GEM Co.,Ltd — Audit Report / Information 2017

Apr 26, 2018

关于对格林美股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项审计说明

$\sim$

亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)

目 录

一、专项审计说明 1-2

二、格林美股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 3

关于对格林美股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况的

专项审计说明

格林美股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的格林美股份有限公司(以下简称"格林美公司")2017 年 度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称"汇总表")。该汇总表 已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》(证监发[2013]56 号)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求,并负 责设计、执行和维护必要的内部控制,以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对汇总表 是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的汇总表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与汇总表编制相关的内 部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及 评价汇总表的总体列报。

医摩特氏

我们相信,我们获取的审计证据是充分、恰当的,为发表专项审计意见提供 了基础。

三、专项审计意见

我们认为,格林美公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总 表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是格林美股份有限公司为满足中国证券 监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此,汇总表可能不适于其他用途。 本专项审计说明仅供格林美股份有限公司 2017 年年度报告披露之目的, 不得用 作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。

中国 北京

$\label{eq:2} \begin{array}{c} \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F} \rightarrow \mathcal{F}$

中国注册会计师

二〇一八年四月二十五日

格林美股份有限公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位:格林美股份有限公司 金额单位:人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2017年期初占 用资金余额	2017年度占用累 计发生金额	2017年度偿还 累计发生额	2017年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
关联自然人及其 控制的法人
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
其他关联人及其 附属企业	回收哥(武汉)互联网有限公司	上市公司的联营企业	其他应收款	214.49		214.49	-	处置前垫付费用
	回收哥(深圳)互联网有限公司	上市公司的联营企业	其他应收款	0.15		0.15	-	处置前垫付费用
	回收哥(天津)互联网科技有限公司	上市公司的联营企业	其他应收款	15.78		15.78	-	处置前垫付费用
	回收哥(湖北)互联网有限公司	上市公司的联营企业	其他应收款	13.87		13.87	-	处置前垫付费用
	株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司	上市公司的联营企业	应收账款	1,352.33		1,352.33	-	销售款
	株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司	上市公司的联营企业	委托贷款	5,000.00		5,000.00	-	委托贷款
	河南沐桐环保产业有限公司	上市公司的联营企业	其他应收款	31,913.97		172.40	31,741.57	处置前往来款
小 计	——	——	——	38,510.59	-	6,769.02	31,741.57	——	——
上市公司的子公 司及其附属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
总 计	——	——	——	38,510.59	-	6,769.02	31,741.57	——	——

法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:

编号: 104318145

企业信用信息公示系统网址:

中华人民共和国国家工商行政管理总局监制

019862 $\frac{1}{2}$ 证书序号:	E 退	部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 凭证。 $\overline{\mathbf{2}}$	田 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 应当向财政部门申请换发。 $\infty$	应当向财政部门交回《会计 师事务所执业证书》 会计师事务所终止, 转让。 租,出借、 $\overline{4}$ .	北京市财政局 发证机类公	$^{70}00000513$	中华人民共和国财政部制
		所 AF 公 计 丽 事	N VI H	·名》 我、三称: 《 聖术 《集团》 会计师事务所 (特殊普通合	障害分析 办 公场 所, "生成就在公庄大街9号嘴股座2单元300室 王子龙 主任会计师:	101020269 特殊普通合伙 11010075 组织形式: "小会计师事务所编号:	京财会许可[2013]0052号 1740万元 小批准设立文号: 注册资本(出资额):	2013-08-09 批准设立日期:

医单位感染 医海绵的 医中间的 医中间的 化学医师 化氧化物 医小脑性的 计可行为