Gansu Engineering Consulting Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 20, 2017

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)

Xigema Cpas(Special General Partnership)

希会其字(2017)0045 号

关于兰州三毛实业股份有限公司控股股东 及其他关联方占用资金情况的专项说明

兰州三毛实业股份有限公司全体股东:

我们接受委托,对兰州三毛实业股份有限公司(以下简称"三毛派神")2016 年度的会计报表进行审计,并就三毛派神控股股东及其他关联方占用资金的情况出 具专项说明。我们的审计是依据中国注册会计师审计准则进行的,本专项说明是我 们根据中国证监会证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的规定,在实施了必要的审计程序的基础上做出 的审核意见。2016 年度三毛派神控股股东及其他关联方资金占用情况报告如附表 所示。

我们认为,三毛派神 2016 年度除附表所述控股股东及其他关联方资金占用情 况外,未发现存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》提及的其他情况,包括:

1.控股股东及其他关联方不得要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告 等期间费用,也不得互相代为承担成本和其他支出;

2.有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用;

3.通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款;

4.委托控股股东及其他关联方进行投资活动;

5.为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;

6.代控股股东及其他关联方偿还债务。

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:张银福(620100030106) 中国 西安市 中国注册会计师:阎小军(注册号 620100030084)

二〇一七年三月十七日

附表:

2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位:兰州三毛实业股份有限公司 单位:万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2016年期初占用资金余额	2016年度占用累计发生金额	2016年度偿还累计发生金额	2016年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
其他关联人及其附属企业	三毛集团销售分公司	受同一方控制	应收账款	114.82			114.82	销售结算	经营性占用
总计				114.82			114.82

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