GCL Energy Technology Co.,Ltd. — Annual Report 2007

Feb 5, 2007

股票代码： 002015 股票简称：霞客环保

江苏霞客环保色纺股份有限公司 XIAKE COLOR SPINNING CO., LTD. 二O0 六年年度报告

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二OO 七年二月六日

霞客环保 2006 年年度报告

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重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。

没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。

董事朱伟峰先生因工作原因未出席本次董事会，书面委托董事长陈建忠先生 代为出席并表决。其他六名董事均亲自出席了本次董事会。

本公司2006年年度财务报告已经江苏公证会计师事务所有限公司审计并出 具了标准无保留意见的审计报告。

本公司董事长、总经理陈建忠先生、财务负责人及会计机构负责人邓鹤庭先 生声明：保证2006年年度报告中财务报告的真实、完整。

[1]

霞客环保 2006 年年度报告

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目 录

第一节 公司基本情况简介......................................................................................... 3 第二节 会计数据和业务数据摘要............................................................................. 5 第三节 股本变动及股东情况..................................................................................... 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................... 12 第五节 公司治理结构............................................................................................... 18 第六节 股东大会情况简介....................................................................................... 21 第七节 董事会报告................................................................................................... 22 第八节 监事会报告................................................................................................... 39 第九节 重要事项....................................................................................................... 42 第十节 财务报告....................................................................................................... 47 第十一节 备查文件目录........................................................................................... 49

[2]

霞客环保 2006 年年度报告

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第一节 公司基本情况简介

一、公司名称

中文名称：江苏霞客环保色纺股份有限公司

英文名称：XIAKE COLOR SPINNING CO., LTD.

中文简称：霞客环保

英文简称：XIAKE

二、公司法定代表人：陈建忠

三、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人

	董事会秘书	证券事务代表	投资者关系管理 负责人
姓 名	戴洪刚	陈银凤	陈银凤
联系地址	江苏省江阴市霞客镇马 镇东街7号	江苏省江阴市霞客镇马镇 东街7号	江苏省江阴市霞客镇马 镇东街7号
电 话	0510--86520112	0510--86520126	0510--86520126
传 真	0510--86520152	0510--86520152	0510--86520152
电子邮箱	xkdhg@hotmail.com	chenyf@chinaxiake .com chenyf1203@126.com	chenyf@chinaxiake .com chenyf1203@126.com

四、公司注册地址：江苏省江阴市霞客镇马镇东街 7 号

公司办公地址：江苏省江阴市霞客镇马镇东街 7 号

邮政编码：214406

公司网址：http://www.chinaxiake.com

电子信箱：xkhb@chinaxiake.com

五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告网站的网址：http://cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点：公司董秘办

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霞客环保 2006 年年度报告

六、股票上市交易所：深圳证券交易所

股票简称：霞客环保 股票代码：002015

七、其他

公司首次登记注册日期：2000年12月12日 公司第一次变更注册登记日期：2004 年7月30日 公司最近一次变更注册登记日期：2006年7月19日 公司企业法人营业执照注册号：3200002101706 公司税务登记号码：320281142294446 公司聘请的会计师事务所：江苏公证会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址： 江苏省无锡市梁溪路28号

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霞客环保 2006 年年度报告

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第二节 会计数据和业务数据摘要

一、公司2006年度主要财务数据和指标（单位：人民币元）

项 目	金 额
利润总额	46,447,301.13
净利润	30,202,559.89
扣除非经常性损益后的净利润	30,172,309.89
主营业务利润	88,249,815.70
其他业务利润	192,110.87
营业利润	46,948,967.89
投资收益	-556,666.76
补贴收入	3,000.00
营业外收支净额	52,000.00
经营活动产生的现金流量净额	77,248,621.08
现金及现金等价物净增减额	38,757,168.34

非经常性损益项目及涉及的金额如下：（单位：人民币元）

扣除非经常性损益项目	金额
加：各项营业外收入	72,000.00
加：补帖收入	3,000.00
加：资产减值准备冲回
减：处理固定资产支出	20,000.00
减：其他营业外支出
减：上述损益所得税影响数	24,750.00
合 计	30,250.00

二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

（一）主要会计数据（单位：人民币元）

项 目	2006年	2005年	本年比上年 增减（%）	2004年
主营业务收入	586,852,291.40	459,780,011.13	27.64	407,584,059.20
利润总额	46,447,301.13	39,386,215.95	17.93	34,810,108.30
净利润	30,202,559.89	25,168,309.15	20.00	22,819,776.45
扣除非经常性损益 后的净利润	30,172,309.89	24,983,969.42	20.77	22,530,912.67

[5]

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霞客环保 2006 年年度报告

	项 目	2006年末	2005年末	本年比上年 增减（%）	2004年末
	总资产	702,691,408.40	561,226,704.19	25.21	493,352,030.49
	股东权益(不含少 数股东权益)	278,220,490.13	252,919,930.24	10.00	233,940,121.09
	经营活动产生的现 金净流量	77,248,621.08	6,158,624.95	1154.32	1,128,828.22

（二）主要财务指标（单位：人民币元）

项 目	2006年	2005年	本年比上年 增减（%）	2004年
每股收益	0.30	0.50	-40.00	0.45
每股经营活动产生 的现金流量净额	0.77	0.12	541.67	0.02
净资产收益率(全 面摊薄)	10.86%	9.95%	上升0.91个 百分点	9.75%
扣除非经常性损溢后 的净资产收益率（%）	10.84%	9.88%	上升0.96个 百分点	9.63%
项 目	2006年末	2005年末	本年比上年 增减（%）	2004年末
每股净资产	2.76	5.03	-45.13	4.65
调整后的每股净资 产	2.76	5.02	-45.02	4.64

• （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号 净资 产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，净资产收益率及每股收益计算如下：

项 目	净资产收益率（%）	净资产收益率（%）	每股收益（元）	每股收益（元）
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	31.72	33.23	0.877	0.877
营业利润	16.87	17.68	0.467	0.467
净利润	10.86	11.37	0.300	0.300
扣除非经常性损益 后的净利润	10.84	11.36	0.300	0.300

三、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）

[6]

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霞客环保 2006 年年度报告

				法定和任 意盈余公 积	法定公益 金	未分配利 润	股东权益 合计
	项 目	股 本	资本公积
	期初数	50,320,000	115,748,455.70	10,817,352.79	5,408,676.39	70,625,445.36	252,919,930.24
	本期 增加	67928014	130,000.00	10,164,861.81		30,202,559.89	108,425,435.70
	本期 减少	17608014	50,320,000.00		5,408,676.39	9,788,185.42	83,124,875.81
	期末数	100,640,000	65,558,455.70	20,982,214.60	-	91,039,819.83	278,,220,490.13
	变动 原因	资本公积金 转增股本	资本公积金转 增股本			本期增加系 本年实现利 润，本期减少 系本年度向 全体股东分 配红利所致。

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霞客环保 2006 年年度报告

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第三节 股本变动及股东情况

一、股份变动情况表(单位：股)

	本次变动前	本次变动前							本次变动后	本次变动后
					本次变动增减（+，-）
	数量	比例 (%)	发		公				数量	比例 (%)
			行	送	积 金
						增	其他	小计
			新 股	股	转	发
					股
一、有限售条件股份	24320000	48.33	0	0	24320000	0	-17608014	6711986	31031986	30.834
1、国家持股	0	0	0	0	0	0	0	0		0
2、国有法人持股	0	0	0	0	0	0	0	0		0
3、其他内资持股	24320000	48.33	0	0	24320000	0	-17608014	6711986	31031986	30.834
其中：							0	0
境内法人持股	9304807	18.49	0	0	9304807	0	-9808410	-503603	8801204	8.745
境内自然人持股	15015193	29.84	0	0	15015193	0	-7799604	7215589	22230782	22.089
4、外资持股	0	0	0	0	0	0	0	0		0
其中：							0	0
境外法人持股	0	0	0	0	0	0	0	0		0
境外自然人持股	0	0	0	0	0	0	0	0		0
二、无限售条件股份	26000000	51.67	0	0	26000000	0	17608014	43608014	69608014	69.165
1、人民币普通股	26000000	51.67	0	0	26000000	0	17608014	43608014	69608014	69.165
2、境内上市的外资股	0	0	0	0	0	0	0	0		0
3、境外上市的外资股	0	0	0	0	0	0	0	0		0
4、其他	0	0	0	0	0	0	0	0		0
三、股份总数	50320000	100	0	0	50320000	0	0	50320000	100640000	100

注：本年度股权变动系报告期内资本公积金转增股本及限售股份持有人持有的部分限售 流通股上市流通。

二、股票发行与上市情况

1、经中国证监会证监发行字[2004] 83号文核准，公司于2004 年6月22日发 行人民币普通股（A股）2000 万股，每股面值1.00 元，每股发行价为6.62 元。

2、经深圳证券交易所深证上[2004] 51号文核准，公司公开发行的人民币普 通股（A 股） 2000万股于2004 年7 月8日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交 易。

3、2005 年11月15 日，公司完成股权分置改革，原非流通股股东向流通股 股东支付股权对价后获得流通权。方案实施后，公司股份总数不变，股权结构发 生变化，其中：有限售条件股份为24320000股，占股份总数的48.33%，无限售条 件股份为26000000股，占股份总数的51.66%。

[8]

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霞客环保 2006 年年度报告

4、2006年5月19日，公司2005年度股东大会审议通过了《2005年度利润分配 预案》，以2005年12月31日的股本为基础，向全体股东每10股派送现金红利1元 （含税），用资本公积向全体股东每10股转增10股。该分配方案于2006年7月5 日实施完毕后，公司股份总数为100640000股，其中：有限售条件股份为48640000 股，占股份总数的48.33%，无限售条件股份为52000000股，占股份总数的51.66%。

5、2006年11月15日，限售股份持有人所持有的部分限售股份17,608,014股上 市流通。公司股份总数不变，公司股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为 31,031,986股，占股份总数的30.834%，无限售条件股份为69,608,014股，占股份 总数的69.165%。

6、公司无内部职工股。

三、股东情况

（一）股东数量和持股情况

股东总数	股东总数	16416户	16416户	16416户	16416户	16416户	16416户	16416户	16416户
前10名股东持股情况（单位：股）
	股东性		报告期内			持股比例		持有有限售条	质押或冻结
股东名称					持股总数
	质		增减			(%)		件股份数量	的股份数量
陈建忠	其他		+7400595		14801190	14.71		14801190	0
江阴市伊马机 电有限公司	其他		+5927902		12844504	12.76		8801204	0
赵方平	其他		+4196686		10096772	10.03		6768172	0
中国建设银行 －中小企业板 交易型开放式 指数基金	其他		未知		2462313	2.45		0	未知
范文华	其他		+330710		661420	0.66		661420	0
鹿正林	其他		未知		550613	0.55		0	未知
李保霖	其他		未知		451600	0.45		0	未知
朱秀琴	其他		未知		328538	0.33		0	未知
曾义	其他		未知		200800	0.20		0	未知
沈广	其他		未知		200000	0.20		0	未知
前10名无限售条件股东持股情况（单位：股）
股东名称				持有无限售条件股份数量			股份种类
中国建设银行－中小企业板交 易型开放式指数基金				2462313			A股
鹿正林				550613			A股
李保霖				451600			A股
朱秀琴				328538			A股
曾义				200800			A股
沈广				200000			A股

[9]

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霞客环保 2006 年年度报告

陈文正	200000	200000	A股
高况	172600		A股
潘秀容	159822		A股
高志诚	151160		A股
	公司前十名股东中，四名有限售条件流通股股东之间不存在关联
	关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
	的一致行动人；四名有限售条件流通股股东与六名无售限条件流通股
	股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披
上述股东关联关系或一致行动	露管理办法》中规定的一致行动人；未知六名无限售条件流通股股东
的说明	之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信
	息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知公司前十名无限售条件
	流通股股东之间是否存在关联关系，也未知前十名无限售条件流通股
	股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
	定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配	股东名称	约定持股期限
售新股约定持股期限的说明	无	无

（二）公司控股股东情况

报告期内，公司控股股东未发生变化。本公司第一大股东陈建忠先生所持有 的公司股份无质押、冻结或托管等情况。

陈建忠，男，中国国籍，本公司董事长兼总经理，公司第一大股东。陈建忠 先生无其他国家或地区永久居留权。

（三）公司与实际控制人之间的产权和控制关系

陈建忠 14.71%

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（四）持股在10%以上的法人股东情况

报告期内，本公司持股在10%以上的法人股东为江阴市伊马机电有限公司。 江阴市伊马机电有限公司基本情况：

法定代表人：刘邦成

成立日期：1995年9月13日

注册资本：1085万元

主要经营业务：机械设备，电机，电器，电线，铜材，铝压铸件的生产销售； 经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅

[10]

霞客环保 2006 年年度报告 材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 （涉及专项审批的，需审批后方可经营）。

江阴市伊马机电有限公司所持有的本公司股份无质押、冻结或托管等情况。

• （五）有限售条件股份可上市交易时间（单位：股）

	限售期满新增
		有限售条件	无限售条件
时 间	可上市交易			说 明
		股份数量余额	股份数量余额
	股份数量
2006年11月15日	18269434	30370566	70269434	江阴市马镇投资有限公司、林 祥麟、范文华所持股份可全部 上市，江阴市伊马机电有限公 司和赵方平所持占公司股份总 数5%的股份可上市。
2007年11月15日	10064000	20306566	80333434	江阴市伊马机电有限公司和赵 方平所持占公司股份总数5% 的股份可上市。
2008年11月15日	20306566	0	100640000	江阴市伊马机电有限公司、赵 方平和陈建忠所持股份可全部 上市。

• 注：上述内容不考虑“高管股份”锁定的因素。

截止2006 年12 月31 日，限售期满实际新增上市流通股10236114股。

• （六）四名有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）

		持有的有
	有限售			新增可
		限售条件
序号	条件		可上市交易时间	上市交易	限售条件
		股份数量
	股东名称			股份数量
1	陈建忠	14801190	2008年11月15日	14801190	自股权分置改革实施之日起三 十六个月内不通过深圳证券交 易所上市交易或转让。
2	江阴市伊 马机电有 限公司	8801204	2007年11月15日	5032000	自获得上市流通权之日起12 个月内不上市交易或转让，期 满后通过深圳证券交易所挂牌 交易出售的股份数量占霞客环 保股份总数的比例在十二个月 内不超过5%，在二十四个月内 不超过10%。
			2008年11月15日	3769204
3	赵方平	6768172	2007年11月15日	5032000	自获得上市流通权之日起12 个月内不上市交易或转让，期 满后通过深圳证券交易所挂牌 交易出售的股份数量占霞客环 保股份总数的比例在十二个月 内不超过5%，在二十四个月内 不超过10%。
			2008年11月15日	1736172
4	范文华	661420	2006年11月15日	661420	自获得上市流通权之日起十二 个月内不上市交易或者转让。 注：不考虑“高管股份”锁定 的因素。

[11]

霞客环保 2006 年年度报告

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第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

• 一、董事、监事和高级管理人员情况

（一）基本情况

1、 董事、监事和高级管理人员任职情况（单位：股）

姓 名	职 务	性 别	年 龄	任期起止日期	年 初 持股数	年度内 股份 增减	年 末 持股数	股份增 减变动 原因
陈建忠	董事长 总经理	男	48	2005.8.6-2007.3.1 2004.3.12-2007.3.1	7400595	+7400595	14801190	2005年度利 润分配，用 资本公积向 全体股东每 10股转增10 股
朱伟峰	董事	男	45	2004.2.29-2007.3.1	0		0
邓鹤庭	董事 财务总监	男	46	2006.1.21-2007.3.1 2004.3.12-2007.3.12	0		0
徐 宁	董事	女	45	2006.1.21-2007.3.1	0		0
奚海清	独立董事	男	45	2004.2.29-2007.3.1	0		0
陈其龙	独立董事	男	58	2006.5.27-2007.3.1	0		0
周子馨	独立董事	男	63	2004.2.29-2007.3.1	0		0
梁克兵	监事会主席	男	37	2006.1.21-2007.3.1	0		0
范明喜	监事	女	42	2004.2.29-2007.3.1	0		0
范文华	监事	女	36	2004.2.29-2007.3.1	330710	+330710	661420	2005年度利 润分配，用 资本公积向 全体股东每 10股转增10 股
陈洪祥	副总经理	男	38	2006.9.9-2009.9.9	0		0
王琪瑢	副总经理	男	45	2004.3.12-2007.3.12	0		0
刘 旭	副总经理	男	42	2005.12.17-2008.12. 17	0		0
戴洪刚	董事会秘书	男	45	2006.12.12-2007.3.1	0		0

2、董事、监事在股东单位任职情况

本公司董事、监事均不在股东单位任职。

（二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其它 单位的任职或兼职情况

1、董事

[12]

霞客环保 2006 年年度报告 陈建忠先生，中国国籍，1960 年 1 月出生，大专学历，经济师，曾任江阴 市马镇镇工业总公司总经理兼江苏万翔集团公司董事长。现任本公司董事长兼总 经理，本公司控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司董事长、本公司控股子公司 黄冈霞客环保色纺有限公司董事长兼总经理、本公司全资子公司贵阳霞客环保色 纺有限公司董事长，无在其他单位任职或兼职情况。

朱伟峰先生，中国国籍，1963 年 7 月出生，大专学历，曾任江阴市漆包线 厂副厂长、厂长、江阴市伊马机电有限公司董事长。现任本公司董事，任江阴市 漆包线厂厂长。

邓鹤庭先生，中国国籍，1962 年 6 月出生，大专学历，会计师，曾任江阴 市光学仪器厂财务主管、江阴星达生物工程有限公司总会计师、本公司副总经理。 现任本公司董事兼财务总监，本公司控股子公司黄冈霞客环保色纺有限公司董 事。无在其他单位任职或兼职情况。

徐宁女士，中国国籍，1963 年 4 月出生，大专学历。曾任滁州霞客环保色 纺有限公司车间主任、副总经理，现任滁州霞客环保色纺有限公司总经理兼董事。 无在其他单位任职或兼职情况

陈其龙先生，中国国籍，1950 年 7 月出生，本科学历，中国注册会计师、 审计师。曾任无锡市审计局工交处处长、江苏兴业会计师事务所所长、无锡审计 事务所所长、无锡市审计局财金处处长、无锡市国联发展（集团）有限公司财务 部经理、国联集团担保公司总经理，现任本公司独立董事、任无锡威孚高科技股 份有限公司独立董事。

奚海清先生，中国国籍，1963 年 10 月出生，本科学历。现任本公司独立董 事，任江苏无锡振强律师事务所主任。

周子馨先生，中国国籍，1945 年 10 月出生，大专学历，高级经济师。曾任 中国人民银行无锡分行行长、中国工商银行江苏省分行副行长、中国工商银行信 托投资公司总经理。现任本公司独立董事，无在其他单位任职或兼职情况。 2、监事

梁克兵先生，中国国籍，1971 年 5 月出生，中专学历，助理会计师，曾任 滁州华宇集团公司财务负责人、江苏万翔集团财务负责人。现任本公司监事会主 席、本公司控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司总经理助理，任本公司控股子 公司黄冈霞客环保色纺有限公司监事会主席，本公司全资子公司贵阳霞客环保色

[13]

霞客环保 2006 年年度报告 纺有限公司监事。无在其他单位任职或兼职情况。

范明喜女士，中国国籍，1966 年 6 月出生，中专学历，助理统计师，曾任 江阴霞客色纺有限公司厂办副主任、统计员。现任本公司监事、统计，任本公司 控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司监事，任本公司控股子公司黄冈霞客环保 色纺有限公司监事、本公司全资子公司淮安市霞客环保色纺有限公司监事。无在 其他单位任职或兼职情况。

范文华女士，中国国籍，1972 年 12 月出生，大专学历，助理工程师，曾任 江阴霞客色纺有限公司生产部经理、本公司科技开发部经理，本公司全资子公司 贵阳霞客环保色纺有限公司总经理。现任本公司监事，本公司无锡分公司总经理， 任本公司控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司董事，任本公司控股子公司黄冈 霞客环保色纺有限公司监事。无在其他单位任职或兼职情况。

3、高级管理人员

戴洪刚先生，中国国籍，1964 年 8 月出生，博士学历，高级工程师，。曾任 淮安市环科所主任、洪泽县黄集镇副镇长、淮安市环保局计划财务和审计处处长， 宁夏三爱科技有限公司副总经理。现任本公司董事会秘书，无在其他单位任职或 兼职情况。

王琪瑢先生，中国国籍，1963 年 10 月出生，大专学历，工程师，曾任无锡 国棉三厂纺纱工场主任、本公司生产经理。现任本公司副总经理，无在其他单位 任职或兼职情况。

刘旭先生，中国国籍，1966 年 12 月出生，本科学历，曾任江苏响水县发展 计划委员会副主任、深圳华孚纺织控股有限公司副总经理、盐城金龙马特种纺织 有限公司常务副总。现任本公司副总经理，无在其他单位任职或兼职情况。

陈洪祥先生，中国国籍，1970 年 8 月出生，大专学历，曾任江阴市霞客废 旧塑料回收有限公司总经理、江阴市新南洋纺织科技有限公司总经理。现任本公 司副总经理，本公司二级全资子公司黄冈长源纺织有限公司董事长兼总经理，无 在其他单位任职或兼职情况。

（三） 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况

1、报酬的决策程序和报酬确定依据：公司按照《公司章程》的规定确定董 事、监事和高级管理人员的报酬。董事会和监事会成员的报酬和支付方法由股东

[14]

霞客环保 2006 年年度报告 大会确定；高级管理人员的报酬和支付方法由总经理提议并报董事会确定。公司 董事、监事和高级管理人员实行年薪制（独立董事实行年度津贴制）。公司以行 业薪酬水平、经济发展状况、居民生活标准、公司发展趋势、岗位职责要求等为 依据，在充分协商的前提下确定董事、监事和高级管理人员的年度薪酬。

2、 根据公司股东大会审议通过的关于公司独立董事年度津贴的议案，2006 年度公司各独立董事年度津贴为3 万元(不含税)，公司负责独立董事为参加会议 发生的差旅费、办公费等履职费用。

• 3、报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况：

姓 名	职务	报酬总额(万元)	是否在股东单位 或其他关联单位 领取报酬、津贴
陈建忠	董事长、总经理	15.7	否
朱伟峰	董事	0	在江阴市漆包 线厂领取
邓鹤庭	董事兼财务总监	8.5	否
徐 宁	董事	8.5	否
奚海清	独立董事	3	否
周子馨	独立董事	3	否
陈其龙	独立董事	1.75	否
梁克兵	监事会主席	7.5	否
范明喜	监事	5	否
范文华	监事	5.5	否
王琪瑢	副总经理	20	否
刘 旭	副总经理	20	否
陈洪祥	副总经理	8.5	否
戴洪刚	董事会秘书	1.1	否
合计		108.05

• （四）报告期内被选举或离任的董事和监事、以及聘任或解聘的高级管理人

• 员姓名，及董事和监事离任和高级管理人员解聘原因。

• 1、2006 年 1 月 21 日，经公司 2006 年第一次临时股东大会选举徐宁女士、

[15]

霞客环保 2006 年年度报告 邓鹤庭先生为公司第二届董事会董事；选举梁克兵先生为公司第二届监事会监 事。

该次股东大会会议决议公告刊登在2006年1月24日的《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

4、2006 年 2 月 22 日，经公司二届十次监事会选举梁克兵为二届监事会主 席。 该次监事会会议决议公告刊登在2006年2月25日的《中国证券报》、《证券 时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

3、2006 年4 月17 日，公司独立董事钟振良先生因工作原因辞去公司独立 董事职务。

上述独董辞职公告刊登在2006年4月21日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

4、2006 年5 月27 日，公司 2006 年第二次临时股东大会同意增补陈其龙 先生为二届董事会独立董事。

该次股东大会会议决议公告刊登在2006年5月30日的《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

5、2006年7月26日，公司董秘朱瑜先生因个人原因辞去董事会秘书和副总经 理职务。经公司二届十八次董事会审议，同意朱瑜先生辞去董事会秘书和副总经 理职务的请求。在公司董事会秘书空缺期间，公司董事会指定董事邓鹤庭先生代 行董事会秘书职责。

该次董事会会议决议公告刊登在2006年7月28日的《中国证券报》、《证券 时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

6、2006 年9 月9 日，经公司二届二十次董事会审议，董事会聘任陈洪祥先 生为公司副总经理，任期为三年。

该次董事会会议决议公告刊登在2006年9月13日的《中国证券报》、《证券 时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

7、2006 年10 月26 日，经公司二届二十一次董事会审议，董事会同意唐其 君辞去公司副总经理职务。

该次董事会会议决议公告刊登在2006年10月28日的《中国证券报》、《证券 时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

[16]

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霞客环保 2006 年年度报告

8、2006 年12 月12 日，经公司二届二十二次董事会审议，董事会聘任戴洪 刚先生为公司董事会秘书。

该次董事会会议决议公告刊登在2006年12月12日的《中国证券报》、《证券 时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

二、员工情况

截止2006 年12 月31 日，本公司员工总数为 3670人。 专业构成情况如下：

专业构成	人数	比例（%）
生产人员	3487	95
销售人员	25	0.68
技术人员	35	0.95
财务人员	18	0.49
行政人员	104	2.8
合 计	3670	100

员工受教育程度构成如下：

教育程度	人数	比例（%）
本科及本科以上学历	30	0.82
专科学历	71	1.93
中专、高中学历	647	17.6

公司没有需承担费用的离退休员工。

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霞客环保 2006 年年度报告

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第五节 公司治理结构

一、公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法 规的要求，制定《公司章程》及其他内部控制规章制度，完善公司内部法人治理 结构，健全内部管理制度，规范公司行为。

1、关于股东、股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》等 相关法律法规和公司《股东大会议事规则》的规定，召集召开股东大会，严格按 规定履行各项程序，公平、公正地对待每一位股东，保证每一位股东充分及合法 行使股东权利。

2、控股股东与公司：公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为，通过股东大会行使 股东权利，未发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行为。

3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《上市 公司股东大会规范性意见》等相关法律法规选举产生董事人选，董事会人数及人 员构成符合法律法规的要求。公司董事会严格按照《公司章程》、《独立董事制 度》及《董事会议事规则》《中小企业板块上市公司董事行为指引》等相关规定 召集召开董事会，各董事认真出席董事会，认真审议各项议案，履行职责，勤勉 尽责。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权 益不受损害，对重要及重大事项发表独立意见。

4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《上市 公司股东大会规范性意见》等相关法律法规选举产生监事人选，监事会人数及人 员构成符合法律法规的要求。公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事 规则》等相关规定召集召开监事会，各监事认真出席监事会，认真履行职责，对 公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见。

5、关于公司与投资者：为了加强与投资者的双向沟通，公司制定了《投资 者关系管理制度》，依托巨潮资讯中小企业路演网建立了与投资者的沟通平台， 公司明确了投资者关系管理的职能部门和负责人，组织实施投资者关系的日常管

[18]

霞客环保 2006 年年度报告

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理工作；

6、关于信息披露与透明度：公司根据《公司章程》、《深圳证券交易所股 票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所的相关法律法规的要求，认真履行 信息披露义务。公司指定《中国证券报》、《证券时报》和“巨潮网”为公司信 息披露的报纸和网站，真实、准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公 平的获得公司相关信息。

7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与 相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益 的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。

公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基 本符合。公司根据新版《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，已组织修改和 制定包括《公司章程》在内的公司相关的内部管理文件。

二、独立董事履职情况

公司现有独立董事三名，其中一名为会计专业人士。报告期内，公司的独立 董事能按照有关法律、法规、《公司章程》、《独立董事制度》的规定勤勉地履 行职责，以认真负责的态度出席2006年度八次董事会。

公司共召开了八次董事会，独立董事出席会议情况如下：

姓名	本年应出席 董事会次数	亲自出席 （次）	委托出席 （次）	缺席 （次）	备 注
周子馨	8	7	1	0
奚海清	8	8	0	0
陈其龙	5	5	0	0	本报告期内，选举陈 其龙为独立董事。
钟振良	3	1	1	1	本报告期内，钟振良 因工作原因辞去独立 董事职务。

公司独立董事能恪尽职守、勤勉尽责，详细了解公司整个生产运作情况，对

公司重大事项发表了独立意见，对董事会决策的公正公平及保护中小投资者利益 起到了积极作用。

报告期内，公司现任三名独立董事对公司董事会议案及公司其他事项没有提 出异议。

报告期内离任独董钟振良先生对公司二届十五次董事会审议的《关于为滁州

[19]

霞客环保 2006 年年度报告 霞客环保色纺有限公司700万元银行贷款提供担保的提案》，认为其不能对滁州 公司的资产经营状况作出明确判断，因此投了反对票。

三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况

公司具备完整、规范的产、供、销生产经营管理体制和运行机制，在业务、

• 人员、资产、机构、财务等方面与股东单位完全分开，独立运作。 （一）业务独立

公司具体完整的采购供应体系、完整的生产管理体系和独立的销售运作体

• 系， 独立开展业务，不依赖于任何股东及关联方。 （二）人员独立

本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》的有关 规定产生；公司建有独立的人事及工资管理系统；公司还制订了严格的《人事管 理制度》，人员管理做到了制度化。

• （三）资产独立

本公司的主要资产包括主营业务所需的完整的生产设备、土地、厂房、办公 用房、仓储用房、交通工具和知识产权，具有完整的配套设施。上述资产产权清 晰，完全独立于股东单位。

（四）机构独立

本公司设股东大会、董事会、监事会，按照《公司章程》的规定履行相关权 利和义务。公司拥有独立的组织机构，拥有独立的运作、管理和考核机制。公司 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监均在公司领取报酬。

（五）财务独立

公司设立独立的财务部门，建立独立的财务会计核算体系和财务管理制度， 财务人员与股东单位完全独立，不存在交叉任职情况。公司独立开设银行帐户， 作为独立的纳税人依法独立纳税。

四、公司对高级管理人员的考评及激励机制

基于公司长远发展的需要，公司制订了高级管理人员的选择、考评、激励和 约束机制，对高级管理人员的履行职责情况和年度实际业绩进行绩效考核。

[20]

霞客环保 2006 年年度报告

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第六节 股东大会情况简介

一、报告期内召开年度股东大会和临时股东大会的情况

报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会：2005 年 度股东大会、2006 年第一次临时股东大会和 2006 年第二次临时股东大会。

（一）公司于2006年5月19日召开了2005年年度股东大会。该次股东大会会 议决议公告刊登在2006年5月20日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网 （http://www.cninfo.com.cn）上。

（二）公司于2006年1月21日召开了2006年第一次临时股东大会。该次股东 大会会议决议公告刊登在2006年1月24日的《中国证券报》、《证券时报》和巨 潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

（三）公司于2006年5月27日召开了2006年第二次临时股东大会。该次股东 大会决议公告刊登在2006年5月30日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网 （http://www.cninfo.com.cn）上。

二、报告期内，股东大会选举、更换公司董事或监事的情况

本报告期内，公司2006年第一次临时股东大会选举徐宁女士、邓鹤庭先生为 公司第二届董事会董事；选举梁克兵先生为公司第二届监事会监事。

本报告期内，钟振良先生因工作原因辞去本届董事会独立董事职务。公司 2006 年第二次临时股东大会同意增补陈其龙先生为二届董事会独立董事。

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霞客环保 2006 年年度报告

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第七节 董事会报告

一、公司经营情况

• （一）报告期内公司经营情况的回顾

• 1、公司总体经营情况分析

2006 年，公司经营得到了持续、稳定的发展，主营业务实现稳步增长，董 事会提出的年度经营目标基本完成。 2006 年度，公司实现主营业务收入 5.8685 亿元，同比增加 27.64%；主营业务利润 8824.98 万元，同比增长 22.15%；实现 净利润 3020.26 万元，同比增长 20.00%，基本完成了年初董事会提出的年度经营 目标。

• 2、2006年公司主营业务及其经营状况

（1）主营业务收入、主营业务利润分行业的构成情况（单位：万元）

分行业	主营业务 收入	主营业务成 本	毛利率	主营业务 收入比上 年同期增 减%	主营业务 成本比上 年同期增 减%	毛利率比 上年同期 增减%
其他纤维品制 造业	58685.23	49532.23	15.60	27.64	28.83	下降0.78 个百分点
其中：关联交易	-	-		-	-	-

（2）主营业务收入、主营业务利润分产品的构成情况：（单位：万元）

分产品	主营业务收	主营业务		主营业务	主营业务	毛利率比 上年同期 增减%
			毛利率	收入比上 年同期增	成本比上 年同期增
	入	成本		减%	减%
有色聚酯纤维	7907.47	7104.34	10.16	3.07	3.75	下降0.59 个百分点
色纺纱线	50777.76	42427.90	16.44	32.56	34.27	下降1.06 个百分点
其中：关联交易	-	-	-	-	-	-
关联交易的定价原 则	根据市场公允价格原则结算。

（3）主营业务收入、主营业务利润分地区的构成情况：（单位：万元）

分地区	主营业务收入	主营业务成本	毛利率	主营业务收入 比上年同期增减%
国内销售	46014.30	39118.74	14.99	24.96
国外销售	12670.93	10413.49	17.82	38.42

[22]

霞客环保 2006 年年度报告

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（4）占主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况：（单位：万元）

产品名称	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%)
有色聚酯纤维	7907.47	7104.34	10.16
色纺纱线	50777.76	42427.90	16.44

（5）主要供应商、客户情况（单位：万元）

前5名供应商采购金 额合计	17941.45	占采购总额比重	37.01
前5名销售客户销售 金额合计	14508.46	占销售总额比重	24.72

(6) 报告期内，公司主营业务或其构成、主营业务盈利能力较前一报告期未发生较大 变化。报告期内公司的产品或服务未发生变化。

3、公司主要资产构成：

项 目	2006年	2006年	2005年	2005年	同比增减 (%)
	金额 （元）	占总资产的 比重(%)	金额 （元）	占总资产的 比重(%)
总资产	702,691,408.40	100	561,226,704.19	100	25.21
应收帐款	41,884,126.15	5.96	33,161,646.19	5.91	26.30
存货	202,244,661.61	28.78	184,000,338.73	32.79	9.92
长期股权投资	14,750,605.51	2.10	808,454.45	0.14	1724.54
固定资产原值	268,474,082.95	38.21	189,540,721.50	33.77	41.64
在建工程	6,766,356.34	0.96	19,178,825.33	3.42	-64.72
短期借款	256,026,306.82	36.44	199,411,336.63	35.53	28.39
长期借款	-	-	-	-

变动原因：

本报告期末应收帐款同比增加26.30%，其主要原因是本公司营业收入的增加 所致，增加的部份系本年度第四季度的出口商品。由于出口商品收款方式的时间 差异，造成了应收帐款的增加。另外，内销商品在本年度末销售的商品由于收款 的时间差造成了应收帐款的增加，此部份货款至目前已大部份收回。

本报告期末存货比同期增加9.92%，一是公司产能的继续增大、纱线品种的 增加导致了存货的储备加大。二是本年度存货成本相应的增大，影响了存货的存

[23]

霞客环保 2006 年年度报告 量。就公司目前的规模而言，公司原材料及商品的库存量基本维持在合理的水平。

本报告期末长期股权投资同比增加1724.54%，主要是对滁州霞客环保色纺有 限公司增资形成股权投资差额133.42万元，以及黄冈霞客色纺有限公司收购黄冈 长源纺织有限公司100%股权形成投资差额1316.50万元所致。

本报告期固定资产增加的原因是在建工程转入，以及收购黄冈长源纺织有限 公司增加转入固定资产所致。

本报告期短期借款同比增长28.39%，主要原因是在本期新增投资资金，造成 资金需求增加相应增加短期借款。

4、公司主要费用情况（单位：元）

项 目	2006年	2005年	同比增减(%)
营业费用	15847741.40	10766251.09	47.20
管理费用	11547914.13	12945372.80	-10.80
财务费用	14097303.15	9330112.66	51.09
所 得 税	15126662.38	13362542.06	13.20

变动原因：

本报告期由于受国内运输费用、出口商品的内际运费、包干费用等上涨的影 响，加上报告期内出口数量增加以及产能的增加，造成营业费用比上年增加 47.20%。

财务费用增加51.09%的主要原因是：本报告期内银行调增利率及增加银行借 款增加了公司的财务费用，以及应收票据的贴现增加所致。 所得税本报告期同比增加13.20%，主要是报告期内的盈利增长所致。

5、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金的构成情况（单位；元）

项 目	2006年	2005年	同比增减(%)
一、经营活动产生的现金流量净额	77,248,621.08	6,158,624.95	1154.32
经营活动现金流入量	642,169,764.23	481,124,459.02	33.47
经营活动现金流出量	564,921,143.15	474,965,834.07	18.94
二、投资活动产生的现金流量净额	-63,781,556.90	-54,316,221.09	-17.43
投资活动现金流入量	483,108.65	290.00	-
投资活动现金流出量	64,264,665.55	54,316,511.09	18.32
三、筹资活动产生的现金流量净额	25,290,104.16	12,255,331.27	106.36

[24]

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霞客环保 2006 年年度报告

		霞客环保	2006年年度报告
筹资活动现金流入量	394,200,316.34	294,475,840.87	33.87
筹资活动现金流出量	368,910,212.18	282,220,509.60	30.72
四、现金及现金等价物净额增加	38,757,168.34	-35,759,978.03
现金流入总计	1,036,853,189.22	775,742,876.73	33.66
现金流出总计	998,096,020.88	811,502,854.76	22.99

变动原因：

本报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年增加11.54倍,主要是上年的 基数较小所致，本年度由于公司收回了上年的预付帐款及供应商增加信用额度所 致。

本报告期由于黄冈项目的全面实施，致使投资活动产生的现金净额比上年下 降17.43%

6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：

（1）控股子公司——滁州霞客环保色纺有限公司

公司法定代表人：陈建忠。注册资本 4276 元，本公司持股比例为 92.79%。 注册地址： 滁州市凤阳路 367 号。经营范围： 功能型纤维、差别化纤维、有色 纤维、纱、并线，针织坯布、服装、床上用品的生产销售。报告期完成销售收入 25832.89 万元，实现净利润 1539.71 万元。本期对本公司贡献的投资收益为 1428.25 万元，占上市公司净利润的比重为 47.28%。

根据江苏公证会计师事务所有限公司出具的审计报告苏公W(2007)A043号， 滁州霞客环保色纺有限公司2006年度主要财务数据如下（单位：元）

项 目	金 额
主营业务收入	258,328,908.80
主营业务成本	226,474,818.16
主营业务利润	30,886,393.45
营业利润	22,722,711.20
利润总额	22,774,681.20
净利润	15,397,107.01
经营活动产生的现金流量净额	-23,400,115.63
总资产	202,358,947.76
流动资产	114,890,655.86

[25]

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霞客环保 2006 年年度报告

流动负债	98,741,664.31
股东权益	103,617,283.45

主要经营情况及业绩：

分行业	主营业务 收入	主营业务 成本	毛利率	主营业务收 入比上年同 期增减%	主营业务成 本比上年同 期增减%	毛利率比 上年同期 增减%
纺织材料 行业	25832.89	22647.48	12.33	15.32	13.16	上升1.67个 百分点
分产品	主营业务 收入	主营业务 成本	毛利率	主营业务收 入比上年同 期增减%	主营业务成 本比上年同 期增减%	毛利率比 上年同期 增减%
色纺纱线	25832.89	22647.48	12.33	15.32	13.16	上升1.67个 百分点

（2）控股子公司——湖北黄冈霞客环保色纺有限公司：

公司于 2006 年 5 月 31 日成立，注册资本 8000 万元，实收资本 5500 万元， 本公司持股比例为 95%。公司法定代表人：陈建忠。注册地址：黄冈市龙感湖管 理区外贸工业园。经营范围：废弃聚酯其他塑料的综合处理、销售及在差别化、 纳米功能性纤维、纱、面料、废弃包装膜、带、容器及绝缘材料、工业材料、建 筑材料等相关制品中的开发和再生利用，上述产品生产销售。报告期完成销售收 入 2969.28 万元，实现净利润 131.79 万元。本期对本公司贡献的投资收益为 131.79 万元，占上市公司净利润的比重为 4.36 %。

（3））全资子公司——贵阳霞客环保色纺有限公司

公司于2006年6月19日注册成立，注册资本3000万元，为本公司全资子公司。 公司法定代表人：陈建忠。注册地址：贵阳市小河区红河路35号。经营范围：废 弃聚酯、有色聚酯纤维、色纺纱线的生产和销售（不含特许经营）。目前，该项 目正在筹建阶段。

（4））全资子公司——淮安市霞客环保色纺有限公司

公司于2006年12月25日注册成立，注册资本1000万元，为本公司全资子公司。 公司法定代表人：周益新。注册地址：淮安市解放西路214号西区。经营范围： 废弃聚酯的综合处理、有色聚酯纤维、色纺纱线的生产和销售。截止本报告期末， 公司已完成了注册登记手续

[26]

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霞客环保 2006 年年度报告

• 7、经营中的问题与困难及解决措施

• (1)、原材料价格波动

国际石油及其衍生产品价格未来的不确定性。受其影响导致公司原材料的价 格存在波动的风险。报告期内，由于受其影响公司的产品成本有不同程度的上升， 严重影响了公司总体经营和盈利能力。对此，公司依托规模优势，实现规模经济， 同时优化配置，加强成本管理，采取了消化库存原料、扩大产品深加工范围、开 发新品、提高产品附加值以化解原材料价格上升的影响 。

• (2)、生产外延式扩张和生产经营规模扩大引发的管理

随着公司资产收购扩能规模的不断扩大， 使公司的组织结构和管理体系趋 于复杂化，经营决策、运作实施和风险控制等，对于较高管理水平和专业技术能 力的高素质人才的需求将大幅增长，如何稳定、吸收引进足够的管理人才、技术 人才，将直接关系到公司的长期经营的发展。对此，公司一方面通过系统的培训 提高各个层次的职业技能，另一方面积极引进管理、技术、营销方面的人才，来 保证公司生产管理、技术开发、市场开发人才与生产经营规模相适应。同时，加 强“以人为本”的企业文化建设，增强企业的凝聚力，稳定公司的人才队伍。

（3）进出口管理

A、汇率的变动导致公司出口产品成本上升。本公司出口结算的主要货币为 美元，汇率的变动将直接导致利润总额的变动。对此，公司积极应对，通过调整 产品结构，提高高附加值产品的出口比例和合理调整内外销比例来舒缓由于汇率 变动给公司带来的压力。

B、出口色纺纱线数合同的履约率完成不理想，部分产品不能按时交货，影 响了公司进出口业务的发展。公司现有产能规模制约了公司主要业务的进一步扩 大和市场占有率的提高。为保持公司主营业务规模不断扩大，提高公司市场占有 率，公司通过收购、租赁、委托加工等方式提高产能。同时加快了技改速度，以 提高现有设备的档次和利用率，增加品种，满足客户需求同时优化产品结构。 (二) 公司 2007 年度的经营思路以及对未来发展的展望

一、尽快开展再融资工作，力争年内顺利完成，为公司的规模化、跨越式发 展奠定基础。募集资金的项目，计划总投资 25353.2 万元，其中：项目建设投资

[27]

霞客环保 2006 年年度报告 24153.2 万元，由本次募集资金解决；铺底流动资金 1200.0 万元，由企业自筹解 决。

项目建设期为 1 年，建成后，可年产 3 万吨再生聚酯、3 万吨有色聚酯纤维、 1.4 万吨色纺纱线。预计达产后可实现年销售收入 44403.8 万元，年利润总额 4925.1 万元，年净利润 3299.8 万元。

二、公司管理：

• 1、强化新品开发，扩大市场占有率 。

近年来，公司以具有自身特色的产品赢得了市场，2007 年，公司将把调整 产品结构、开发新产品作为首要任务，通过实施产品的“三大转变”策略，巩固和 扩大公司产品的市场占有率。要进一步稳定扩大“高支色纺纱”、“生态彩纱”以 及涤粘、涤粘棉、高温不退色等色纱产品和高压纺差别化有色纤维的国内外市场 占有率。

2、强化质量意识，扩大品牌效应 。

经过多年的打造，公司“霞客”品牌的有色差别化纤维和色纺纱线产品已经 赢得了较高的质量信誉度。2007 年，公司将不断加强质量意识，加强质量管理， 加强质量考核，把优质率提高到最佳水平。

3、强化营销工作，拓展两个市场 。

2007 年，公司将在扩大国际国内两个市场、加快营销队伍“转型”、 完善营 销信息网络建设等三个方面来强化公司的营销工作。公司将在稳定现有客户群体 的基础上，有计划、分区域、定量化地拓展国内外市场；其次，公司将通过学习 培训和充实引进等途径、落实营销考核制度和内部市场化运作等手段，提高营销 队伍的整体素质；此外，公司将完善营销信息网络的建设，2007 年公司将在在 信息网络建设上有所突破，以促进和提高公司的营销水平。

4、强化检查考核，提高调控能力。

2007 年，公司将进一步加强经济责任制的建设，坚持责任制的“刚性”，坚 持责任制的考核，坚持责任的落实。各分、子公司将严格做好责任制的分解工作， 充分调动和发挥全体员工的积极性，群策群力，确保责任制落到实处。

5、强化人才培育，打造高素质经营团队。

公司将扎实抓好现有人才的使用和管理，将在优化现有人力资源的基础上进 一步加大人才招聘力度，努力提高公司的研发能力；同时公司也将进一步加大员

[28]

霞客环保 2006 年年度报告 工的培训力度，努力打造一支具备高素质高水平高效率的经营管理团队，以尽快 适应公司发展需要。

公司将继续专注于废弃聚酯的综合处理、有色差别化纤维及色纺纱线新品的 开发和生产，并以巩固国内色纺纱线的龙头地位、完善产业链、调整产品结构、 提高综合盈利能力、回报投资者为战略目标。未来几年中，公司将通过增发股份、 自身投入、委托加工、租赁承包、收购兼并等手段，大幅度扩大生产规模，色纺 纱线的生产能力将在现有基础上扩大 100%，并将提高有色差别化纤维和废弃聚 酯综合处理的配套能力，真正实现产业链的前后道配套。公司将全面完成产品结 构的调整，以有色纤维、多纤维混纺纱线、多颜色配色纱线、“高支色纺纱”和 “生态彩纱”全面替代常规品种，提升产品档次水平。当然，我们也会遇到各种 市场风险，公司将以稳健的经营风格，务实的市场拓展计划，扎实的经营管理措 施，良好的综合盈利能力，回报投资者。

（三）执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对 公司财务状况和经营成果的影响情况：

1、关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权 益的差异分析

根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发企业会计准 则第 1 号---存货等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日执 行新的会计准则。公司依据财政部新会计准则规定进行核算后确认 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：

（1）所得税

按照现行会计准则和公司的会计政策、会计估计，公司计提了各项资产减值 准备。根据新会计准则的规定，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算 递延所得税资产，相应增加2007 年1 月1 日股东权益878,569.53 元，其中： 应归属于母公司867,200.70 元，应归属于子公司少数股东11,368.83 元。

（2）少数股东权益

按现行会计准则编制的公司2006 年12 月31 日的合并会计报表中少数股东 权益为7,470,806.14 元，新会计准则下将其计入股东权益。另因计提资产减值 准备而产生的递延所得税资产归属于少数股东权益11,368.83 元，新准则下少 数股东权益为7,482,174.97 元。

[29]

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霞客环保 2006 年年度报告

2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财 务状况和经营成果的影响：根据公司下年度的经营计划和现有可预见的会计业务 和事项，在执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的 财务状况和经营成果的影响主要有：

（1）根据《企业会计准则第2 号——长期股权投资》的规定，公司将现行 政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当 期损益，但本事项不影响公司合并报表。

（2）根据《企业会计准则第6 号——无形资产》的规定，公司发生的研究 开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开 发支出予以资本化，此变更将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。

（3）根据《企业会计准则第16 号——政府补助》的规定，公司目前现行制 度下的直接计入当期损益的政府补助，执行新准则将变更为在区分与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并 分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会减少公司 的当期利润和股东权益。

（4）根据《企业会计准则第17 号——借款费用》的规定，用以资本化的借 款由现行制度下的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此政 策变化将会增加公司资本化的借款范围，减少当期的财务费用，增加公司的当期 损益和股东权益。

（5）根据《企业会计准则第18 号——所得税》的规定，公司将现行政策下 的应付税款法变更为资产负债表日债务法，此变更将会影响公司的当期会计所得 税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。

3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进 行调整。

二、公司投资情况

（一）、报告期内，募集资金投资项目情况说明

2004年6月14日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]83 号文《关 于核准江苏霞客环保色纺股份有限公司公开发行股票的通知》核准,本公司于深 圳证券交易所向社会公开发行境内上市内资股(A股)股票计2,000,000 股，发行价

[30]

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霞客环保 2006 年年度报告

格为每股6.62 人民币元，募集资金总额为132,400,000人民币元，扣除发行费用 计9,788,400人民币元，实际募集资金净额计122,611,600人民币元。

1、募集资金专户存储执行情况

报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定和要求，对募集 资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建 设。在使用募集资金时候，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐 机构，随时接受保荐代表人的监督。

截止2006 年12 月31 日，募集资金已全部投入完毕，公司募集资金专用账 户余额为0元，募集资金专户余额与募集资金实际余额一致。公司募集资金项目 累计已投入12,285.47万元。

2、募集资金使用情况(单位：万元)

募集资金总				本年度已使用募集资金总额	本年度已使用募集资金总额	本年度已使用募集资金总额	7,561.99	7,561.99	7,561.99	7,561.99
	122611
额	,.			已累计使用募集资金总额			12,261.16
										项目
	是否
						本年度实				可行
	已变						项目建成	是否	是否
						现的收益				性是
	更项	原计划投	本年度投	累计已投	实际投资		时间或预	符合	符合
承诺项目						（以利润				否发
	目（含	入总额	入金额	入金额	进度（%）		计建成时	计划	预计
						总额计				生重
	部分						间	进度	收益
						算）				大变
	变更）
										化
采用先进设
备生产再生
	是	9587	1927.99	4766.01	100	960	2006年6月	否	否	是
聚酯切片技
术改造项目
利用再生聚
酯资源开发
							2005 年11
生产有色差	否	2991	134	2019.46	100	1700	月	是	是	否
别化纤维技
术改造项目
合计	—	12578	2061.99	6785.47	100	2660	—	—	—	—
分项目说明
	“采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目”项目计划投资9587万元，将形成年处理废弃聚
未达到计划	酯3万吨的生产能力，其中2万吨用作公司生产有色聚酯纤维的原料，1万吨外销。经公司第二届董事
进度或预计	会第九次会议审议通过，公司调减了本项目的投资额，调减为4780万元，将在完成年处理废弃聚酯2
收益的情况	万吨的生产能力产品满足自用后，停止对该项目的追加投资。
和原因（分项	截止2006年12月31日，该项目实际使用募集资金4766.01万元，项目已经全部竣工并进入实质性
目说明）	生产。
项目可行性 发生重大变 化的情况说 明	“采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目”原拟进口意大利“索罗玛”公司的清洗设备，对废 弃聚酯进行综合处理生产再生聚酯切片30000吨/年，其中含10000吨/年X光片脱膜处理并回收白银。 由于原可行性研究报告编制时间较早，项目报批至今，国内外相关设备市场已发生变化，原定的国外 进口设备在技术水平、性价比、维护成本等方面已经不再具有明显的优势，国产设备在技术上已经具 备替代进口设备的能力，同时国产设备具有进口设备所不能比拟的价格优势，采用国产设备，在生产 能力及产成品质量基本相同的前提下，将大幅度降低投资额，企业将节约大量的资金；其次，由于成 像技术和方式的改变，X光片的原料供应市场发生了根本性变化，原进口设备的X光片脱膜并回收白 银功能已无法实施；再者，公司受注册地税务机构“废旧物资购销发票管理办法”执行措施的政策性限

“采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目”原拟进口意大利“索罗玛”公司的清洗设备，对废 弃聚酯进行综合处理生产再生聚酯切片30000吨/年，其中含10000吨/年X光片脱膜处理并回收白银。 项目可行性 由于原可行性研究报告编制时间较早，项目报批至今，国内外相关设备市场已发生变化，原定的国外 发生重大变 进口设备在技术水平、性价比、维护成本等方面已经不再具有明显的优势，国产设备在技术上已经具 化的情况说 备替代进口设备的能力，同时国产设备具有进口设备所不能比拟的价格优势，采用国产设备，在生产 明 能力及产成品质量基本相同的前提下，将大幅度降低投资额，企业将节约大量的资金；其次，由于成 像技术和方式的改变，X光片的原料供应市场发生了根本性变化，原进口设备的X光片脱膜并回收白 “ ” 银功能已无法实施；再者，公司受注册地税务机构 废旧物资购销发票管理办法 执行措施的政策性限

[31]

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霞客环保 2006 年年度报告

		霞客环保2006年年度报告
		制，导致公司通过正常渠道在国内采购废聚酯原材料的税收负担大幅度增加，按“管理办法”执行措施
		的规定，如果公司按原计划全面实施本项目，相比成本将大幅度增加。经公司二届十二次董事会议审
		议、2005年第一次临时股东大会审议通过如下决议：1、以国产设备替代原定进口设备实施再生聚酯
		切片生产的技术改造项目；2、产能由原定3万吨/年调整为2万吨/年（取消原1万吨/年X光片脱膜回收
		白银产能建设）；3、项目建设总额由原来的9587万元，调整为4780万元，节余资金尽快落实新的投
		资项目。（详见公司2005-025号和2005-036号公告 ）
募集资金项
目实施地点		公司无变更募集资金项目的实施地点情况。
变更情况
募集资金项
目实施方式		公司无变更募集资金项目的实施方式情况。
调整情况
募集资金项
		公司募集资金于2004年6月28日到位，截至2004年6月30日止，公司利用自有资金先期投入101.56
目先期投入
		万元用于“采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目”。
及置换情况
用闲置募集		经2005年12月17日二届十四次董事会同意，在不影响原定募集资金投资项目的正常进行及新投资
资金暂时补		项目进程的前提下，将不超过3000万元的节余募集资金用于补充流动资金，使用期限为2005年12月17
		日至2006年6月17日。
充流动资金
		2006年5月30日，公司已将上述补充流动资金3000万元全部归还到募集资金专用帐户。（详见公司
情况		2006-023号公告）
		1、“采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目”原定项目建设总额9587万元，经公司二届十
项目实施出		二次董事会议审议、2005年第一次临时股东大会通过，项目投资总额调减为4780万元，节余资金4807
现募集资金		万元。
		2、公司调减“采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目”投资总额后，实际使用资金4766.01
结余的金额
		万元，节余13.99万元，资金结余的原因是减少了日常费用开支。
及原因		3、“利用再生聚酯资源开发生产有色差别化纤维技术改造项目”已于2005年11月全部竣工，项目
		实际完成投资额2019万元，节余资金972万元，资金节余为设备价格下浮等因素所致。
		经公司二届十七次董事会审议，并提交2006第二次股东大会审议通过了《关于节余募集资金用途的
		议案》，公司拟利用“采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目”变更资金4807万元、“利用再生聚
募集资金其		酯资源开发生产有色差别化纤维技术改造项目”的节余资金972万元、自筹资金2221万元合计8000万在
他使用情况		湖北黄冈注册设立全资子公司。本报告期末已对湖北黄冈霞客公司投入了5500万元，并完成了湖北黄
		冈霞客环保色纺有限公司的注册登记手续。报告期末，该项目募资投入部分已完成，并已形成4800
		吨/年色纱生产能力，净利达到154万元，项目其余部分尚在建设中。

3、变更项目情况(单位：万元)

变更投资项目的资金总额	变更投资项目的资金总额	变更投资项目的资金总额			9,587	9,587
										变更
										后的
						本年度实				项目
							项目建成	是否	是否
		变更后项				现的收益				可行
变更后的	对应的原		本年度投入	累计已投	实际投资		时间或预	符合	符合
		目拟投入				（以利润				性是
项目	承诺项目		金额	入金额	进度（%		计建成时	计划	预计
		金额				总额计				否发
							间	进度	收益
						算）				生重
										大变
										化
“采用先
进设备生	“采用先进
产再生聚	设备生产再 生聚酯切片	4780	1927.99	4766.01	100	960	2006年6月	是	是	否
酯切片技
	技术改造项
术改造项	目”
目”

[32]

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霞客环保 2006 年年度报告

利用废弃
聚酯生产	“采用先进
10000吨/	设备生产再
	生聚酯切片	8000	5500	5500	68.75	298	2007年6月	是	是	否
年高档色
	技术改造项
纺纱线项	目”
目
合计	—	12780	7429.99	10266.01	80.33	1258	—	—	—	—
			（一）“采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目”原拟进口意大利“索罗玛”
			公司的清洗设备，对废弃聚酯进行综合处理生产再生聚酯切片30000吨/年，其中含
			10000吨/年X光片脱膜处理并回收白银。由于原可行性研究报告编制时间较早，项目
			报批至今，国内外相关设备市场已发生变化，原定的国外进口设备在技术水平、性
			价比、维护成本等方面已经不再具有明显的优势，国产设备在技术上已经具备替代
			进口设备的能力，同时国产设备具有进口设备所不能比拟的价格优势，采用国产设
			备，在生产能力及产成品质量基本相同的前提下，将大幅度降低投资额，企业将节
			约大量的资金；其次，由于成像技术和方式的改变，X光片的原料供应市场发生了根
			本性变化，原进口设备的X光片脱膜并回收白银功能已无法实施；再者，公司受注册
			地税务机构“废旧物资购销发票管理办法”执行措施的政策性限制，导致公司通过正常
			渠道在国内采购废聚酯原材料的税收负担大幅度增加，按“管理办法”执行措施的规
			定，如果公司按原计划全面实施本项目，相比成本将大幅度增加。经公司二届十二
变更原因及变更程序说明			次董事会议审议、2005年第一次临时股东大会审议通过如下决议：1、以国产设备替
（分具体项目）			代原定进口设备实施再生聚酯切片生产的技术改造项目；2、产能由原定3万吨/年调
			整为2万吨/年（取消原1万吨/年X光片脱膜回收白银产能建设）；3、项目建设总额由
			原来的9587万元，调整为4780万元，节余资金尽快落实新的投资项目。
			（二）经公司二届十七次董事会审议，并提交2006第二次股东大会审议通过了
			《关于节余募集资金用途的议案》》，公司拟利用“采用先进设备生产再生聚酯切片技
			术改造项目”变更资金4807万元、“利用再生聚酯资源开发生产有色差别化纤维技术改
			造项目”的节余资金972万元、自筹资金2221万元合计8000万在湖北黄冈注册设立全资
			子公司，公司暂定名称为：湖北黄冈霞客环保色纺有限公司。注册地：湖北省黄冈
			市龙感湖管理区外资工业园。主营业务：废弃聚酯的综合处理，有色聚酯纤维、色
			纺纱线的生产和销售。该公司成立后，将实施“利用废弃聚酯生产10000吨/年高档色
			纺纱线项目”的建设。
			“采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目”项目计划投资9587万元，将形
			成年处理废弃聚酯3万吨的生产能力，其中2万吨用作公司生产有色聚酯纤维的原料，
			1万吨外销。由于受注册地税务部门废旧物资税收征管办法限制等不利因素的影响，
未达到计划进度或预计收益的
情况和原因（分具体项目）			经公司第二届董事会第九次会议审议通过，公司调减了本项目的投资额，将在完成
			年处理废弃聚酯2万吨的生产能力产品满足自用后，停止对该项目的追加投资。
			该项目于2006年6月已全部竣工并进入实质性生产。截止2006年12月31日，项目
			实际使用募集资金4766.01万元。
变更后的项目可行性发生重大
			无
变化的情况说明

[33]

霞客环保 2006 年年度报告

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4、募集资金项目进展情况：

截至 2006 年 12 月 31 日，已投入募集资金的具体用项如下（单位：万元）：

序号	项目名称	实际支付金额
1	采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目	4,766.01
2	利用再生聚酯资源开发生产有色差别化纤维技术改造项目	2,019.46
3	利用废弃聚酯生产10000吨/年高档色纺纱线项目	5,500.00
合 计		12,285.47
期末余额		0

（1） “利用再生聚酯资源开发生产有色差别化纤维技术改造项目”， 于上 年期末已投入生产，目前生产能力达到 20000 吨/年，生产经营正常。

（2）“采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目” 于本年度中期已经全 部竣工并进入实质性生产。目前生产能力达到 15000 吨/年，生产经营正常。

（3）“利用废弃聚酯生产 10000 吨/年高档色纺纱线项目”，截至本报告期末， 本公司已投入募资 5500 万元，该项目募资投入部分已完成，并已形成 4800 吨/ 年色纱生产能力，净利达到 154 万元，项目其余部分尚在建设中。

5、会计师事务所对募集资金年度专项审核的结论性意见：经审核,江苏公证 会计师事务所认为公司董事会关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相 符。

（二）、报告期内非募集资金投资的重大项目

1、公司2006 年第二次临时股东大会审议通过了《关于设立贵阳霞客环保色 纺有限公司的议案》，并利用自有资金3000 万元在贵阳注册了全资子公司。目 前由于该项目具体选址发生了变化，为了规避投资风险，保护投资者利益，经公 司第二届董事会第二十二次会议决定，暂停贵阳霞客环保色纺有限公司的投资， 目前公司正在与当地政府协调此事，力争使该项目尽快上马。

2、本报告期末，本公司以自有资金1000万元，在淮安市开发区投资注册了 全资子公司淮安市霞客环保色纺有限公司。并于2006年12月25日已完成了注册登 记手续。公司经营范围：废弃聚酯的综合处理、有色聚酯纤维、色纺纱线的生产 和销售。

[34]

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霞客环保 2006 年年度报告

三、公司董事会日常工作情况

（一）董事会会议情况及决议内容

报告期内，公司董事会共召开了8 次会议，会议情况如下：

• 1、公司于2006年3月5 日在公司以通讯表决的方式召开了第二届董事会第十

• 五次会议。

该次董事会决议公告刊登在2006年3月8日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

• 2、公司于2006年4月15日在公司会议室召开了第二届董事会第十六次会议。 该次董事会决议公告刊登在 2006 年 4 月 18 日的《中国证券报》、《证券

• 时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

• 3、公司于2006年4月26日在公司会议室召开了第二届董事会第十七次会议。 该次董事会决议公告刊登在 2006 年 4 月 28 日的《中国证券报》、《证券时

• 报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

• 4、公司于2006 年7月26日在公司会议室召开了第二届董事会第十八次会议。 该次董事会决议公告刊登在 2006 年 7 月 28 日的《中国证券报》、《证券时

• 报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

• 6、公司于2006年8月5日以通讯表决的方式召开了第二届董事会第十九次会

议。

该次董事会决议公告刊登在2006 年8月8日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

• 7、公司于 2006 年 9 月 9 日在公司会议室召开了第二届董事会第二十次会

议。

该次董事会决议公告刊登在 2006 年 9 月 13 日的《中国证券报》、《证券 时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

• 8、公司于2006年10月26日在公司以通讯表决的方式召开了第二届董事会二

• 十一次会议。

该次董事会决议公告刊登在2006 年10月28日的《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

• 9、公司于2006年12月12日在公司以通讯表决的方式召开了第二届董事会第

• 二十二次会议。

[35]

霞客环保 2006 年年度报告 该次董事会决议公告刊登在2006年12月13日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

（二）董事会对股东大会大会的执行情况

2005 年度利润分配方案的执行情况：

根据2006年5月19日公司2005 年度股东大会决议，公司2006年度利润分配方 案为：以2005年12月31日的股本为基础，向全体股东每10股派送现金红利1元（含 税），用资本公积向全体股东每10股转增10股。上述分配方案已在报告期内实施 完毕。

四、公司2006年利润分配预案

2007 年 2 月 4 日召开的本公司二届二十三次董事会审议通过 2006 年度利润 分配预案为：不分配不转增，至 2006 年 12 月 31 日未分配利润计 91,039,819.83 元结转下一年度。

本预案需经 2006 年度股东大会审议批准后实施。

五、其它需要披露的事项

一 ( )、报告期内公司对外担保情况。

2006 年 3 月 5 日， 公司二届十五次董事会审议通过了《关于为滁州霞客环 保色纺有限公司 700 万元银行贷款提供担保的提案》。本公司为控股子公司滁州 霞客环保色纺有限公司向中国建设银行股份有限公司滁州市分行申请的银行信 贷业务人民币柒佰万元以下(含本数)提供连带责任保证,期限贰年,用于该企业正 常的流动资金周转。担保期限：自 2006 年 3 月 10 月至 2008 年 3 月 9 月。

（二）、报告期内，本公司未发生控股股东及其它关联方占用公司资金的情 况。

• 1、会计师事务所对公司控股股东及其它关联股东占用资金情况的专项说明： 经审核，我们未发现霞客环保存在下列行为：

• (1)为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，

• 承担成本和其他支出；

• (2)有偿或无偿地拆借资金给控股股东及其他关联方使用；

[36]

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霞客环保 2006 年年度报告

• (3)通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

• (4)委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

• (5)为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

• (6)代控股股东及其他关联方偿还债务。

• 2、对照证监会颁发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司

• 对外担保若干问题的通知》，报告期内公司董事会认真进行了自查，未发生

• 《通知》所涉及的违规担保事项，也无任何违规与关联方资金往来的行为。

• 3、独立董事对执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对

• 外担保若干问题的通知》规定情况专项说明及独立意见。

• 公司独立董事认为：

• (1)、公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法

• 人单位或个人提供担保的情况；

• (2)、公司不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况；

• (3)、公司没有直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保；

(4)、2006 年 3 月 5 日，公司二届十五次董事会审议通过了《关于为滁州霞 客环保色纺有限公司 700 万元银行贷款提供担保的提案》。本公司为控股子公司 滁州霞客环保色纺有限公司向中国建设银行股份有限公司滁州市分行申请的银 行信贷业务人民币柒佰万元以下(含本数)提供连带责任保证,期限贰年,用于该企 业正常的流动资金周转。

报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司正常生产经营和资金合理利用 的需要，担保决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。

(5)、公司能够严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 中国证监会证监发 [2005]120号文及《公司章程》等的有关规定，认真履行对外 担保情况的信息披露义务，并按规定如实提供了公司全部对外担保事项。

（三）公司开展投资者关系管理的具体情况

为促进公司与投资者之间建立长期，稳定的良好关系，进一步提升公司的诚 信形象，实现公司价值最大化和股东利益最大化，公司认真执行《投资者关系管 理制度》，公司认真做好投资者来访接待工作和来电咨询工作，保证投资者与公 司信息交流渠道的畅通。公司依托巨潮信息网，采用网上路演方式进行了2005

[37]

霞客环保 2006 年年度报告 年年报业绩说明会。公司指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，证券事务代 表具体实施投资者关系的日常管理工作。

（四） 公司建立内部审计制度的有关情况

根据《中小企业板块上市公司特别规定》、《公司章程》的要求，公司二届 董事会第四次会议审议通过了《内部审计制度》，公司设内部审计委员会，负责 公司经济行为的内部审计，在公司董事会直接领导下独立开展内部审计工作，不 受其他部门和个人干涉，向董事会负责。

报告期内，内部审计委员会审计了2005年度的经营情况，根据内部审计委员 会的内部审计结果，公司于2006年2月25日公告了《2005年度业绩快报》。

（五）公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况

报告期内，公司全体董事严格按照《深圳证券交易所中小城市企业板块上市 公司董事行为指引》等有关规定和要求，诚实守信、勤勉尽责，积极出席公司的 相关会议，认真审议各项董事会议案，切实履行董事的各项职责，维护公司整体 利益，保护中小股东的合法权益不受损害。

公司董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依 法召集、主持董事会会议，严格董事会集体决策机制，在其职责范围内行使权利， 并积极督促公司执行董事会会议形成的决议。报告期内，公司董事长充分保证了 独立董事和董事会秘书的知情权，为其履行职责创造良好的工作条件。

公司独立董事尽职尽责、兢兢业业，切实履行职务，积极参与公司董事会、 股东大会，独立公正地履行职责，确保董事会决策的科学性、客观性、公正性， 维护中小股东合法权益，积极向公司年度股东大会提交述职报告。报告期内，公 司独立董事对公司2006年度对外担保情况、控股股东及其它关联方占用资金情 况、关联交易事项等相关事项发表了专项说明或独立意见。

报告期内董事出席董事会会议情况

	报告期内董事会会议召开次数	报告期内董事会会议召开次数	报告期内董事会会议召开次数		8次
董事姓名	职务	亲自出席次数	委托出席次数	缺席次数	是否连续二次未 亲自出席会议
陈建忠	董事长	8	0	0	否
朱伟峰	董事	7	1	0	否

[38]

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霞客环保 2006 年年度报告

				霞客环	保2006年年度报告
邓鹤庭	董事	8	0	0	否
徐 宁	董事	8	0	0	否
周子馨	独立董事	7	1	0	否
奚海清	独立董事	8	0	0	否
陈其龙	独立董事	5	0	0	否（注1）
钟振良	独立董事	1	1	1	否（注2）

注 1：报告期内，经公司 2006 年第二次临时股东大会同意增补陈其龙先生为二届董事会 独立董事，陈其龙先生在报告期内应参加董事会会议次数为 5 次。

注 2：本报告期内，独立董事钟振良先生因工作原因辞去公司独立董事职务。

（六）报告期，公司指定信息披露报纸仍为《证券时报》和《中国证券报》， 未发生变更。

[39]

霞客环保 2006 年年度报告

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第八节 监事会报告

一、监事会会议情况

报告期内公司监事会共召开了5 次会议，会议情况如下：

（一）2006年2月22 日，第二届监事会第十次会议在公司会议室召开。会议 审议通过了《关于选举公司监事会主席的议案》。

该次监事会决议公告刊登在2006年2月25日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

• （二）2006 年4 月15 日，第二届监事会第十一次会议在公司会议室召开，

• 会议审议通过了以下议案：

1、《公司2005 年度监事会工作报告》；

• 2、《公司2005 年度财务决算报告》；

3、《公司2005 年度利润分配预案》；

4、《公司2005年年度报告及摘要》

• 5、《监事会议事规则》（2006年修订）

该次监事会决议公告刊登在2006年4月18日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

（三）2006 年4月26 日，第二届监事会第十二次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了《公司2006年第一季度报告》。

该次监事会决议公告刊登在2006年4月28日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

• （四）2006 年8月5 日，第二届监事会第十三次会议在公司会议室召开，会

• 议审议通过了《公司2006年中期报告及摘要》。

该次监事会决议公告刊登在2006年8月8日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

• （五）2006 年10月26 日，第二届监事会第十四次会议在公司会议室召开，

• 会议审议通过了《公司2006年第三季度报告》。

二、监事会对2006年度公司有关事项的独立意见

• （一）公司依法运作情况

[40]

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霞客环保 2006 年年度报告

根据《公司法》、《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《证 券法》等相关法律、法规的有关规定，监事会对2006年度股东大会、董事会的召 集召开程序的合法性；审议事项的合法性；董事会对股东大会决议事项的执行情 况；董事、高管人员执行职务及公司各项管理制度的勤勉程度进行了监督。监事 会列席了各类董事会及股东大会。监事会认为：董事会能严格根据相关法律法规 规范运作，决策程序合法、合理，工作认真负责，能较好地执行及完成股东大会 的各项决议，董事成员及高级管理人员能忠于职守，严格执行股东大会及董事会 的各项决议，勤勉尽责，没有违反相关法律法规的行为。

（二）检查公司财务情况

监事会对2006年度公司的财务状况、财务管理体系进行了认真的监督、检查 和审核，认为：公司财务管理体系完善，制度健全，运作规范，财务状况良好。 江苏公证会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告真实、公允地反映了公司 2006年度的财务状况和经营成果。

（三）募集资金使用情况

报告期内公司依照法律法规严格管理和使用募集资金，期间经公司董事会和 股东大会审议通过，公司对部分募集资金项目进行了变更。监事会认为，上述事 项履行了必要的决策程序，符合公司生产经营的实际情况。

（四）报告期内公司收购和出售资产的行为

报告期内，公司收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有发生损害 部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。

（五）公司2006年度未发生重大关联交易行为，不存在损害公司及中小股东 利益的行为。

（六）对外担保、关联方占用资金情况

截至2006 年12 月31 日，对照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的规定，公司不存在控股股东及其关联方占用 上市公司资金的情形，不存在与此《通知》中规定相违背的情形。报告期内，公 司对控股子公司的担保属于公司正常生产经营和资金合理利用的需要，担保决策 程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。

[41]

霞客环保 2006 年年度报告

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第九节 重要事项

一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项。

经公司2006年9月9日召开的二届二十次董事会审议通过了《湖北黄冈霞客环 保色纺有限公司关于项目实施计划的请示报告》，同意本公司控股子公司——黄 冈霞客环保色纺有限公司收购黄冈长源纺织有限公司 100%的股权，并于 2006 年 9 月 11 日签订《股权转让协议》，股权收购的价款以长源纺织截至2006 年4 月30 日经评估后的净资产3054.62 万元为基础，确认该次股权转让价为2900 万 元。截止本报告期末，已完成股权过户手续。

上述董事会决议公告和控股子公司收购股权的公告刊登在2006年9月13日的 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。

三、报告期内公司无重大关联交易事项。

四、报告期内重大合同及其履行情况

（一）、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。

（二）、报告期内公司对外担保情况。

2006 年 3 月 5 日，公司二届十五次董事会审议通过了《关于为滁州霞客环 保色纺有限公司 700 万元银行贷款提供担保的提案》。本公司为控股子公司滁州 霞客环保色纺有限公司向中国建设银行股份有限公司滁州市分行申请的银行信 贷业务人民币柒佰万元以下(含本数)提供连带责任保证,期限贰年,用于该企业正 常的流动资金周转。担保期限：自 2006 年 3 月 10 月至 2008 年 3 月 9 月。

截至 2006 年 12 月 31 日，本公司对控股子公司担保发生额为700 万元，除 此以外，本公司及控股子公司未发生其他对外担保事项。

（三）、报告期内公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的委托他 人进行现金资产管理事项。

（四）、其他重大合同

1、报告期内，本公司1500万人民币或125万美金以上的重大购销合同如下： 2006 年 1 月 1 日， 本公司与瑞安华飞轻纺有限公司签订《色纱产品购销

[42]

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霞客环保 2006 年年度报告

合同》，合同金额 1688 万元，该合同已履行完毕。

2006 年 5 月 1 日， 本公司与江阴市第一化纤厂签订《短纤产品购销合同》， 合同金额 1531 万元，该合同已履行完毕。

2006 年 7 月 13 日，本公司与江阴市第一化纤厂签订《短纤产品购销合同》， 月供 1000 吨，单价按市场价定，该合同已履行完毕。

2、借款合同

截止2006年12 月31 日，本公司1000万人民币或125万美金以上的借款合同：

序 号	贷款银行	贷款额	贷款额	到期日	利率	担保单位
		人民币 （万元）	其中:外币 (万美元）
1	工行江阴营业部	1500		2007-1-22	6.138%	江阴市第一化纤厂
2	农业银行江阴支行	2000		2007-5-29	6.435%	江阴市双达钢业有 限公司、江苏万翔 集团有限公司
3	南京市商业银行	2000		2006-10-4	6.21%	江苏万翔集团有限 公司
4	南京市商业银行	2000		2007-4-17	6.417%	江苏万翔集团有限 公司
5	上海浦发银行江阴 支行	1000		2007-1-27	7.02%	江阴市第一化纤厂
6	建行江阴支行	1000		2007-1-19	5.58%	江苏万翔集团有限 公司
7	建行江阴支行	1000		2007-2-9	5.58%	江苏万翔集团有限 公司
8	建行江阴支行	1000		2007-7-6	5.85%	江阴市第一化纤厂
9	交行无锡东门支行	1000		2006-11-23	6.48%	江阴市第一化纤厂
10	交行无锡东门支行	1000		2006-12-8	6.48%	江阴市第一化纤厂
11	交行无锡东门支行	1000		2007-7-25	7.344%	江阴市第一化纤厂
12	交行无锡东门支行	1000		2007-8-25	7.344%	江阴市第一化纤厂
13	交行无锡东门支行	1000		2007-9-25	7.344%	江阴市第一化纤厂
14	建行滁州分行	1000		2007-10-16	6.426%	土地、房屋抵押

五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

（一）霞客环保发起人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均做出 避免同业竞争的承诺；

（二）公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，修改了《公司章 程》，与具有从事代办股份转让主办券商业务资格的证券公司签订了《委托代办 股份转让协议》，承诺公司股票被终止上市后进入代办股份转让系统继续交易。 报告期内，公司及上述承诺人均遵守了所做的承诺。

[43]

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霞客环保 2006 年年度报告

（三）股改承诺事项

1、遵照《上市公司股权分置改革管理办法》的相关规定，本公司全体非流 通股股东分别做出如下法定承诺：其持有的非流通股份自本次股权分置改革方案 实施之日起十二个月内不上市交易或转让；持有公司百分之五以上股份的非流通 股股东陈建忠、江阴市伊马机电有限公司、赵方平、江阴市马镇镇投资有限公司 承诺：在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售 数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内 不得超过百分之十。

2、额外承诺:公司控股股东陈建忠承诺，其持有的非流通股份自本次股权分 置改革方案实施之日起三十六个月内不通过深圳证券交易所上市交易或转让。 报告期内，公司上述承诺股东均遵守了所做的承诺。 六、公司聘任会计师务所情况

报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司目前聘任的审计机构为江苏公证 会计师事务所有限公司，本年度公司应支付的年报审计费用为40万元。

截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了6 年审计服务，根据《关 于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》，2006 年度本公司审计 报告的签字会计师由赵焕琪先生和金章罗先生轮换为柏凌菁女士和王翔先生。

七、公司、董事会、董事受处罚及整改情况

报告期内，公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责的情形。

八、公司信息披露索引

序号	公告编号	公告日期	公告内容
1	2006-001	2006-1-24	公司2006年第一次临时股东大会决议公告
2		2006-1-24	公司2006年第一次临时股东大会法律意见书
3	2006-002	2006-2-25	公司第二届监事会第十次会议决议公告
4	2006-003	2006-2-25	公司2005 年度业绩快报
5	2006-004	2006-3-8	公司第二届董事会第十五次会议决议公告
6	2006-005	2006-3-8	公司为控股子公司提供担保的公告
7		2006-4-18	2005 年年度报告
8	2006-006	2006-4-18	2005 年年度报告摘要
9	2006-007	2006-4-18	第二届董事会第十六次会议决议公告

[44]

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霞客环保 2006 年年度报告

			霞客环保2006年年度报告
10	2006-008	2006-4-18	第二届监事会第十一次会议决议公告
11	2006-009	2006-4-18	关于召开2005 年年度股东大会的通知
12	2006-010	2006-4-18	董事会关于募集资金年度使用情况的专项说明
13	2006-011	2006-4-18	独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见
14		2006-4-18	《公司章程》（2006 年修订）
15		2006-4-18	《董事会议事规则》（2006 年修订）
16		2006-4-18	《监事会议事规则》（2006 年修订）
17		2006-4-18	《股东大会议事规则》（2006 年修订）
18		2006-4-18	注册会计师对公司控股股东及关联方占用资金情况的专项说 明
19		2006-4-18	会计师事务所出具有关于年度募集资金使用的专项审核报告
20		2006-4-18	独立董事2005 年度述职报告（奚海清）
21		2006-4-18	独立董事2005 年度述职报告（周子馨）
22		2006-4-18	独立董事2005 年度述职报告（钟振良）
23		2006-4-18	2005 年度审计报告（全文）
24	2006-012	2006-4-21	关于独立董事辞职的公告
25	2006-013	2006-4-21	关于举办2005年度报告网上说明会的通知
26	2006-014	2006-4-28	2006 第一季度报告正文
27	2006-015	2006-4-28	二届董事会十七次会议决议公告
28	2006-016	2006-4-28	关于变更募集资金用途公告
29	2006-017	2006-4-28	独立董事提名人声明
30	2006-018	2006-4-28	独立董事关于公司变更部分募集资金用途的独立意见
31	2006-019	2006-4-28	二届监事会十二次会议决议公告
32	2006-020	2006-4-28	关于召开2006 年第二次临时股东大会通知的公告
33		2006-4-28	2006 第一季度报告全文
34	2006-021	2006-5-20	公司2005 年年度股东大会决议公告
35		2006-5-20	公司2005年年度股东大会法律意见书
36	2006-022	2006-5-30	公司2006 年第二次临时股东大会决议公告
37		2006-5-30	公司2006年第二次临时股东大会法律意见书
38	2006-023	2006-6-1	公司以流动资金归还募集资金的公告
39	2006-024	2006-6-27	公司2005年度分红派息及资金公积金转增股本实施公告
40	2006-025	2006-7-7	公司关于控股子公司减少生产能力的提示公告
41	2006-026	2006-7-28	公司第二届董事会第十八次会议决议公告
42	2006-027	2006-7-28	公司2006年度中期业绩快报

[45]

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霞客环保 2006 年年度报告

			霞客环保2006年年度报告
43		2006-8-8	公司2006年中期报告全文
44	2006-028	2006-8-8	公司2006年中期报告摘要
45	2006-029	2006-8-8	公司第二届董事会第十九次会议决议公告
46	2006-030	2006-8-8	公司第二届监事会第十三次会议决议公告
47	2006-031	2006-8-8	独立董事对公司累计和当期对外担保情况及关联方占用资金 情况的专项说明和独立意见
48	2006-032	2006-9-13	公司第二届董事会第二十次会议决议公告
49	2006-033	2006-9-13	独立董事关于聘任公司副总经理的独立意见
50	2006-034	2006-9-13	霞客环保关于控股子公司黄冈霞客公司收购股权的公告
51	2006-035	2006-10-28	公司第二届董事会第二十一次会议决议公告
52	2006-036	2006-10-28	公司2006年第三季度报告
53	2006-037	2006-11-11	公司限售股份上市流通提示性公告
54	2006-038	2006-12-1	公司关于限售股份持有人出售股份情况的公告
55	2006-039	2006-12-12	公司第二届董事会第二十二次会议决议公告
56	2006-040	2006-12-12	公司独立董事关于聘任公司董事会秘书的独立意见

[46]

霞客环保 2006 年年度报告

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第十节 财务报告

江苏公证会计师事务所有限公司

Jiangsu GongZheng Certified Public Accountants Co., Ltd

中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China 总机：86（510）85888988 Telephone：86（510）85888988 传真：86（510）85885275 Fax：86（510）85885275 电子信箱：mail@jsgzcpa.com E-mail：mail@jsgzcpa.com

审计报告

苏公W[2007]A042 号

江苏霞客环保色纺股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的江苏霞客环保色纺股份有限公司（以下简称霞客公司）财 务报表，包括2006 年12 月31 日的合并资产负债表及母公司资产负债表，2006 年度的合并利润表及母公司利润表、合并现金流量表及母公司现金流量表和财务 报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是霞客公司管理 层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运 用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及

[47]

霞客环保 2006 年年度报告

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评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基

三、审计意见

我们认为，霞客公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的 规定编制，在所有重大方面公允反映了霞客公司2006 年12 月31 日的财务状况 以及2006 年度的经营成果和现金流量。

江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师

中国·无锡 柏凌菁 王翔

2007 年2 月4 日

[48]

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霞客环保 2006 年年度报告

资 产 负 债 表 ( 左 )

编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元

资 产	注释	合并报表	合并报表	母公司报表	母公司报表
		2006.12.31	2005.12.31	2006.12.31	2005.12.31
流动资产:
货币资金	5.1	165,546,733.97	126,789,565.63	136,830,325.65	123,442,894.56
短期投资
应收票据	5.2	13,567,611.22		8,367,611.22
应收股利
应收利息
应收账款	5.3	41,884,126.15	33,161,646.19	32,985,983.31	30,035,325.14
其他应收款	5.4	26,698.22	321,871.07	8,978.22	290,881.07
预付账款	5.5	19,006,026.18	29,036,466.34	15,583,204.06	54,585,655.93
应收补贴款
存货	5.6	202,244,661.61	184,000,338.73	122,112,985.34	130,913,458.63
待摊费用		33,000.00	30,333.33
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		442,308,857.35	373,340,221.29	315,889,087.80	339,268,215.33
长期投资:
长期股权投资	5.7	14,750,605.51	808,454.45	192,265,924.78	46,006,613.24
长期债权投资
长期投资合计		14,750,605.51	808,454.45	192,265,924.78	46,006,613.24
固定资产:
固定资产原价	5.8	268,474,082.95	189,540,721.50	127,740,210.47	89,293,271.75
减:累计折旧	5.8	74,514,713.70	58,539,304.69	24,237,618.53	18,427,040.92
固定资产净值	5.8	193,959,369.25	131,001,416.81	103,502,591.94	70,866,230.83
减：固定资产减值准备	5.8	110,000.00	110,000.00	110,000.00	110,000.00
固定资产净额	5.8	193,849,369.25	130,891,416.81	103,392,591.94	70,756,230.83
工程物资	5.9	8,490,572.50
在建工程	5.10	6,766,356.34	19,178,825.33	1,317,259.05	19,178,825.33
固定资产清理
固定资产合计		209,106,298.09	150,070,242.14	104,709,850.99	89,935,056.16
无形资产及其他资产
无形资产	5.11	36,358,566.85	36,762,003.69	10,315,961.02	10,541,337.07
长期待摊费用		167,080.60	245,782.62	139,582.62	245,782.62
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		36,525,647.45	37,007,786.31	10,455,543.64	10,787,119.69
递延税款
递延税款借项
资产总计		702,691,408.40	561,226,704.19	623,320,407.21	485,997,004.42
	后附财务报表附注为本财务报表组成部分

公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭

[49]

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霞客环保 2006 年年度报告

资 产 负 债 表 ( 右

编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元

负债及股东权益	注释	合并报表	合并报表	母公司报表	母公司报表
		2006.12.31	2005.12.31	2006.12.31	2005.12.31
流动负债:
短期借款	5.12	256,026,306.82	199,411,336.63	195,026,306.82	145,411,336.63
应付票据	5.13	55,000,000.00	30,000,000.00	55,000,000.00	30,000,000.00
应付账款	5.14	66,813,037.29	31,196,291.38	42,049,387.84	26,497,672.00
预收账款	5.15	8,878,091.26	17,802,442.98	5,676,642.07	14,800,966.35
应付工资	5.16	3,453,176.56	1,906,480.76	2,661,577.56	1,711,612.26
应付福利费		5,372,937.44	5,931,912.28	3,736,429.78	4,824,773.45
应付股利
应交税金	5.17	9,708,429.89	6,325,139.76	4,792,873.70	2,808,114.92
其他应交款	5.18	214,814.12	976,555.81	170,238.20	947,377.04
其他应付款	5.19	5,714,928.84	4,927,029.89	30,984,829.31	1,701,825.94
预提费用	5.20	3,321,408.55	4,807,566.81	2,991,631.80	4,073,395.59
预计负债
一年内到期的长期负债	5.21	2,493,526.17
其他流动负债
流动负债合计		416,996,656.94	303,284,756.30	343,089,917.08	232,777,074.18
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款
递延税款贷项
负债合计		416,996,656.94	303,284,756.30	343,089,917.08	232,777,074.18
少数股东权益		7,474,261.33	5,022,017.65
股东权益：
股本	5.22	100,640,000.00	50,320,000.00	100,640,000.00	50,320,000.00
减：已归还投资
股本净额	5.22	100,640,000.00	50,320,000.00	100,640,000.00	50,320,000.00
资本公积	5.23	65,558,455.70	115,748,455.70	65,558,455.70	115,748,455.70
盈余公积	5.24	20,982,214.60	16,226,029.18	17,018,777.18	13,827,521.19
其中:公益金	5.24		5,408,676.39		4,609,173.73
未分配利润	5.25	91,039,819.83	70,625,445.36	97,013,257.25	73,323,953.35
股东权益合计		278,220,490.13	252,919,930.24	280,230,490.13	253,219,930.24
负债和股东权益合计		702,691,408.40	561,226,704.19	623,320,407.21	485,997,004.42
公司法定代表人：陈建忠	后附财务报表附注为本财务报表组成部分 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭

[50]

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霞客环保 2006 年年度报告

编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司	编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司	利 润 表 单位：人民币元	利 润 表 单位：人民币元	利 润 表 单位：人民币元	利 润 表 单位：人民币元	利 润 表 单位：人民币元
项 目	注释	合并报表			母公司报表
		2006 年度	2005 年度		2006 年度	2005 年度
一、 主营业务收入	5.26	586,852,291.40	459,780,011.13		408,416,431.63	346,815,174.19
减： 主营业务成本	5.27	495,322,324.22	384,472,678.70		350,010,509.82	295,683,542.76
主营业务税金及附加	5.28	3,280,151.48	3,061,154.39		2,136,480.90	2,217,190.04
二、主营业务利润		88,249,815.70	72,246,178.04		56,269,440.91	48,914,441.39
加：其他业务利润	5.29	192,110.87	21,558.31		-203,715.30	-17,743.87
减：营业费用		15,847,741.40	10,766,251.09		14,592,253.10	9,340,026.77
管理费用		11,547,914.13	12,945,372.80		7,092,216.23	7,522,966.01
财务费用	5.30	14,097,303.15	9,330,112.66		10,258,472.02	5,736,074.12
三、营业利润		46,948,967.89	39,225,999.80		24,122,784.26	26,297,630.62
加：投资收益	5.31	-556,666.76	-114,917.78		15,259,629.54	7,583,364.88
补贴收入		3,000.00	200,000.00
营业外收入	5.32	72,000.00	85,133.93		30.00	4,681.00
减：营业外支出		20,000.00	10,000.00
四、利润总额		46,447,301.13	39,386,215.95		39,382,443.80	33,885,676.50
减：所得税	5.33	15,126,662.38	13,362,542.06		7,469,883.91	9,017,367.35
少数股东损益		1,118,078.86	855,364.74
五、净利润		30,202,559.89	25,168,309.15		31,912,559.89	24,868,309.15
补充资料：
项目		合并报表			母公司报表
		2006 年度		2005 年度	2006 年度	2005 年度
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
后附财务报表附注为本财务报表组成部分 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭

[51]

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霞客环保 2006 年年度报告

净资产收益率及每股收益指标、非经常性损益明细表 单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 1、净资产收益率及每股收益指标

报告期利润	2006 年度	2006 年度	2006 年度	2006 年度	2005 年度	2005 年度	2005 年度	2005 年度	2005 年度
	净资产收益率（%）		每股收益（元）		净资产收益率（%）			每股收益（元）
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均	全面摊薄		加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	31.72%	33.23%	0.877	0.877	28.56%		29.61%	1.436	1.792
营业利润	16.87%	17.68%	0.467	0.467	15.51%		16.08%	0.780	0.973
净利润	10.86%	11.37%	0.300	0.300	9.95%		10.31%	0.500	0.624
扣除非经常性损益后的净 利润	10.84%	11.36%	0.300	0.300	9.88%		10.24%	0.497	0.620
2、非经常性损益明细表 单位：万元
项目	2006 年度					2005 年度
补贴收入	3,000.00					200,000.00
加：技术改造项目贴息
加：各项营业外收入	72,000.00					85,133.93
减：处理固定资产支出
减：其他营业外支出	20,000.00					10,000.00
减：上述损益所得税影响数	24,750.00					90,794.20
合计	30,250.00					184,339.73

[52]

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霞客环保 2006 年年度报告

编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司	利 润 分 配 表 单位金额:人民币元	利 润 分 配 表 单位金额:人民币元	利 润 分 配 表 单位金额:人民币元	利 润 分 配 表 单位金额:人民币元	利 润 分 配 表 单位金额:人民币元
项 目	注释	合并报表		母公司报表
		2006 年度	2005 年度	2006 年度	2005 年度
一、净利润		30,202,559.89	25,168,309.15	31,912,559.89	24,868,309.15
加：期初未分配利润		70,625,445.36	55,387,972.90	73,323,953.35	57,217,890.58
其他转入
二、可供分配的利润		100,828,005.25	80,556,282.05	105,236,513.24	82,086,199.73
减：提取法定盈余公积		4,756,185.42	3,265,891.13	3,191,255.99	2,486,830.92
提取法定公益金			1,632,945.56		1,243,415.46
提取职工奖励福利基金
提取的储备基金
提取的企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润		96,071,819.83	75,657,445.36	102,045,257.25	78,355,953.35
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利		5,032,000.00	5,032,000.00	5,032,000.00	5,032,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润		91,039,819.83	70,625,445.36	97,013,257.25	73,323,953.35

[53]

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霞客环保 2006 年年度报告

股东权益增减变动表（母公司） 2006 年度

编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元

项目	行次	本期数	上年数
一、股本：
年初余额	1	50,320,000.00	50,320,000.00
本年增加数	2	50,320,000.00
其中：资本公积转入	3	50,320,000.00
盈作公积转入	4
利润分配转入	5
发行新股增加的股本	6
本年减少数	7
年末余额	8	100,640,000.00	50,320,000.00
二、资本公积：
年初余额	9	115,748,455.70	116,904,955.70
本年增加数	10	130,000.00	103,500.00
其中：股本溢价	11
资产评估增值	12
接受捐赠实物资产	13
住房周转金转入	14
投资准备	15
其他资本公积		130,000.00	103,500.00
本年减少数	16	50,320,000.00	1,260,000.00
其中：转入股本	17	50,320,000.00
支付股改费用	18		1,260,000.00
年末余额	19	65,558,455.70	115,748,455.70
三、法定和任意盈余公积：
年初余额	20	9,218,347.46	6,731,516.54
本年增加数	21	7,800,429.72	2,486,830.92
其中：从净利润中提取数	22	3,191,255.99	2,486,830.92
法定公益金转入数	23	4,609,173.73
本年减少数	24
其中：弥补亏损	25
转赠股本	26
分派现金股利	27
分派股票股利	28
年末余额	29	17,018,777.18	9,218,347.46
其中：法定盈余公积金	30	17,018,777.18	9,218,347.46
四、法定公益金：
年初余额	31	4,609,173.73	3,365,758.27
本年增加数	32		1,243,415.46
其中：从净利润中提取数	33		1,243,415.46
本年减少数	34	4,609,173.73
其中：购建职工住房支出	35
转入法定盈余公积金	36	4,609,173.73
年末余额	37		4,609,173.73
五、未分配利润：
年初未分配利润	38	73,323,953.35	57,217,890.58
本年净利润	39	31,912,559.89	24,868,309.15
本年利润分配	40	8,223,255.99	8,762,246.38
年末未分配利润	41	97,013,257.25	73,323,953.35
公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭

[54]

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霞客环保 2006 年年度报告

股东权益增减变动表（合并） 2006 年度

股东权益增减变动表（合并） 2006年度	股东权益增减变动表（合并） 2006年度	股东权益增减变动表（合并） 2006年度	股东权益增减变动表（合并） 2006年度
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元
项目	行次	本期数	上年数
一、股本：
年初余额	1	50,320,000.00	50,320,000.00
本年增加数	2	50,320,000.00
其中：资本公积转入	3	50,320,000.00
盈作公积转入	4
利润分配转入	5
发行新股增加的股本	6
本年减少数	7
年末余额	8	100,640,000.00	50,320,000.00
二、资本公积：
年初余额	9	115,748,455.70	116,904,955.70
本年增加数	10	130,000.00	103,500.00
其中：股本溢价	11
资产评估增值	12
接受捐赠实物资产	13
住房周转金转入	14
投资准备	15
其他资本公积		130,000.00	103,500.00
本年减少数	16	50,320,000.00	1,260,000.00
其中：转入股本	17	50,320,000.00
支付股改费用	18		1,260,000.00
年末余额	19	65,558,455.70	115,748,455.70
三、法定和任意盈余公积：
年初余额	20	10,817,352.79	7,551,461.66
本年增加数	21	10,164,861.81	3,265,891.13
其中：从净利润中提取数	22	4,756,185.42	3,265,891.13
法定公益金转入数	23	5,408,676.39
本年减少数	24
其中：弥补亏损	25
转赠股本	26
分派现金股利	27
分派股票股利	28
年末余额	29	20,982,214.60	10,817,352.79
其中：法定盈余公积金	30	20,982,214.60	10,817,352.79
四、法定公益金：
年初余额	31	5,408,676.39	3,775,730.83
本年增加数	32		1,632,945.56
其中：从净利润中提取数	33		1,632,945.56
本年减少数	34	5,408,676.39
其中：购建职工住房支出	35
转入法定盈余公积金	36	5,408,676.39
年末余额	37		5,408,676.39
五、未分配利润：
年初未分配利润	38	70,625,445.36	55,387,972.90
本年净利润	39	30,202,559.89	25,168,309.15
本年利润分配	40	9,788,185.42	9,930,836.69
年末未分配利润	41	91,039,819.83	70,625,445.36
公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭

[55]

霞客环保 2006 年年度报告

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资产减值准备明细表（母公司） 2006 年度

资产减值准备明细表（母公司） 2006年度	资产减值准备明细表（母公司） 2006年度	资产减值准备明细表（母公司） 2006年度	资产减值准备明细表（母公司） 2006年度	资产减值准备明细表（母公司） 2006年度	资产减值准备明细表（母公司） 2006年度	资产减值准备明细表（母公司） 2006年度
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元
项 目	期初余额	本期增加数	本年转回数			期末余额
			资产价 值 回 升转回	其他原因 转 回	合 计
一、坏账准备合计	1,749,679.59	40,425.78	-	54,309.75	54,309.75	1,735,795.62
其中：应收账款	1,694,845.20	40,425.78			-	1,735,270.98
其他应收款	54,834.39			54,309.75	54,309.75	524.64
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	700,000.00	250,000.00		600,000.00	600,000.00	350,000.00
其中：产成品		250,000.00			-	250,000.00
库存商品	700,000.00			600,000.00	600,000.00	100,000.00
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	110,000.00					110,000.00
其中：房屋、建筑物
机器设备	110,000.00					110,000.00
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计	2,559,679.59	290,425.78		654,309.75	654,309.75	2,195,795.62

公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭

[56]

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霞客环保 2006 年年度报告

资产减值准备明细表（合并） 2006 年度

编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元 本年转回数 项 目 期初余额 本期增加数 资产价值 回升转回 其他原因转回 合 计 期末余额 一、坏账准备合计 1,916,249.11 356,631.64 50,039.75 50,039.75 2,222,841.00 其中：应收账款 1,859,404.72 356,631.64 - 2,216,036.36 其他应收款 56,844.39 50,039.75 50,039.75 6,804.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,651,762.00 - 1,101,762.00 1,101,762.00 550,000.00 其中：产成品 1,151,762.00 701,762.00701,762.00 450,000.00 库存商品 500,000.00 400,000.00400,000.00 100,000.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投 资 五、固定资产减值准备合计 110,000.00 110,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 110,000.00 110,000.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 3,678,011.11 356,631.64 1,151,801.75 1,151,801.75 2,882,841.00 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭	编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元 本年转回数 项 目 期初余额 本期增加数 资产价值 回升转回 其他原因转回 合 计 期末余额 一、坏账准备合计 1,916,249.11 356,631.64 50,039.75 50,039.75 2,222,841.00 其中：应收账款 1,859,404.72 356,631.64 - 2,216,036.36 其他应收款 56,844.39 50,039.75 50,039.75 6,804.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,651,762.00 - 1,101,762.00 1,101,762.00 550,000.00 其中：产成品 1,151,762.00 701,762.00701,762.00 450,000.00 库存商品 500,000.00 400,000.00400,000.00 100,000.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投 资 五、固定资产减值准备合计 110,000.00 110,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 110,000.00 110,000.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 3,678,011.11 356,631.64 1,151,801.75 1,151,801.75 2,882,841.00 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭	编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元 本年转回数 项 目 期初余额 本期增加数 资产价值 回升转回 其他原因转回 合 计 期末余额 一、坏账准备合计 1,916,249.11 356,631.64 50,039.75 50,039.75 2,222,841.00 其中：应收账款 1,859,404.72 356,631.64 - 2,216,036.36 其他应收款 56,844.39 50,039.75 50,039.75 6,804.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,651,762.00 - 1,101,762.00 1,101,762.00 550,000.00 其中：产成品 1,151,762.00 701,762.00701,762.00 450,000.00 库存商品 500,000.00 400,000.00400,000.00 100,000.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投 资 五、固定资产减值准备合计 110,000.00 110,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 110,000.00 110,000.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 3,678,011.11 356,631.64 1,151,801.75 1,151,801.75 2,882,841.00 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭	编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元 本年转回数 项 目 期初余额 本期增加数 资产价值 回升转回 其他原因转回 合 计 期末余额 一、坏账准备合计 1,916,249.11 356,631.64 50,039.75 50,039.75 2,222,841.00 其中：应收账款 1,859,404.72 356,631.64 - 2,216,036.36 其他应收款 56,844.39 50,039.75 50,039.75 6,804.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,651,762.00 - 1,101,762.00 1,101,762.00 550,000.00 其中：产成品 1,151,762.00 701,762.00701,762.00 450,000.00 库存商品 500,000.00 400,000.00400,000.00 100,000.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投 资 五、固定资产减值准备合计 110,000.00 110,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 110,000.00 110,000.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 3,678,011.11 356,631.64 1,151,801.75 1,151,801.75 2,882,841.00 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭	编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元 本年转回数 项 目 期初余额 本期增加数 资产价值 回升转回 其他原因转回 合 计 期末余额 一、坏账准备合计 1,916,249.11 356,631.64 50,039.75 50,039.75 2,222,841.00 其中：应收账款 1,859,404.72 356,631.64 - 2,216,036.36 其他应收款 56,844.39 50,039.75 50,039.75 6,804.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,651,762.00 - 1,101,762.00 1,101,762.00 550,000.00 其中：产成品 1,151,762.00 701,762.00701,762.00 450,000.00 库存商品 500,000.00 400,000.00400,000.00 100,000.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投 资 五、固定资产减值准备合计 110,000.00 110,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 110,000.00 110,000.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 3,678,011.11 356,631.64 1,151,801.75 1,151,801.75 2,882,841.00 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭	编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元 本年转回数 项 目 期初余额 本期增加数 资产价值 回升转回 其他原因转回 合 计 期末余额 一、坏账准备合计 1,916,249.11 356,631.64 50,039.75 50,039.75 2,222,841.00 其中：应收账款 1,859,404.72 356,631.64 - 2,216,036.36 其他应收款 56,844.39 50,039.75 50,039.75 6,804.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,651,762.00 - 1,101,762.00 1,101,762.00 550,000.00 其中：产成品 1,151,762.00 701,762.00701,762.00 450,000.00 库存商品 500,000.00 400,000.00400,000.00 100,000.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投 资 五、固定资产减值准备合计 110,000.00 110,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 110,000.00 110,000.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 3,678,011.11 356,631.64 1,151,801.75 1,151,801.75 2,882,841.00 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭	编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元 本年转回数 项 目 期初余额 本期增加数 资产价值 回升转回 其他原因转回 合 计 期末余额 一、坏账准备合计 1,916,249.11 356,631.64 50,039.75 50,039.75 2,222,841.00 其中：应收账款 1,859,404.72 356,631.64 - 2,216,036.36 其他应收款 56,844.39 50,039.75 50,039.75 6,804.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,651,762.00 - 1,101,762.00 1,101,762.00 550,000.00 其中：产成品 1,151,762.00 701,762.00701,762.00 450,000.00 库存商品 500,000.00 400,000.00400,000.00 100,000.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投 资 五、固定资产减值准备合计 110,000.00 110,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 110,000.00 110,000.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 3,678,011.11 356,631.64 1,151,801.75 1,151,801.75 2,882,841.00 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭	编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元 本年转回数 项 目 期初余额 本期增加数 资产价值 回升转回 其他原因转回 合 计 期末余额 一、坏账准备合计 1,916,249.11 356,631.64 50,039.75 50,039.75 2,222,841.00 其中：应收账款 1,859,404.72 356,631.64 - 2,216,036.36 其他应收款 56,844.39 50,039.75 50,039.75 6,804.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,651,762.00 - 1,101,762.00 1,101,762.00 550,000.00 其中：产成品 1,151,762.00 701,762.00701,762.00 450,000.00 库存商品 500,000.00 400,000.00400,000.00 100,000.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投 资 五、固定资产减值准备合计 110,000.00 110,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 110,000.00 110,000.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 3,678,011.11 356,631.64 1,151,801.75 1,151,801.75 2,882,841.00 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭
	项 目	期初余额	本期增加数	本年转回数			期末余额
				资产价值 回升转回	其他原因转回	合 计
	一、坏账准备合计	1,916,249.11	356,631.64		50,039.75	50,039.75	2,222,841.00
	其中：应收账款	1,859,404.72	356,631.64			-	2,216,036.36
	其他应收款	56,844.39			50,039.75	50,039.75	6,804.64
	二、短期投资跌价准备合计
	其中：股票投资
	债券投资
	三、存货跌价准备合计	1,651,762.00	-		1,101,762.00	1,101,762.00	550,000.00
	其中：产成品	1,151,762.00			701,762.00	701,762.00	450,000.00
	库存商品	500,000.00			400,000.00	400,000.00	100,000.00
	四、长期投资减值准备合计
	其中：长期股权投资
	长期债权投 资
	五、固定资产减值准备合计	110,000.00					110,000.00
	其中：房屋、建筑物
	机器设备	110,000.00					110,000.00
	六、无形资产减值准备合计
	其中：专利权
	商标权
	七、在建工程减值准备
	八、委托贷款减值准备
	合计	3,678,011.11	356,631.64		1,151,801.75	1,151,801.75	2,882,841.00
	公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭

[57]

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霞客环保 2006 年年度报告

项 目		合并报表	母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		638,073,000.45	483,839,157.63
收到的税费返还		1,471,102.82	1,471,102.82
收到的其它与经营活动有关的现金		2,625,660.96	2,498,475.16
现金流入小计		642,169,764.23	487,808,735.61
购买商品、接受劳务支付的现金		465,912,610.37	343,318,460.06
支付给职工以及为职工支付的现金		51,533,721.34	24,549,414.92
支付的各项税费		29,959,552.50	13,318,378.75
支付的其它与经营活动有关的现金	**5.34 **	17,515,258.94	15,624,974.77
现金流出小计		564,921,143.15	396,811,228.50
经营活动产生的现金流量净额		77,248,621.08	90,997,507.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所产生的现金
取得投资收益所收到的现金		318.00	318.00
处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金		482,790.65	30,000,000.00
现金流入小计		483,108.65	30,000,318.00
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金		45,264,665.55	19,741,582.44
投资所支付的现金		19,000,000.00	121,000,000.00
支付其它与投资活动有关的现金
现金流出小计		64,264,665.55	140,741,582.44
投资活动产生的现金流量净额		-63,781,556.90	-110,741,264.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金		394,200,316.34	330,200,316.34
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计		394,200,316.34	330,200,316.34
偿还债务所支付的现金		348,585,346.15	280,585,346.15
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		20,324,866.03	16,483,781.77
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计		368,910,212.18	297,069,127.92
筹资活动产生的现金流量净额		25,290,104.16	33,131,188.42
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额		38,757,168.34	13,387,431.09

[58]

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霞客环保 2006 年年度报告

现金流量表补充资料 2006 年度

2006 年度
项 目	合并报表	母公司报表
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	30,202,559.89	31,912,559.89
加：少数股东损益	1,118,078.86
加：计提的资产减值准备	-795,170.11	-363,883.97
固定资产折旧	12,078,516.89	5,810,577.61
无形资产摊销	822,163.81	225,376.05
长期待摊费用摊销	106,200.00	106,200.00
待摊费用减少（减：增加）	333.33
预提费用增加（减：减少）	-1,486,158.26	-1,081,763.79
处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用	15,292,866.03	11,451,781.77
投资损失（减收益）	556,666.76	-15,259,629.54
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加）	-7,600,036.94	9,150,473.29
经营性应收项目的减少（减增加）	-30,139,844.81	-27,431,920.90
经营性应付项目的增加（减减少）	57,092,445.63	76,477,736.70
其它
经营活动产生的现金流量净额	77,248,621.08	90,997,507.11
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	165,546,733.97	136,830,325.65
减：现金的期初余额	126,789,565.63	123,442,894.56
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	38,757,168.34	13,387,431.09

公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭

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霞客环保 2006 年年度报告

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财务报表附注

附注1：公司基本情况

江苏霞客环保色纺股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身为江阴霞客 色纺有限公司（以下简称“有限公司”），有限公司由江苏万翔集团公司和朱涵琴 等49位自然人共同出资组建而成，于1998年3月25日在江阴市工商行政管理局登 记注册，注册资本1018万元，公司住址：江阴市马镇镇马公桥，工商登记注册号： 3202811103252。

2000年9月，有限公司对其股东进行了部分变更，变更后的股东人数为8人， 江苏万翔集团公司将其出资额全部转让给江阴市马镇镇投资有限公司，同时自然 人持有的出资额也作了部分调整，一部分转让给江阴市伊马机电有限公司，一部 分在自然人之间转让。

2000年12月4日，经江苏省人民政府苏政复[2000]224号文批复同意，有限公 司整体变更为股份公司，以2000年9月30日经审计确定的净资产30,320,000元，按 1∶1的比例折为股本，折股后注册资本30,320,000元，于2000年12月12日在江苏 省工商行政管理局依法登记注册，注册号为3200002101706。整体变更后，有限 公司之债权债务全部由本公司承接。

2000年12月，本公司控股的滁州霞客环保色纺有限公司出资4480万元购买 原安徽滁州华宇股份有限公司的部分资产，生产能力大幅度上升。

经中国证券监督管理委员会证监发行字［2004］83号文核准，本公司于2004 年6月22日以全部向二级市场投资者定价配售方式成功公开发行了20,000,000股 人民币普通股(A股)，每股面值1.00元，每股发行价格6.62元。发行后的注册资本 为50,320,000元。

经深圳证券交易所深证上［2004］51号文《关于江苏霞客环保色纺股份有限 公司人民币普通股股票上市交易的通知》批准，本公司20,000,000股流通股于2004 年7月8日在深圳证券交易所上市交易。股票简称“霞客环保”，股票代码为 “002015”。

2005年11月，经股东大会批准，本公司非流通股东向全体流通股东每10股送 3股取得流通权。

经2005年年度股东大会批准，本公司以2005年12月31日的股本5032万股为基 础，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本由5032万股增 加至10064万股。

本公司属纺织行业，经营范围为：生产销售功能型纤维，有色纤维纱，拼线， 针织坯布，服装，床上用品及其他相关制品 。

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霞客环保 2006 年年度报告

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本公司下设无锡分公司、上海分公司、化纤车间、纺纱车间及财务部、生产 部、供应部等相应的管理职能及后勤服务部门。法人代表：陈建忠。

附注2：主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法 1.会计制度

会计报表编制执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度

采用公历制,即从公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币

以人民币为记账本位币。

4.记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

5.外币核算

按中国人民银行公布的当月1 日人民币基准汇率折合为人民币记账,并于当 期期末按基准汇率进行调整，调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。 6．现金及现金等价物的确定标准

现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款，包括现 金、可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金；

现金流量表中现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资，除特别说明外，现金流量表中所指的现 金均含现金等价物。

7.坏账核算方法

对年末应收款项余额按账龄分别计提坏账准备。对预付账款不计提坏账准 备，若有确凿证据证明其有产生损失的可能，则将其转入其他应收款后计提坏账 准备。各账龄段具体计提标准如下：

账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 8% 二至三年 15% 三年以上 100%

对经查实确实难以收回的应收款项，则采用个别认定法对难以收回部分全额

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霞客环保 2006 年年度报告

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计提坏账准备。

确认坏账损失的标准为：

• (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；

• (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。

• 8.存货核算方法

• (1)存货的分类:

存货是指本公司在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存材料、在产

品、委托加工材料、自制半成品、产成品、包装物、库存商品和低值易耗品等。 (2)存货的计价及摊销:

• A、原材料及辅助材料按计划成本计价，按加权平均法结转材料成本差异；

• B、在产品按实际成本计价,结转时按实际发生成本转入产成品；

• C、产成品按实际成本计价，按个别计价法结转营业成本；

• D、低值易耗品采用领用时一次摊销的方法；

E、如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 使存货成本不可收回的部分，期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 额提取存货跌价准备。

• (3)存货的盘存采用永续盘存制。

• 9.长期投资核算方法

• (1)股票投资：

本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款 项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的 净额作为投资成本。

• (2)其他股权投资：

在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：

1)购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费 等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的 现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为 初始投资成本。

2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的长期股权投资的初始投资成

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霞客环保 2006 年年度报告

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本：

A、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本；

B、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税 费，作为初始投资成本。

3)以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的长期股权 投资的初始投资成本：

A、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关 税费减去补价，作为初始投资成本；

B、支付补价的，按换出资产的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税 费，作为初始投资成本。

4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初 始投资成本。

5）其他股权投资核算方法

A、长期股权投资金额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽 投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；长期股权投资金额占被投资单位 有表决权资本总额20%以下，或虽持有被投资单位有表决权资本总额20%或20% 以上但不具有重大影响，采用成本法核算；长期股权投资金额直接或间接占被投 资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的按权益法核算并合并会计报表。

B、长期股权投资差额的摊销方法：股权投资借方差额合同规定投资期限的 按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10 年平均摊销；股权投资贷方差额 计入资本公积。

C、其他股权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资损益 入账。

(3).长期债权投资核算方法：

1)、长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初 始投资成本按以下方法确定：

①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费 等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果 所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初

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霞客环保 2006 年年度报告

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始投资成本。

②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收 债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作 为初始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的长期债权投资的初始投资 成本：

A、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本；

B、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税 费，作为初始投资成本；

③非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，按以下规定确定受让的长期债权投 资的初始投资成本：

A、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关 税费减去补价，作为初始投资成本；

B、支付补价的，按换出资产的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税 费，作为初始投资成本。

2)、长期债券投资的溢价及折价：

长期债券投资的初始投资成本减去记入初始投资成本的相关费用及尚未到期 的债券利息与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在 债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。

长期债权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资损益入账。 (4).长期投资减值准备计提方法：

如果由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账 面价值,并且这种降低的价值在可预见的未来期间不可能恢复,按可收回金额低 于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。

10.固定资产核算方法

(1) 固定资产的标准：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产、经营主 要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定 资产。

(2) 固定资产按实际成本计价；

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(3) 固定资产采用直线法计提折旧，残值率为原值的5%

折旧年限及年折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20～35 年 2.71%～4.75% 机 器 设 备 10～14 年 6.78%～9.50% 运输设备及其他 5～10 年 9.50%～19.0%

(4) 固定资产减值准备的计提方法:

期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产实质上已经发生了减值（如市 价大幅降低、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因），则按其账面净值高于可收回 金额的差额计提固定资产减值准备。存在下列情况之一的固定资产，按账面净值 全额计提固定资产减值准备：

A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无法转让的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；

D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

11.在建工程核算方法

(1)在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在建工程达到预定 可使用状态时，按实际发生的全部支出确认为固定资产；工程借款发生的借款利 息，在工程达到预定可使用状态前计入工程成本，工程达到预定可使用状态后计 入财务费用。

(2)在建工程减值准备:期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建 并且预计未来3 年内不会重新开工，或所建项目无论在性能上,还是在技术上已 经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建 工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准 备。

12、借款费用的会计处理方法

• (1) 借款费用确认原则

1）因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额在以下三个条 件同时具备时，应当开始资本化。

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A、资产支出已经开始；

• B、借款费用已经发生；

• C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

• 2）因专门借款而发生的辅助费用，属于在新购建固定资产达到预定可使用

• 状态之前发生的，应当在发生时予以资本化。

• (2)资本化金额的计算方法

• 按《企业会计准则 借款费用》的有关计算标准进行计算，折价或溢价

• 的摊销方法采用直线法。

• (3)其他借款的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额及辅助费用，计入

• 当期财务费用。

13．无形资产核算方法

• (1)无形资产计价:

• A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；

• B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值计价；

C、接受债务人以抵债方式取得或以应收债权换入的无形资产，按应收债权 的账面价值加上应支付的相关税费计价；收到补价的，按应收债权的账面价值减 去补价，加上应支付的相关税费计价；支付补价的，按应收债权的账面价值加上 支付的补价和应支付的相关税费计价；

D、通过非货币性交易换入的无形资产按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费计价；收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付 的相关税费减去补价后的余额计价；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应 支付的相关税费和补价计价；

E、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供有关凭据的，按凭据上标明的金额加 上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在 活跃市场的，参照同类或者类似无形资产的市价估计的金额加上应支付的相关税 费计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计 未来现金流量现值计价；

F、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册 费、聘请律师费等费用计价。

• (2)无形资产摊销：

• A、有合同规定受益年限或有法律规定有效年限的，按二者之间较短年限摊 销；

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B、无合同规定受益年限及法律规定有效年限的，按10 年平均摊销；

C、如果无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值；或无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； 或有证据表明无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的，将该项无形资产账面 价值全部转入当期损益。

(3)无形资产减值准备:

期末对无形资产进行逐项检查，如果无形资产已被其他新技术所替代，使其 为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产市价在当期大幅下 跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍具 有部分使用价值；或有证据表明无形资产实质上已经发生了减值的，按账面价值 高于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。

14．长期待摊费用及其摊销

主要核算水电增容费及装修费，水电增容费按10 年平均摊销，装修费按5 年平均摊销。

15．营业收入的确认

（1）销售商品

以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售 该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

（2）提供劳务

1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。

2）如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能 够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当 劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳 务的完工程度能够可靠地确定时，则交易的结果能够可靠地估计。

3）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，应当在资产负债表日对 收入分别以下三种情况确认和计量：

A、如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本 金额确认收入，并按相同金额结转成本；

B、如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应当按能够得到补偿 的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为费用，确认的收入金额 小于已经发生的劳务成本的差额，作为损失；

C、如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务

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霞客环保 2006 年年度报告

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成本作为当期费用，不确认收入。

（3）让渡资产使用权

如果与交易相关的经济利益能够流入公司且收入金额可以可靠地计量，则确 认收入实现。

16．所得税的会计处理方法

所得税的会计处理方法采用应付税款法。

17．合并会计报表的编制方法

(1).合并范围:

本公司合并会计报表根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》（财会字 [1995]11 号）及财政部财会二字(1996)2 号函等有关文件精神进行编制,将占被 投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但对该被投资单位具有实质 性控制关系的单位纳入合并范围。本期合并范围及合并范围变动详见附注4。 (2).合并方法:

按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》，在合并会计报表时，对下 列事项进行了抵销调整：

① 母公司与子公司间的所有重大交易和往来款项在合并报表时相抵销；

② 权益性投资与被投资单位所有者权益中相关的部分相抵销；

③ 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额扣 减母公司拥有的份额计算确定。少数股东本期收益是根据本公司所属子公司当年 实现的损益扣减母公司的投资收益后的余额计算确定。

附注３：税项及地方规费

(1).增值税 销项税税率为17％； (2).城建税 按流转税额的5%～7%计缴； (3).教育费附加 按流转税额的4%计缴； (4)所得税 按33%的税率计缴； (5)地方规费

根据江阴市人民政府澄政发[2001]21 号文规定，将防洪保安基金、粮物调 基金、建农金等合并为地方综合基金规费，由地方税务机关按不超过营业收入的 1.5%征收。

附注４：控股子公司及合营企业

1）、截止2006 年12 月31 日本公司下设五个控股子公司: 单位：万元

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霞客环保 2006 年年度报告

控股子公司名称	注册地点	业务性质	注册资本	投资额	持股比例	经营范围
滁州霞客环保色纺有限公司	安徽滁州	工业生产	4276.00	3968.00	92.79%	化纤及棉织品生产销售
湖北黄冈霞客环保色纺有限公司	湖北黄冈	工业生产	5500.00	5500.00	100.00%	废弃聚酯综合处理利用
贵阳霞客环保色纺有限公司	贵州贵阳	工业生产	3000.00	3000.00	100.00%	废弃聚酯综合处理利用
淮安市霞客环保色纺有限公司	江苏淮安	工业生产	1000.00	1000.00	100.00%	化纤及棉织品生产销售
黄冈长源纺织有限公司	湖北黄冈	工业生产	2430.00	2430.00	100.00%	化纤及棉织品生产销售

2）、合并报表范围的变更情况

控股子公司名称 公司简称 上年是否合并 本期是否合并 变更原因 滁州霞客环保色纺有限公司 滁州霞客 是 是 湖北黄冈霞客环保色纺有限公司 黄冈霞客 否 是 本年新设 贵阳霞客环保色纺有限公司 贵阳霞客 否 是 本年新设 淮安市霞客环保色纺有限公司 淮安霞客 否 是 本年新设 黄冈长源纺织有限公司 黄冈长源 否 是 本年收购

3）、本公司无合营企业。

附注５：财务报表主要项目注释

（下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位）

1 、货币资金

1、货币资金
项目	2006-12-31	2005-12-31
现 金	270,258.87	398,048.94
银行存款	101,038,378.57	40,732,751.95
其他货币资金	64,238,096.53	85,658,764.74
	165,546,733.97	126,789,565.63

其他货币资金中有票据信用保证金等各类保证金 3300 万元，其余为通知存款或定期存 款。

2 、应收票据

期末应收票据均为应收银行承兑汇票。

3 应收账款

(1)账龄分析

3 应收账款 (1)账龄分析	3 应收账款 (1)账龄分析
2006-12-31
账龄 比例 应收账款金额	坏账准备 金额 比例 应收账款净额

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霞客环保 2006 年年度报告

					霞客环	保2006年年度报告
1 内	年以	99.11%	43,706,163.61	2,184,516.45	5%	41,521,647.16
1 ~~年~~	至2	0.89%	393,998.90	31,519.91	8%	362,478.99
		100.00%	44,100,162.51	2,216,036.36		41,884,126.15

2005-12-31

账龄 比例 应收账款金额	坏账准备 金额 比例 应收账款净额
1年以 内 97.24% 34,055,128.48 1 至2 2.29% 803,014.00 2 至3 年 0.24% 82,628.43 3年以 0.23% 80,280.00	1,702,489.34 5% 32,352,639.14 64,241.12 8% 738,772.88 12,394.26 15% 70,234.17 80,280.00 100% -
~~上~~ 100.00% 35,021,050.91	1,859,404.72 33,161,646.19

• （2）无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。

• （3）前五名欠款单位所欠款项总额为 3,397.75 万元，占本公司期末应收账款的比例为

• 77.05%。

• （4）本项目期末比期初增加 907.91 万元，主要是销售收入增加导致赊销款增加。

4 其他应收款

(1) 账龄分析

(1) 账龄分析	(1) 账龄分析
2006-12-31
账龄 比例 其他应收款金 额	坏账准备 金额 比例 其他应收款净 额
1 年以 内 52.05% 17,436.86 1至2年 33.03% 11,066.00 3 年以 ~~上~~ 14.92% 5,000.00	924.64 5% 16,512.22 880.00 8% 10,186.00 5,000.00 100% -
100.00% 33,502.86	6,804.64 26,698.22

2005-12-31

账龄 1 年以 1 至2 2 至3 3 年以	比例 87.15% 3.57% 2.08% 7.20%	其他应收款金 额 330,052.90 13,519.42 7,888.32 27,254.82	坏账准备 金额 比例 27,324.77 5% 1,081.55 8% 1,183.25 15% 27,254.82 100%	其他应收款净 额
			金额 27,324.77 1,081.55 1,183.25 27,254.82
				302,728.13 12,437.87 6,705.07

[70]

霞客环保 2006 年年度报告

==> picture [44 x 34] intentionally omitted <==

100.00% 378,715.46 56,844.39 321,871.07

• (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款。

• （3）前五名欠款单位所欠款项总额为 1.91 万元，占本公司期末其他应收款的比例为

• 57.01%。

5 、预付账款

(1)账龄分析

		2006-12-31			2005-12-31
	账龄	比例(%)	预付账款金额	比例(%)	预付账款金额
1	年以内	91.99	17,484,068.44	99.32	28,837,760.84
1	至2年	7.82	1,486,663.00	0.63	184,178.54
2	至3年	0.11	20,767.78	0.04	12,442.71
3	年以上	0.08	14,526.96	0.01	2,084.25
		100.00	19,006,026.18	100.00	29,036,466.34

• (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款。

• (3) 前五名欠款单位所欠款项总额为 1,349.29 万元，占本公司期末预付账款的比例为 70.99%。

• (4) 本项目期末较期初减少 1,003.04 万元，主要原因为本公司 2006 年度强化采购及库 存管理减

少了预付账款所致。

6 、存货及存货跌价准备

6、存货及存	货跌价准备
项目	2006-12-31
	存货金额 存货跌价准备 存货净额
库存材料 在产品 产成品 委托加工材料 库存商品 包装物	96,875,671.72 - 96,875,671.72 8,684,026.63 - 8,684,026.63 91,171,995.55 450,000.00 90,721,995.55 5,141,914.12 - 5,141,914.12 100,000.00 100,000.00 - 821,053.59 - 821,053.59
项目	202,794,661.61 550,000.00 202,244,661.61
	2005-12-31
	存货金额 存货跌价准备 存货净额
库存材料 在产品 产成品	78,610,291.59 - 78,610,291.59 10,231,801.58 - 10,231,801.58 87,320,999.38 1,151,762.00 86,169,237.38

[71]

==> picture [44 x 34] intentionally omitted <==

霞客环保 2006 年年度报告

		霞客环保	2006年年度报告
委托加工材料	8,126,047.97	-	8,126,047.97
库存商品	739,617.54	500,000.00	239,617.54
包装物	623,342.67	-	623,342.67
	185,652,100.73	1,651,762.00	184,000,338.73

期末对准备出售的存货按账面价值高于可变现净值（按正常经营过程中的估计售价减 去销售所必需的估计费用后的价值）部分计提了存货跌价准备。

7 、长期股权投资

7、长期股权投	资
项目	2005-12-31	本期增加	本期减少	2006-12-31
长期股权投
资	808,454.45	14,499,135.82	556,984.76	14,750,605.51

本期增加为对滁州霞客增资以及黄冈霞客购买黄冈长源 100%股权时产生的股权投资差 额，减少为股权投资差额摊销。

额，减少为股权投资差额摊销。	额，减少为股权投资差额摊销。
本期股权投资差额明细情况：
被投资单位名称	期初金额 本期增加 本期摊销 期末余额
滁州霞客	806,454.45 1,334,164.82 337,568.58 1,803,050.69
黄冈霞客	13,164,971.00 219,416.18 12,945,554.82
806,454.45 14,499,135.82 556,984.76 14,748,605.51 成本法核算股权投资	806,454.45 14,499,135.82 556,984.76 14,748,605.51
被投资单位名称 持股比 例 2005-12-31 本期增 加 本期减少 2006-12-31
江阴市长江投资发展有限 公司 2,000.00 - - 2,000.00

本项目期末比期初增加 1,394.22 万元，主要因对滁州霞客增资形成股权投资差额 133.42 万元，黄冈霞客购买黄冈长源 100%的股权，形成股权投资差额 1,316.50 万元。

2006 年9 月11 日，本公司控股子公司黄冈霞客与自然人黄开格、何必兴签订《股权转 让协议》，收购黄开格所持有的黄冈长源94.8%的股权和何必兴所持有的5.2%的股权。股权 收购的价款以黄冈长源截至2006 年4 月30 日经评估后的净资产3054.62 万元为基础（经黄 冈信源咨询评估有限公司黄信评字[2006]第30号报告确认），确定本次股权转让价为2900 万 元。本次股权转让后，黄冈霞客持有黄冈长源100%的股权，由于股权过户手续于2006年9月 完成，故本次股权收购日定为2006年9月30日，2006年9月30日经审计后的净资产为1,583.50 万元，形成股权投资差额1,316.50万元。

8 、固定资产及累计折旧

(1) 固定资产原值

(1)固定资产原值
项目	2005-12-31	本期增加	本期减少	2006-12-31
房屋及建筑物	59,864,755.55	18,043,245.71	186,033.21	77,721,968.05
机器设备	126,482,541.57	64,664,797.78	7,308,100.53	183,839,238.82
运输设备及其他	3,193,424.38	3,719,451.70	-	6,912,876.08

[72]

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霞客环保 2006 年年度报告

189,540,721.50	86,427,495.19	7,494,133.74	268,474,082.95
本期增加的固定资产中有4,636.63万元由在建工程转入，收购黄冈长源增加转入固定资产原值
3,672.42万元，累计折旧845.01万元。

本年度减少固定资产 749.41 万元，主要因滁州霞客进行技术改良，将原值为 730.81 万元改良设 备转入在建工程。

(2) 累计折旧

项目	2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31
房屋及建筑物 机器设备 运输设备及其他	13,969,415.03 4,117,769.76 25,721.86 18,061,462.93 43,488,325.31 14,560,263.64 4,527,444.18 53,521,144.77 1,081,564.35 1,850,541.65 - 2,932,106.00
减：固定资产减值准备	58,539,304.69 20,528,575.05 4,553,166.04 74,514,713.70
	110,000.00 110,000.00
固定资产净额	130,891,416.81 193,849,369.25

期末有净值为 2,780.71 万元的固定资产被用于向银行抵押借款。

9 、工程物资 项目 2006-12-31 2005-12-31 - 预付大型设备款 8,490,572.50 工程物资期末余额系黄冈长源预付设备款 849.06 万元。

10 、在建工程 （单位： 万元）

项目	预算数	2005-12-31	本期增加	本期转固	其他减少	2006-12-31	投入占预算比*
聚酯切片技改工程	4,780	1,917.88	1,498.81	3,416.69			100%
滁州霞客技改工程			1,016.70	866.15		150.55
黄冈霞客工程			394.36			394.36
其他			485.52	353.79		131.73
		1,917.88	3,395.39	4,636.63		676.64

报告期内未发生利息资本化；期末未发生应计提在建工程减值准备的情形。 聚酯切片技改工程系募集资金投入项目，原预算数为 9587 万元，后因用国产设备替代 原定的进口设备及调整产能，经股东大会批准，预算数调整为 4780 万元，本项目累计投入 4,568.01 万元，其中固定资产投入 3,932.81 万元(以前年度转固 302.66 万元及直接入固定资 产 213.46 万元)，无形资产土地投入 635.20 万元。该项目已完工并经江阴虹桥会计师事务所 基建审核报告确认(虹会审字[2006]第 1250 号)。

11 、无形资产 （单位：

万元）

11、无形资产 万元）	（单位：
项目 取得方式	原值 2005-12-31 累计摊销 2006-12-31 剩余摊销年限
国有土地使用权 购置 4,017.12 3,676.20 381.26 3,635.86 44-48年 上述无形资产本期详细发生情况：	4,017.12 3,676.20 381.26 3,635.86 44-48年
项目 2005-12-31 本期增加 本期转出 本期摊销 2006-12-31

[73]

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霞客环保 2006 年年度报告

国有土地使用权 3,676.20 43.67 1.80 82.21 3,635.86

本项目本期转出 1.80 万元，为滁州市市政建设占用滁州霞客部分土地导致减少。 本期增加内容主要系收购黄冈长源增加转入的国有土地使用权。

期末有摊余价值为 2,563.22 万元的国有土地使用权被用于向银行抵押借款。

12 、短期借款

12、短期借款
借款类别	2006-12-31	2005-12-31
担保借款	204,236,306.82	152,411,336.63
抵押借款	41,790,000.00	47,000,000.00
信用借款	10,000,000.00	-
	256,026,306.82	199,411,336.63

期末借款中有美元借款 463.41 万美元，折合人民币为 3,618.63 万元。 抵押借款为用固定资产及国有土地使用权进行抵押。

2006 年 10 月 26 日，根据滁州市琅琊区人民政府办公室印发的《琅琊区财政间隙资金 专项借款使用管理办法》（滁琅政办（2006）59 号）文件的有关规定，滁州霞客取得滁州市 琅琊区财政局 1000 万元信用借款。

短期借款期末较期初增加 5,661.50 万元，主要原因系本期新增投资造成资金需求增加而 相应增加银行借款。

13 、应付票据

期末应付票据均为应付银行承兑汇票。

本项目期末比期初增加 2500 万元，主要因本公司 2006 年度与供应商结算货款大量采用 票据所致。

14 、应付账款

• （1）账龄三年以上的金额为 62.31 万元，为尚未支付的货款。

• （2）无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。

• （3）本项目期末比期初增加 3,561.67 万元，主要因公司业务量增加，赊销款增加。

15 、 预收账款

• （1）账龄一年以上的金额为 49.29 万元，尚未结转的原因主要为产品尚未交付。

• （2）无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。

• 16 、 应付工资

应付工资期末余额为尚未支付的工资及奖金。

17 、应交税金

17、应交税	金
税种	计税依据	税率	2006-12-31	2005-12-31
增值税	销售货物	17%	3,084,615.09	470,172.36
城建税	应交流转税	7%	105,871.65	65,983.19
房产税	房产原值	0.84%	208,241.16	307,784.89

[74]

			霞客环保2006	年年度报告
企业所得税	应纳税所得额	33%	6,103,757.88	5,457,270.65
其他			205,944.11	23,928.67
			9,708,429.89	6,325,139.76

18 、其他应交款

18、其他应交款
项目 计缴标准	2006-12-31 2005-12-31
教育费附加 流转税额的4% 地方综合基金 按实列支 合作养老金 其他	101,291.48 81,417.33 100,000.00 501,718.48 393,420.00 13,522.64
	214,814.12 976,555.81

19 、其他应付款

• （1）其他应付款主要内容为计提的工资附加余额、应付统筹金等。

• （2）其他应付款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。

20 、预提费用

20、预提费用
项目	结存原因	2006-12-31	2005-12-31
水电费	尚未支付	80,000.00	281,116.47
利息	尚未支付	682,061.83	342,029.99
加工费及业务费	尚未支付	1,509,346.72	3,834,420.35
运费及其他	尚未支付	1,050,000.00	350,000.00
		3,321,408.55	4,807,566.81

21 、一年内到期的长期负债

本项目内容为黄冈长源 2007 年内到期的长期借款。

22 、股本

22、股本
项目	2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31
限售流通股 份 上市流通股 份	24,320,000.00 24,320,000.00 17,608,014.00 31,031,986.00 26,000,000.00 43,608,014.00 - 69,608,014.00
股份总数	50,320,000.00 67,928,014.00 17,608,014.00 100,640,000.00

本期增加内容系根据2005年度股东大会决议，本公司利用资本公积向全体股东每10股转 增10股，已于2006年7月4日实施。

[75]

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霞客环保 2006 年年度报告

本期减少内容系本公司股权分置完成后，部分限售流通股份锁定期满后转为上市流通股 份。

23 、资本公积

23、资本公积
项目	2005-12-31	本期增加	本期减少	2006-12-31
股本溢价	101,351,600.00	-	50,320,000.00	51,031,600.00
股权投资准备	13,404,822.18	-	-	13,404,822.18
其他资本公积	992,033.52	130,000.00	-	1,122,033.52
	115,748,455.70	130,000.00	50,320,000.00	65,558,455.70

本期增加为上海分公司收到的地方财政补贴。

根据 2005 年度股东大会决议，本公司利用资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，已 于 2006 年 7 月 4 日实施。

24 、盈余公积

24、盈余公积
项目	2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31
法定盈余公积金 法定公益金	10,817,352.79 10,164,861.81 - 20,982,214.60 5,408,676.39 - 5,408,676.39 -
	16,226,029.18 10,164,861.81 5,408,676.39 20,982,214.60

根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67 号文） 的规定，本期将2005 年末的法定公益金转为法定盈余公积金。

25 、未分配利润

25、未分配利润
项目	2006-12-31 2005-12-31
期初未分配利润 加：本期净利润 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 应付普通股股利	70,625,445.36 55,387,972.90 30,202,559.89 25,168,309.15 4,756,185.42 3,265,891.13 - 1,632,945.56 5,032,000.00 5,032,000.00
年末未分配利润	91,039,819.83 70,625,445.36

26 、主营业务收入

26、主营业务收入
产品	2006 年1-12 月	2005 年1-12 月
色纱及制品(内销)	443,400,045.23	335,779,578.27
聚酯纤维(内销)	16,742,905.01	32,201,020.91
出口商品	33,469,601.31	33,323,752.75
进料加工	93,239,739.85	58,219,248.94

[76]

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霞客环保 2006 年年度报告

其他产品	-	256,410.26
	586,852,291.40	459,780,011.13

本期本公司向前五名客户销售总额为 14,508.46 万元，占全部主营业务收入的比例为 24.72%。

27 、主营业务成本

27、主营业务成本
产品	2006 年1-12 月	2005 年1-12 月
色纱及制品(内销)	376,179,388.12	283,732,602.12
聚酯纤维(内销)	15,008,008.03	27,381,285.97
出口商品	22,114,946.42	22,273,733.26
进料加工	82,019,981.65	50,837,516.64
其他产品	-	247,540.71
	495,322,324.22	384,472,678.70

28 、主营业务税金及附加

28、主营业务税金	及附加
项目	计缴标准	2006年1-12月	2005年1-12月
教育费附加	流转税额的4%	723,335.24	764,225.66
城建税	流转税额的5-7%	1,145,732.72	1,094,855.86
地方综合基金	按实计缴	1,411,083.52	1,202,072.87
		3,280,151.48	3,061,154.39

29 、其他业务利润

29、其他业务利润
项目	2006	年1-12	月	2005	年1-12	月
材料销售			192,110.87				21,558.31
			192,110.87				21,558.31

30 、财务费用

30、财务费用
项目	2006年1-12月	2005年1-12月
利息支出	15,632,897.87	11,479,883.39
减：利息收入	2,464,530.77	2,173,973.15
汇兑损失	-330,447.23	-140,750.18
票据贴现利息	1,070,970.86	71,640.00

[77]

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霞客环保 2006 年年度报告

	霞客环保2006年年度报告
银行手续费支出	188,412.42 93,312.60
	14,097,303.15 9,330,112.66

本期财务费用较上年同期增加 476.72 万元,，主要原因为本期占用的银行借款较上年同 期增加致使相应利息支出增加及本期大量采用票据结算致使票据贴现利息增加。

31 、投资收益

31、投资收益
项目	2006年1-12月	2005年1-12月
成本法核算分回红利	318.00	290.00
股权投资差额摊销	-556,984.76	-115,207.78
	-556,666.76	-114,917.78

32 、营业外收入

	项目	2006年1-12月 2005年1-12月 22,970.00 49,000.00 80,452.93 30.00 4,681.00 72,000.00 85,133.93
	罚款收入 赔款收入 其他
	33、所得税
	项目	2006年1-12月 2005年1-12月
	一、母公司 利润总额 39,382,443.80 33,885,676.50 加：纳税调整增加 240,549.43 657,961.76 与分公司内部交易未实现利润 80,000.00 980,000.00 减：纳税调整减少 16,086,981.37 7,698,282.66 上年度内部交易未实现利润本年已实现数 980,000.00 500,000.00 应纳税所得额 22,636,011.86 27,325,355.60 适用税率 33% 33% 应纳所得税额 7,469,883.91 9,017,367.35
	二、纳入合并报表范围子公司 利润总额 24,419,659.34 12,898,822.11 加：纳税调整增加 333,368.23 268,373.98 减：纳税调整减少 1,550,668.57 -

[78]

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霞客环保 2006 年年度报告

	应纳税所得额 适用税率	23,202,359.00 13,167,196.09 33% 33%
	应纳所得税额	7,656,778.47 4,345,174.71
	总计 34、支付的其他与经营活动有关的现金	15,126,662.38 13,362,542.06
		（单位：万元） 2006 年1-12 月 86.19 38.64 1,240.16 112.03 27.91 36.48 43.46 8.04 17.08 26.75 89.50
	项目 运输费 业务费 出口商品营业费用 公司经费 差旅费 业务招待费 汽车费 水电费 保险费 修理费 租赁费

附注 6: 母公司财务报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位） 1 、应收账款 (1)账龄分析

1、应收账款 (1)账龄分析	1、应收账款 (1)账龄分析
2006-12-31
账龄 比例 应收账款金额	坏账准备 金额 比例 应收账款净额
1年以 100.00% 34,721,254.29	1,735,270.98 5% 32,985,983.31
内 100.00% 34,721,254.29	1,735,270.98 32,985,983.31
2005-12-31
账龄 比例 应收账款金额	坏账准备 金额 比例 应收账款净额
1年以 96.96% 30,764,764.41 1 至2 2.53% 802,497.50	1,537,971.14 5% 29,226,793.27 64,199.80 8% 738,297.70

[79]

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霞客环保 2006 年年度报告

	霞客环保2006年年度报告
2 至3 3年以	0.26% 82,628.43 12,394.26 15% 70,234.17 0.25% 80,280.00 80,280.00 100%
	100.00% 31,730,170.34 1,694,845.20 30,035,325.14

• （2）无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。

（3）前五名欠款单位所欠款项总额为 3,251.00 万元，占本公司期末应收账款的比例为 93.63%。

2 、其他应收款

(1)账龄分析

	2006-12-31	2006-12-31
账龄	比例 其他应收款 ~~金额~~	坏账准备 金额 比例 其他应收款净 ~~额~~
1 年以 2至3年	99.31% 9,436.86 0.69%	519.36 5.50% 8,917.50 8.00% 60.72
	100.00% 9,502.86	524.64 8,978.22

2005-12-31

账龄 1 年以 1 至2 2 至3 3 年以	比例 85.93% 3.91% 2.28% 7.88%	其他应收款金 额 297,052.90 13,519.42 7,888.32 27,254.82	坏账准备 金额 比例 25,314.77 8% 1,081.55 8% 1,183.25 15% 27,254.82 100%	坏账准备 金额 比例 25,314.77 8% 1,081.55 8% 1,183.25 15% 27,254.82 100%	其他应收款净 额
			金额 25,314.77 1,081.55 1,183.25 27,254.82
					271,738.13 12,437.87 6,705.07 -
	100.00%	345,715.46	54,834.39		290,881.07

• (2)无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款。

(3 前五名欠款单位所欠款项总额为 0.91 万元，占本公司期末其他应收款的比例为 95.79%。

3 、长期股权投资

3、长期股权	投资
项目	2005-12-31	本期增加	本期减少	2006-12-31
长期股权投	46,006,613.24	146,596,880.12	337,568.58	192,265,924.78
资

本期增加为新增对子公司投资及权益法核算子公司投资收益，本期减少为股权投资差额 摊销。

（1）权益法核算股权投资

被投资单位 持股比例 投资期限 初始投资额 累计权益 2006-12-31

[80]

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霞客环保 2006 年年度报告

滁州霞客	92.79%	2001-2011	52,653,757.39	43,537,186.64	96,190,944.03
黄冈霞客	95.00%	未明确	53,000,000.00	1,269,930.06	54,269,930.06
贵阳霞客	100.00%	2006-2021	30,000,000.00	-	30,000,000.00
淮安霞客	100.00%	2006-2026	10,000,000.00	-	10,000,000.00
			145,653,757.39	44,807,116.70	190,460,874.09

			霞客环保2006年年度报告
滁州霞客 92.79% 2001-2011 黄冈霞客 95.00% 未明确 贵阳霞客 100.00% 2006-2021 淮安霞客 100.00% 2006-2026			52,653,757.39 43,537,186.64 96,190,944.03 53,000,000.00 1,269,930.06 54,269,930.06 30,000,000.00 - 30,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00
			145,653,757.39 44,807,116.70 190,460,874.09
权益法核算被投资单位本期详细发生额情况：
被投资单位	2005-12-31 本期增资 本期减资 本期权益 2006-12-31
滁州霞客 黄冈霞客 贵阳霞客 淮安霞客	45,198,158.79 36,665,835.18 - 14,326,950.06 96,190,944.03 - 53,000,000.00 - 1,269,930.06 54,269,930.06 - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 - 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
45,198,158.79 129,665,835.18 - 15,596,880.12 190,460,874.09 （2）股权投资差额	45,198,158.79 129,665,835.18 - 15,596,880.12 190,460,874.09
被投资单位		原始金额 2005-12-31 本期增加 本期摊销 2006-12-31
滁州霞客		2,486,242.61 806,454.45 1,334,164.82 337,568.58 1,803,050.69
2,486,242.61 806,454.45 1,334,164.82 337,568.58 1,803,050.69 （3）成本法核算股权投资		2,486,242.61 806,454.45 1,334,164.82 337,568.58 1,803,050.69
被投资单位名称 持股比例 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31
江阴市长江投资发展有限公司 2,000.00 - - 2,000.00
2,000.00 - - 2,000.00

淮安霞客系本公司于 2006 年 12 月在江苏淮安投资设立的全资子公司，注册资本 1000 万元，上述投资已经淮安新元会计师事务所淮新会招验（2006）138 号验资报告验证。

贵阳霞客系本公司于 2006 年 6 月在贵州贵阳投资设立的全资子公司，注册资本 3000 万元，上述投资已经贵阳兴宏联合会计师事务所筑兴宏会验字（2006）031 号验资报告验证。 黄冈霞客系本公司于 2006 年 5 月在湖北黄冈投资设立的子公司，注册资本 8000 万元， 目前已累计投资 5500 万元（其中 200 万元为滁州霞客投资），上述投资已经黄梅广信联合会 计师事务所梅广会验字（2006）11 号验资报告验证。

2006 年9 月11 日，本公司控股子公司黄冈霞客与自然人黄开格、何必兴签订《股权转 让协议》，收购黄开格所持有的黄冈长源94.8%的股权和何必兴所持有的5.2%的股权。股权 收购的价款以黄冈长源截至2006 年4 月30 日经评估后的净资产3054.62 万元为基础（经黄 冈信源咨询评估有限公司黄信评字[2006]第30号报告确认），确定本次股权转让价为2900 万 元。

4 、主营业务收入 （单位：万

元）

4、主营业务收入 元）		（单位：万
产品	2006年1-12月	2005年1-12月
色纱及制品(内销)	218,597,397.54	210,621,116.10
聚酯纤维(内销)	63,109,692.93	44,394,646.14
出口商品	33,469,601.31	33,323,752.75
进料加工	93,239,739.85	58,219,248.94
其他产品		256,410.26
	408,416,431.63	346,815,174.19

[81]

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霞客环保 2006 年年度报告

本期本公司向前五名客户销售总额为 13,561.09 万元，占全部主营业务收入的比例为 33.20%。

5 、主营业务成本

5、主营业务成本
产品	2006年1-12月	2005年1-12月
色纱及制品(内销)	186,110,785.80	184,549,840.95
聚酯纤维(内销)	59,764,795.95	37,774,911.20
出口商品	22,114,946.42	22,273,733.26
进料加工	82,019,981.65	50,837,516.64
其他产品	-	247,540.71
	350,010,509.82	295,683,542.76

6 、投资收益

6、投资收益
项目	2006年1-12月	2005年1-12月
期末调整被投资公司损益	15,596,880.12	7,698,282.66
成本法核算分回红利	318.00	290.00
股权投资差额摊销	-337,568.58	-115,207.78
	15,259,629.54	7,583,364.88

附注7:关联方关系及其交易

（一）存在控制关系的关联方：

企 业名 称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质或类型	法定代表
		功能性纤维、差别性纤维、有色纤
滁州霞客	安徽滁州	维、纱、拼线、针织坯布，服装，	控股子公司	有限责任公司	陈建忠
		床上用品等
		废弃聚酯物和其他塑料的综合处
		理，销售及其差别化、纳米功能性
湖北霞客	湖北黄冈	纤维、纱面料、聚酯包装膜、带、 容器及绝缘材料、工业材料、建筑	全资子公司	有限责任公司	陈建忠
		材料等相关制品中的开发和再生
		利用，上述产品生产销售
贵阳霞客	贵州贵阳	废弃聚酯、有色聚酯纤维、色纺纱 线的生产和销售（不含特许经营）。	全资子公司	有限责任公司	陈建忠
		废弃聚酯的综合处理，有色聚酯纤
淮安霞客	江苏淮安	维、色纺纱线生产、销售。（经营 范围中涉及专项审批规定的需办	全资子公司	有限责任公司	周益新
		理审批后方可经营）
		纺织品、针织品、服装、皮革、毛
黄冈长源	湖北黄冈	皮及制品制造销售；纺织设备器材 及零配件修造安装；塑料制品、日	全资子公司	有限责任公司	陈洪祥
		用工艺鞋帽制品的加工销售。

[82]

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霞客环保 2006 年年度报告

本公司第一大股东为陈建忠，直接持有本公司14.71%的股权，系本公司实际控制人。

（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）

企 业 名 称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
滁州霞客	1,580	2,696	-	4,276
湖北霞客	-	8,000	-	8,000
贵阳霞客	-	3,000	-	3,000
淮安霞客	-	1,000	-	1,000
黄冈长源	-	2,430	-	2,430

（三）存在控制关系的关联方所持股本或权益及其变化 （单位：万元）

企业名称	期初数 金额 % 本期增加 本期减少	期 末 数
		金额 %
滁州霞客 湖北霞客 贵阳霞客 淮安霞客 黄冈长源	1,422 90.00 2,546 - - 5,500 - - 3,000 - - 1,000 - - 2,430 -	3,968 92.79 5,500 100.00 3,000 100.00 1,000 100.00 2,430 100.00

(四)关联交易定价政策

本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易价格基本一 致，无特别重大高于或低于正常交易价格的情况。

(五)其他事项 无

附注8：或有事项

截至2006 年12 月31 日止,除对滁州霞客提供700 万元银行借款担保外,本公司无对外 担保事项；期末资产中有净值为 2,780.71 万元的固定资产，摊余价值为 2,563.22 万元的国有 土地使用权被用于向银行抵押借款，共计借款 4,428.36 万元人民币。

附注9：承诺事项

截至2006 年12 月31 日,本公司无重大承诺事项。

附注10：资产负债表日后非调整事项

无

[83]

霞客环保 2006 年年度报告

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附注11：其他重要事项

附注11：其他重要事项
非经常性损益明细表			（单位：人民币元）
项目	2006	年1-12月	2005年1-12月
补贴收入		3000.00	200,000.00
加：各项营业外收入		72,000.00	85,133.93
减：其他营业外支出		20,000.00	10,000.00
减：上述损益所得税影响数		24,750.00	90,794.20
合计		30,250.00	184,339.73

附注12：报告批准

此财务报告业经本公司董事会于 2007 年 2 月 4 日批准签发。

[84]

霞客环保 2006 年年度报告

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江苏公证会计师事务所有限公司

Jiangsu GongZheng Certified Public Accountants Co., Ltd

中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China 总机：86（510）85888988 Telephone：86（510）85888988 传真：86（510）85885275 Fax：86（510）85885275 电子信箱：mail@jsgzcpa.com E-mail：mail@jsgzcpa.com

关于江苏霞客环保色纺股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告

苏公W[2007]E1008 号

江苏霞客环保色纺股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的江苏霞客环保色纺股份有限公司（以下简称“霞客公司”）新 旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则 第38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披 露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调 节表是霞客公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节 表出具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号－财 务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差 异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异 调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、 阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅 工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企 业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。

此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述， 差异调节表中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）与2007 年度财务报 告中所列报的相应数据可能存在差异。

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[85]

霞客环保 2006 年年度报告

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新旧会计准则股东权益差异调节表

编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位 : 人民币元

编制单位	：江苏霞客环	保色纺股份有限公司	单位:人民币元
项目	注释	项目名称	金额
	三、1	2006年12月31日股东权益(现行会计准则)	278,220,490.13
1		长期股权投资差额
		其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投 资差额
		其他采用权益法核算的长期股权投资 贷方差额
2		拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3		因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧 等
4		符合预计负债确认条件的辞退补偿
5		股份支付
6		符合预计负债确认条件的重组义务
7		企业合并
		其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
		根据新准则计提的商誉减值准备
8		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产以及可供出售金融资产
9		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债
10		金融工具分拆增加的权益
11		衍生金融工具
12	三、2	所得税	878,569.53
13	三、3	少数股东权益	7,474,261.33
		2007年1月1日股东权益(新会计准则)	286,573,320.99

[86]

霞客环保 2006 年年度报告

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江苏霞客环保色纺股份有限公司

重要提示：

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准 则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公 司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财 政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财务报告时可能对 编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采 用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）与2007 年度财务报告中列报的相应数据之 间存在差异。

[87]

霞客环保 2006 年年度报告

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新旧会计准则股东权益差异调节表附注

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

一、编制目的

公司于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计 准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006 年11 月颁布 了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发 [2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38 号—首 次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006 年度财务报告的“补充 资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

二、编制基础

差异调节表系公司根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》 和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006 年度（合并） 财务报表为基础，并依据重要性原则编制。

对于《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九 条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：

1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38 号—首次执行企 业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收 益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情 况相应调整留存收益或资本公积。

2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差 异调节表中单列项目反映。

三、主要项目附注

1、2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行 企业会计准则和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006 年 12 月31 日（合并）资产负债表。该报表已经江苏公证会计师事务所有限公司审 计，并于2007 年2 月4 日出具了标准无保留意见的审计报告（苏公W[2007] A042 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度财务报告。

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霞客环保 2006 年年度报告

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2、所得税

按照现行会计准则和公司的会计政策、会计估计，公司计提了各项资产减值 准备。根据新会计准则的规定，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算 递延所得税资产，相应增加2007 年1 月1 日股东权益878,569.53 元，其中： 归属于母公司867,200.70 元，归属于子公司少数股东的权益增加11,368.83 元。

3、少数股东权益

按现行会计准则编制的公司2006 年12 月31 日的合并财务报表中少数股东 权益为7,470,806.14 元，新会计准则下将其计入股东权益。另因计提资产减值 准备而产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益11,368.83 元，新准则下 少数股东权益为7,482,174.97 元。

江苏霞客环保色纺股份有限公司

2007 年2 月4 日

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霞客环保 2006 年年度报告

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第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原件。

四、载有董事长签名的2006年年度报告文本。

五、以上备查文件的备置地点：公司董秘办公室。

江苏霞客环保色纺股份有限公司董事会

董事长：陈建忠 二OO七年二月六日

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