Ganso Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 22, 2018

上海元祖梦果子股份有限公司

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2017年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市 公司治理准则》、《上海元祖梦果子股份有限公司章程》、《公司董事会审计委 员会工作细则》等有关规定，我们作为上海元祖梦果子股份有限公司（以下简称 “公司”）的审计委员会委员，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，认真审慎 的履行职责，切实发挥审计委员会的作业，有效维护了公司全体股东的合法权益， 现就2017 年履职情况报告如下：

一、 审计委员会的组成情况

公司第二届董事会审计委员会由吴传铨、刁维仁、张秀琬三名董事组成， 其中吴传铨和刁维仁为独立董事，主任委员由会计专业独立董事吴传铨担任。

二、审计委员会年度会议召开情况

2017年度，审计委员会共召开了4次会议，全体委员均出席了全部会议。委 员们分别就审计会计师出具的公司2016年度财务审计报告、公司未披露2016年度 内部控制评价报告的说明、2016年度审计工作报告及2017年度工作计划、公司 2016年度财务决算报告、公司2017年度财务预算方案、公司2016年度利润分配预 案、公司2017年第一季度报告、公司2017年半年度报告、公司2017年第三季度报 告等事宜进行了审议,并对相关议题发表了意见，同时对相关会议决议进行了签 字确认。

三、审计委员会年度主要工作情况

1、监督及评估外部审计机构工作

• (1)评估外部审计机构的独立性和专业性

毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“毕马威华振”)为公 司IPO期间及上市后一直聘用的审计单位。自聘任以来毕马威华振较好地完成了 公司委托的各项工作,且其具有从事证券相关业务的资格，并一贯遵循独立、客

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观、公正的职业准则。

• (2)向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

鉴于上述原因，经审计委员审议表决后，向公司董事会提议2017年度继续聘 请毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为公司的审计单位。

• (3)审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司实际支付毕马威华振的审计费与公司股东大会授权经营管理层 确定的支付金额相符。

• (4)与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发

• 现的重大事项

报告期内,我们与毕马威华振就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行 了充分的讨论与沟通，未发现在审计中存在其他的重大事项。

• (5)监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

我们认为毕马威华振对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公 正的职业准则。

• 2、指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅和批准了公司的内部审计工作计划，同时督促公司 内部审计机构严格按照审计计划执行,并对内部审计工作提出了指导性意见。报 告期内，我们未发现公司内部审计工作存在的重大问题，认为内部审计工作能够 有效运行。

• 3、审阅公司财务报告并对其发表意见

报告期内,我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实、 完 整和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会 计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准 无保留意见审计报告的事项。财务报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券 交易所的各项规定，在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金 流量。

4、评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会充分发挥专业优势，积极督促公司内部控制制度建设 工作，指导公司内部审计部门完成公司内部控制自我评价工作，并完成了公司内 部控制评价报告，督促并审核了外部内控审计机构出具的公司内部控制审计报告

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及管理层建议。审计委员会通过检查公司内部控制体系的运行情况后认为：公司 内部控制体系较为完整、合理、有效，符合中国证监会有关上市公司治理规范的 相关要求，能够适应公司现行管理的要求和发展的需要，公司2017年度内部控制 不存在重大缺陷和重要缺陷。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内,为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与毕马威华振进行充 分有效的沟通,我们在听取了双方的诉求意见后,积极进行了相关协调工作,以求 达到用最短的时间完成相关审计工作。

四、总体评价

报告期内,公司董事会审计委员会根据监管部门各项法律法规的要求切实履 行审计委员会的责任和义务，充分发挥监督审查作用，加强公司外部审计和经营 管理层之间的沟通，有效地保证公司财务报告的质量，对促进董事会及经营层规 范运作、稳健经营起到了积极作用。

2018年，审计委员会将继续按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运 作指引》、公司《审计委员会议事规则》等要求，本着对股东负责的态度，忠实、 勤勉地履行职责，充分发挥审计委员会的专业作用，促进公司财务信息披露的真 实、准确、完整，切实维护公司及全体股东的合法利益。

审计委员会：吴传铨、刁维仁、张秀琬 2018 年4 月20 日

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