GEM Co.,Ltd — Annual Report 2018

Mar 29, 2019

格林美股份有限公司 2018年度财务决算报告

根据亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的标准无保留 意见的《审计报告》，根据审计结果编制2018 年度财务决算报告如下，请审议： 一、财务报告的范围和执行的会计制度

• 1、报告范围：母公司及15 个全资子公司及控股公司均纳入合并报表范围 （1)母公司：格林美股份有限公司

（2）全资子公司及控股公司：荆门市格林美新材料有限公司、武汉汉能通 新能源汽车服务有限公司、深圳市格林美检验有限公司、江西格林美资源循环有 限公司、湖北省城市矿产资源循环利用工程技术研究中心、格林美香港国际物流 有限公司、格林美高新技术北美子公司、格林美（武汉）城市矿产循环产业园开 发有限公司、格林美（天津）城市矿产循环产业发展有限公司、格林美（深圳） 前海国际供应链管理有限公司、浙江德威硬质合金制造有限公司、淮安繁洋企业 管理有限公司、武汉三永格林美汽车零部件再制造有限公司、格林美（郴州）固 体废物处理有限公司、格林美（深圳）环保科技有限公司。

2、财务报告编制：以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 《企业会计准则――基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，以 公历年度作为会计年度，以权责发生制为记账基础，以人民币为记账本位币。

二、经审计后各项财务数据（所有财务数据均为合并报表数据，以万元为金额 单位）

1、财务状况

序号	项目	2018-12-31	2017-12-31	增减幅度
一、	资产
1	资产合计	2,495,982.64	2,225,051.49	12.18%
2	流动资产	1,311,982.08	1,137,104.03	15.38%
其中：1)	存货	503,041.64	457,385.40	9.98%
2)	应收账款	180,003.82	233,506.26	-22.91%
3)	货币资金	349,370.96	218,251.76	60.08%
4)	应收票据	59,917.39	57,755.03	3.74%
5)	预付账款	129,055.08	81,068.69	59.19%
6)	其他应收款	53,846.58	49,873.72	7.97%

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3	非流动资产	1,184,000.56	1,087,947.46	8.83%
其中：1)	长期应收款	-	-
2)	无形资产及开发支出	152,345.45	143,457.66	6.20%
3)	固定资产	651,618.00	689,929.77	-5.55%
4)	在建工程	188,816.55	93,266.68	102.45%
二、	负债
1	负债合计	1,473,616.47	1,435,398.44	2.66%
2	流动负债	1,080,845.71	988,856.16	9.30%
其中：1)	短期借款	714,805.98	559,336.70	27.80%
2)	应付票据及应付账款	171,053.93	96,911.58	76.51%
3)	预收款项	13,762.35	33,187.13	-58.53%
4)	应付职工薪酬	9,147.05	6,939.36	31.81%
5)	应交税费	9,780.63	14,294.13	-31.58%
6)	应付利息	5,461.32	6,090.12	-10.32%
7)	其他应付款	67,303.24	66,294.78	1.52%
8)	一年内到期的非流动 负债	85,838.15	91,796.33	-6.49%
三、	所有者权益
1	所有者权益合计	1,022,366.17	789,653.05	29.47%
其中:1)	股本	415,092.61	381,591.03	8.78%
2)	资本公积	350,854.64	203,729.23	72.22%
3)	盈余公积	4,841.17	3,504.91	38.13%
4)	未分配利润	219,357.02	157,583.17	39.20%
5)	少数股东权益	34,603.63	37,424.14	-7.54%

2018 年公司的在建工程增加较大，主要投入项目有循环再造动力三元材料 用前驱体原料项目（6 万吨/年）、循环再造动力电池用三元材料项目（3 万吨/ 年）、荆门园区工业污水工程项目。预付账款增加主要系公司电池材料板块及钴 镍钨粉末与硬质合金板块销售规模扩大，预付原料款增加。

2、经营成果

序 号	项目	2018	2018	2017	2017	增减幅 度
		金额	占营业收 入%	金额	占营业收 入%
1	营业收入	1,387,822.91	100.00%	1,075,214.30	100.00%	29.07%
2	营业成本	1,121,974.73	80.84%	861,287.91	80.10%	30.27%
3	销售费用	7,869.31	0.57%	8,067.15	0.75%	-2.45%
4	管理费用	44,475.16	3.20%	38,190.31	3.55%	16.46%
5	研发费用	42,095.78	3.03%	29,669.60	2.76%	41.88%

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6	财务费用	61,904.07	4.46%	46,422.44	4.32%	33.35%
7	资产减值损失	23,721.23	1.71%	5,852.37	0.54%	305.33%
8	其他收益	13,368.86	0.96%	6,514.67	0.61%	105.21%
9	营业外收入	1,004.15	0.07%	1,127.08	0.10%	-10.91%
10	营业外支出	1,051.70	0.08%	935.63	0.09%	12.41%
11	资产处置收益	-1,146.62	-0.08%	-5,233.31	-0.49%	78.09%
12	利润总额	90,686.14	6.53%	79,545.94	7.40%	14.00%
13	所得税费用	12,815.74	0.92%	14,297.97	1.33%	-10.37%
14	净利润	77,870.40	5.61%	65,247.97	6.07%	19.35%
15	归属于母公司所 有者的净利润	73,031.49	5.26%	61,033.93	5.68%	19.66%
14	基本每股收益	0.19		0.16		18.75%

整体而言，公司的利润水平较上年有所上升。销售收入获得稳步增长，相应 的成本同步增长，期间费用的增长幅度相对较小。本期公司计提资产减值损失大 幅增加，在一定程度上影响了公司的盈利水平，但同时也使得公司后续的发展能 够更稳健。

3、现金流状况

3、现金流状况
项目	本期2018	上期2017	增减变动
经营活动产生的现金流量净额	98,509.73	23,332.17	322.21%
投资活动产生的现金流量净额	-175,311.33	-120,656.65	-45.30%
筹资活动产生的现金流量净额	201,441.21	165,794.04	21.50%
现金及现金等价物净增加额	126,504.39	67,098.00	88.54%

本报告期公司积极调整产品结构，加大对现金流较好产品的生产和销售，同 时扩大对国内外优质战略客户的销售规模，缩短应收账款账期，应收款项管控成 效显著，使得经营活动产生的现金流量净额较上年大幅增加。同时通过非公开发 行股票筹集资金，满足了公司投资及日常经营资金的需求。

4、所有者权益变动情况

项目	2018 年末	2017 年末	增减变动	增减幅度
所有者权益合计	1,022,366.17	789,653.05	232,713.12	29.47%
其中：1)股本	415,092.61	381,591.03	33,501.57	8.78%
2)资本公积	350,854.64	203,729.23	147,125.41	72.22%
3)盈余公积	4,841.17	3,504.91	1,336.27	38.13%
4)未分配利润	219,357.02	157,583.17	61,773.85	39.20%

2018 年末，公司所有者权益102.24 亿元，比年初增加23.27 亿元，增长比 例为29.47%，主要为本期非公开发行股票33,626.3734 万股使得股本和资本公

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积增加，同时本期净利润增长相应增加未分配利润。

5、主要财务指标

序号	指标类别	主要指标	2018	2017
1		资产负债率	59.04%	64.51%
2		流动比率	121.38%	114.99%
	偿债能力
3		速动比率	74.84%	68.74%
4		利息保障倍数	2.29	2.47
5		总资产增长率	12.18%	16.66%
6	发展能力	销售增长率	29.07%	37.22%
7		净利润增长率	19.35%	117.76%
8		销售净利润率	5.61%	6.07%
9		加权平均净资产收益率	8.75%	8.43%
		加权平均净资产收益率(扣除非经常 性损益)	7.87%
10				8.35%
	盈利能力
11		加权平均每股收益	0.19	0.16
		加权平均每股收益(扣除非经常性损 益)	0.17
12				0.16
13		应收账款周转率(次)	6.7124	5.3841
	经营效率
14		存货周转率(次)	2.3364	2.134
15		每股经营活动产生的现金净流量	0.2373	0.0611
	金能力
16	现	每股净现金流量	0.3048	0.1758
17	其他	归属上市公司股东每股净资产(摊薄)	2.38	1.97

本报告期公司调整了融资结构，通过非公开发行股票扩大融资规模，降低了 资产负债率，同时也使得公司偿债能力有所增加。随着公司销售规模稳定增长， 公司的发展能力、盈利能力趋于稳定，经营效率及现金能力等财务指标均有所增 长。

格林美股份有限公司董事会

2019 年 3月 28日

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