GANSU SHANGFENG CEMENT CO., LTD — Audit Report / Information 2020

Apr 27, 2021

甘肃上峰水泥股份有限公司 二〇二〇年度 内部控制审计报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

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内部控制审计报告

致同审字（ 2021 ）第 110A013491 号

甘肃上峰水泥股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了甘肃上峰水泥股份有限公司（以下简称“上峰水泥”） 2020 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是 上峰水泥董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度 降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，上峰水泥于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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致同会计师事务所 中国注册会计师 董旭 （特殊普通合伙） 陈黎明 中国注册会计师

中国·北京

二〇二一年四月二十六日

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