Gansu Engineering Consulting Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2007

Mar 16, 2007

北京五联方圆会计师事务所有限公司

五联方圆核字[2007]第007 号

关于兰州三毛实业股份有限公司与 控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明

兰州三毛实业股份有限公司董事会：

我们接受委托，审计了兰州三毛实业股份有限公司（简称“三毛派神”）2006 年年度财务报表，并出具了五联方圆审字[2007]第011 号无保留带强调事项段意 见的审计报告。在审计过程中，我们按照中国注册会计师审计准则、中国证券监 督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于2003 年8 月28 日共同下发的 证监发（2003）56 号文“关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知”的要求，对三毛派神公司与控股股东及其他关联方的资金 往来情况予以了关注。

下列资料和数据均摘自三毛派神公司2006 年度财务会计资料，除了为三毛 派神公司出具2006 年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我们并未对上 述相关事项涉及的资料和数据实施其他额外的审计程序。

一、控股股东及其他关联方简介

三毛派神的第一大股东系上海开开实业股份有限公司，该公司2006 年12 月31 日持有三毛派神28.00%的股份，其他关联方的名称及与三毛派神的关系如 下：

企 业 名 称	与三毛派神关系	持股比例（％）
兰州三毛纺织(集团)有限责任公司	第二大股东	16.42
浙江嘉兴港区大洋服饰有限公司	受第一大股东控制
上海开开服饰有限责任公司	受第一大股东控制

兰州三毛（集团）进出口公司	受第二大股东控制
兰州三毛（集团）企业公司	受第二大股东控制
兰州三毛羊毛衫厂	受第二大股东控制
兰州三毛商业大厦	受第二大股东控制
金昌毛纺织有限公司	受第二大股东控制
兰州三毛（集团）分销售公司	受第二大股东控制
兰州西澳西服公司	受第二大股东控制
兰州派神生物科技开发有限责任公司	子公司	94.00
上海弛寰贸易有限公司	子公司	90.00
上海久阳药业有限公司	子公司	50.00

二、三毛派神公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来说明

三毛派神公司2005 年12 月31 日应收控股股东及其他关联方的经营性资金 余额为577.80 万元，2006 年度新增的应收控股股东及其他关联方的经营性资金 为6.85 万元，控股股东及其他关联方2006 年内偿还三毛派神公司经营性资金 423.74 万元，截止2006 年12 月31 日三毛派神公司应收控股股东及其他关联方 的经营性资金余额为160.91 万元，全部系因商品购销业务形成的经营性资金。 详细情况见附表“2006 年度控股股东及其他关联方资金占有情况汇总表”。

三、三毛派神公司与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来说明

三毛派神公司2005 年12 月31 日应收控股股东及其他关联方的非经营性资 金余额为12,681.44 6 万元，2006 年度新增的应收控股股东及其他关联方的非 经营性资金为57.96 万元，控股股东及其他关联方2006 年内偿还三毛派神公司 非经营性资金213.53 万元，截止2006 年12 月31 日三毛派神公司应收控股股东 及其他关联方的非经营性资金余额为12,525.87 万元。详细情况见附表“2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表”

四、三毛派神与控股股东上海开开实业股份有限公司之间的资金占用费的 说明

2006 年12 月20 日三毛派神与控股股东上海开开实业股份有限公司、股东

兰州三毛纺织（集团）有限责任公司签订协议约定：上海开开实业股份有限公司 占用资金按银行同期年贷款利率计算支付资金占用费799.30 万元。

五 、 除上述事项外，我们未发现三毛派神公司存在其他与控股股东及其他 关联方发生的经营性及非经营性资金往来。

本专项说明仅供三毛派神公司向中国证监会及所属机构、证券交易所报送 之用。未经本所书面同意，三毛派神公司不得作任何形式的公开发表或公众查阅， 或作其他用途使用。

2006 附表：“ 年度控股股东及其他关联方资金占有情况汇总表”。

北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：惠全红

中国注册会计师：韩旺

二零零七三月十四日

附表：

2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 单位：万元

资金占 用方类 别	资金占用方 名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2006 年期 初占用资 金余额	2006 年度占用累 计发生金额	2006 年 度偿还 累计发 生金额	2006 年期 末占用资 金余额
控股股 东、实 际控制 人及其	上海开开 实业股份 有限公司	第一大股东	其他应 收款	7,492.09	-	56.84	7,435.25
	~~浙江嘉兴~~	~~受第一大股东控~~	~~其他应~~

附属企 业	港区大洋 服饰有限 公司	制	收款	-	-	-	-
	浙江嘉兴 港区大洋 服饰有限 公司	受第一大股东控 制	应收账 款	-	-	-	-
	上海开开 服饰有限 公司	受第一大股东控 制	应收账 款	3.17	-	3.17	-
小计	-	-	-	7,495.26	-	60.01	7,435.25
其他关 联人及 其附属 企业	兰州三毛 纺织( 集 团)有限责 任公司	第二大股东	应收账 款	1,373.41	11.36	11.36	1,373.41
	兰州三毛 纺织( 集 团)有限责 任公司	第二大股东	其他应 收款	1,525.96	-	145.33	1,380.63
	兰州三毛 （集团）进 出口公司	受第二大股东控 制	应收账 款	1,061.32	34.31	-	1,095.63
	兰州三毛 （集团）进 出口公司	受第二大股东控 制	其他应 收款	331.01	-	-	331.01
	兰州三毛 羊毛衫厂	受第二大股东控 制	应收账 款	35.50	-	-	35.50
	兰州三毛 羊毛衫厂	受第二大股东控 制	其他应 收款	24.05	-	-	24.05
	三毛集团 销售分公 司	受第二大股东控 制	应收账 款	574.64	6.85	420.58	160.91
	兰州三毛 西澳西服 有限公司	受第二大股东控 制	应收账 款	189.29	-	-	189.29
	兰州三毛 商业大厦	受第二大股东控 制	其他应 收款	314.38	-	-	314.38
	兰州三毛 派神制衣 有限公司	受第二大股东控 制	应收账 款	12.81	-	-	12.81
小计	-	-	-	5,442.37	52.52	577.27	4,917.62
上市公	~~上海久阳~~	~~子公司~~	~~其他应~~

司的子 公司及 其附属 企业	药业有限 责任公司		收款	321.61	12.29	-	333.90
				-	-	-	-
				-	-	-	-
小计	-	-	-	321.61	12.29	-	333.90
总计	-	-	-	13,259.24	64.80	637.28	12,686.77