GAD Environmental Technology Co., LTD. — Audit Report / Information 2023

Apr 28, 2024

中兰环保科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

2023 年度履职情况评估

及履行监督职责情况的报告

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中兰环保科技股份有限公司（以下简称 “公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着 勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履 职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、 2023 年年审会计师事务所基本情况

（一） 会计师事务所基本情况

1、基本信息

名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”） 成立日期：2012 年 3 月 2 日

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层

首席合伙人：谭小青先生

截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）245 人，注册会计师 1656 人。签署过 证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 660 人。

信永中和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审计业务收入为 29.34 亿元，证券业 务收入为 8.89 亿元。2022 年度，信永中和上市公司年报审计项目 366 家，收费总额 4.62 亿元， 涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业， 电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理 业、采矿业等。公司同行业上市公司审计客户家数为 8 家。

2、投资者保护能力

信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基 金之和超过 2 亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。信永中和近三年无因 执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3、诚信记录

信永中和截止 2023 年 12 月 31 日的近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、

监督管理措施 12 人次、自律监管措施 2 人次和纪律处分 0 次。35 名从业人员近三年因执业行 为受到刑事处罚 0 人次、行政处罚 3 人次、监督管理措施 12 人次、自律监管措施 3 人次和纪 律处分 0 人次。

（二） 聘任会计师事务所履行的程序

公司第三届董事会审计委员会委员通过对审计机构提供的资料进行审核并进行专业判断， 一致认为信永中和具备证券业从业资格，其在担任公司审计机构期间，严格遵守国家相关的 法律法规，坚持独立审计原则、客观、公正地为公司提供了专业、优质的审计服务，公允合 理地发表独立审计意见，切实履行了审计机构职责，同意续聘信永中和为公司 2023 年度审计 机构。公司于 2023 年 8 月 25 日召开了第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于续聘 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘信永 中和为公司 2023 年度审计机构，聘期一年。该事项需提交股东大会审议，独立董事对此事项 进行了事前认可并发表了同意的独立意见。公司于 2023 年 9 月 13 日召开了 2023 年第二次临 时股东大会，审议通过了上述议案。

二、 2023 年年审会计师事务所履职情况

信永中和按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范， 结合公司 2023 年年报工作安排，对公司 2023 年度财务报告进行了审计，同时对公司募集资金 存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营 成果和现金流量。信永中和出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作 小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计 调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行 监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作 情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专 业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 8 月 25 日召开了第三届董事会第十七次会议 及第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合

伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘信永中和为公司 2023 年度审计机构，聘 期一年。

（二）2023 年 11 月 18 日，审计委员会通过通讯/现场会议形式与负责公司审计工作的注 册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、 人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（三）2024 年 4 月 22 日，审计委员会通过通讯/现场会议形式与负责公司审计工作的注册 会计师及项目经理召开工作沟通会议，对 2023 年度审计调整事项、审计结论、审计委员会关 注事项进行沟通。审计委员会成员听取了信永中和关于公司审计内容相关调整事项、审计过程 中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（四）2024 年 4 月 25 日，公司第三届董事会审计委员会第十一次会议以通讯会议形式召 开，审议通过公司 2023 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董 事会审议。

综上所述，公司审计委员会认为信永中和在 2023 年度在对公司的公司财务状况和经营成 果的审计以及募集资金的存放与使用、关联交易、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的监督等方面发挥了重要作用。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工 作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进 行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、 准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审 计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行 为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

中兰环保科技股份有限公司

董事会审计委员会 2024 年 4 月 25 日