GEM Co.,Ltd — Annual Report 2017

Apr 26, 2018

格林美股份有限公司

2017年度财务决算报告

根据亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的标准无保留 意见的《审计报告》，根据审计结果编制2017 年度财务决算报告如下，请审议： 一、财务报告的范围和执行的会计制度

• 1、报告范围：母公司及16 个全资子公司及控股公司均纳入合并报表范围 （1)母公司：格林美股份有限公司

（2）全资子公司及控股公司：荆门市格林美新材料有限公司、武汉汉能通 新能源汽车服务有限公司、深圳市格林美检验有限公司、江西格林美资源循环有 限公司、湖北省城市矿产资源循环利用工程技术研究中心、格林美香港国际物流 有限公司、格林美高新技术北美子公司、格林美（武汉）城市矿产循环产业园开 发有限公司、格林美（天津）城市矿产循环产业发展有限公司、格林美（深圳） 前海国际供应链管理有限公司、浙江德威硬质合金制造有限公司、扬州宁达贵金 属有限公司、淮安繁洋企业管理有限公司、武汉三永格林美汽车零部件再制造有 限公司、格林美（郴州）固体废物处理有限公司、格林美（深圳）环保科技有限 公司。

2、财务报告编制：以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 《企业会计准则――基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，以 公历年度作为会计年度，以权责发生制为记账基础，以人民币为记账本位币。

二、经审计后各项财务数据（所有财务数据均为合并报表数据，以万元为 金额单位）

1、财务状况

序号	项目	2017-12-31	2016-12-31	增减幅度
一、	资产
1	资产合计	2,225,051.49	1,907,227.55	16.66%

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2	流动资产	1,137,104.03	942,234.93	20.68%
其中：1)	存货	457,385.40	349,805.06	30.75%
2)	应收账款	233,506.26	165,894.00	40.76%
3)	货币资金	218,251.76	164,205.40	32.91%
4)	应收票据	57,755.03	72,907.13	-20.78%
5)	预付账款	81,068.69	65,921.63	22.98%
6)	其他应收款	49,873.72	49,028.49	1.72%
3	非流动资产	1,087,947.46	964,992.62	12.74%
其中：1)	长期应收款	-	-
2)	无形资产及开 发支出	143,457.66	131,088.37	9.44%
3)	固定资产	689,929.77	499,949.30	38.00%
4)	在建工程	93,266.68	163,238.59	-42.86%
二、	负债
1	负债合计	1,435,398.44	1,187,004.04	20.93%
2	流动负债	988,856.16	782,058.08	26.44%
其中：1)	短期借款	559,336.70	432,147.96	29.43%
2)	应付账款	64,941.82	44,136.55	47.14%
3)	预收款项	33,187.13	19,810.42	67.52%
4)	应付职工薪酬	6,939.36	4,833.67	43.56%
5)	应交税费	14,294.13	7,748.22	84.48%
6)	应付利息	6,090.12	3,549.77	71.56%
7)	其他应付款	66,294.78	64,575.40	2.66%
8)	一年内到期的 非流动负债	91,796.33	94,298.40	-2.65%
三、	所有者权益
1	所有者权益合 计	789,653.05	720,223.51	9.64%
其中:1)	股本	381,591.03	291,086.96	31.09%
2)	资本公积	203,729.23	283,673.48	-28.18%
3)	盈余公积	3,504.91	3,127.48	12.07%
4)	未分配利润	157,583.17	99,856.81	57.81%

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5) 少数股东权益 37,424.14 31,991.89 16.98%

2017 年公司的在建工程转固金额较大，主要项目有动力电池用原料二期（镍 钴铝（NCA）三元材料、镍钴锰酸锂三元材料、镍钴锰（NCM）三元材料）及废水 废气扩容工程、武汉城市矿产循环产业园项目、仙桃城市矿产大市场建设、天津 报废汽车综合利用项目一期、荆门循环再造动力电池材料项目、荆门钨资源回收 利用项目。另外公司产能继续释放，使公司实现经营规模大发展，销售业绩大增 长，相应负债表项目期末数大幅增加。

2、经营成果

序 号	项目	2017	2017	2016	2016	增减
		金额	占营业收 入%	金额	占营业收 入%	幅度
1	营业收入	1,075,214.30	100.00%	783,589.85	100.00%	37.22%
2	营业成本	861,287.91	80.10%	660,501.51	84.29%	30.40%
3	销售费用	8,067.15	0.75%	5,768.68	0.74%	39.84%
4	管理费用	67,859.91	6.31%	45,953.52	5.86%	47.67%
5	财务费用	46,422.44	4.32%	39,157.92	5.00%	18.55%
6	资产减值损失	5,852.37	0.54%	3,059.19	0.39%	91.30%
7	营业外收入	1,127.08	0.10%	6,982.26	0.89%	-83.86%
8	营业外支出	935.63	0.09%	1,526.14	0.19%	-38.69%
9	资产处置收益	-5233.31	-0.49%	-2480.65	-0.32%	-110.96%
10	利润总额	79,545.94	7.40%	35,596.29	4.54%	123.47%
11	所得税费用	14,297.97	1.33%	5,632.98	0.72%	153.83%
12	净利润	65,247.97	6.07%	29,963.31	3.82%	117.76%
13	归属于母公司 所有者的净利 润	61,033.93	5.68%	26,373.19	3.37%	131.42%
14	基本每股收益	0.16		0.07		128.57%

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整体而言，公司的利润水平较上年上升。销售收入获得稳步增长，相应的成 本同步增长，期间费用的增长幅度相对较小。由于处置非流动资产损失增加较多， 资产处置收益大幅增加。

3、现金流状况

3、现金流状况
项目	本期2017	上期2016	增减变动
经营活动产生的现金流量净额	23,332.17	11,593.33	101.26%
投资活动产生的现金流量净额	-120,656.65	-185,836.98	35.07%
筹资活动产生的现金流量净额	165,794.04	189,397.40	-12.46%
现金及现金等价物净增加额	67,098.00	15,326.29	337.80%

公司加快销售资金回笼，同时投资收回了上一年度理财产品本金以及投资收 益，并通过发行公司债、绿色债及短融中票等筹资方式，满足了公司投资及日常 经营资金的需求。

4、所有者权益变动情况

项目	2017年末	2016	增减变动	增减幅度
所有者权益合计	789,653.05	720,223.51	69,429.54	9.64%
其中：1)股本	381,591.03	291,086.96	90,504.07	31.09%
2)资本公积	203,729.23	283,673.48	-79,944.25	-28.18%
3)盈余公积	3,504.91	3,127.48	377.43	12.07%
4)未分配利 润	157,583.17	99,856.81	57,726.36	57.81%

2017 年末，公司所有者权益78.96 亿元，比年初增加6.94 亿元，增长比 例为9.64%，主要为本期销售增长导致的未分配利润增加。

5、主要财务指标

序号	指标类别	主要指标	2017	2016
1		资产负债率	64.51%	62.24%
2	偿债能力	流动比率	114.99%	120.48%
3		速动比率	68.74%	75.75%

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4		利息保障倍数	2.47	1.71
5		总资产增长率	16.66%	19.66%
6	发展能力	销售增长率	37.22%	53.13%
7		净利润增长率	117.76%	37.04%
8		销售净利润率	6.07%	3.82%
9		加权平均净资产收益率	8.43%	3.95%
		加权平均净资产收益率(扣除 非经常性损益)
10			8.35%	2.68%
	盈利能力
11		加权平均每股收益	0.16	0.07
		加权平均每股收益(扣除非经 常性损益)
12			0.16	0.07
13		应收账款周转率(次)	5.3841	5.4059
	经营效率
14		存货周转率(次)	2.1340	2.1047
		每股经营活动产生的现金净流 量
15			0.0611	0.0398
	现金能力
16		每股净现金流量	0.1758	0.0527
		归属上市公司股东每股净资产 (摊薄)
17	其他		1.97	2.36

为满足快速发展的需要，公司通过银行借款、发行债券等融资规模扩大，因 此偿债能力有所下降。随着公司的销售增长，公司的发展能力、盈利能力、经营 效率及现金能力等财务指标均有所增长。

格林美股份有限公司董事会

二零一八年四月二十五月

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