Gem-Year Industrial Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Jun 7, 2021

光大证券股份有限公司

关于晋亿实业股份有限公司继续使用部分闲置募集资金

进行现金管理的核查意见

光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）作为晋亿实 业股份有限公司（以下简称“晋亿实业”或“公司”） 2020 年非公开发行 A 股股票 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 —— 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规 则（ 2020 年 12 月修订）》以及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 （ 2013 年修订）》等相关规定，光大证券对晋亿实业拟继续使用部分闲置募集资金 进行现金管理事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准晋亿实业股份有限公司非公开发行股票 的批复》（证监许可［ 2019 ］ 2975 号）核准，公司本次非公开发行的资产及现金认 购募集资金总额为 792,690,000.00 元，其中资产认购部分为 308,571,100.00 元，募 集现金 484,118,900.00 元，扣除发行费用后实际募集资金净额现金部分为人民币 473,776,491.10 元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本次非公开发行的募集 资金到位情况进行了审验，并于 2020 年 4 月 22 日出具的天健验〔 2020 〕 86 号《验 资报告》。公司已对募集资金实行了专户存储制度，并与开户行、保荐机构签订了 《募集资金专户存储三方监管协议》，上述募集资金已经全部存放于募集资金专户 管理。

二、使用部分闲置募集资金进行现金管理的基本情况

（一）现金管理的目的

公司募投项目建设工作正在有序推进，为提高资金使用效率，合理利用闲置募 集资金，在不影响募投项目正常实施进度的情况下，公司拟使用闲置募集资金进行

现金管理，增加资金收益，为公司和全体股东谋求较好的投资回报。

（二）现金管理投资产品基本情况

为控制风险，现金管理仅限于购买安全性高、满足低风险要求且流动性好、不 影响募集资金投资项目正常实施的投资产品，包括但不限于结构性存款以及其他低 风险型理财产品；且该等投资产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募 集资金或用作其他用途。

（三）资金来源及额度

公司拟对额度上限为人民币 2.45 亿元的闲置募集资金进行现金管理。在上述额 度内，资金可以滚动使用。

（四）决议有效期

自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。

（五）具体实施方式

在上述额度、期限范围内，在额度范围内公司董事会授权总经理行使该项投资 决策权并签署相关合同文件，由财务部负责组织实施。公司将及时分析和跟踪理财 产品的投向、项目进展情况，严格控制投资风险。

（六）信息披露

在执行时，实际购买金额或理财收益达到《上海证券交易所股票上市规则》规 定的信息披露标准后，及时披露进展情况。

三、风险控制措施

公司现金管理仅限于购买安全性高、满足低风险要求且流动性好、不影响募集 资金投资项目正常实施的投资产品，风险可控。

公司按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全相关投资的审批和执行 程序，确保投资事宜的有效开展、规范运行以及资金安全。拟采取的具体措施如 下：

1 、公司将根据募投项目进度安排和资金投入计划进行结构性存款或者选择相适

应的理财产品种类和期限等，确保不影响募集资金投资项目的正常进行。

2 、公司财务部需进行事前审核与风险评估，如评估发现存在可能影响公司资金 安全的风险因素，将及时采取措施，控制投资风险。

3 、公司审计部负责对资金的使用与保管情况进行审计与监督。

4 、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专 业机构进行审计。

四、对公司的影响

公司在不影响募投项目建设进度和确保资金安全的前提下，对闲置的募集资金 进行现金管理。通过现金管理，可以提高资金使用效率，获取一定的投资收益，提 高公司的整体业绩水平，为公司股东谋求更多的投资回报。

五、履行的决策程序

公司第六届董事会 2021 年第十次会议和第六届监事会 2021 年第五次会议审议 通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募 集资金投资项目建设的情况下，对额度上限为人民币 2.45 亿元的闲置募集资金进行 现金管理。

监事会审核意见：公司使用闲置募集资金进行现金管理履行了必要审批程序； 公司使用闲置募集资金进行现金管理，是在保障公司募投项目正常进度的情况下实 施的，不会影响公司主营业务的正常发展。

独立董事独立意见：公司使用闲置募集资金进行现金管理，履行了必要审批程 序，符合相关法律、法规及规范性文件的规定；公司使用闲置募集资金进行结构性 存款及购买低风险型理财产品等，是在保障公司募投项目正常进度的情况下实施 的，不会影响公司主营业务的正常开展。通过现金管理，可以提高资金使用效率， 获取一定的投资收益，提高公司的整体业绩水平，为公司股东谋求更多的投资回 报。公司独立董事同意公司使用闲置募集资金进行现金管理。

六、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的

事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见，符合 相关的法律法规并履行了必要的法律程序。公司本次使用部分暂时闲置募集资金进 行现金管理的事项符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引 第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上 市规则（ 2020 年 12 月修订）》以及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 （ 2013 年修订）》等相关法规的规定，不存在变相改变募集资金使用用途的情形， 不影响募集资金投资计划的正常进行。

综上，保荐机构对公司使用闲置募集资金进行现金管理无异议。

（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于晋亿实业股份有限公司继续使用部 分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： 7右、 γb tk 陈功银

张E进 号长z：生

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