | 914 | 14,489 | |||||||||
| その他 | 531 | 151 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 2,358 | 15,422 | |||||||||
| 経常利益 | 19,194 | 56,426 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 子会社株式売却益 | 1,121 | － | |||||||||
| 特別利益合計 | 1,121 | － | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産売却損 | 248 | － | |||||||||
| 固定資産除却損 | － | 1,006 | |||||||||
| 特別損失合計 | 248 | 1,006 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 20,067 | 55,420 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 15,044 | 33,508 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 2,069 | △3,970 | |||||||||
| 法人税等合計 | 17,113 | 29,538 | |||||||||
| 四半期純利益 | 2,953 | 25,882 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△） | △1,143 | 2,655 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 4,097 | 23,227 |
0104035_honbun_0264347003205.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年11月１日 至 2019年４月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年11月１日 至 2020年４月30日) |
||||||||||
| 四半期純利益 | 2,953 | 25,882 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | △294 | 3,854 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △294 | 3,854 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 2,659 | 29,737 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 3,855 | 26,685 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | △1,195 | 3,052 |
0104050_honbun_0264347003205.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年11月１日 至 2019年４月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年11月１日 至 2020年４月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 20,067 | 55,420 | |||||||||
| 減価償却費 | 8,538 | 20,033 | |||||||||
| のれん償却額 | 11,624 | 11,491 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △170 | 584 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 11,066 | 47,321 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △370 | △178 | |||||||||
| 支払利息 | 912 | 782 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | △183 | 2,481 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 217,687 | △235,058 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △350,915 | △118,389 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 96,103 | 151,349 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 20,505 | 28,770 | |||||||||
| その他 | △23,453 | △23,040 | |||||||||
| 小計 | 11,412 | △58,431 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 370 | 178 | |||||||||
| 利息の支払額 | △912 | △782 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △50,598 | 9,135 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △39,728 | △49,900 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 関係会社株式の売却による収入 | 1,019 | － | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,198 | △89,557 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,650 | － | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,251 | △2,910 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △99,459 | － | |||||||||
| その他 | 9,123 | 14,958 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △96,115 | △77,509 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 160,000 | 320,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | － | 200,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △72,001 | △3,350 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △25,035 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △1,124 | △1,774 | |||||||||
| その他 | 135 | － | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 87,009 | 489,839 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 7 | 650 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △48,826 | 363,079 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 700,146 | 570,889 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 651,320 | ※ 933,969 |
0104100_honbun_0264347003205.htm
【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
| 当第２四半期連結累計期間 (自 2019年11月１日 至 2020年４月30日) |
| (1) 連結の範囲の重要な変更 第１四半期連結会計期間より、Genepa Vietnam Co.,Ltd.を新たに設立したため、連結の範囲に含めております。 |
(四半期連結損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 | 当第２四半期連結累計期間 | ||||
| (自 2018年11月１日 | (自 2019年11月１日 | ||||
| 至 2019年４月30日) | 至 2020年４月30日) | ||||
| 運搬及び荷造費 | 426,577 | 千円 | 572,113 | 千円 | |
| ロイヤリティ | 130,846 | 千円 | 177,612 | 千円 | |
| 販売促進費 | 104,978 | 千円 | 130,100 | 千円 | |
| 広告宣伝費 | 57,317 | 千円 | 55,476 | 千円 | |
| 給料及び賞与 | 150,721 | 千円 | 163,675 | 千円 | |
| 減価償却費 | 7,191 | 千円 | 12,142 | 千円 | |
| 貸倒引当金繰入額 | △170 | 千円 | 584 | 千円 | |
| 賞与引当金繰入額 | 6,566 | 千円 | 27,764 | 千円 | |
| のれん償却額 | 11,624 | 千円 | 11,491 | 千円 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年11月１日 至 2019年４月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年11月１日 至 2020年４月30日) |
|
| 現金及び預金勘定 | 652,564千円 | 935,453千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △1,244千円 | △1,484千円 |
| 現金及び現金同等物 | 651,320千円 | 933,969千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2018年11月１日 至 2019年４月30日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2019年11月１日 至 2020年４月30日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
0104110_honbun_0264347003205.htm
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第２四半期連結累計期間(自 2018年11月１日 至 2019年４月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | その他 （注)１ |
合計 | 調整額 (注)２ |
四半期 連結損益 計算書 計上額 (注)３ |
|||
| ECマーケ ティング 事業 |
商品企画関連事業 | 計 | |||||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 3,600,860 | 1,010,873 | 4,611,733 | 17,310 | 4,629,044 | － | 4,629,044 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － | － | － |
| 計 | 3,600,860 | 1,010,873 | 4,611,733 | 17,310 | 4,629,044 | － | 4,629,044 |
| セグメント利益 | 77,729 | 58,346 | 136,076 | 10,292 | 146,368 | △132,987 | 13,381 |
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ソフトウエアの受託開発、システム開発事業を含んでおります。
２．セグメント利益の調整額△132,987千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△132,987千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当第２四半期連結累計期間(自 2019年11月１日 至 2020年４月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | その他 （注)１ |
合計 | 調整額 (注)２ |
四半期 連結損益 計算書 計上額 (注)３ |
|||
| ECマーケ ティング 事業 |
商品企画関連事業 | 計 | |||||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 4,653,886 | 1,046,211 | 5,700,098 | 68,319 | 5,768,418 | － | 5,768,418 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 287 | 644 | 932 | 0 | 932 | △932 | － |
| 計 | 4,654,173 | 1,046,856 | 5,701,030 | 68,319 | 5,769,350 | △932 | 5,768,418 |
| セグメント利益 | 174,582 | 3,797 | 178,380 | 20,316 | 198,696 | △131,529 | 67,167 |
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、当社及びトリプルダブル社が行っているソフトウエアの受託開発、システム開発事業及びメディア事業を含んでおります。
２．セグメント利益の調整額△131,529千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△131,529千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントの変更等に関する事項
第１四半期連結会計期間より、新たに設立したGenepa Vietnam Co.,Ltd.を「商品企画関連事業」に含めております。
###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年11月１日 至 2019年４月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年11月１日 至 2020年４月30日) |
| （1）１株当たり四半期純利益金額 | 0円51銭 | 2円87銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 4,097 | 23,227 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益 金額 |
4,097 | 23,227 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 8,104,693 | 8,104,693 |
| (2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 | 0円50銭 | 2円86銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | － | － |
| 普通株式増加数(株) | 10,722 | 8,338 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | － | － |
0104120_honbun_0264347003205.htm
２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_0264347003205.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。