GAIA, INC — Audit Report / Information 2015

Jan 24, 2017

Publication

GAIA AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	578.359,00	728.442,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	481.277,00	642.504,00
II. Sachanlagen	47.082,00	35.938,00
III. Finanzanlagen	50.000,00	50.000,00
B. Umlaufvermögen	2.028.014,14	535.981,42
I. Vorräte	341.100,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	557.829,19	354.151,58
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.129.084,95	181.829,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.089,78	3.099,39
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.608.462,92	1.267.522,81
Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	698.344,28	202.580,52
I. Gezeichnetes Kapital - Bedingtes Kapital EUR 5.000,00	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnrücklagen	585.981,20	585.981,20
III. Bilanzgewinn	62.363,08	-433.400,68
B. Einlagen stiller Gesellschafter	500.000,00	480.786,99
C. Rückstellungen	99.700,00	28.900,00
D. Verbindlichkeiten	1.214.418,64	555.255,30
E. Passive latente Steuern	96.000,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.608.462,92	1.267.522,81

Anhang zum 31. Dezember 2015

I. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung, Bewertung und Währungsrechnung

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des Handelsgesetzbuches.

2. Bilanzierung- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene Immaterielle Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die selbstgeschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens in der Herstellung wurden mit den Herstellungskosten bewertet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit absetzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 410,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Der Ansatz der Finanzanlagen erfolgte mit den Anschaffungskosten.

Die in Arbeit befindlichen Aufträge wurden zu Herstellungskosten anhand der Leistungsstunden am Bilanzstichtag bewertet.

Die Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert und, soweit erforderlich, vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt.

Die Sonstigen Rückstellungen sind in der Höhe gebildet worden, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken in ausreichendem Maße Rechnung tragen.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt worden.

II. Informationen zum Jahresabschluss

Informationen zur Bilanz

Die Posten des Anlagevermögens sind mit ihren Nettobuchwerten ausgewiesen.

Die Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen € 79.389,65 (Vorjahr T€ 86).

Das Grundkapital von € 50.000,00 ist eingeteilt in 50.000 Stammaktien in Form von Stückaktien. Es handelt sich um Namensaktien.

Der Vorstand ist ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats das Grundkapital der Gesellschaft innerhalb von fünf Jahren ab Eintragung in das Handelsregister durch Ausgabe neuer Aktien gegen Bar- oder Sacheinlagen einmalig oder mehrmals, insgesamt jedoch höchstens um € 25.000,00, zu erhöhen.

Am Bilanzstichtag bestand noch ein Genehmigtes Kapital von € 25.000,00.

Das Grundkapital ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 10. August 2012 um € 5.000,00 durch Ausgabe von bis zu 5.000 auf den Namen lautenden Stückaktien zur Durchführung von Optionsrechten bedingt erhöht.

Zum Bilanzstichtag wurden keine Optionsrechte ausgegeben.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten in Höhe von € 1.214.418,64 (Vorjahr T€ 555) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von € 1.049.005,54 (Vorjahr T€ 55) und von 2 bis 4 Jahren in Höhe von € 165.413,10 (Vorjahr T€ 335).

In den Sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 117.209,58 (Vorjahr T€ 15) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von € 1.796,59 (Vorjahr T€ 2) enthalten.

Es besteht eine Ausschüttungssperre für selbstgeschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens abzüglich passiver latenter Steuer zuzüglich aktiver latenter Steuer in Höhe von € 384.000,00.

III. Sonstige Angaben

Vorstand des Geschäftsjahres 2015 war

Herr Dr. Mario Weiss, Kaufmann, Hamburg.

Der Aufsichtsrat setzt sich wie folgt zusammen:

Herr Kai Peters, Vorsitzender, Dekan,

Herr Dr. Ulrich Kosciessa, Geschäftsführer,

Herr Kristian Opstmoen, verstorben in 12/2014.

Die Gesellschaft hält alle Anteile an der gtm Gesellschaft für therapeutische und medizinische Leistungen mbH (ehemals Therapeutical Web-Systems AG), Hamburg. Diese Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2015 ein Eigenkapital in Höhe von € 31.990,84 aus. Das Jahresergebnis betrug für das Geschäftsjahr 2015 € 194.162,63 und wurde aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages der GAIA AG zugerechnet.

Hamburg, den 18. Mai 2016

Dr. Mario Weiss (Vorstand

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 03.06.2016 festgestellt.