GEM Co.,Ltd — Capital/Financing Update 2019

Aug 21, 2019

证券代码：002340 证券简称：格林美 公告编号：2019-085 债券代码：112575 债券简称：17格林债

格林美股份有限公司

“17格林债”公司债2019年付息公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

格林美股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（以下简称 “17格林债”、“本期债券”）将于2019年8月26日支付2018年8月25日至2019 年8月24日期间的利息。本次付息的债权登记日为2019年8月23日，凡在2019年8 月23日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2019年8月 23日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。

格林美股份有限公司（简称“公司”）于2017年8月25日发行的“17格林债” 至2019年8月24日将期满2年。根据公司“17格林债”《公开发行公司债券募集说 明书》和《公司债券上市公告书》有关条款的规定，在本期债券的计息期限内， 每年付息一次，现将有关事项公告如下：

一、本期债券的基本情况

1、债券名称：格林美股份有限公司2017 年面向合格投资者公开发行公司债

券

• 2、债券简称：17 格林债

• 3、债券代码：112575

• 4、发行总额：6 亿元人民币

• 5、发行价格：每张面值人民币100 元

• 6、债券期限：本期债券期限为5 年期，附第3 年末公司上调票面利率选择

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权、投资者回售选择权和发行人赎回选择权。

7、债券利率：票面利率6.27%

8、债券形式：实名制记账式公司债券

9、计息和还本付息方式：本期债券票面利率在债券存续期的前3 年固定不 变。如公司行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券在存续期限后2 年的票 面年利率为债券存续期限前3 年票面利率加上调基点，在债券存续期后2 年固定 不变。如公司未行使上调票面利率选择权，则未被回售部分债券在存续期限后 2 年票面利率仍维持原有票面利率不变。本期债券采用单利按年计息，不计复利。 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。

10、起息日：2017年8月25日

11、付息日：本期债券存续期间，本期债券的付息日为2018年至2022年每年 的8月25日，若投资者行使回售选择权或公司行使赎回选择权，则回售或赎回部 分债券的付息日为 2018 年至 2020 年每年的 8 月 25 日。前述日期如遇法定 节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另计息。

12、兑付日：本期债券的兑付日为2022 年8 月25 日，若投资者行使回售选 择权或公司行使赎回选择权，则回售或赎回部分的债券兑付日为 2020 年8 月25 日。前述日期如遇法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另 计息。

13、信用等级：根据联合信用评级有限公司于2019 年出具的本期债券跟踪 评级报告：维持公司的主体信用等级为AA，本期债券信用等级为AA，评价展望 稳定。

14、上市时间和地点：本期债券于2017 年9 月27 日在深圳证券交易所上市 交易。

15、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。

二、本次债券付息方案

按照公司“17格林债”《2017年面向合格投资者公开发行公司债券票面利率 公告》，本期债券的票面利率为6.27%，每张“17格林债”（面值100元）派发利 息为6.27元（含税）；每10张“17格林债”（面值1,000元）派发利息为62.7元

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（含税）。扣税后个人、证券投资基金实际每10张派发利息为50.16元；扣税后 非居民企业（包含QFII、RQFII）取得的实际每10张派发利息为62.7元。

三、债券付息登记日、除息日及付息日

• 1、债权登记日(最后交易日)：2019 年8 月23 日

• 2、除息日：2019 年8 月26 日

• 3、付息日：2019 年8 月26 日

• 4、下一付息期票面利率：6.27%

• 5、下一付息期起息日：2019 年8 月25 日

四、债券付息对象

本次付息对象为截至2019 年8 月23 日下午深圳证券交易所收市后，在中国 结算深圳分公司登记在册的全体“17 格林债”持有人（界定标准请参见本公告 的“特别提示”）。

五、债券付息方法

公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。

在本次付息日2个交易日前，公司会将本期债券本次利息足额划付至中国结 算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算 系统将本期债券本次利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司 营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。

六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定， 本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税， 征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得 税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得 税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。 2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于境外机构投资 境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》(财税〔2018〕108号)等规定，

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自 2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境内债券市场取得的 债券利息收入暂免征收企业所得税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外 机构 在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

• 3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。

七、本期债券咨询联系方式

1、发行人：格林美股份有限公司

住所：广东省深圳市宝安区宝安中心区兴华路南侧荣超滨海大厦 A栋20 层 2008 号房

法定代表人：许开华

联系人：欧阳铭志、程青民

联系电话：0755-33386666

• 2、主承销商/受托管理人：国泰君安证券股份有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号

法定代表人：杨德红

联系人：许磊、张力、曹子建

联系电话：0755-23976200

• 3、登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

住所：广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 25 层 联系人：刘悦

联系电话：0755-21899306

八、备查文件

• 1、中国证券登记结算公司深圳分公司委托代理证券兑付、兑息确认表；

• 2、公司提供的本次付息资金证明文件。

特此公告

格林美股份有限公司董事会

二〇一九年八月二十一日

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