Gansu Engineering Consulting Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 6, 2013

希格玛会计师事务所有限公司 X i g e m a C e r t i f i e d P u b l i c A c c o u n t a n t C o . , L t d .

希会其字（2013）0012 号

关于兰州三毛实业股份有限公司控股股东 及其他关联方占用资金情况的专项说明

兰州三毛实业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对兰州三毛实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2012 年 度的会计报表进行审计，并就贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专 项说明。我们的审计是依据中国注册会计师审计准则进行的，本专项说明是我们根 据中国证监会证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》的规定，在实施了必要的审计程序的基础上做出的审 核意见。2012 年度贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况报告如附表所示。

我们认为，贵公司2012 年度除附表所述控股股东及其他关联方资金占用情况 外，未发现存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》提及的其他情况，包括：

• 1.控股股东及其他关联方不得要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告

• 等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出；

  • 2.有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

• 3.通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

• 4.委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

  • 5.为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

  • 6.代控股股东及其他关联方偿还债务。

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附表：

2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 单位：万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2012 年期初占用资金余额	2012 年度占用累计发生金额	2012 年度偿还累计发生金额	2012 年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
其他关联人及其附属企业	三毛集团销售分公司	受同一方控制	应收账款	159.46		44.64	114.82	销售结算	经营性占用
总计				159.46	-	44.64	114.82

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