Ganso Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2020

Apr 28, 2020

年第一季度报告

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公司代码：603886 公司简称：元祖股份

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上海元祖梦果子股份有限公司 2020 年第一季度报告

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元祖股份2020 年第一季度报告

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目录

	目录
一、	重要提示 ............................................................ 3
二、	公司基本情况 ........................................................ 3
三、	重要事项 ............................................................ 8
四、	附录 ............................................................... 10

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一、 重要提示

• 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

• 1.3 公司负责人张秀琬、主管会计工作负责人朱蓓芹 及会计机构负责人（会计主管人员）邬岚明 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

• 1.4 本公司第一季度报告未经审计。

二、 公司基本情况

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末 增减(%)
总资产	2,488,367,524.60	2,392,749,966.68	4.00
归属于上市公司 股东的净资产	1,458,094,493.16	1,491,835,545.73	-2.26
	年初至报告期末	上年初至上年报告期末	比上年同期增减(%)
经营活动产生的 现金流量净额	-33,622,251.59	-54,461,576.56	38.26
	年初至报告期末	上年初至上年报告期末	比上年同期增减（%）
营业收入	313,931,796.61	340,679,302.54	-7.85
归属于上市公司 股东的净利润	-30,870,122.25	-6,824,027.35	-352.37
归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润	-42,905,141.48	-15,339,206.29	-179.71
加权平均净资产 收益率（%）	-2.10	-0.49	减少1.61 个百分点
基本每股收益（元 /股）	-0.13	-0.03	-333.33
稀释每股收益（元 /股）	-0.13	-0.03	-333.33

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非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用	非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用	非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目	本期金额	说明
非流动资产处置损益	-292,879.91	非流动资产处置损益 为关闭门店处置固定 资产及装修费的损失
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外	2,595,860.52	获取的政府扶持资金
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	9,779,091.46	获得的结构性理财产 品收益及公允价值变 动
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转 回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-32,074.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目

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元祖股份2020 年第一季度报告

少数股东权益影响额（税后）	-14,800.30
所得税影响额	-178.28
合计	12,035,019.23

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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

				单位：股	单位：股	单位：股
股东总数（户）				19,362
前十名股东持股情况
股东名称（全称）	期末持股 数量	比例(%)	持有有限 售条件股 份数量	质押或冻结情况		股东性质
				股份状态	数量
元祖国际有限公司	118,791,000	49.5	0	无	0	境外法人
卓傲国际有限公司	24,830,480	10.35	0	无	0	境外法人
元祖联合国际有限公司	20,457,825	8.52	0	无	0	境外法人
民生通惠资产－工商银行－民生通惠 通汇6 号资产管理产品	1,200,000	0.50	0	无	0	境内非国有法人
四川海之翼股权投资基金管理有限公 司－海之翼一期管理基金	1,000,666	0.42	0	无	0	境内非国有法人
吴卫东	968,000	0.40	0	无	0	境内自然人
光大兴陇信托有限责任公司－光大－ 融金1 号证券投资集合资金信托计划	941,235	0.39	0	无	0	境内非国有法人
郑勇	640,200	0.27	0	无	0	境内自然人
华泰证券股份有限公司	624,075	0.26	0	无	0	国有法人
周荣良	619,300	0.26	0	无	0	境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况

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元祖股份2020 年第一季度报告

股东名称	持有无限售条件流通股的数 量	股份种类及数量	股份种类及数量
		种类	数量
元祖国际有限公司	118,791,000	人民币普通股	118,791,000
卓傲国际有限公司	24,830,480	人民币普通股	24,830,480
元祖联合国际有限公司	20,457,825	人民币普通股	20,457,825
民生通惠资产－工商银行－民生通惠通汇6 号资产管理产品	1,200,000	人民币普通股	1,200,000
四川海之翼股权投资基金管理有限公司－海之翼一期管理基金	1,000,666	人民币普通股	1,000,666
吴卫东	968,000	人民币普通股	968,000
光大兴陇信托有限责任公司－光大－融金1 号证券投资集合资 金信托计划	941,235	人民币普通股	941,235
郑勇	640,200	人民币普通股	640,200
华泰证券股份有限公司	624,075	人民币普通股	624,075
周荣良	619,300	人民币普通股	619,300
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系及是否存在一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

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三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

资产负债表项目	2020 年3 月	2019 年12 月	增减额	增减率 （%）	说明
货币资金	17,691.88	22,897.18	-5,205.30	-22.73	投资梦世界1.5 亿 导致资金比年初减 少
交易性金融资产	104,182.60	117,665.15	-13,482.55	-11.46
应收账款	7,443.71	5,482.80	1,960.91	35.76	信用期的增加及卡 券销售增加导致应 收账款增加
预付款项	2,246.26	909.01	1,337.25	147.11	增加了端午节令原 物料预付款
长期股权投资	50,733.94	23,258.18	27,475.76	118.13	本年增加的对梦世 界置业的投资
合同负债/预收 账款	69,590.66	64,539.98	5,050.68	7.83	卡券销售增加所致 （因执行新收入准 则将预收账款重分 类至合同负债，故两 个科目并分析）
应付职工薪酬	3,535.98	6,828.09	-3,292.11	-48.21	支付了年末计提的 年终奖金
其他应付款	18,889.86	6,923.21	11,966.65	172.85	其他应付款中含有 尚未支付梦世界的 投资款1.3 亿元
利润表项目	2020 年 第一季度	2019 年 第一季度	增减额	增减率 （%）	说明
营业收入	31,393.18	34,067.93	-2,674.75	-7.85	受疫情影响收入下 降
营业成本	12,176.57	11,833.89	342.68	2.90	因产品升级导致成 本略有上升
投资收益	-63.77	735.93	-799.70	-108.67	受梦世界亏损影响， 确认的亏损较同期 增加

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• 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

2020年1月13日公司召开了2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司向参股公司增 资暨关联交易的议案》：公司拟向上海元祖梦世界置业有限公司（以下简称“元祖梦世界”）增 资4,000.00万美元（其中2,000.00万美元作为元祖梦世界的注册资本，2,000.00万美元作为资本 公积，按照人民币兑美元中间价7.00计算，折合人民币28,000.00万元）。根据上海众华资产评估 有限公司出具的《上海元祖梦果子股份有限公司拟增资扩股所涉及的上海元祖梦世界置业有限公 司股东全部权益价值资产评估项目评估报告》（沪众评报字[2019]第0831号），以2019年9月30 日为评估基准日，元祖梦世界的评估值为人民币172,633.88万元。经双方协商确定，增资前元祖 梦世界整体评估值定为人民币172,633.88万元，增资完成后上市公司将持有元祖梦世界30.45%的 股份。

2020年1月18日公司发布了《关于向参股公司增资暨关联交易进展公告》：《元祖投资有限公 司、元祖国际有限公司、上海元祖梦果子股份有限公司关于上海元祖梦世界置业有限公司之投资 协议》于公司2020年第一次临时股东大会审议通过相关议案后生效。

2020年3月20日公司发布了《关于向参股公司增资暨关联交易进展公告》：元祖梦世界完成了 工商变更登记，并取得了上海市工商行政管理局换发的《营业执照》。

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

• 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称 上海元祖梦果子股份有限公司 法定代表人 张秀琬 日期 2020 年4 月28 日

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四、 附录

4.1 财务报表

合并资产负债表

2020 年3 月31 日

编制单位:上海元祖梦果子股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2020 年3 月31 日	2019 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	176,918,788.47	228,971,842.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,041,825,987.95	1,176,651,533.48
衍生金融资产
应收票据		83,773.73
应收账款	74,437,103.01	54,828,001.72
应收款项融资
预付款项	22,462,590.49	9,090,064.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	36,634,240.67	34,946,950.66
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	51,691,860.29	62,662,580.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	61,974,372.44	69,899,374.04
流动资产合计	1,465,944,943.32	1,637,134,122.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	507,339,411.19	232,581,755.86
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	16,927,616.96	17,348,469.31
固定资产	341,202,244.78	345,818,517.16
在建工程	23,463,273.92	27,527,854.55

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年第一季度报告

生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	24,086,092.14	24,744,779.14
开发支出
商誉
长期待摊费用	95,868,285.95	93,812,041.75
递延所得税资产	9,318,310.54	8,774,378.25
其他非流动资产	4,217,345.80	5,008,048.59
非流动资产合计	1,022,422,581.28	755,615,844.61
资产总计	2,488,367,524.60	2,392,749,966.68
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	78,493,721.63	89,780,568.13
预收款项		645,399,836.52
合同负债	695,906,646.54
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	35,359,794.61	68,280,933.66
应交税费	17,195,461.47	12,711,017.61
其他应付款	188,898,629.58	69,232,133.43
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,015,854,253.83	885,404,489.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债

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元祖股份2020 年第一季度报告

租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	9,923,121.22	11,026,707.10
递延所得税负债	3,861,362.83	3,861,362.83
其他非流动负债
非流动负债合计	13,784,484.05	14,888,069.93
负债合计	1,029,638,737.88	900,292,559.28
所有者权益（或股东权益）：	-
实收资本（或股本）	240,000,000.00	240,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	514,882,508.86	514,882,508.86
减：库存股
其他综合收益	5,891,578.13	2,819,112.40
专项储备
盈余公积	148,636,837.27	148,636,837.27
一般风险准备
未分配利润	548,683,568.90	585,497,087.20
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,458,094,493.16	1,491,835,545.73
少数股东权益	634,293.56	621,861.67
所有者权益（或股东权益）合计	1,458,728,786.72	1,492,457,407.40
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,488,367,524.60	2,392,749,966.68

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明

母公司资产负债表

2020 年3 月31 日

编制单位:上海元祖梦果子股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2020 年3 月31 日	2019 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	93,438,124.53	129,234,760.04
交易性金融资产	1,011,678,119.10	1,145,445,451.29
衍生金融资产
应收票据
应收账款	61,211,194.52	73,425,005.60
应收款项融资

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年第一季度报告

预付款项	17,770,635.75	3,822,243.16
其他应收款	11,043,148.54	8,323,166.16
其中：应收利息
应收股利
存货	11,354,470.50	15,394,627.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	9,153,759.79	6,959,737.97
流动资产合计	1,215,649,452.73	1,382,604,991.66
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	798,361,990.55	523,604,335.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	16,927,616.96	17,348,469.31
固定资产	118,129,370.77	120,252,908.88
在建工程	309,521.14	309,521.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	16,260,989.95	16,852,216.68
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,807,858.41	3,471,842.88
递延所得税资产	2,972,061.92	2,972,061.92
其他非流动资产	4,195,785.80	4,761,719.50
非流动资产合计	959,965,195.50	689,573,075.53
资产总计	2,175,614,648.23	2,072,178,067.19
流动负债：
短期借款	494,815,723.82	481,621,790.15
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	74,928,523.18	87,208,048.06
预收款项		968,503.18
合同负债	939,817.83
应付职工薪酬	5,056,168.70	7,534,380.88
应交税费	3,908,392.97	1,080,749.13
其他应付款	134,271,058.30	28,804,881.21

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年第一季度报告

其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	713,919,684.80	607,218,352.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,260,581.99	1,696,217.87
递延所得税负债	3,861,362.83	3,861,362.83
其他非流动负债
非流动负债合计	5,121,944.82	5,557,580.70
负债合计	719,041,629.62	612,775,933.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	240,000,000.00	240,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	654,645,247.17	654,645,247.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	120,000,000.00	120,000,000.00
未分配利润	441,927,771.44	444,756,886.71
所有者权益（或股东权益）合计	1,456,573,018.61	1,459,402,133.88
负债和所有者权益（或股东权益） 总计	2,175,614,648.23	2,072,178,067.19

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明

合并利润表

2020 年1—3 月

编制单位：上海元祖梦果子股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目 2020 年第一季度 2019 年第一季度

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年第一季度报告

一、营业总收入	313,931,796.61	340,679,302.54
其中：营业收入	313,931,796.61	340,679,302.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	348,837,497.70	349,222,496.26
其中：营业成本	121,765,735.63	118,338,890.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,070,632.48	2,673,420.85
销售费用	197,843,155.57	199,556,694.47
管理费用	23,094,797.08	25,338,373.85
研发费用	3,457,509.51	3,461,135.90
财务费用	-394,332.57	-146,019.51
其中：利息费用
利息收入	561,178.23	333,011.59
加：其他收益	2,595,860.52	2,087,557.88
投资收益（损失以“－”号填列）	-637,707.68	7,359,333.32
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益	-5,242,344.67	-1,524,987.22
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）
公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）	5,174,454.47
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-1,174,979.99	-2,297,877.68
资产处置收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-28,948,073.77	-1,394,180.20
加：营业外收入	1,108,290.88	711,579.49
减：营业外支出	1,433,245.05	846,960.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-29,273,027.94	-1,529,561.05
减：所得税费用	1,602,775.94	5,301,113.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-30,875,803.88	-6,830,674.64
（一）按经营持续性分类

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年第一季度报告

1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	-30,875,803.88	-6,830,674.64
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏 损以“-”号填列）	-30,870,122.25	-6,824,027.35
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）	-5,681.63	-6,647.29
六、其他综合收益的税后净额	3,090,579.25	-524,749.96
（一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额	3,072,465.73	-510,011.44
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收 益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益	3,072,465.73	-510,011.44
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额	3,072,465.73	-510,011.44
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额	18,113.52	-14,738.52
七、综合收益总额	-27,785,224.63	-7,355,424.60
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额	-27,797,656.52	-7,334,038.79
（二）归属于少数股东的综合收益总额	12,431.89	-21,385.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	-0.13	-0.03
（二）稀释每股收益(元/股)	-0.13	-0.03

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现 的净利润为：0 元。

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明

母公司利润表

2020 年1—3 月

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元祖股份2020 年第一季度报告

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编制单位：上海元祖梦果子股份有限公司

编制单位：上海元祖梦果子股份有限公司	编制单位：上海元祖梦果子股份有限公司	编制单位：上海元祖梦果子股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目	2020 年第一季度	2019 年第一季度
一、营业收入	149,585,012.47	146,749,113.47
减：营业成本	115,468,092.39	115,162,452.08
税金及附加	961,730.88	323,133.03
销售费用	23,449,008.01	19,928,097.83
管理费用	14,566,926.52	14,249,191.75
研发费用	3,457,509.51	3,461,135.90
财务费用	-255,838.97	-243,419.82
其中：利息费用	-
利息收入	271,840.72	250,096.77
加：其他收益	685,635.88	535,635.88
投资收益（损失以“－”号填列）	-2,013,926.86	7,189,196.34
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益	-5,242,344.67	-1,524,987.22
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）
公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）	6,232,667.81
信用减值损失（损失以“-”号填 列）
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	670,946.03	-263,400.62
资产处置收益（损失以“－”号填 列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-2,487,093.01	1,329,954.30
加：营业外收入	208,704.10	182,125.17
减：营业外支出	550,726.36	72,494.83
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-2,829,115.27	1,439,584.64
减：所得税费用		154,538.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-2,829,115.27	1,285,045.68
（一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	-2,829,115.27	1,285,045.68
（二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收 益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合

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元祖股份2020 年第一季度报告 收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收 益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明

合并现金流量表

2020 年1—3 月

编制单位：上海元祖梦果子股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2020年第一季度	2019年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	402,665,261.62	413,833,139.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	3,528,179.07	4,217,727.00
经营活动现金流入小计	406,193,440.69	418,050,866.87
购买商品、接受劳务支付的现金	187,594,235.30	196,508,069.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额

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元祖股份2020 年第一季度报告

		元祖股份2020 年第一季度报告
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	132,405,737.97	129,236,060.93
支付的各项税费	27,260,109.01	28,048,313.54
支付其他与经营活动有关的现金	92,555,610.00	118,719,999.86
经营活动现金流出小计	439,815,692.28	472,512,443.43
经营活动产生的现金流量净额	-33,622,251.59	-54,461,576.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	390,000,000.00	630,000,000.00
取得投资收益收到的现金	5,384,975.47	9,664,357.40
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	220,160.26	1,371,442.79
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	395,605,135.73	641,035,800.19
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	14,035,938.62	21,461,565.33
投资支付的现金	400,000,000.00	552,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	414,035,938.62	573,461,565.33
投资活动产生的现金流量净额	-18,430,802.89	67,574,234.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的

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元祖股份2020 年第一季度报告

		元祖股份2020 年第一季度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-52,053,054.48	13,112,658.30
加：期初现金及现金等价物余额	228,971,842.95	145,825,819.79
六、期末现金及现金等价物余额	176,918,788.47	158,938,478.09

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明

母公司现金流量表

2020 年1—3 月

编制单位：上海元祖梦果子股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2020年第一季度	2019年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	155,274,805.17	179,385,010.88
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	5,529,822.81	2,518,715.15
经营活动现金流入小计	160,804,627.98	181,903,726.03
购买商品、接受劳务支付的现金	138,240,199.00	146,287,769.09
支付给职工及为职工支付的现金	20,968,946.72	21,621,486.60
支付的各项税费	8,796,872.99	6,429,698.19
支付其他与经营活动有关的现金	34,609,683.26	26,477,068.67
经营活动现金流出小计	202,615,701.97	200,816,022.55
经营活动产生的现金流量净额	-41,811,073.99	-18,912,296.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	360,000,000.00	600,000,000.00
取得投资收益收到的现金	3,228,417.81	7,941,547.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额		5,077.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	363,228,417.81	607,946,624.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金	2,407,913.00	3,854,554.70
投资支付的现金	370,000,000.00	522,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	372,407,913.00	525,854,554.70
投资活动产生的现金流量净额	-9,179,495.19	82,092,070.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-
取得借款收到的现金	535,798,754.49	505,124,083.76
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	535,798,754.49	505,124,083.76

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元祖股份2020 年第一季度报告

偿还债务支付的现金	520,604,820.82	543,951,458.76
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	520,604,820.82	543,951,458.76
筹资活动产生的现金流量净额	15,193,933.67	-38,827,375.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-35,796,635.51	24,352,398.73
加：期初现金及现金等价物余额	129,234,760.04	82,320,432.24
六、期末现金及现金等价物余额	93,438,124.53	106,672,830.97

法定代表人：张秀琬 主管会计工作负责人：朱蓓芹 会计机构负责人：邬岚明

4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019 年12 月31 日	2020 年1 月1 日	调整数
流动资产：
货币资金	228,971,842.95	228,971,842.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,176,651,533.48	1,176,651,533.48
衍生金融资产
应收票据	83,773.73	83,773.73
应收账款	54,828,001.72	54,828,001.72
应收款项融资
预付款项	9,090,064.76	9,090,064.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	34,946,950.66	34,946,950.66
其中：应收利息		-
应收股利		-
买入返售金融资产		-
存货	62,662,580.73	62,662,580.73
合同资产		-
持有待售资产		-
一年内到期的非流动资产		-
其他流动资产	69,899,374.04	69,899,374.04
流动资产合计	1,637,134,122.07	1,637,134,122.07
非流动资产：

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年第一季度报告

发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	232,581,755.86	232,581,755.86
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	17,348,469.31	17,348,469.31
固定资产	345,818,517.16	345,818,517.16
在建工程	27,527,854.55	27,527,854.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	24,744,779.14	24,744,779.14
开发支出
商誉
长期待摊费用	93,812,041.75	93,812,041.75
递延所得税资产	8,774,378.25	10,755,510.27	1,981,132.02
其他非流动资产	5,008,048.59	5,008,048.59
非流动资产合计	755,615,844.61	757,596,976.63	1,981,132.02
资产总计	2,392,749,966.68	2,394,731,098.70	1,981,132.02
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	89,780,568.13	89,780,568.13
预收款项	645,399,836.52		-645,399,836.52
合同负债		653,324,364.59	653,324,364.59
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	68,280,933.66	68,280,933.66
应交税费	12,711,017.61	12,711,017.61
其他应付款	69,232,133.43	69,232,133.43
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款

22 / 26

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年第一季度报告

持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	885,404,489.35	893,329,017.42	7,924,528.07
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	11,026,707.10	11,026,707.10
递延所得税负债	3,861,362.83	3,861,362.83
其他非流动负债
非流动负债合计	14,888,069.93	14,888,069.93
负债合计	900,292,559.28	908,217,087.35	7,924,528.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	240,000,000.00	240,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	514,882,508.86	514,882,508.86
减：库存股
其他综合收益	2,819,112.40	2,819,112.40
专项储备
盈余公积	148,636,837.27	148,636,837.27
一般风险准备
未分配利润	585,497,087.20	579,553,691.15	-5,943,396.05
归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计	1,491,835,545.73	1,485,892,149.68	-5,943,396.05
少数股东权益	621,861.67	621,861.67
所有者权益（或股东权 益）合计	1,492,457,407.40	1,486,514,011.35	-5,943,396.05
负债和所有者权益（或 股东权益）总计	2,392,749,966.68	2,394,731,098.70	1,981,132.02

各项目调整情况的说明： √适用 □不适用

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元祖股份2020 年第一季度报告

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• 1.本集团依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户预付款之间的关系在资产负债表

• 中列示合同资产或合同负债。对于首次执行当年年初财务报表影响如上表。

• 采用新收入准则对加盟费收入确认时间的影响

加盟费是指加盟商为获得特许经营权而向本集团支付的一次性费用。在采用新收入准则前， 本集团在与加盟商签订特许经营合同并授予特许经营权时一次性确认全部加盟费收入。

在新收入准则下，鉴于加盟商在其特许经营权有效期内，持续从本集团向其提供的特许经营 权许可中取得并消耗特许经营权许可带来的经济效益，本集团已识别出与加盟商签订的特许经营 权合同符合修订的收入准则中关于在一段时间内确认收入的条件。因此，本集团将加盟费收入于 特许经营期间内逐步确认。对于首次执行当年年初财务报表影响如上表。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019 年12 月31 日	2020 年1 月1 日	调整数
流动资产：
货币资金	129,234,760.04	129,234,760.04
交易性金融资产	1,145,445,451.29	1,145,445,451.29
衍生金融资产
应收票据
应收账款	73,425,005.60	73,425,005.60
应收款项融资
预付款项	3,822,243.16	3,822,243.16
其他应收款	8,323,166.16	8,323,166.16
其中：应收利息
应收股利
存货	15,394,627.44	15,394,627.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,959,737.97	6,959,737.97
流动资产合计	1,382,604,991.66	1,382,604,991.66
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	523,604,335.22	523,604,335.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	17,348,469.31	17,348,469.31

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年第一季度报告

固定资产	120,252,908.88	120,252,908.88
在建工程	309,521.14	309,521.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	16,852,216.68	16,852,216.68
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,471,842.88	3,471,842.88
递延所得税资产	2,972,061.92	2,972,061.92
其他非流动资产	4,761,719.50	4,761,719.50
非流动资产合计	689,573,075.53	689,573,075.53
资产总计	2,072,178,067.19	2,072,178,067.19
流动负债：
短期借款	481,621,790.15	481,621,790.15
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	87,208,048.06	87,208,048.06
预收款项	968,503.18		-968,503.18
合同负债		968,503.18	968,503.18
应付职工薪酬	7,534,380.88	7,534,380.88
应交税费	1,080,749.13	1,080,749.13
其他应付款	28,804,881.21	28,804,881.21
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	607,218,352.61	607,218,352.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,696,217.87	1,696,217.87
递延所得税负债	3,861,362.83	3,861,362.83
其他非流动负债

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年第一季度报告

非流动负债合计	5,557,580.70	5,557,580.70
负债合计	612,775,933.31	612,775,933.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	240,000,000.00	240,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	654,645,247.17	654,645,247.17
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	120,000,000.00	120,000,000.00
未分配利润	444,756,886.71	444,756,886.71
所有者权益（或股东权益） 合计	1,459,402,133.88	1,459,402,133.88
负债和所有者权益（或股 东权益）总计	2,072,178,067.19	2,072,178,067.19

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

本公司依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列 示合同资产或合同负债。对于首次执行当年年初财务报表影响如上表。

4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

• 4.4 审计报告

□适用 √不适用

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