AI assistant
FutureCore Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2022
Aug 16, 2022
17130_rns_2022-08-16_2e2ffa91-650a-4aa8-bbf4-0e7fd6a824d4.html
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
반기보고서 4.8 에스비더블유생명과학(주)
반 기 보 고 서
(제 19 기)
2022.01.012022.06.30
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 08월 16일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 에스비더블유생명과학 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 홍 진 의 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 화성시 마도면 마도공단로2길 4 |
| (전 화) 031-240-3900 | |
| (홈페이지) http://www.nanosm.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 홍 진 의 |
| (전 화) 031-240-3900 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서.jpg 대표이사 등의 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----61-7261-72
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
지브이티비 4호2022.02.24. 신규 출자(지분율 99.9%)------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 "에스비더블유생명과학 주식회사" 이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "SBW Life Sciences CO., LTD"라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "SBW생명과학(주)", 라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존족기간당사는 2004년 12월 2일 삼성전기㈜ VCR헤드 부문을 분사해 종업원 지주회사로 설립된 전자제품 설계제조회사입니다. 분사 초기에는 VCR HEAD제품을 주력으로 생산, 판매하였으나 시장의 급격한 축소로 2006년에 VCR HEAD사업을 완전히 철수하였으며, 설립 초창기부터 개발해온 광학부품(핸드폰용 카메라모듈용 IR Filter)을 주력사업으로 전환하여 국내 주요 카메라모듈 업체들에게 납품하고 있으며, Ass'y , 카메라모듈조립사업을 추가하여 사업을 영위하고 있습니다. 또한 카메라모듈 고화소로 인하여 IR Filter의 대체품인 Blue Filter 개발을 2008년부터 시작하여 2011년 개발을 완료, 2012년 상반기에 양산을 위한 생산시설을 갖추어 원재료인 Blue Glass부터 Filter까지 생산하는 일괄공정을 보유, 생산, 납품하고 있으며, 2013년 상반기에 가전용 홀센서 사업에 진출하여 노트북, CD-ROM, 프린터 등에 장착되는 모터용 홀센서를 제조, 납품하고 있고, 2014년 상반기 Hall Sensor 기술을 기반으로 휴대폰카메라모듈용 OIS센서를 개발을 완료, 14년 하반기 중국 천진법인 양산라인 투자, 15년 3분기부터 해외향 공급을 개시하였으며, 4분기부터 국내 플래그쉽 모델에 납품을 시작하였습니다.한편, 당사는 회생절차를 통한 경영정상화를 도모하기 위하여 2016년 4월 18일자로 수원지방법원에 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생절차 개시를 신청 하였으며, 2016년 5월 18일자로 회생절차 개시결정을 받았습니다. 회사는 회생절차 진행 중 2016년 10월 17일자로 (주)광림 컨소시엄과 M&A를 위한 투자계약을 체결하고 변경회생계획안에 따라 회생관련 채무를 상환(출자전환, 채무면제 포함)하여 2017년 2월 15일자, 회생절차가 종결되어 현재까지 존속하고 있습니다.
라. 본사 및 지사의 주소, 전화번호 홈페이지
| 본사 | 주 소 | 경기도 화성시 마도공단로 2길 4 |
| 전화번호 | 031-240-3900 | |
| 홈페이지 | http://www.sbw-lsf.com | |
| 성남지점 | 주 소 | 경기도 성남시 중원구 순환로 165 포스테크노 311,312 |
마. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
마-1. 중소기업 해당 관련 상세내용
| 구분 | 기준 | 당사 현황 | 적ㆍ부적합 |
|---|---|---|---|
| 업종 | 제조업 | 기타 광학기기 제조업 (C27329) | 적합 |
| 상시근로자 | 300명 미만 | 88명(2021년 12월말) | 적합 |
| 자본금 | 80억원 이하 | 148억원(2021년 12월말) | 부적합 |
| 소유경영독립성충족여부 | 독립성 충족 | 독점규제 및 공정거래에 관한 법률제14조1항에 따른 상호출자제한기업집단에 속하지 아니함 | 적합 |
바. 주요 사업의 내용1) 회사가 영위하는 목적 사업당사는 정밀가공, 박막코팅, 세정기술등을 바탕으로 휴대폰 카메라모듈 부품 및 가전에 들어가는 모터용 홀센서를 생산하고 있으며, 주력 생산품목은 아래와 같습니다.-. 휴대폰 카메라모듈용 광학필터(IR Filter, Blue Filter, Film Filter)-. 가전 및 모터용 Hall Sensor, Hall IC-. 휴대폰 카메라모듈 OIS용 Sensor, IC
-. 회사가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.
| 목적 사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 전기전자부품의 제조, 개발, 판매 2. 도급 및 용역 공급업 3. 무역업 4. 웨이퍼 제조 및 판매업 5. 부동산 임대업 및 공급업 6. 자동차 판매 튜닝 및 관련부품 판매업 7. 자동차 판매 튜닝 및 관련부품 판매업 8. 기계기구의 부분품 가공업 9. 문화사업발전을 위한 투자 10. 전기, 전자, 통신기기 및 동 부품 제조, 도소매업, 판매 및 수출입업 11. 전자계산기 및 각종 전자기기 제조판매업 12. 자동차 수출입업 13. 자동차 배기가스 저감장치 제조, 판매 14. 이산화탄소 제거장치 및 제거 흡수제 제조, 판매 15. 전기자동차 및 부품 제조 및 도소매 수출 등의 관련사업 일체 16. ESS(Energy Storage System, 전력저장장치) 관련사업 일체 17. 전자계산조직과 관련된 기구 및 프로그램 생산판매업 18. 전산, 통신기기 제조 및 조립업(통신장비, 이동전화기, 컴퓨터, 영상기기 등) 19. 전산 프로그램 개발업 및 개발관련 서비스업 20. 이차전지 소재의 제조 및 판매업 21. 반도체 소자 제조 및 판매업 22. 인공지능 기술을 활용한 제품 및 서비스의 개발, 판매, 지원 23. 빅데이터 기술을 활용한 제품 및 서비스의 개발, 판매, 지원 24. 지능정보(인공지능AI, 빅데이터)를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업 25. 지능정보(인공지능AI, 빅데이터)를 이용한 사물인터넷, 클루우드 등 IT신기술을 적용한 융복합 시스템사업 26. 전기차 자율주행 기술과 솔루션 개발 27. 바이오 의약품 일체의 연구, 개발, 제조, 상업화 유통, 판매 및 수출입업 28. 건설기계 제조, 판매업 29. 산업기계 제조, 판매업 30. 운반기계 제조, 판매업 31. 특수목적용차량(특장차) 제조, 판매 및 임대업 32. 폐기물 수집 및 처리업 33. 자동차 수리업 34. 환경관련기계 제조, 판매업 35. 각종 기계, 기구의 부분품 가공업 36. 소방차 제조, 판매업 37. 건설기계 임대 및 정비업 38. 건설기계 중고 장비 매매업 39. 채권매입 및 매각 알선 40. 금융업 및 보험 판매업 41. 태양광 제조, 판매업 42. 태양광 발전업 43. 레져산업, 여행업 및 여행서비스 지원업 44. 오락장 운영업 45. 게임 개발 판매 및 게임 배급업 46. 카지노업 47. 철, 비철금속류 등 광물성 생산품 및 이들의 원료 상품의 매매업, 위탁판매업과 중개업 48. 광산 개발업 49. 해외자원 개발업 50. 토목건축공사업, 전기공사업, 준설공사업 51. 국내 및 해외 토목, 건축, 전기통신, 산업설비, 소방설비, 플랜트, 환경오염방지시설, 특수공사업 등의 설계, 시공, 감리업 52. 산업, 환경설비공사업 53. 바이오(제약, 향균, 환경) 관련 제품 제조, 가공, 도소매업 54. 화장품, 위생용품, 의료 관련 제품 제조, 가공, 도소매업 55. 의약품 및 의약외품 등 연구개발, 제조, 가공, 도소매, 판매 및 수출입업 56. 면, 모, 화합섬등 각종 섬유의 사, 포 및 재봉사제조와 의류제조 가공, 도소매업 57. 마스크 제조, 유통 및 판매, 서비스업 58. 골프장 운영업 59. 국민관광시설 운영업 60. 골프연습장 운영업 및 그 관련업 61. 골프장 경영 및 골프장 위탁관리대행업 62. 골프용품 제조, 도.소매 및 수출입업 63. 골프회원권 모집 및 분양 대행업 64. 골프회원권 거래 중개 및 알선업 65. 관광휴양시설 및 골프장업 66. 관광숙박업 67. 부동산 투자, 개발, 건설 및 분양, 회원모집, 관리운영, 위탁관리 운영업 68. 테마파크 운영업 69. 공연시설 운영업 70. 공연 기획 및 제작업 71. 이벤트사업(각종행사의 기획, 연출) 72. 오락, 문화 및 운동 관련 사업 73. 공연예술, 콘서트의 진행 및 외주진행 컨설팅 74. 외식업, 음식점업 및 그 관련업 75. 생명공학 제품의 연구개발 사업 76. 생명공학 제품의 제조 및 판매업 77. 생명공학 제품의 수출입업 78. 생명공학 제품의 위탁 생산업 79. 생명공학 연구 용역업 80. 세포 보관 및 공급업 81. 의료기기 연구개발, 제조, 판매 및 수출입업 82. 생명과학 관련 투자 및 컨설팅업 83. 국내외 헬스케어 관련 제조, 가공 및 판매업 84. 의약 및 생명과학 관련 연구, 개발, 생산, 매매, 투자업 85. 의약품, 원료의약품, 의약외품, 의약중간체, 의료기기, 의료용구 및 위생용품의 제조, 가공, 매매 및 수출입업 86. 완제의약품, 원료의약품 제조, 도소매업, 대행업 및 수출입업 87. 유전공학 연구 신약 제조, 가공, 판매업 및 수출입업 88. 신약 개발업 89. 바이오 산업 및 미생물 제조업 90. 생명과학기술을 이용한 의약품, 의약외품, 식품, 화장품, 농약 및 비료제조, 매매업 및 수출입업 91. 생명과학관련 연구기자재 제조, 가공, 판매 및 수출입업 92. 부동산 매매업 93. 부동산 경비업 및 용역컨설팅업 94. 부동산 개발컨설팅업, 시공업 및 분양대행업 95. 부동산 투자 및 투자자문업 96. 부동산 유지관리업 및 자산관리업 97. 전자상거래와 관련 유통업 98. 소프트웨어 제작, 판매, 임대업 99. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보통신서비스업 100. 시스템 구축 및 통합 개발 용역 서비스업 101. 소프트웨어 용역업 102. 디지털콘텐츠 제작과 판매업 103. 출판물 제작과 판매업 104. 증권정보 제공업 105. 온라인정보 제공업 106. 경영자문 및 컨설팅 107. 인터넷뉴스 서비스업 108. 외국환거래법상의 소액 해외 송금업 109. 블록체인 기반 암호화 자산 매매 및 중개업 110. 블록체인 기술 관련 기타 정보서비스업 111. 진단시약 개발 및 판매 112. 유전자검사 기술개발 및 서비스 제공 113. 유전자를 이용한 질병 진단 사업 114. 임상검사 및 서비스 제공 115. 진단마커 개발, 판매 및 개발 기술에 대한 서비스 제공 116. 유전자검사 기술개발 및 서비스 제공 117. 유전자를 이용한 질병 진단 사업 118. 임상시험 대행사업 119. 임상시험 기술개발 및 용역업 120. 연구용 시약 및 진단 시약의 개발, 제조, 판매 121. 연구용 시약 및 진단 시약의 도매, 소매, 통신판매업, 수출입업 122. 유전자 검사 및 치료제 개발, 제조, 판매업 123. 인간의 질병 및 예방에 관련된 기타 사업 124. 각 항의 부대하는 사업 일체 |
2022.03.30자 정기주주총회에서 사업목적 변경 및 추가 |
사. 계열회사에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 독점 및 공정거래에 관한 법률 상의 기업집단에 속하여 있지 않으며, 종속회사는 국내 및 중국 천진, 필리핀, 베트남, 미국에 있습니다.
| 상호 | 사업목적 | 설립일 | 지배관계 근거 | 상장여부 |
|---|---|---|---|---|
| 천진나노스텍전자유한공사(중국) | 전자부품(IR, Blue, Film Filter외)제조, 판매 | 2008.05 | 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) | 비상장 |
| 나노스텍 일렉트로닉스(필리핀) | 전자부품(IR, Blue, Film Filter외)제조, 판매 | 2011.12 | 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) | 비상장 |
| 나노스 베트남(베트남) | 전자부품(IR Filter,Blue Filter 등) | 2017. 11 | 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) | 비상장 |
| ㈜케이에스와이위너스(대한민국) | 기업의 인수 및 투자 | 2018.09 | 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) | 비상장 |
| ㈜앤리치홀딩스(대한민국) | 전자부품 도소매 | 2021.10 | 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) | 비상장 |
| 나노스바이오텍(미국) | 면역세포 치료제 연구 및 개발 | 2021.10 | 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) | 비상장 |
| (주1)지브이티비 4호조합 | - | 2021.09 | 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) | 비상장 |
(주1) 당기 중 지브이티비 4호에 10,000,000,000원을 출자하였습니다.
아. 신용평가에 관한 사항- 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2012년 08월 02일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁
| 년 월 | 내 용 |
|---|---|
| 2010.04 | 제1회보증부사모전환사채 보통주전환(증자금액 119백만원, 자본금 1,789백만원) |
| 2010.05 | 하이브리드 Blue Filter국책과제 선정 |
| 2010.08 | 중국법인 천진나노스텍전자유한공사 자본증자 $100만(자본금 $200만) |
| 2010.05 | 자본증자(증자금액 100백만원, 자본금 1,889백만원) |
| 2010.06 | 제1,2종 전환상환우선주발행 173,693주 (증자금액 868백만원, 자본금 2,758백만원) |
| 2011.02 | 삼성전기와 거래기본계약 체결(카메라모듈 OEM생산) |
| 2011.04 | 중국법인 연태나노스전자유한공사 자본증자$100만(자본금 $200만) |
| 중국법인 천진나노스유한공사 자본증자 $100만(자본금 $300만) | |
| 제3종 전환상환우선주발행 75,000주(증자금액 375백만원, 자본금 3,133백만원) | |
| 특허출원(광학 필터용 조성물 및 이를 포함하는 광학 필터용 유리 및 이의 제조 방법, 특허등록출원 제 2011-0041144호) | |
| 2011.08 | 벤처기업인증(기술보증기금) |
| 2011.11 | 주식액면분할 (5,000원->500원) 총발행주식수 6,266,920주 |
| 2011.12 | 자본증자(증자금액 150백만원, 자본금 3,283백만원(우리사주조합) |
| 필리핀법인 설립 : NANOSTCEH ELETRONICS CORP | |
| 2012.01 | 이노비즈기업 인증 (기술보증기금) |
| 2012.02 | 공장 신축(경기도 화성시 마도공단내 공장 신축, 3,680㎡) |
| 2012.03 | 본점소재지 변경(경기 수원 권선구 오목천로 132번길 33 휴먼스카이밸리 901호) |
| 제1,2종 전환상환우선주 보통주 전환(전환주식 1,736,930주) | |
| 2012.04 | 코스닥 상장예비심사청구서 제출 |
| 2012.07 | 자본증자(105억원, 1,500,000주,자본금 3,658백만원 ) |
| 2012.08 | 코스닥 상장 |
| 2012.08 | 제3종 전환상환우선주 보통주전환 (전환주식 750,000주 자본금 4,033백만원) |
| 2012.12 | 주식매수선택권행사(82.5백만원, 165,000주, 자본금 4,115백만원) |
| 2012.12 | 신주인수권부사채 100억 발행(한화투자증권외 3개업체) |
| 2013.01 | 주식매수선택권행사(55백만원, 110,000주, 자본금 4,170백만원) |
| 2013.01 | Hall Sensor 사업 중국 천진 법인 지분 인수(Hall Sensor IC 신규 사업 신규 진출) |
| 2013.04 | 2013 IR52 장영실상 수상(교육기술부장관 표창)스마트폰 고화소 카메라모듈용 근적외선 흡수용 필터(Blue Filter) |
| 2013.05 | 2013년 상반기 히든챔피언 육성대상기업 선정(한국수출입은행) |
| 2013.06 | 자본증자(189억원, 1,300,000주, 자본금 4,821백만원)무상증자(1,446,288주, 자본금 5,544백만원) |
| 2013.07 | 화성 2공장 설치(토지, 건물 매입) |
| 2013.12 | 나노스 흥덕지점 설치(영업 거점 및 R&D센터) |
| 2014.01 | 휴대폰용 Hall Sensor OIS 개발 완료 |
| 2014.05 | 나노스 화성 3공장 설치 |
| 2014.10 | 사모전환사채 50억 발행(산업은행) |
| 2014.11 | '경기도 일하기 좋은 기업' 선정(경기도) |
| 2014.12 | 2014 대,중소기업 동반성장 페어 기술개발 우수상(중소기업청) |
| 2014.12 | 신주인수권사채 행사 36억(자본금 60억) |
| 2015.01 | 신주인수권사채 행사 2억(자본금 60억) |
| 2015.04 | 휴대폰용 Hall Sensor OIS 홀센서 양산개시(중국천진2법인) |
| 2015.07 | 휴대폰용 Hall Sensor OIS 홀센서 납품 개시 |
| 2015.08 | 휴대폰용 카메라모듈 자가모델 납품 개시 |
| 2015.11 | 휴대폰용 Hall Sensor OIS 홀센서 삼성전자향 납품 개시 |
| 2016.02 | 경영권 변경을 동반한 주식양수도 계약체결(이해진 대표, 나무가) |
| 2016.04 | 경영권 변경을 동반한 주식양수도 계약체결 해지(이해진 대표, 나무가) |
| 2016.04 | 기업회생절차 개시 신청 |
| 2016.05 | 기업회생정차 개시 결정 |
| 2016.05 | 법정관리인 김창권 선임 |
| 2016.09 | M&A 우선협상 대상자 선정 |
| 2016.10 | 회생계획 인가전 M&A계약(본계약) 체결 |
| 2016.12 | 회생계획 인가결정 |
| 2016.12 | 자본감소(5:1, 감자후 자본금 1,205,410천원)자본증자(회생채권 출자전환 187,861,678주)자본감소(출자전환 주식 전액 무상소각, 187,861,678주)자본증자(제3자배정, 470억원, 94,010,047주) |
| 2017.02 | 회생절차종결결정 |
| 2017.02 | 제3회 나노스(주) 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행(300억원) |
| 2017.09 | 자본증자(제3자배정, 199.9억, 1,746,724주) |
| 2017.11 | 베트남법인 설립 : NANOS VINA (자본금 USD 400만) |
| 2018.03 | 대표이사 변경 양선길 |
| 2018.09 | (주)케이에스와이위너스 지분취득(51%) |
| 2018.10 | 무상감자 (주식수 490,837,980주에서 107,810,896주로 변경) |
| 2018.11 | 자본증자(제3자배정, 70억, 1,202,749주) |
| 2018.12. | (종속기업)천진나노센서 일렉트로닉스는 천진나노스텍 전자유한공사에 흡수 합병 |
| 2019.09 | 자본증자(제3자배정, 100억, 2,331,002주) |
| 2019.10 | 행복투자1호 조합 출자(9,999백만원, 99.99%) |
| 2019.12 | 자본증자(전환사채 행사, 150억, 32,894,736주) |
| 2020.01 | 자본증자(전환사채 행사, 20억, 4,385,964주) |
| 2020.07 | 제4회 나노스(주) 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행(30억원) |
| 2020.12 | 행복투자1호 조합 출자금 일부 회수(5,000백만원) |
| 2021.02 | 행복투자1호 조합 출자금 전액 회수(4,999백만원) |
| 2021.04 | 제5회 나노스(주) 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행(300억원) |
| 2021.10 | ㈜앤리치홀딩스 증자참여 따른 지분취득(2천만원, 2,000주, 100%) |
| 2021.10 | 나노스바아오텍(미국법인) 증자 참여에 따른 지분취득(400만불, 100%) |
| 2021.12 | 나노스바아오텍(미국법인) 추가 증자 참여에 따른 지분취득(200만불, 100%) |
| 2022.02 | 지브이티비 4호조합 10,000백만원 출자 |
| 2022.03 | 대표이사 변경 (양선길 대표이사 → 홍진의 대표이사) |
| 2022.03 | 사명 변경 (구. 나노스 주식회사 → 에스비더블유생명과학 주식회사) |
가-1. 주요종속회사의 연혁
| 종속회사 | 년 월 | 내 용 |
|---|---|---|
| 천진나노스텍전자유한공사 | 2008.04 | 천진나노스텍전자 유한공사 설립(자본금 USD 100만) |
| 2010.08 | 자본증자 (자본금 USD 100만 -> USD 200만) | |
| 2011.02 | 삼성전기와 카메라모듈OEM계약(신규사업진출) | |
| 2011.04 | 자본증자 (자본금 USD 200만 -> USD 300만) | |
| 2014.06 | 자본증자 (자본금 USD 300만 -> USD 400만) | |
| 2018.12 | 천진나노센서 일렉트로닉스를 흡수 합병함(USD 400만 -> USD650만) | |
| 2018.12 | 자본증자 (자본금 USD 650만 -> USD 1,050만) | |
| 나노스텍 일렉트로닉스 | 2011.12 | 나노스텍 일렉트로닉스 설립 |
| 2012.06 | 자본증자 (자본금 USD 85.6만) | |
| 2012.09 | 자본증자 (자본금 USD 85.6만 -> 165만) | |
| 2013.01 | 자본증자 (자본금 USD 165만 -> 250만) | |
| 2013.12 | 카메라모듈조립 사업진출 | |
| 2014.02 | 자본증자 (자본금 USD 250만 -> 400만) | |
| 2014.06 | 자본증자 (자본금 USD 400만 -> 600만) | |
| 2018.10 | 자본증자 (자본금 USD 600만 -> 950만) | |
| 나노스 베트남 | 2017.12 | 나노스 베트남 설립 (자본금 USD 300만) |
| 2018.01 | 자본증자 (자본금 USD 300만 -> 400만) | |
| 2018.12 | 자본증자 (자본금 USD 400만 -> 2249.8만) |
-. 행복투자1호 조합은 2021.11 이익금 정산을 완료함에 따라 당사의 종속회사에서 제외하였습니다.
나. 본점소재지 변경
| 구 분 | 일 자 | 주 소 |
|---|---|---|
| 법인설립 | 2004.12.02 | 경기도 수원시 영통구 매탄3동 314번지 |
| 본점이전 | 2007.06.18 | 경기도 수원시 권선구 권선동 1013-13 씨에이치보보스 301호 |
| 본점이전 | 2009.03.05 | 경기도 수원시 권선구 권선동 1011-6 중앙빌딩 신관 3층 |
| 본점이전 | 2012.03.09 | 경기도 수원시 권선구 오목천로 132번길33 휴먼스카이밸리 901호 |
| 본점이전 | 2014.03.28 | 경기도 화성시 마도면 마도공단로2길 4 |
다. 경영진의 중요한 변동
경영진 및 감사의 중요한 변동
2019.01.24임시주총사내이사 : 안부수, 홍진의사외이사 : 김영수 --2019.03.25정기주총사외이사 : 김형기--2020.03.30정기주총사내이사 : 이현미사외이사 : 김정기 사내이사 : 김흥수, 김의근사내이사 : 김기영 (임기만료)2020.09.08임시주총사내이사 : 홍진의사외이사 : 조계원, 나승철--2021.03.31정기주총사내이사 : 이형기사외이사 : 유영범, 김성용 사내이사 : 양선길사외이사 : 송찬엽 감 사 : 강태구-2022.03.29-대표이사 : 홍진의-대표이사 : 양선길(사임)2022.03.30정기주총사내이사 : 손상훈사내이사 : 안부수사외이사 : 김형기사내이사 : 안부수(임기만료)사외이사 : 김형기(임기만료)2022.05.31---사내이사 : 양선길(사임)
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
라. 최대주주의 변동- 2016. 05. 25 진성숙으로 최대주주 변동- 2016. 12. 13 (주)광림으로 최대주주 변동- 최대주주의 개요
가. 회사의 법적, 상업적 명칭지배회사의 명칭은 주식회사 광림이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 KANGLIM Co., Ltd라 표기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 (주)광림 또는 KANGLIM이라 표기합니다.나. 설립일자 및 존속기간주식회사 광림(이하 "지배회사")은 1979년 6월 19일 유압크레인 및 특장차 제조판매 등을 주 영업목적으로 설립되었으며, 1993년 6월 30일 코스닥시장에 상장되었습니다.다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 1) 주 소 : 충북 청주시 서원구 현도면 청남로 484 2) 전화번호 : 043-260-9111 3) 홈페이지 : http://www.kanglim.com라. 중소기업 해당여부지배회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.마. 주요사업의 내용지배회사인 주식회사 광림은 유압크레인, 전기공사용 특장차, 운송용 차량, 환경차 등 중량물 운반용 건설장비 및 특수장비를 제조 판매하는 회사로서 재활용 장비 및 고층작업과 중량물 작업을 수행하는 관절식, 직진식 크레인, 신속하고 다양한 배전공사를 위한 전기공사분야 특장차, 노면청소 및 쓰레기 수거, 하수구 청소등 환경분야 특장차 및 건설기계분야와 소방차 그리고 각종 군용 수송장비등을 생산 판매하고 있습니다.
마. 기타 중요한 사항1) 에스비더블유생명과학(주) (구. 나노스(주)) 회생절차 진행 및 종결회사는 수원지방법원에 2016년 4월 18일 회생절차개시신청서를 제출하여, 2016년 5월 18일자 2016회합10016 회생절차 개시결정에 의하여 회생절차가 개시되었습니다. 회사는 경영 정상화 및 상장유지를 위해 인가 전 M&A 절차를 진행하여 2016.10.17 광림컨소시엄과 본 투자자 계약을 체결하였으며 2016년 12월 7일 관계인 집회에서 법원에 의하여 변경회생계획안이 인가되었습니다.
인가된 변경회생계획안에 따라, 2016년 12월 8일 기준 발행주식 총수 12,065,263주에 대하여 액면가 500원의 보통주 5주를 액면가 500원의 기명식 보통주 1주로 병합하여 1주 이하의 단수주를 제외한 2,410,825주로 감자되었으며, 다음날 회생담보권, 회생채권,등 회생채권자들의 채권 93,930,839,000원이 액면가 500원의 기명식 보통주 187,861,678주로 출자전환 되면서 유상증자가 이루어져 발행주식수가 190,272,503주로 증가하였습니다.
한편, 곧바로 2016년 12월12일 출자전환에 의하여 발행된 신주 187,861,678주는 액면가 500원의 기명식 보통주 모두를 감자 하여, 기존 주식 190,272,503주 중 187,861,678주를 감자한 결과, 발행주식 수는 2,410,825주로 감소하였고, 자본금은 95,136,251,500원에서 1,205,412,500원으로 감소하였습니다.
그리고, 최종적으로 인가 전 M&A에 의하여 2016년 12월 13일 신주효력발생일에 광림컨소시엄에게 액면가 500원의 기명식 보통주 94,010,047주의 신주를 제3자배정 유상증자 방식으로 발행하면서 증자대금 47,005,023,500원이 납입되어 회사의 자본금은 48,255,436,000원이 되었습니다. 한편 당사는 회생계획에 따라 변제자금충당을 위해 인가전 M&A를 완료하였으며, M&A인수대금으로 회생계획 확정된 채권에 대하여 법원의 승인을 받아 회생담보권채무 25,715,719천원, 회생채권 17,036,840천원,총 42,752,560천원을 변제하여,회생계획상 확정된 채권의 96.2%을 변제완료함에 따라 향후 회생계획 수행에 지장이 없다고 판단되어 2017년 2월 7일 회생절차 종결신청서를 수원지방법원에 제출하였으며,채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제283조 제1항이 정한 회생절차종결의 요건을 갖추어 2017년 2월 15일 회생절차 종결결정을 받았습니다.
| 구 분 | 일 시 | 비 고 |
|---|---|---|
| 회생절차개시결정 | 2016년 5월 18일 | 조사위원: 삼일회계법인 |
| 채권신고기간 | 2016년 6월 22일까지 | |
| 인가전 M&A 매각주간사 계약 | 2016년 6월 22일 | 삼일회계법인 |
| 인가전 M&A 투자자 계약 | 2016년 10월 17일 | 광림컨소시엄 |
| 관계인집회(회생계획 인가) | 2016년 12월 7일 | 수원지방법원 |
| 구주 무상감자 | 2016년 12월 8일 | 감자비율 80% |
| 채권자 출자전환(유상증자) | 2016년 12월 9일 | - |
| 무상감자 | 2016년 12월 12일 | 감자비율 100% (출자전환 주식에 한하여) |
| 유상증자 | 2016년 12월 12일 | 인가 전 M&A 절차를 통하여 광림컨소시엄에게 94,010,047 주 제3자배정 |
| 회생절차종결결정 | 2017년 2월 15일 | 수원지방법원 |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제19기(반기말) | 제18기(2021년말) | 제17기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 177,134,118 | 148,625,347 | 148,625,347 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 17,713,411,800 | 14,862,534,700 | 14,862,534,700 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 17,713,411,800 | 14,862,534,700 | 14,862,534,700 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2022.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주4,900,000,000100,000,0005,000,000,000-757,677,3182,486,930760,164,248-580,543,2002,486,930583,030,130-580,543,200- 580,543,200-- - - -- - - -- 2,486,9302,486,930보통주 전환177,134,118- 177,134,118-- - - -177,134,118- 177,134,118-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
[참고사항] *주식분할1. 목 적 : 유통주식수 증가를 통한 주식거래 활성화
2. 분할방법 : 액면가 500원의 기명식 보통주 1주를 액면가 100원의 기명식 보통주 5주로 분할.
3. 주식분할 전후 발행주식 총수
| 구 분 | 분할 전 | 분할 후 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 1주당 가액(원) | 500원 | 100원 | - |
| 발행주식총수 | 98,167,596주 | 490,837,980주 | - |
4. 주식분할 일정
1) 주주총회일 : 2017년 10월 30일
2) 구주권제출기간 : 2017년 10월 31일 ~ 2017년 12월 01일
3) 매매거래정지 예정기간 : 2017년 11월 30일 ~ 신주권 변경 상장일 전일
4) 명의개서정지기간 : 2017년 12월 02일 ~ 신주권 교부일 전일
5) 신주권교부일 : 2017년 12월 18일
6) 신주권상장일 : 2017년 12월 19일 *무상감자
1. 목 적 : 결손금 보전을 위한 재무구조 개선
2. 감자방법 : 감자비율 78.03%3. 감자전후 발행주식 총수
| 구 분 | 감자 전 | 감자 후 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수 | 490,837,980주 | 107,810,896주 | 감자기준일 : 2018.10.01 |
4. 무상감자 일정
1) 이사회결의일 : 2018년 09월 07일
2) 명의개서정지기간 : 2018년 07월 22일 ~ 2018년 07월 26일
3) 신주권상장일 : 2018년 11월 02일 *유상증자(3자배정)
1. 목 적 : 운영자금 (타법인 증권 취득자금)
2. 신주발행가액 : 5,820원 (기준주가 10%할인)
3. 유상증자 전후 발행주식 총수
| 구 분 | 증자 전 | 증자 후 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수 | 107,810,896주 | 109,013,645주 | 3자배정대상자 : (주)쌍방울 (1년간 보호예수) |
4. 유상증자(3자배정) 일정
1) 이사회결의일 : 2018년 11월 13일
2) 납입일 : 2018년 11월 21일
3) 신주권교부일 : 2018년 12월 03일
4) 신주권상장일 : 2018년 12월 04일
*유상증자(3자배정)
1. 목 적 : 운영자금 (타법인 증권 취득자금)
2. 신주발행가액 : 4,290원 (기준주가 10%할인)
3. 유상증자 전후 발행주식 총수
| 구 분 | 증자 전 | 증자 후 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수 | 109,013,645주 | 111,344,647주 | 3자배정대상자 : (주)광림(1년간 보호예수) |
4. 유상증자(3자배정) 일정
1) 이사회결의일 : 2019년 09월 20일
2) 납입일 : 2019년 09월 27일
3) 신주권교부일 : 2019년 10월 15일
4) 신주권상장일 : 2019년 10월 15일
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2022.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
-. 해당사항 없습니다.
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
-. 해당사항 없습니다.
라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
-. 해당사항 없습니다. 마. 종류주식(명칭) 발행현황
-. 해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 최근 정관 개정일당사 정관의 최근 개정일은 2022.03.30이며, 이는 당사가 지난 2022.03.30에 개최한 제18기 정기주주총회에서 가결되었습니다. 당사의 제18기 정기주주총회에 가결된 정관 일부 변경 사항은 아래와 같습니다.
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2022년 03월 30일 | 제18기 정기주주총회 | 제1조(상호)제2조(목적) | 회사이미지 제고사업목적 변경 및 추가 |
나. 정관 변경 이력
정관 변경 이력
2022.03.30제18기 정기주주총회제1조(상호)제2조(목적)회사 이미지 제고사업목적 변경 및 추가2021.03.31제17기 정기주주총회제2조(목적)제5조(발행예정주식수)제9조(주식의 종류,수 및 내용)제10조(신주인수권)제14조(명의개서대리인)제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제17조(전환사채의 발행)제18조(신주인수권부사채의 발행)제32조(이사의 수)제45조(감사의 선임)제51조(재무제표 등의 작성 등)사업목적추가,법률안 반영,조문 자체 수정2020.09.08제17기 임시주주총회제2조(목적)사업목적 추가2020.03.30제16기 정기주주총회제8조의2(주권등의 전자등록)제17조(전환사채의 발행)제18조(신주인수권부사채의 발행)제30조(주주총회의 결의방법) 제32조(이사의 수) 제33조(이사의 선임)제37조의1(이사의 보수와 퇴직금)법률안 반영조문 자체 수정2019.03.25제15기 정기주주총회제2조(목적)제8조(주권의 발행과 종류) 제8조의2(주권등의 전자등록) 제14조(명의개서대리인) 제15조 [삭제 2019.03.25]제17조(전환사채의 발행) 제18조(신주인수권부사채의 발행) 제20조(소집시기) 제38조(이사회의 구성과 소집) 제52조(외부감사인의 선임) 사업목적 추가법률안 반영조문 자체 수정2019.02.13제15기 임시주주총회제2조(목적)제32조(이사의 수) 사업목적 추가조문 자체 수정
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 개요당사는 휴대폰 카메라모듈 핵심부품인 광학필터 제조 및 판매, 홀센서 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다.주요 제품으로는 광학필터(IR Filter, Blue Filter, Film Filter) 및 홀센서등이 있으며,주요 수요처는 국내외 대형 Major 휴대폰사입니다.지배회사인 당사와 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.
| 대상회사 | 주요 재화 및 용역 | 주요고객 | |
|---|---|---|---|
| 에스비더블유생명과학 주식회사(구. 나노스(주)) | 본점 | 광학필터 생산, 연구개발,광학코팅, 샘플라인 | - 광학필터 : 삼성전자, 삼성전기, 엠씨넥스, 파워로직스, 나무가, 캠시스, Truly등- Hall Sensor :삼성전자, 삼성전기, MITSUMI, DELTA, E-Teck 등 |
| 성남지점 | 연구개발 및 Hall Sensor 생산 | ||
| Tianjin NanosTech Electronics Co., Ltd | 광학필터 생산Cutting, Filter Ass'yHall Sensor, IC | ||
| Nanos Tech Electronics Corp. | |||
| Nanos Vietnam Co., Ltd | |||
| ㈜케이에스와이위너스 | 기업 인수 및 투자 | - | |
| ㈜앤리치홀딩스 | 전자부품 도소매 | - | |
| Nanos Biotech Inc. | 면역세포 치료제 연구 및 개발 | - | |
| 지브이티비 4호 조합 | - | - |
당사가 영위하고 있는 카메라모듈은 휴대폰등의 기기에 적용되어 사진이나 동영상을 촬영할 수 있는 장치이며, 일반적인 구성은 외부 빛을 받아들이는 렌즈부, 외부 광원중 가시광선 영역만 통과시키기 위한 IR Filter(Blue Filter), 수광된 빛을 영상으로 바꿔주는 이미지센서, 그리고PCB등으로 이루어져 있으며, 이중 당사는 IR Filter 및Blue Filter를 생산하고 있으며 두 제품을 기반으로 카메라모듈 제품을 생산하고 있습니다. 나. 공시대상 사업부문의 구분당사는 광학필터, Hall Sensor, Camera Module 등 휴대폰 부품 관련 사업업체로서 한국표준산업분류상 『 중분류: (C26)전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업- 소분류기준: (C262)전자부품 제조업- 세분류 및 세세분류: (C26299)그 외 전자부품 제조업』으로 분류됩니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품당사는 휴대폰 카메라모듈 핵심부품인 광학필터, 홀센서 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 주요 제품으로는,
광학필터 - IR Filter, Blue Filter, Film Filter홀센서 - 가전용 홀센서(InSb), 광학식손떨림보정장치센서(GaAs)
등이 있으며, 당사의 주요 제품중 광학필터는 가시광선대역을 투과시키고 근적외선 대역은 차단(cut off)시킴으로써, 사람의 눈으로 보는 것과 같은 자연스러운 화상을 구현하는 역할로 휴대폰카메라, 디지털카메라, 보안용 카메라, 캠코더등 디지털 이미징 기구의 핵심부품으로서 주요 수요처는 휴대폰 카메라모듈사로서, 국내Major업체인 삼성전자, 삼성전기, 파워로직스, 엠씨넥스, 캠시스, 나무가등에 납품되고 있습니다.
나. 시장점유율 등당사는 Main카메라용과 Sub카메라용 광학필터를 납품하고 있으며, 현재 생산량의90% 이상이 국내Major휴대폰업체 양사에 납품되고 있습니다. 현재 정확한 국내 휴대폰시장의 정확한 생산수량 및 판매량 산출이 어려워 시장점유율 등을 정확히 알 수 없는 상태이나, 국내 Major사 기준으로는 약30%정도 납품하는 것으로 예상하고 있습니다. 다. 주요 수요처당사 광학필터 및Hall Sensor(GaAs)의 주요수요자는 크게 휴대폰 카메라모듈 업체 및VCM조립 업체이며, 최종 소비자는 휴대폰업체입니다. 또한 Hall Sensor(InSb) 제품의 경우 주요 업체는 가전에 들어가는 모터업체이며, 최종 소비자는 가전업체입니다.
당사의 생산기지별 주요제품 및 고객사는 아래와 같습니다.[생산 기지별 주요 고객사]
| 구분 | 주요 납품처 | 주요 제품 |
|---|---|---|
| 천진 법인 | 파워로직스, 나무가,Truly, Mitsumi, Deltal, Nidek 등 | Blue Filter, IR Filter, Film Filter, 등 가전용 Hall Sensor, 휴대폰카메라모듈 OIS용 홀센서등 |
| 베트남 법인 | 삼성전기, 나무가 등 | Film Filter, Film Filter Assembly |
3. 원재료 및 생산설비
가. 원재료 비율 현황
| (2022.06.30) | (단위:백만원, %) |
| 구분 | 제19기(2022년도 반기) | 제18기(2021년도) | 제17기(2020년도) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 원재료비 | 매출액 대비비율 | 매출액 | 원재료비 | 매출액 대비비율 | 매출액 | 원재료비 | 매출액 대비비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 광학 | 20,670 | 7,133 | 34.51% | 37,306 | 15,261 | 40.91% | 39,667 | 13,858 | 34.94% |
| 홀센서 | 7,228 | 2,006 | 27.75% | 14,176 | 4,703 | 33.18% | 17,300 | 4,619 | 26.70% |
| 합계 | 27,898 | 9,139 | 32.76% | 51,482 | 19,964 | 38.66% | 56,967 | 18,477 | 32.44% |
나. 생산능력 및 생산실적
(2022.06.30) (단위 : 천개, %)
| 항 목 | 제19기(2022년도 반기) | 제18기(2021년도) | 제17기(2020년도) | |
|---|---|---|---|---|
| 수량 | 수량 | 수량 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 광학필터및 홀센서 | 생산 능력 | 375,000 | 750,000 | 650,000 |
| 생산 실적 | 298,265 | 606,418 | 598,741 | |
| 가동율 | 79.54% | 80.86 | 92.11 |
[산출근거]- 근무일수는 월 28일 , 근무시간은 1일 20시간 기준임- 장비는 셋업기간을 제외한 정산가동한 기간만 산정함.
다. 생산설비에 관한 사항(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.
(당반기말)
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(주1) | 2,970,395,151 | - | - | - | 2,970,395,151 |
| 건물(주1) | 32,376,957,738 | (3,572,112,929) | (13,841,778,835) | - | 14,963,065,974 |
| 기계장치(주1) | 51,736,648,180 | (24,938,659,497) | (21,341,763,455) | (66,807,838) | 5,389,417,390 |
| 차량운반구 | 324,853,696 | (201,051,225) | (60,405,369) | - | 63,397,102 |
| 공구와기구 | 6,306,311,752 | (5,516,006,540) | (726,250,032) | - | 64,055,180 |
| 비품 | 4,400,800,210 | (3,326,491,337) | (469,187,229) | - | 605,121,644 |
| 시설장치 | 5,199,754,226 | (4,415,994,745) | (782,840,288) | - | 919,193 |
| 건설중인자산 | 400,868,761 | - | (16,250,000) | - | 384,618,761 |
| 합 계 | 103,716,589,714 | (41,970,316,273) | (37,238,475,208) | (66,807,838) | 24,440,990,395 |
(주1) 일부 토지와 건물, 기계장치에 대하여 근저당권이 설정되어 있습니다(주석 34 참조).(전기말)
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(주1) | 2,970,395,151 | - | - | - | 2,970,395,151 |
| 건물(주1) | 29,613,455,367 | (3,230,635,409) | (13,356,017,588) | - | 13,026,802,370 |
| 기계장치(주1) | 48,610,883,199 | (21,847,852,640) | (20,813,439,327) | (80,317,780) | 5,869,273,452 |
| 차량운반구 | 318,212,671 | (185,151,531) | (59,388,691) | - | 73,672,449 |
| 공구와기구 | 6,285,275,906 | (5,499,628,862) | (718,860,598) | - | 66,786,446 |
| 비품 | 4,183,698,646 | (2,999,385,590) | (447,997,770) | - | 736,315,286 |
| 시설장치 | 5,197,740,444 | (4,414,697,167) | (782,124,084) | - | 919,193 |
| 건설중인자산 | 1,988,664,724 | - | (532,323,924) | - | 1,456,340,800 |
| 합 계 | 99,168,326,108 | (38,177,351,199) | (36,710,151,982) | (80,317,780) | 24,200,505,147 |
(주1) 일부 토지와 건물, 기계장치에 대하여 근저당권이 설정되어 있습니다(주석 34 참조).(2) 당반기 및 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
(당반기)
| (단위: 원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,970,395,151 | 13,026,802,370 | 5,869,273,452 | 73,672,449 | 66,786,446 | 736,315,286 | 919,193 | 1,456,340,800 | 24,200,505,147 |
| 취득 | - | 161,400,000 | 512,752,352 | - | - | 57,224,713 | - | 1,004,747,119 | 1,736,124,184 |
| 감가상각 | - | (251,812,294) | (2,104,504,584) | (13,746,418) | (1,563,604) | (231,699,246) | - | - | (2,603,326,146) |
| 대체 | - | 1,117,202,192 | 528,592,677 | - | - | - | - | (1,645,794,869) | - |
| 기타증감 | - | 909,473,706 | 583,303,493 | 3,471,071 | (1,167,662) | 43,280,891 | - | (430,674,289) | 1,107,687,210 |
| 기말 | 2,970,395,151 | 14,963,065,974 | 5,389,417,390 | 63,397,102 | 64,055,180 | 605,121,644 | 919,193 | 384,618,761 | 24,440,990,395 |
(전반기)
| (단위: 원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,970,395,151 | 19,067,472,780 | 10,922,357,982 | 98,006,572 | 122,947,138 | 1,337,080,655 | 188,375,380 | 2,347,665,085 | 37,054,300,743 |
| 취득 | - | 242,500,000 | - | - | - | 24,264,843 | - | 1,266,889,482 | 1,533,654,325 |
| 처분 | - | - | (330,021,386) | - | - | - | - | - | (330,021,386) |
| 감가상각 | - | (279,279,322) | (1,974,998,517) | (15,900,267) | (13,069,187) | (242,409,237) | (43,052,819) | - | (2,568,709,349) |
| 대체 | - | 994,977,500 | 822,818,532 | - | - | - | - | (1,817,796,032) | - |
| 기타 | - | 661,969,824 | 656,449,948 | 1,569,549 | 554,276 | 54,502,021 | - | 70,761,322 | 1,445,806,940 |
| 반기말 | 2,970,395,151 | 20,687,640,782 | 10,096,606,559 | 83,675,854 | 110,432,227 | 1,173,438,282 | 145,322,561 | 1,867,519,857 | 37,135,031,273 |
4. 매출 및 수주상황
가. 주요 제품 등의 매출 현황
(단위 : 백만원)
| 품 목 | 주요상표 | 2022년 반기매출액(비율) | 2021년 매출액(비율) | 2020년 매출액(비율) | 제 품 설 명 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 광학필터 | 에스비더블유생명과학 | 20,670(74.09%) | 37,306(72.46%) | 39,667(69.63%) | 가시광선대역을 투과시키고 근적외선 대역은 반사(cut off) 및 흡수하여 소멸 시킴으로써, 사람의 눈으로 보는 것과 같은 자연스러운 화상을 구현하는 역할로 카메라폰,디지털카메라, 보안용 카메라,캠코더등 디지털 이미징 기구의 핵심부품임(IR, BLUE Filter) Ass,y = Filter + Housing(+Lens+기타) Chip = Filter 주요원재료 매입업체는 JSR, 다리옵틱등으로 공급에 대하여서는 언정적입니다. | |
| 기타 | Hall SensorIC 외 | 에스비더블유생명과학 | 7,228(25.91%) | 14,176(27.54%) | 17,300(30.37%) | Hall Effect에 의해 외부자계의 세기를 전기적 신호(전압)로 변환하는 자기센서로 소형 정밀모터의 로우터위치를 검출하여 모터를 구동시키는 역할.가전 및 사무기기에 사용되는 BLDC모터의 핵심부품주요원재료 매입업체는 AOI, ASE, WIN SEMICONDUCTORS등으로 공급의 안정성에 대해서는 안정합니다. |
| 합 계 | 27,898(100.00%) | 51,482(100.00%) | 56,967(100.00%) | - |
[참고사항]1) 당사는 카메라모듈 부품으로 적외선 차단용 광학필터를 주력사업으로 하며, 광학필터는 고화소용 Blue Filter와 저화소용 IR Filter, 필름소재의 Film Filter등의 제품이 있습니다. Blue Filter는 Blue Glass 기반으로 2012년부터 하이엔드급 모델에 대부분 장착되고 있으며, 5M 이상의 카메라모듈에 채용되고 있습니다. 또한 IR Filter은 IR Glass를 코팅후 절단한 상태의 제품을 말하며, IR Filter Ass'y는 절단한 상태의 Chip에 Housing 또는 Housing과 Lens를 체결한 상태의 제품을 말합니다. Film Filter는 휴대폰 슬림화에 따른 카메라모듈 두께를 줄이기 위해 2014년 저화소부터 사용되었으며, 2015년부터 고화소에 장착하고 있습니다.2) 카메라모듈제품은 천진, 필리핀법인에서 생산하는 제품으로 OEM생산방식의 제품입니다. 현재 모듈사업부 수익성악화로 카메라모듈oem 사업부 설비 및 재고를 매각 하였습니다. 3) Hall Sensor 제품은 천진2법인에서 완제품을 생산하며, 2013년 1월에 사업을 인수, 2월부터 매출이 발생하였습니다.
나. 판매경로 등1) 판매 경로
| 매출유형 | 품목 | 구분 | 판매 경로 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제품 | Blue , Film , IRFilter Chip | 국내 | 해외법인 → 본사 → 거래처 | - |
| 수출 | 해외법인 → 거래처 | - | ||
| IR Filter Ass’y | 국내 | 해외법인 → 본사 → 거래처 | - | |
| 수출 | 해외법인 → 거래처 | - | ||
| Hall Sensor(OIS) | 국내 | 해외법인 → 본사 → 거래처 | - | |
| 수출 | 해외법인 → 본사 → 거래처 | - | ||
| Hall Sensor(가전) | 국내 | 해외법인 → 본사 → 거래처 | - | |
| 수출 | 본사 → 해외법인 → 거래처 | - | ||
| 기타(기타) | 수출 | 본사 → 해외법인 | - | |
| 기타(기타) | 수출 | 본사 → 거래처 | - | |
| 기타(기타) | 국내 | 본사 → 거래처 | - | |
| 기타(Plate) | 수출 | 해외법인 → 거래처 | - | |
| 기타(Wafer) | 국내 | 본사 → 거래처 | - |
2) 판매전략
가) 국내 메이저 휴대폰 제조 업체에 대한 입지 강화
당사는 국내 경쟁사 대비 단독으로 "IR Filter Ass`y 개발 Line" 운영 및 베트남법인을 설비하여 운영하고 있으므로, "Real Time"으로 고객사 개발 SPL 대응에 있어 경쟁력을 갖추고 있습니다. 이는 고객사 개발 단계부터 빠르게 개발 초기부터 대응을 함으로써 양산까지 시간을 단축할 수 있다는 장점을 가지고 있습니다.나) 신규 메이저 업체 진출을 통한 보다큰 시장내 브랜드 입지 확보
당사는 거래선 및 카메라 모듈 적용 항목에 대한 다변화를 위해 신규 업체 에 대한 다향한 제휴 전략을 진행하고 있습니다.
당사는 보안 카메라 업체 및 지문인식기 업체에서 요구하고 있는 현재 범용 Spec외 여러 가지 신규 사양으로 지속적인 개발 활동에 참여하고 있습니다. 따라서 휴대폰 카메라를 벗어난 특수 카메라에서 요구하는 사양을 만족 시킬수 있는 기술력을 보유하고 있습니다.
다) 고부가 제품 개발 확대3D Band pass Filter"는 3D 카메라에 적용된 특수 Filter입니다. 기존 IR Filter 대비 훨씬 높은 가격대 를 형성함으로서 고부가가치를 가진 제품입니다.
이밖에도 당사 자체 설계 기술을 바탕으로 급변하는 신규 사양에 대한 발 빠른 대응으로 기존 IR Filter 사업 외에 신규 광학 Filter 사업에 문제없이 대응이 가능합니다.
다. 수주현황당사의 수주는 제품의 특성상 단기 주문 생산으로 진행되며, 주요 고객과의(삼성전자, 삼성전기, 파워로직스, 엠씨넥스, 캠시스, 나무가, 파트론, HNT, Truly등) 지속적인 거래관계로 고객의 생산계획에 따라 3개월 Forecasting 및 1개월 P/O를 토대로 생산 납품하는 형태입니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 위험관리
(1) 금융위험관리
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있으며, 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 요약반기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.
1) 위험회피활동
가. 외환위험연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
나. 이자율위험연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 2) 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결회사는 일정기준 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다.
연결회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 매년 검토되고승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다. 연결회사는 신용위험에 노출된 금융자산의 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출 정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.3) 유동성 위험연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성 위험을 관리하고 있습니다.
(2) 자본 위험 관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.
자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사의 전반적인 전략은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
(1) 당기말 및 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자산 | ||
| 파생상품자산 | 8,714,617,989 | 11,903,811,261 |
| 부채 | ||
| 파생상품부채 | 11,209,792,032 | 12,326,194,574 |
(2) 당기 및 전기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 11,903,811,261 | - |
| 평가손실 | (7,212,958,153) | - |
| 취득 | 4,023,764,881 | |
| 기말(주1,2) | 8,714,617,989 | - |
(주1) 당사가 발행한 제 5회 무기명식 이권부 사모 전환사채에는 발행회사(당사)의 매도청구권이 포함되어있습니다. 당사가 발행된 전환사채를 약정된 행사기간 내에 약정된 금액으로 매도청구할 수 있는 권리(발행자의 call option)는 해당 전환사채의 최초 발행시점에 별도의 파생상품으로 보아 파생상품자산으로 인식하였습니다(주석 19 참조).(주2) 당반기 중 씨비아이 주식회사가 발행한 전환우선주를 취득하였으며, 전환우선주에 포함된 매수청구권(투자자의 put option)을 취득시점에 별도의 파생상품으로 보아 파생상품자산으로 인식하였습니다.
(3) 당기 및 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 12,326,194,574 | - |
| 평가이익 | 1,116,402,542 | - |
| 기말(주1) | 11,209,792,032 | - |
(주1) 당사가 발행한 제 5회 무기명식 이권부 사모 전환사채에는 사채권자의 조기상환청구권 약정이 포함되어 있습니다. 사채권자가 사채 만기일 이전에 약정된 금액으로 조기상환을 청구할 수 있는 권리(투자자의 put option)는 해당 전환사채의 최초 발행시점에 내재파생상품으로 판단하였으며, 분리요건을 충족하는 것으로 보아 파생상품부채로 인식하였습니다(주석 19 참조).
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상 주요계약 등- 해당사항 없음. 나. 연구개발활동 1) 연구조직당사는 2006년 기술연구소를 설립하여 운영중에 있으며, 본 보고서 작성기준일 기준현재 신소재공학 및 나노재료공학 분야를 전공한 전문인력 5명을 포함하여 총 10명의 연구인력이 연구개발을 담당하고 있습니다.2) 연구개발비용(연결기준)
| (2022.06.30) | (단위:천원) |
| 구 분 | 2022년도 반기 | 2021년도 | 2020년도 |
|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 99,652 | 996,968 | 159,741 |
| (정부보조금) | - | - | |
| 연구개발비용 총계 | 99,652 | 996,968 | 159,741 |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.4% | 1.94% | 0.28% |
※ 연구개발비용 계, 연구개발비/매출액 비율: 정부 보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 다. 지적재산권 현황(특허 보유 현황)
| 순 번 | 구 분 | 특허번호 | 특 허 명 | 특허출원일자 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 광학 | 특허 제 1125681호(2항) | 근적외선 필터용 유리 | 2009-10-30 | - |
| 2 | 광학 | 특허 제 1266431호(4항) | 근적외선 필터용 우리조성물 및 이를 이용한 근적외선 필터용 유리의 제조방법 | 2010-03-11 | - |
| 3 | 광학 | 특허 제 1399144호(4항) | 광학필터용 조성물 및 이를 포함하는 광학필터용 유리 및 이의 제조방법 | 2011-04-29 | - |
| 4 | 광학 | 특허 제 1903884호(16항) | 근적외선 차단 필터 및 근적외선 차단 필터를 포함하는 장치 | 2017-03-06 | - |
| 5 | 홀센서 | 특허 제 1689362호(13항) | GaAs 홀센서 칩 및 그 제조방법 | 2015-07-03 | - |
| 6 | 홀센서 | 특허 제 1786207호(11항) | 접촉면적이 확장된 활성층을 포함하는 홀센서 및 이의 제조방법 | 2015-11-04 | - |
7. 기타 참고사항
가. 산업의 특징당사는 휴대폰 카메라모듈조립 및 카메라모듈에 장착되는 광학필터를 생산하는 업체로서 휴대폰산업 및 카메라모듈산업에 영향을 받을 수 있습니다. 휴대폰 카메라모듈사업의 특징 및 광학필터사업의 특징에 대해 설명하겠습니다. - 카메라모듈산업㉠ 2021년 5G로 도약하는 스마트폰
2019년 4월, 세계 최초로 한국이 5G 통신을 상용화하고, 전세계적으로 5G 통신 투자가 활발해지고 있으며 5G 통신의 개막과 본격적인 보급은 4년 연속 역성장을 기록하던 스마트폰 시장이 재도약할 수 있는 단비가 될 것으로 예상되고 있습니다.
2022년은 5G 스마트폰이 소비자에서 공급될 수 있는 최적의 환경이 마련될 것으로 전망됩니다.
2022년 스마트폰 시장은 전년대비 8.6% 성장할 것으로 예상되고 스마트폰용 카메라는 2018년 본격적으로 후면에 듀얼카메라 채택 후 2019년 프리미엄 스마트폰에는 트리플(후면3개) 및 쿼드(후면4개) 카메라가 채택되어 사용되고 있습니다. 또한 전면에 듀얼을 적용하며 후면3~4개 등 총5~6개 카메라를 채택하게 됩니다. 소비자는 스마트폰 이용 중 소셜네트워크서비스(SNS : Social Network Service)보다 카메라를 사용한 횟수가 더 많습니다. 다양한 3개 렌즈(후면: 표준, 광각, 망원)를 사용하여 종전의 프리미엄카메라(DSLR) 시장을 대체하고 있습니다.
그림1.jpg 그림1
이미지 1.jpg 그림 2
이미지 2.jpg 그림 3
- 광학필터 산업 ㉠ 높은 기술적/비용적 진입장벽이 존재하는 산업입니다.
일반적으로 휴대폰 산업의 경우 마이크, 스피커, 키패드 등 기구부품이나 범용제품인 경우에는 진입장벽이 낮은 편이나, 당사가 생산하는 카메라모듈 부품 산업은 앞서 설명드린 바와 같이 광학 증착 장비의 운영 및 최적화한 설계기술과 이물관리 공정기술이 필요하므로 높은 기술적인 진입장벽이 있을 뿐만 아니라 반도체 생산 수준의 고정밀의 제조환경이 필요하기 때문에 초기 설비 투자 비용이 매우 높아 신규 진입이 어려운 산업입니다.
㉡ 규모의 경제 효과가 존재하는 산업입니다.
당사가 영위하는 산업은 고정밀의 장치산업으로 고정비가 크고 변동비의 비중이 작기 때문에 규모의 경제에 의한 시너지 효과가 매우 커서 설비투자 후 일정규모 이상의 매출이 확보될 경우 지속적인 수익창출이 가능한 산업입니다.
㉢ 시장 선점이 중요한 산업입니다.
당사가 생산하는 제품은 휴대폰에 채용되는 제품으로 최근 스마트폰의 출시로 인해 휴대폰 교체주기가 빨라지고 고화소화, 고기능화함에 따라 초기에 시장을 선점한 업체가 휴대폰 제조업체와 제휴하여 빠른 시장 대응을 할 수 있는 구조로 신규 진입하는 업체는 큰 진입장벽이 될 수 있습니다.
㉣ 원가경쟁력 및 균일품질 확보가 중요한 산업입니다.
휴대폰 산업의 특성상 전방산업인 휴대폰 제조업체의 수요확대와 판가전략, 고품질화 추세에 따라 후방산업인 부품산업 역시 원가경쟁력 확보 및 균일한 품질수준 유지가 경쟁의 필수요소인 산업입니다.
㉤ 전방 및 후방산업으로의 확장 가능성이 우수한 산업입니다.
부품산업은 핵심 R&D 및 공정기술을 기반으로 하여 부품에서 모듈, 소재분야 등 관련 전/후방산업으로 지속적인 확장이 될 수 있는 범위의 경제가 가능한 산업입니다.
휴대폰 부품 산업은 기술 및 시장 트렌드의 변화가 빠르고 전방 산업인 휴대폰 산업의 수요 변화와 생산전략에 얼마나 효과적으로 대응하는지 여부에 따라 성패가 좌우된다고 할 수 있습니다. 휴대폰 산업이 애플, 삼성전자 등 소수 메이저 스마트폰 제조업체를 중심으로 재편되면서 휴대폰 부품업체의 납품과 관련한 가격교섭력은 지속적으로 약화되는 추세이며, 2007년 애플의 아이폰의 출시와 2010년 삼성전자의 갤럭시 시리즈가 출시되면서부터 고화소화, 고기능화를 요구하는 등 제품에 대한 요구사항이 부품 종류별/기능별로 다각화되고 있습니다. 이러한 휴대폰 부품산업에서 성공하기 위해서는 고부가가치의 제품 개발능력, 끊임없는 원가절감을 통한 가격경쟁력, 제품에 대한 철저한 품질관리 능력 등이 중요한 경쟁 요소로서 필요한 부분입니다.
특히, 당사가 생산하는 카메라 모듈의 핵심부품인 IR Filter, Blue Filter, Film Filter도 이러한 경쟁 요소를 고루 갖추지 못하면 성공하기 어려운 분야로 적기의 투자와 연구개발을 완료 한 업체만이 생존할 수 있는 산업특성을 가지고 있습니다.
나. 산업의 성장성글로벌 스마트폰시장은 매년 성장하고 있다. 이러한 시장의 변화는 중국의 화웨이, 오포, 비보등 스마트폰 업체들의 하이앤드급 모델 출시로 시장점유율을 꾸준히 증가하고 있으며, 성능 대비 가격이 기존 제품에 비해 낮은 상태로 중국을 비롯한 인도 및 동남아시아 국가에서도 시장을 점진적으로 늘려가는 추세입니다.
세계스마트폰 시장전망 이미지.jpg <세계스마트폰 시장전망 이미지>
글로벌 스마트폰 시장은 코로나19로 인하여 역성장을 보였으나, 이후 2022년도부터는 5G의 본격적인 양산, 교체수요 증가 및 인도시장의 확대로 2022년도 글로벌 스마트폰 시장은 8.6%증가 할 것으로 예상하고 있습니다.
5g 스마트폰 성장 및 폴더블폰의 전망.jpg <5G 스마트폰 성장 및 폴더블폰의 전망>
다. 경기변동의 특성
당사가 영위하고 있는 휴대폰 카메라모듈 시장 및 광학필터 시장은 휴대폰 산업의 변화에 따라 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 라. 경쟁요소
당사가 생산하는 광학필터 제품에 대한 경쟁구조는 국내에서는 당사를 비롯하여 옵트론텍, 이노웨이브가 있으며, 해외에는 대만에PTOT, 중국의Crystal등이 있습니다. 광학필터사업의 경쟁요소로는 품질이 가장 중요하며, 특히 제품의 특성상 클린룸에서 생산하기 때문에 고도의 청정환경과 이동시 유동성 이물질이 발생될 수 있어 이물관리가 가장 중요한 요소로 부각되고 있습니다. 또한, 신제품 개발능력, 샘플대응력, 품질관리력, 공급납기등이 중요한 경쟁요소입니다.
마. 규제 및 지원
원부자재를 해외에서 수입하거나 국내의 원부자재를 이용하는데 있어서 정부등의 규제나 제품에 대한 직접적인 국내 및 해외의 규제, 산업지원 정책은 없습니다
바. 조직도
조직도(22.06.30).jpg 조직도(22.06.30)
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
당사의 요약 연결재무정보 및 요약 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 제19기 반기 요약 연결재무정보 및 요약 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표이며, 비교 표시된 제18기 및 제17기 요약 연결재무정보 및 요약 재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.
가. 요약 연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제19기 반기(2022년도) | 제18 기(2021년도) | 제17 기(2020년도) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 57,723 | 70,125 | 40,282 |
| 현금및현금성자산 | 31,162 | 39,473 | 11,786 |
| 매출채권 | 6,249 | 8,762 | 8,407 |
| 기타수취채권 | 37 | 61 | 2,434 |
| 재고자산 | 8,094 | 7,302 | 8,869 |
| 당기법인세자산 | 4 | 8 | 87 |
| 기타유동자산 | 2,151 | 1,882 | 1,795 |
| 기타유동금융자산 | 1,310 | 733 | 284 |
| 당기순익-공정가치측정금융자산 | - | 6,620 | |
| 파생상품자산 | 8,715 | 11,904 | - |
| [비유동자산] | 47,350 | 38,262 | 40,640 |
| 유형자산 | 24,441 | 24,201 | 37,054 |
| 무형자산 | 152 | 154 | 392 |
| 투자부동산 | 11,829 | 11,615 | |
| 사용권자산 | 2,371 | 2,204 | 2,939 |
| 기타비유동금융자산 | 219 | 88 | 255 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,227 | - | - |
| 자산총계 | 105,072 | 108,387 | 80,922 |
| [유동부채] | 59,617 | 73,815 | 40,526 |
| 매입채무 | 4,840 | 4,251 | 5,148 |
| 기타지급채무 | 3,762 | 3,731 | 5,426 |
| 단기차입금 | 15,630 | 14,999 | 9,347 |
| 유동성장기부채 | 1,268 | 1,755 | 2,143 |
| 유동성전환사채 | 21,843 | 35,769 | 17,502 |
| 파생상품부채 | 11,210 | 12,326 | |
| 충당부채 | 35 | 61 | 88 |
| 기타금융부채 | 30 | ||
| 기타유동부채 | 923 | 854 | 430 |
| 유동리스부채 | 76 | 69 | 442 |
| [비유동부채] | 6,804 | 2,262 | 3,248 |
| 장기차입금 | 322 | 880 | 2,411 |
| 순확정급여부채 | 540 | 646 | 717 |
| 기타비유동지급채무 | 14 | ||
| 기타비유동부채 | 5,124 | 1 | |
| 리스부채 | 468 | 398 | 120 |
| 이연법인세부채 | 337 | 337 | |
| 부채총계 | 66,420 | 76,077 | 43,774 |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 38,635 | 32,292 | 37,129 |
| 납입자본 | 17,713 | 14,862 | 14,862 |
| 기타불입자본 | 125,875 | 113,541 | 92,043 |
| 기타포괄손익누계액 | 2,161 | 2,479 | 1,255 |
| 이익잉여금(결손금) | -107,114 | -98,590 | -71,031 |
| 비지배분 | 17 | 18 | 19 |
| 자본총계 | 38,652 | 32,310 | 37,148 |
| 구분 | 2022년 1월 ~ 6월 | 2021년 1월 ~ 12월 | 2020년 1월 ~ 12월 |
| 매출액 | 27,899 | 51,482 | 56,967 |
| 영업이익 | 1,220 | -2,869 | 595 |
| 법인세비용차감전순이익 | -8,522 | -27,210 | -1,769 |
| 당기순이익 | -8,522 | -27,547 | -1,769 |
| 지배기업주주지분순이익 | -8,522 | 27,546 | -1,769 |
| 주당순이익 (단위 : 원) | -8,522 | -185 | -12 |
| 연결에 포함된 회사수 | 7 | 6 | 5 |
※ 상기 재무정보는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'에 대한 개정사항(영업이익은 매출액에서 매출원가와 판매관리비를 차감한 금액)을 반영하여 작성되었습니다.
나. 요약 재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제19 기 반기(2022년도) | 제18 기(2021년도) | 제17 기(2020년도) |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 49,389 | 59,434 | 43,241 |
| 현금및현금성자산 | 20,984 | 29,950 | 9,125 |
| 매출채권 | 13,865 | 7,778 | 17,069 |
| 기타수취채권 | 2,258 | 3,036 | 6,630 |
| 재고자산 | 3,622 | 3,072 | 5,004 |
| 당기법인세자산 | 4 | 8 | 1 |
| 기타유동자산 | 2,057 | 1,797 | 905 |
| 기타금융자산 | 1,189 | 1,845 | 4,422 |
| 파생상품자산 | 5,365 | 11,904 | |
| 매각예정자산 | 44 | 44 | 85 |
| 비유동자산 | 47,560 | 39,679 | 38,854 |
| 장기매출채권 | 2,403 | 4,489 | |
| 종속기업투자주식 | 22,559 | 12,559 | 23,180 |
| 유형자산 | 3,296 | 2,972 | 9,784 |
| 무형자산 | 123 | 123 | 383 |
| 투자부동산 | 11,829 | 11,615 | |
| 사용권자산 | 77 | 111 | |
| 기타비유동금융자산 | 7,273 | 7,921 | 5,396 |
| 당기손익-공정가치측 정 금융자산 | - | - | |
| 자산총계 | 96,949 | 99,113 | 82,095 |
| 유동부채 | 53,173 | 63,279 | 37,393 |
| 매입채무 | 7,773 | 2553 | 12,937 |
| 기타지급채무 | 2,305 | 2372 | 3,097 |
| 단기차입금 | 9,080 | 9320 | 3,700 |
| 유동성전환사채 | 21,843 | 35769 | 17,502 |
| 파생상품부채 | 11,210 | 12326 | |
| 충당부채 | 35 | 31 | 88 |
| 기타금융부채 | 44 | 34 | |
| 기타유동부채 | 808 | 818 | 18 |
| 리스부채(유동) | 76 | 56 | 51 |
| 비유동부채 | 931 | 1,012 | 781 |
| 순확정급여부채 | 540 | 646 | 717 |
| 이연법인세부채 | 337 | 337 | - |
| 리스부채(비유동) | 55 | 29 | 64 |
| 부채총계 | 54,104 | 64,291 | 38,174 |
| 자본금 | 17,713 | 14,862 | 14,862 |
| 자본잉여금 | 125,875 | 113,541 | 92,043 |
| 이익잉여금(결손금) | -100,743 | -93,581 | -62,984 |
| 자본총계 | 42,845 | 34,822 | 43,921 |
| 96,949 | |||
| 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 2022년 1월 ~ 6월 | 2021년 1월 ~ 12월 | 2020년 1월 ~ 12월 |
| 매출액 | 15,500 | 28,288 | 39,906 |
| 영업이익 | 481 | -3,789 | 889 |
| 법인세비용차감전순이익 | -7,160 | -30,248 | -8,928 |
| 당기순이익 | -7,160 | -30,585 | -8,928 |
| 주당순이익 (단위 : 원) | -41 | -206 | -60 |
※ 상기 재무정보는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'에 대한 개정사항(영업이익은 매출액에서 매출원가와 판매관리비를 차감한 금액)을 반영하여 작성되었습니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 19 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 18 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 반기말 | 제 18 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 57,722,567,682 | 70,125,312,195 |
| 현금및현금성자산 | 31,161,933,964 | 39,472,708,639 |
| 매출채권 | 6,249,467,941 | 8,761,884,774 |
| 기타수취채권 | 37,384,874 | 61,433,022 |
| 재고자산 | 8,093,770,496 | 7,301,868,911 |
| 당기법인세자산 | 4,352,750 | 8,228,900 |
| 기타유동자산 | 2,151,491,164 | 1,881,766,605 |
| 기타유동금융자산 | 1,309,548,504 | 733,610,083 |
| 파생상품자산 | 8,714,617,989 | 11,903,811,261 |
| 비유동자산 | 47,349,799,211 | 38,261,545,713 |
| 유형자산 | 24,440,990,395 | 24,200,505,147 |
| 무형자산 | 152,096,803 | 154,138,564 |
| 투자부동산 | 11,828,526,770 | 11,614,763,770 |
| 사용권자산 | 2,371,136,719 | 2,204,249,816 |
| 기타비유동자산 | 111,021,039 | |
| 기타비유동금융자산 | 218,582,554 | 87,888,416 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,227,444,931 | |
| 자산총계 | 105,072,366,893 | 108,386,857,908 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 59,616,760,848 | 73,815,109,902 |
| 매입채무 | 4,840,383,686 | 4,250,744,839 |
| 기타지급채무 | 3,762,436,450 | 3,730,863,815 |
| 단기차입금 | 15,629,631,952 | 14,998,661,854 |
| 유동성장기부채 | 1,267,663,320 | 1,754,706,556 |
| 유동성전환사채 | 21,842,793,743 | 35,769,383,719 |
| 파생상품부채 | 11,209,792,032 | 12,326,194,574 |
| 충당부채 | 34,895,319 | 61,172,596 |
| 기타금융부채 | 30,000,000 | |
| 기타유동부채 | 923,245,237 | 853,743,169 |
| 유동리스부채 | 75,919,109 | 69,638,780 |
| 비유동부채 | 6,803,566,503 | 2,261,723,171 |
| 장기차입금 | 322,172,752 | 879,844,606 |
| 순확정급여부채 | 539,749,858 | 645,820,174 |
| 기타비유동지급채무 | 13,543,012 | |
| 기타비유동부채 | 5,123,557,755 | 1,274,380 |
| 리스부채 | 467,775,672 | 398,016,557 |
| 이연법인세부채 | 336,767,454 | 336,767,454 |
| 부채총계 | 66,420,327,351 | 76,076,833,073 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주지분 | 38,634,614,523 | 32,292,398,082 |
| 자본금 | 17,713,411,800 | 14,862,534,700 |
| 기타불입자본 | 125,874,580,748 | 113,540,556,343 |
| 기타자본구성요소 | 2,160,668,343 | 2,479,499,930 |
| 이익잉여금(결손금) | (107,114,046,368) | (98,590,192,891) |
| 비지배지분 | 17,425,019 | 17,626,753 |
| 자본총계 | 38,652,039,542 | 32,310,024,835 |
| 자본과부채총계 | 105,072,366,893 | 108,386,857,908 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 18 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 반기 | 제 18 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 13,225,188,605 | 27,898,660,099 | 12,651,414,803 | 25,673,742,663 |
| 매출원가 | 11,131,933,619 | 23,061,734,594 | 12,332,972,130 | 24,229,671,885 |
| 매출총이익(손실) | 2,093,254,986 | 4,836,925,505 | 318,442,673 | 1,444,070,778 |
| 판매비와관리비 | 2,151,214,233 | 3,616,862,957 | 1,268,781,683 | 3,041,609,737 |
| 영업이익(손실) | (57,959,247) | 1,220,062,548 | (950,339,010) | (1,597,538,959) |
| 기타수익 | 3,451,848,503 | 4,741,867,127 | 374,862,703 | 2,697,505,503 |
| 기타비용 | 1,655,169,375 | 2,313,578,621 | 363,943,869 | 1,080,495,484 |
| 금융수익 | 1,830,572,092 | 1,865,682,403 | 295,785,564 | 317,478,037 |
| 금융비용 | 12,798,333,147 | 14,036,165,206 | 2,965,060,087 | 3,366,736,698 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (9,229,041,174) | (8,522,131,749) | (3,608,694,699) | (3,029,787,601) |
| 법인세비용 | ||||
| 반기순이익(손실) | (9,229,041,174) | (8,522,131,749) | (3,608,694,699) | (3,029,787,601) |
| 기타포괄손익 | (780,357,502) | (320,755,049) | 403,140,281 | 533,836,272 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (954,274) | (1,923,462) | 243,273 | (1,519,586) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (954,274) | (1,923,462) | 243,273 | (1,519,586) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | (779,403,228) | (318,831,587) | 402,897,008 | 535,355,858 |
| 해외사업환산손익 | (779,403,228) | (318,831,587) | 402,897,008 | 535,355,858 |
| 총포괄손익 | (10,009,398,676) | (8,842,886,798) | (3,205,554,418) | (2,495,951,329) |
| 반기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주 | (9,228,908,458) | (8,521,930,015) | (3,608,329,276) | (3,029,422,178) |
| 비지배지분 | (132,716) | (201,734) | (365,423) | (365,423) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주 | (10,009,265,960) | (8,842,685,064) | (3,205,188,995) | (2,495,585,906) |
| 비지배지분 | (132,716) | (201,734) | (365,423) | (365,423) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당손실 (단위 : 원) | (52) | (49) | (24) | (20) |
| 희석주당손실 (단위 : 원) | (52) | (49) | (24) | (20) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 18 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금(결손금) | 지배기업의 소유지분 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 14,862,534,700 | 92,042,806,708 | 1,255,118,692 | (71,031,456,879) | 37,129,003,221 | 19,066,287 | 37,148,069,508 | |
| 총포괄손익 | 반기순이익(손실) | (3,029,422,178) | (3,029,422,178) | (365,423) | (3,029,787,601) | |||
| 해외사업환산손익 | 535,355,858 | 535,355,858 | 535,355,858 | |||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (1,519,586) | (1,519,586) | (1,519,586) | |||||
| 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 | 전환사채 전환 | |||||||
| 전환사채 발행 | 1,627,704,268 | 1,627,704,268 | 1,627,704,268 | |||||
| 2021.06.30 (기말자본) | 14,862,534,700 | 93,670,510,976 | 1,790,474,550 | (74,062,398,643) | 32,261,121,583 | 18,700,864 | 36,279,822,447 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 14,862,534,700 | 113,540,556,343 | 2,479,499,930 | (98,590,192,891) | 32,292,398,082 | 17,626,753 | 32,310,024,835 | |
| 총포괄손익 | 반기순이익(손실) | (8,521,930,015) | (8,521,930,015) | (201,734) | (8,522,131,749) | |||
| 해외사업환산손익 | (318,831,587) | (318,831,587) | (318,831,587) | |||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (1,923,462) | (1,923,462) | (1,923,462) | |||||
| 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 | 전환사채 전환 | 2,850,877,100 | 12,334,024,405 | 15,184,901,505 | 15,184,901,505 | |||
| 전환사채 발행 | ||||||||
| 2022.06.30 (기말자본) | 17,713,411,800 | 125,874,580,748 | 2,160,668,343 | (107,114,046,368) | 38,634,614,523 | 17,425,019 | 38,652,039,542 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 18 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 반기 | 제 18 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 4,910,054,084 | (225,465,628) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 6,049,435,306 | 176,358,117 |
| 반기순이익(손실) | (8,522,131,749) | (3,029,787,601) |
| 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 20,366,089,920 | 8,367,702,283 |
| 퇴직급여 | 132,478,764 | 136,668,882 |
| 유형자산상각비 | 2,603,326,146 | 2,568,709,349 |
| 사용권자산상각비 | 64,955,739 | 136,586,313 |
| 무형자산상각비 | 4,032,331 | 41,446,812 |
| 대손상각비 | 441,808,001 | |
| 외화환산손실 | 1,606,267,066 | 210,588,670 |
| 무형자산처분손실 | 4,400,000 | |
| 매각예정자산처분손실 | 230,020,386 | |
| 파생상품평가손실 | 7,212,958,153 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 3,538,567,779 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 1,619,819,994 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산손상차손 | 1,000,000,000 | |
| 재고자산평가손실 | 1,477,056,667 | 1,672,545,173 |
| 이자비용 | 2,284,639,274 | 1,746,916,704 |
| 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (8,250,755,395) | (2,905,428,407) |
| 외화환산이익 | (3,741,120,151) | (1,600,500,780) |
| 사용권자산처분이익 | (9,400,809) | (126,037,552) |
| 대손상각비환입 | (642,858,121) | |
| 기타의대손충당금 환입 | (22,733,608) | (118,734,022) |
| 재고자산평가손실환입 | (2,611,818,424) | (96,658,536) |
| 이자수익 | (83,058,729) | (105,893,255) |
| 파생상품평가이익 | (1,116,402,542) | |
| 매각예정자산 처분이익 | (2,499,000) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (666,221,132) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (211,584,782) | |
| 잡이익 | (662,359) | |
| 순운전자본의 변동 | 2,456,232,530 | (2,256,128,158) |
| 매출채권의 감소 | 3,882,342,537 | 875,125,574 |
| 기타수취채권의 감소 | 627,853,378 | 2,734,952,788 |
| 선급금의 감소(증가) | 8,252,912 | (526,622,031) |
| 선급비용의 감소(증가) | (72,623,825) | 513,706,666 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (306,711,863) | 196,532,712 |
| 재고자산의 감소(증가) | 630,600,784 | (2,092,002,315) |
| 기타비유동자산의 감소 | 1,004,747 | |
| 기타유동금융자산의 감소 | 25,841,942 | |
| 매입채무의 감소 | (1,368,644,947) | (1,555,657,709) |
| 기타지급채무의 감소 | (703,391,962) | (2,136,718,395) |
| 기타유동부채의 감소 | (225,392) | (141,354,418) |
| 기타비유동부채의 감소 | (1,315,962) | |
| 퇴직금의 지급 | (240,472,542) | (84,299,630) |
| 관계사 전출입 | 6,459,970 | |
| 충당부채의 감소 | (26,277,277) | (46,251,370) |
| 이자수취 | 75,741,681 | 87,454,623 |
| 이자지급 | (1,218,999,053) | (477,954,728) |
| 법인세환급(납부) | 3,876,150 | (11,323,640) |
| 투자활동현금흐름 | (13,584,039,267) | 839,130,814 |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 745,186,839 | 5,602,575,139 |
| 기타금융자산의 감소 | 532,146,561 | 130,135,812 |
| 무형자산의 처분 | 150,000,000 | |
| 임대보증금의 증가 | 30,000,000 | |
| 임차보증금의 감소 | 183,017,274 | 8,357,025 |
| 연결범위변동에 따른 순현금흐름 | 23,004 | |
| 매각예정자산의 처분 | 102,500,000 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 5,211,582,302 | |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (14,329,226,106) | (4,763,444,325) |
| 기타금융자산의 증가 | (1,211,558,418) | (107,000,000) |
| 복합금융상품의 취득(전환우선주, 전환사채) | (10,999,998,704) | (3,000,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (1,736,124,184) | (1,533,654,325) |
| 무형자산의 취득 | (122,790,000) | |
| 투자부동산의 취득 | (213,763,000) | |
| 임차보증금의 증가 | (167,781,800) | |
| 재무활동현금흐름 | (1,100,032,738) | 28,846,161,960 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 8,571,752,050 | 33,859,057,978 |
| 단기차입금의 차입 | 8,571,752,050 | 3,861,873,218 |
| 전환사채의 발행 | 29,997,184,760 | |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (9,671,784,788) | (5,012,896,018) |
| 단기차입금의 상환 | (8,403,586,378) | (3,794,449,066) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (1,220,696,626) | (1,103,037,253) |
| 리스부채의 상환 | (47,501,784) | (115,409,699) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 1,463,243,246 | 233,956,441 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (8,310,774,675) | 29,693,783,587 |
| 기초현금및현금성자산 | 39,472,708,639 | 11,786,591,085 |
| 기말현금및현금성자산 | 31,161,933,964 | 41,480,374,672 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 19 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 |
| 제 18 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 |
| 에스비더블유생명과학 주식회사(구, 나노스 주식회사)와 그 종속기업 |
1. 일반사항
에스비더블유생명과학 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 에스비더블유생명과학 주식회사는 전기전자부품의 제조, 개발 및 판매를 목적으로 2004년 12월 2일 설립되어, 2012년 8월 2일자로 한국거래소 코스닥시장에 상장되었습니다. 지배기업은 설립후 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 자본금은 17,713,411,800원이며, 지배기업의 본점은 경기도 화성시 마도면 마도공단로 2길 4입니다.한편, 지배기업은 2022년 3월 30일에 사명을 나노스 주식회사에서 에스비더블유생명과학 주식회사로 변경하였습니다.당반기말 현재 연결회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 주주명 | 주식수 | 지분율(%) |
| --- | --- | --- |
| (주)광림 | 72,017,068 | 40.66 |
| (주)쌍방울 | 41,747,137 | 23.57 |
| 제우스1호투자조합 | 21,929,824 | 12.38 |
| 베스트마스터1호투자조합 | 13,858,192 | 7.82 |
| 기타 | 27,581,897 | 15.57 |
| 합 계 | 177,134,118 | 100.00 |
2022년 1월 27일에 제3회 무기명식 전환사채 13,000백만원이 전환청구됨에 따라 신규로 (주)쌍방울과 제우스1호투자조합에 각각 6,578,947주(지분율 : 3.72%)와 21,929,824주(지분율 : 12.38%)가 발행되었고, 이로 인하여 연결회사의 총발행주식수는 177,134,118주가 되었습니다.
1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 주요영업활동 | 법인설립 및영업소재지 | 결산일 | 연결회사 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Tianjin NanosTech Electronics Co., Ltd. | 전기전자부품의 제조 | 중국 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| Nanos Tech Electronics Corp. | 전기전자부품의 제조 | 필리핀 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| Nanos Vietnam Co.,Ltd. | 전기전자부품의 제조 | 베트남 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| Nanos Biotech Inc. | 면역세포 치료제 연구 및 개발 등 | 미국 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| ㈜케이에스와이위너스 | 기업인수투자 | 대한민국 | 12월 31일 | 51.00 | 51.00 |
| ㈜앤리치홀딩스 | 기업인수투자 | 대한민국 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| 지브이비티4호조합(주1) | 기업인수투자 | 대한민국 | 12월 31일 | 99.90 | - |
(주1) 당반기 중 지브이티비 4호조합에 10,000,000,000원을 출자하였습니다.2) 요약재무정보당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.(당반기말)
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | Tianjin Nanos Tech Electronics Co., Ltd. | Nanos Tech Electronics Corp.. | Nanos Vietnam Co.,Ltd. | ㈜케이에스와이위너스 | Nanos Biotech Inc. | ㈜앤리치홀딩스 | 지브이비티4호조합 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 13,548,261,197 | 1,048,713 | 13,086,035,894 | 35,561,264 | 7,263,311,684 | 6,484,703,828 | 3,359,535,064 |
| 비유동자산 | 2,114,723,967 | - | 25,228,888,724 | - | - | 30,000,000 | 8,227,444,931 |
| 자산계 | 15,662,985,164 | 1,048,713 | 38,314,924,618 | 35,561,264 | 7,263,311,684 | 6,514,703,828 | 11,586,979,995 |
| 유동부채 | 17,659,790,339 | - | 34,857,151,822 | - | 649,573,103 | 6,519,446,575 | 24,033 |
| 비유동부채 | - | - | 735,232,769 | - | - | - | 5,123,557,755 |
| 부채계 | 17,659,790,339 | - | 35,592,384,591 | - | 649,573,103 | 6,519,446,575 | 5,123,581,788 |
| 지배지분 | (1,996,805,175) | 1,048,713 | 2,722,540,027 | 18,136,245 | 6,613,738,581 | (4,742,747) | 6,463,398,207 |
| 비지배지분 | - | - | - | 17,425,019 | - | - | - |
| 자본계 | (1,996,805,175) | 1,048,713 | 2,722,540,027 | 35,561,264 | 6,613,738,581 | (4,742,747) | 6,463,398,207 |
(주1) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.
(전기말)
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | Tianjin Nanos Tech Electronics Co., Ltd. | Nanos Tech Electronics Corp.. | Nanos Vietnam Co.,Ltd. | ㈜케이에스와이위너스 | Nanos Biotech Inc. | ㈜앤리치홀딩스 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 12,283,236,533 | 5,310,568 | 9,225,636,151 | 35,972,966 | 6,855,113,064 | 6,495,364,005 |
| 비유동자산 | 2,011,719,656 | - | 26,301,689,819 | - | - | - |
| 자산계 | 14,294,956,189 | 5,310,568 | 35,527,325,970 | 35,972,966 | 6,855,113,064 | 6,495,364,005 |
| 유동부채 | 14,411,452,419 | - | 31,758,651,127 | - | 602,008,316 | 6,519,446,575 |
| 비유동부채 | - | - | 1,249,936,399 | - | - | - |
| 부채계 | 14,411,452,419 | - | 33,008,587,526 | - | 602,008,316 | 6,519,446,575 |
| 지배지분 | (116,496,230) | 5,310,568 | 2,518,738,444 | 18,346,213 | 6,253,104,748 | (24,082,570) |
| 비지배지분 | - | - | - | 17,626,753 | - | - |
| 자본계 | (116,496,230) | 5,310,568 | 2,518,738,444 | 35,972,966 | 6,253,104,748 | (24,082,570) |
(주1) 상기 요약 재무상태는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 3) 당반기 및 전반기 중 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.(당반기)
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | Tianjin Nanos Electronics Co., Ltd. | Nanos Tech Electronics Co., Ltd. | Nanos Vietnam Co.,Ltd. | ㈜케이에스와이위너스 | Nanos Biotech Inc. | ㈜앤리치홀딩스 | 지브이비티4호조합 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 9,391,933,874 | - | 18,616,975,428 | - | - | - | - |
| 영업이익(손실) | 73,035,509 | (4,351,600) | 816,773,830 | (439,590) | (109,956,721) | 1,720,234 | (6,210) |
| 반기순이익(손실) | (1,357,310,551) | (4,350,727) | 33,476,476 | (411,702) | (108,744,038) | 19,339,823 | (3,546,578,281) |
| 총포괄손익 | (1,880,308,945) | (4,261,855) | 203,801,583 | (411,702) | 360,633,833 | 19,339,823 | (3,546,578,281) |
(주1) 상기 요약 재무상태는 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다.(전반기)
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | Tianjin Nanos Electronics Co., Ltd. | Nanos Tech Electronics Co., Ltd. | Nanos Vietnam Co.,Ltd. | ㈜케이에스와이위너스 | 행복투자1호 조합 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 10,716,227,824 | - | 13,417,353,885 | - | - |
| 영업이익(손실) | 210,362,970 | (36,392,491) | (2,723,556,421) | (214,780) | - |
| 반기순이익(손실) | 306,068,220 | 102,316,134 | (3,133,837,572) | (196,642) | (1,345,341,821) |
| 총포괄손익 | 287,601,070 | (470,162,269) | (2,632,735,916) | (196,642) | (1,345,341,821) |
(주1) 상기 요약 재무상태는 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다.
4) 연결범위의 변동당반기 중 연결재무제표의 작성대상에 추가된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 사 유 |
|---|---|
| 지브이비티4호조합 | 신규 출자 |
2. 중요한 회계정책
2.1 반기연결재무제표 작성기준
연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 연결재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.연결재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정
2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.3 회계정책
반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 영업부문 정보
(1) 연결회사는 광학, 홀센서 전자부품의 부문 및 바이오사업 부문으로 운영되고 있습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 바이오사업 부문의 영업부문 공시 대상 지역별 매출액 및 비유동자산은 없으며, 당사의 광학, 홀센서 전자부품 부문의 지역별 매출액 및 비유동자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 비유동자산(주) | 매출액 | 비유동자산(주) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 6,179,138,747 | 15,324,326,100 | 6,918,502,490 | 9,444,067,717 |
| 아시아 | 21,719,521,352 | 23,468,424,587 | 18,755,240,173 | 31,084,420,885 |
| 합 계 | 27,898,660,099 | 38,792,750,687 | 25,673,742,663 | 40,528,488,602 |
(주) 비유동자산 중 유형자산, 무형자산, 투자부동산, 사용권자산의 합계액입니다.(3) 당반기와 전반기 중 단일 외부고객으로부터의 매출이 당사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 고객명 | 당반기 | 전반기 | 부문 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엠씨넥스 | 2,898,893,470 | 10% | 1,827,013,486 | 7% | 광학 |
5. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (당반기말)
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(주1) | 2,970,395,151 | - | - | - | 2,970,395,151 |
| 건물(주1) | 32,376,957,738 | (3,572,112,929) | (13,841,778,835) | - | 14,963,065,974 |
| 기계장치(주1) | 51,736,648,180 | (24,938,659,497) | (21,341,763,455) | (66,807,838) | 5,389,417,390 |
| 차량운반구 | 324,853,696 | (201,051,225) | (60,405,369) | - | 63,397,102 |
| 공구와기구 | 6,306,311,752 | (5,516,006,540) | (726,250,032) | - | 64,055,180 |
| 비품 | 4,400,800,210 | (3,326,491,337) | (469,187,229) | - | 605,121,644 |
| 시설장치 | 5,199,754,226 | (4,415,994,745) | (782,840,288) | - | 919,193 |
| 건설중인자산 | 400,868,761 | - | (16,250,000) | - | 384,618,761 |
| 합 계 | 103,716,589,714 | (41,970,316,273) | (37,238,475,208) | (66,807,838) | 24,440,990,395 |
(주1) 일부 토지와 건물, 기계장치에 대하여 근저당권이 설정되어 있습니다(주석 34 참조).(전기말)
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(주1) | 2,970,395,151 | - | - | - | 2,970,395,151 |
| 건물(주1) | 29,613,455,367 | (3,230,635,409) | (13,356,017,588) | - | 13,026,802,370 |
| 기계장치(주1) | 48,610,883,199 | (21,847,852,640) | (20,813,439,327) | (80,317,780) | 5,869,273,452 |
| 차량운반구 | 318,212,671 | (185,151,531) | (59,388,691) | - | 73,672,449 |
| 공구와기구 | 6,285,275,906 | (5,499,628,862) | (718,860,598) | - | 66,786,446 |
| 비품 | 4,183,698,646 | (2,999,385,590) | (447,997,770) | - | 736,315,286 |
| 시설장치 | 5,197,740,444 | (4,414,697,167) | (782,124,084) | - | 919,193 |
| 건설중인자산 | 1,988,664,724 | - | (532,323,924) | - | 1,456,340,800 |
| 합 계 | 99,168,326,108 | (38,177,351,199) | (36,710,151,982) | (80,317,780) | 24,200,505,147 |
(주1) 일부 토지와 건물, 기계장치에 대하여 근저당권이 설정되어 있습니다(주석 34 참조).
(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
(당반기)
| (단위: 원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,970,395,151 | 13,026,802,370 | 5,869,273,452 | 73,672,449 | 66,786,446 | 736,315,286 | 919,193 | 1,456,340,800 | 24,200,505,147 |
| 취득 | - | 161,400,000 | 512,752,352 | - | - | 57,224,713 | - | 1,004,747,119 | 1,736,124,184 |
| 감가상각 | - | (251,812,294) | (2,104,504,584) | (13,746,418) | (1,563,604) | (231,699,246) | - | - | (2,603,326,146) |
| 대체 | - | 1,117,202,192 | 528,592,677 | - | - | - | - | (1,645,794,869) | - |
| 기타증감 | - | 909,473,706 | 583,303,493 | 3,471,071 | (1,167,662) | 43,280,891 | - | (430,674,289) | 1,107,687,210 |
| 기말 | 2,970,395,151 | 14,963,065,974 | 5,389,417,390 | 63,397,102 | 64,055,180 | 605,121,644 | 919,193 | 384,618,761 | 24,440,990,395 |
(전반기)
| (단위: 원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,970,395,151 | 19,067,472,780 | 10,922,357,982 | 98,006,572 | 122,947,138 | 1,337,080,655 | 188,375,380 | 2,347,665,085 | 37,054,300,743 |
| 취득 | - | 242,500,000 | - | - | - | 24,264,843 | - | 1,266,889,482 | 1,533,654,325 |
| 처분 | - | - | (330,021,386) | - | - | - | - | - | (330,021,386) |
| 감가상각 | - | (279,279,322) | (1,974,998,517) | (15,900,267) | (13,069,187) | (242,409,237) | (43,052,819) | - | (2,568,709,349) |
| 대체 | - | 994,977,500 | 822,818,532 | - | - | - | - | (1,817,796,032) | - |
| 기타 | - | 661,969,824 | 656,449,948 | 1,569,549 | 554,276 | 54,502,021 | - | 70,761,322 | 1,445,806,940 |
| 반기말 | 2,970,395,151 | 20,687,640,782 | 10,096,606,559 | 83,675,854 | 110,432,227 | 1,173,438,282 | 145,322,561 | 1,867,519,857 | 37,135,031,273 |
6. 무형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업권 | 1,694,892,797 | - | (1,694,869,308) | - | 23,489 | 1,694,869,308 | - | (1,694,869,308) | - | - |
| 개발비 | 674,066,629 | (659,579,433) | (14,483,624) | - | 3,572 | 674,066,629 | (659,579,433) | (14,483,624) | - | 3,572 |
| 소프트웨어 | 2,310,456,415 | (1,925,063,873) | (294,464,982) | (61,647,818) | 29,279,742 | 2,307,833,151 | (1,915,447,834) | (294,464,982) | (66,575,343) | 31,344,992 |
| 시설이용권 | 122,790,000 | - | - | - | 122,790,000 | 122,790,000 | - | - | - | 122,790,000 |
| 합계 | 4,802,205,841 | (2,584,643,306) | (2,003,817,914) | (61,647,818) | 152,096,803 | 4,799,559,088 | (2,575,027,267) | (2,003,817,914) | (66,575,343) | 154,138,564 |
(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당반기)
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 영업권 | 개발비 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | 3,572 | 31,344,992 | 122,790,000 | 154,138,564 |
| 상각 | - | - | (4,032,331) | - | (4,032,331) |
| 기타증감 | - | - | 1,967,080 | - | 1,967,080 |
| 사업결합으로 인한 변동 | 23,489 | - | - | - | 23,489 |
| 반기말 | 23,489 | 3,572 | 29,279,742 | 122,790,000 | 152,096,803 |
(전반기)
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 개발비 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 3,572 | 237,191,641 | 154,400,000 | 391,595,213 |
| 취득 | - | - | 122,790,000 | 122,790,000 |
| 매각 | - | - | (154,400,000) | (154,400,000) |
| 상각 | - | (41,446,812) | - | (41,446,812) |
| 기타증감 | - | 336,267 | - | 336,267 |
| 반기말 | 3,572 | 196,081,096 | 122,790,000 | 318,874,668 |
7. 투자부동산(1) 당반기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(주1) | 11,614,763,770 | 11,614,763,770 | 11,614,763,770 | 11,614,763,770 |
| 건설중인자산 | 213,763,000 | 213,763,000 | - | - |
| 합 계 | 11,828,526,770 | 11,828,526,770 | 11,614,763,770 | 11,614,763,770 |
(주1) 토지에 부동산 담보신탁이 설정되어 있습니다(주석 34 참조). (2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건설중인 자산 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기 | 전반기 | 당반기 | 전반기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 11,614,763,770 | - | - | - |
| 취득 | - | - | 213,763,000 | - |
| 기말 | 11,614,763,770 | - | 213,763,000 | - |
8. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 180,380,480 | (52,869,814) | (50,175,957) | 77,334,709 | 110,022,432 | (50,394,087) | (59,628,345) | - |
| 공장건물 | 36,052,442 | (15,021,851) | (21,030,591) | - | 359,854,370 | (325,332,032) | (21,030,591) | 13,491,747 |
| 토지이용권 | 3,561,600,741 | (366,838,493) | (900,960,238) | 2,293,802,010 | 3,337,399,257 | (302,396,073) | (844,245,115) | 2,190,758,069 |
| 합 계 | 3,778,033,663 | (434,730,158) | (972,166,786) | 2,371,136,719 | 3,807,276,059 | (678,122,192) | (924,904,051) | 2,204,249,816 |
(2) 당반기와 전반기중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당반기)
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타증감 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | - | 85,825,592 | - | (8,490,883) | - | 77,334,709 |
| 공장건물 | 13,491,747 | - | - | (13,765,551) | 273,804 | - |
| 토지이용권 | 2,190,758,069 | - | - | (42,699,304) | 145,743,245 | 2,293,802,010 |
| 합 계 | 2,204,249,816 | 85,825,592 | - | (64,955,738) | 146,017,049 | 2,371,136,719 |
(전반기)
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타증감 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 111,089,895 | - | (15,489,644) | (17,985,953) | - | 77,614,298 |
| 공장건물 | 286,823,582 | - | (144,693,893) | (62,761,889) | 9,283,973 | 88,651,773 |
| 숙소건물 | 24,468,161 | - | - | (16,779,150) | 842,126 | 8,531,137 |
| 토지이용권 | 2,516,862,928 | 311,735,373 | - | (39,059,321) | 110,246,473 | 2,899,785,453 |
| 합 계 | 2,939,244,566 | 311,735,373 | (160,183,537) | (136,586,313) | 120,372,572 | 3,074,582,661 |
(3) 당반기와 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 이자비용 | 지급 | 기타증감 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 467,655,336 | 85,825,592 | (9,400,809) | 21,423,410 | (47,501,784) | 25,693,036 | 543,694,781 |
(전반기)
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 이자비용 | 지급 | 기타증감 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 562,691,778 | 311,735,373 | (286,883,448) | 21,905,465 | (115,409,699) | 17,536,918 | 511,576,386 |
(4) 당반기및 전반기 중 사용권자산 및 리스 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 64,955,739 | 136,586,313 |
| 리스부채 이자비용 | 21,423,410 | 21,905,465 |
| 단기리스 및 소액리스 관련 비용 | 41,324,854 | 54,189,954 |
당반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 110,250,048원(전반기 191,505,118원) 입니다.(5) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채 | 75,919,109 | 69,638,780 |
| 비유동부채 | 467,775,672 | 398,016,557 |
| 합 계 | 543,694,781 | 467,655,337 |
9. 재고자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 173,989,908 | (13,271,308) | 160,718,600 | 1,658,285,786 | (1,414,633,833) | 243,651,953 |
| 제품 | 2,862,375,994 | (1,808,050,983) | 1,054,325,011 | 2,366,990,426 | (1,202,297,544) | 1,164,692,882 |
| 재공품 | 2,073,077,640 | (182,279,858) | 1,890,797,782 | 2,188,846,022 | (818,668,621) | 1,370,177,401 |
| 원재료 | 8,805,352,554 | (3,967,074,987) | 4,838,277,567 | 7,489,971,110 | (3,086,097,409) | 4,403,873,701 |
| 저장품 | 116,051,462 | - | 116,051,462 | 119,472,974 | - | 119,472,974 |
| 미착품 | 33,600,074 | - | 33,600,074 | - | - | - |
| 합 계 | 14,064,447,632 | (5,970,677,136) | 8,093,770,496 | 13,823,566,318 | (6,521,697,407) | 7,301,868,911 |
(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 평가손실은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산평가손실(환입) | (1,134,761,757) | 1,575,886,637 |
10. 매출채권 및 기타수취채권당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 7,916,689,255 | (1,667,221,314) | 6,249,467,941 | 9,987,298,087 | (1,225,413,313) | 8,761,884,774 |
| 기타수취채권: | ||||||
| 미수금 | 281,925,933 | (251,802,362) | 30,123,571 | 311,396,734 | (251,050,562) | 60,346,172 |
| 미수수익 | 9,471,850 | (2,210,547) | 7,261,303 | 2,999,863 | (1,913,013) | 1,086,850 |
| 기타수취채권 소계 | 291,397,783 | (254,012,909) | 37,384,874 | 314,396,597 | (252,963,575) | 61,433,022 |
| 합 계 | 8,208,087,038 | (1,921,234,223) | 6,286,852,815 | 10,301,694,684 | (1,478,376,888) | 8,823,317,796 |
11. 기타금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산 | ||||
| 단기금융상품(주1) | 1,200,800,000 | - | 409,674,380 | - |
| 대여금 | 100,458,441 | 19,795,274 | 162,930,622 | 19,795,274 |
| 대손충당금 | (78,779,062) | - | (86,930,622) | - |
| 보증금 | 87,069,125 | 198,787,280 | 247,935,703 | 68,093,142 |
| 소 계 | 1,309,548,504 | 218,582,554 | 733,610,083 | 87,888,416 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(주2,3) | - | 8,227,444,931 | - | - |
| 합 계 | 1,309,548,504 | 8,446,027,485 | 733,610,083 | 87,888,416 |
(주1) 단기금융상품 중 일부에 대하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 34 참조).(주2) 연결회사는 당반기 중 주식회사 바이오메트로가 발행한 무보증 사모 전환사채 10억원을 취득하였으나, 전액 손상반영하였습니다. 또한 씨비아이 주식회사가 발행한 전환우선주 100억원을 취득하였습니다.(주3) 전기 이전에 ㈜옵티스에 대한 회생채권 1,967,483,290원에 대하여 출자전환(83.2%) 및 자본감소를 거쳐 잔여주식 327,389주를 보유하고 있으며, 전액 손상반영한상태입니다.
(2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 종류 | 금융기관 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 카드대금 담보 | 기업은행 | 200,000,000 | 200,000,000 | 질권설정 |
12. 파생상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자산 | ||
| 파생상품자산 | 8,714,617,989 | 11,903,811,261 |
| 부채 | ||
| 파생상품부채 | 11,209,792,032 | 12,326,194,574 |
(2) 당반기 및 전반기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 11,903,811,261 | - |
| 평가손실 | (7,212,958,153) | - |
| 취득 | 4,023,764,881 | |
| 기말(주1,2) | 8,714,617,989 | - |
(주1) 당사가 발행한 제 5회 무기명식 이권부 사모 전환사채에는 발행회사(당사)의 매도청구권이 포함되어있습니다. 당사가 발행된 전환사채를 약정된 행사기간 내에 약정된 금액으로 매도청구할 수 있는 권리(발행자의 call option)는 해당 전환사채의 최초 발행시점에 별도의 파생상품으로 보아 파생상품자산으로 인식하였습니다(주석 19 참조).(주2) 당반기 중 씨비아이 주식회사가 발행한 전환우선주를 취득하였으며, 전환우선주에 포함된 매수청구권(투자자의 put option)을 취득시점에 별도의 파생상품으로 보아 파생상품자산으로 인식하였습니다.
(3) 당반기 및 전반기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 12,326,194,574 | - |
| 평가이익 | 1,116,402,542 | - |
| 기말(주1) | 11,209,792,032 | - |
(주1) 당사가 발행한 제 5회 무기명식 이권부 사모 전환사채에는 사채권자의 조기상환청구권 약정이 포함되어 있습니다. 사채권자가 사채 만기일 이전에 약정된 금액으로 조기상환을 청구할 수 있는 권리(투자자의 put option)는 해당 전환사채의 최초 발행시점에 내재파생상품으로 판단하였으며, 분리요건을 충족하는 것으로 보아 파생상품부채로 인식하였습니다(주석 19 참조).
13. 기타자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 1,488,055,699 | (23,098,945) | 1,464,956,754 | 1,493,581,109 | (23,098,945) | 1,470,482,164 |
| 선급비용 | 12,279,709 | - | 12,279,709 | 48,113,523 | - | 48,113,523 |
| 부가세대급금 | 674,254,701 | - | 674,254,701 | 363,170,918 | - | 363,170,918 |
| 합 계 | 2,174,590,109 | (23,098,945) | 2,151,491,164 | 1,904,865,550 | (23,098,945) | 1,881,766,605 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 111,021,039 | - | 111,021,039 | - | - | - |
14. 현금및현금성자산당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 12,709,903 | 10,521,710 |
| 금융기관예치금 | 31,149,224,061 | 39,462,186,929 |
| 합 계 | 31,161,933,964 | 39,472,708,639 |
15. 자본금(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 100 | 100 |
| 발행한 주식수 | 177,134,118 | 148,625,347 |
| 보통주자본금 | 17,713,411,800 | 14,862,534,700 |
(2) 전반기 중 유통주식수 및 자본금의 변동은 없으며, 당반기 중의 변동 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구분 | 증감주식수 | 자본금 |
| 당기초 | 148,625,347 | 14,862,534,700 |
| 전환사채 전환(주1) | 28,508,771 | 2,850,877,100 |
| 당반기말 | 177,134,118 | 17,713,411,800 |
(주1) 제3차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 130억원(전환가액 456원)이 2022년 1월 27일 보통주로 전환되었습니다.
16. 기타불입자본
(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 67,395,608,935 | 53,007,424,772 |
| 전환권대가 | 21,591,096,046 | 23,645,255,804 |
| 신주인수권대가 | 485,511,398 | 485,511,398 |
| 자기주식처분손실 | (2,246,778,000) | (2,246,778,000) |
| 감자차익 | 38,302,708,400 | 38,302,708,400 |
| 기타자본잉여금 | 346,433,969 | 346,433,969 |
| 합 계 | 125,874,580,748 | 113,540,556,343 |
(2) 기타불입자본의 변동내역(당반기)
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가(감소) | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 53,007,424,772 | 14,388,184,163 | 67,395,608,935 |
| 전환권대가 | 23,645,255,804 | (2,054,159,758) | 21,591,096,046 |
| 신주인수권대가 | 485,511,398 | - | 485,511,398 |
| 자기주식처분손실 | (2,246,778,000) | - | (2,246,778,000) |
| 감자차익 | 38,302,708,400 | - | 38,302,708,400 |
| 기타자본잉여금 | 346,433,969 | - | 346,433,969 |
| 합 계 | 113,540,556,343 | 12,334,024,405 | 125,874,580,748 |
(전반기)
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가(감소) | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 53,007,424,772 | - | 53,007,424,772 |
| 전환권대가 | 2,147,506,169 | 1,627,704,268 | 3,775,210,437 |
| 신주인수권대가 | 485,511,398 | - | 485,511,398 |
| 자기주식처분손실 | (2,246,778,000) | - | (2,246,778,000) |
| 감자차익 | 38,302,708,400 | - | 38,302,708,400 |
| 기타자본잉여금 | 346,433,969 | - | 346,433,969 |
| 합 계 | 92,042,806,708 | 1,627,704,268 | 93,670,510,976 |
17. 기타자본구성요소(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 해외사업환산손익 | 2,160,668,343 | 2,479,499,930 |
(2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,479,499,930 | 1,255,118,692 |
| 해외사업환산손익 | (318,831,587) | 535,355,858 |
| 기말금액 | 2,160,668,343 | 1,790,474,550 |
18. 결손금(1) 당반기말 및 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미처리결손금 | (107,114,046,368) | (98,590,192,891) |
(2) 당반기 및 전반기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | (98,590,192,891) | (71,031,456,879) |
| 반기순손실 | (8,521,930,015) | (3,029,422,178) |
| 보험수리적손익 | (1,923,462) | (1,519,586) |
| 반기말 | (107,114,046,368) | (74,062,398,643) |
19. 차입금 및 사채
(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채: | ||
| 단기차입금 | 15,629,631,952 | 14,998,661,854 |
| 유동성전환사채 | 21,842,793,743 | 35,769,383,719 |
| 유동성장기부채 | 1,267,663,320 | 1,754,706,556 |
| 소 계 | 38,740,089,015 | 52,522,752,129 |
| 비유동부채: | ||
| 장기차입금 | 322,172,752 | 879,844,606 |
| 소 계 | 322,172,752 | 879,844,606 |
| 합 계 | 39,062,261,767 | 53,402,596,735 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 상세내역은 다음과 같습니다.
1) 단기차입금
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 종류 | 차입처 | 연이자율 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 중소기업자금대출 | 우리은행(주1) | 변동금리(3.87%) | 2,880,000,000 | 3,120,000,000 |
| 일반차입 | 회덕농협 등(주2) | 4.20% | 6,500,000,000 | 6,500,000,000 | |
| 외화대출 | 한국수출입은행 | - | 2,365,078,801 | 2,266,131,774 | |
| HD Bank | 3.60% ~ 3.90% | 3,884,553,151 | 3,112,530,080 | ||
| 합 계 | 15,629,631,952 | 14,998,661,854 |
(주1) 지배기업 보유 토지, 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조).(주2) 지배기업 보유 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조).
2) 장기차입금
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종류 | 차입처 | 연이자율 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | 외화대출 | Viettinbank | - | - | 588,031,256 |
| HD Bank(주1) | 6.25% | 1,589,836,072 | 2,046,519,906 | ||
| 소 계 | 1,589,836,072 | 2,634,551,162 | |||
| 유동성대체 | (1,267,663,320) | (1,754,706,556) | |||
| 비유동성잔액 | 322,172,752 | 879,844,606 |
(주1) Nanos Vietnam Co.,Ltd. 보유 건물 및 토지사용권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조).3) 전환사채
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 약정이자율 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회 무기명식 이권부 사모전환사채(주1) | 2017년 2월 27일 | 2022년 2월 27일 | 3.00% | - | 13,000,000,000 |
| 제4회 무기명식 이권부 사모전환사채 | 2020년 7월 14일 | 2023년 7월 14일 | 2.00% | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 제5회 무기명식 이권부 사모전환사채 | 2021년 4월 5일 | 2026년 4월 5일 | 4.00% | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (2,353,636) | (2,553,643) | |||
| 상환할증금 | 3,312,599,999 | 5,468,801,883 | |||
| 전환권조정 | (14,467,452,620) | (15,696,864,521) | |||
| 합 계 | 21,842,793,743 | 35,769,383,719 | |||
| 유동성대체 | (21,842,793,743) | (35,769,383,719) | |||
| 비유동성잔액 | - | - |
(주1) 2022년 1월 27일에 제3회차 전환사채의 잔액 130억원에 대하여 전액 전환 청구되었으며, 2022년 2월 18일에 보통주 28,508,771주가 추가 상장되었습니다.
(3) 당반기말 현재 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제3회 무기명식 이권부 사모전환사채(주2,3) | 제4회 무기명식 이권부 사모전환사채 | 제5회 무기명식 이권부 사모전환사채(주4) |
|---|---|---|---|
| 사채의 권면총액 | 30,000,000원 | 3,000,000,000원 | 30,000,000,000원 |
| 사채의 이자율 | 표면이자율: 3% | 표면이자율: 2% | 표면이자율: 4% |
| 만기보장이자율: 6% | 만기보장이자율: 2% | 만기보장이자율: 6% | |
| 사채발행일 | 2017년 2월 27일 | 2020년 7월 14일 | 2021년 4월 5일 |
| 사채만기일 | 2022년 2월 27일 | 2023년 7월 14일 | 2026년 4월 5일 |
| 원금상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 전환비율 | 100% | 100% | 100% |
| 전환가액 | 456원/주 | 3,353원/주 | 4,028원/주 |
| 전환가액의 조정(주1) | 1) 본 행사가액을 하회하는 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 시 본 행사가액도 같은가격으로 조정 2) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우 산식에 의한 조정 3) 합병,분할,자본의 감소,주식병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 4) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건을 반영함 5) 본 사채 발행 후 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로함 | 1) 본 행사가액을 하회하는 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 시 본 행사가액도 같은가격으로 조정 2) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우 산식에 의한 조정 3) 합병,분할,자본의 감소,주식병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 4) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건을 반영하지 않음 5) 본 사채 발행 후 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로함 | 1) 본 행사가액을 하회하는 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 시 본 행사가액도 같은가격으로 조정 2) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우 산식에 의한 조정 3) 합병,분할,자본의 감소,주식병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 4) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건을 반영함 5) 본 사채 발행 후 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로함 |
| 전환권행사에 따라 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 |
| 전환권행사기간 | 2018년 2월 27일~2022년 1월 27일 | 2021년 7월 14일~2023년 6월 14일 | 2022년 4월 5일~2026년 3월 5일 |
| 조기상환권 | 사채권자에게 있음 | 사채권자에게 있음 | 사채권자에게 있음 |
| 조기상환권 행사기간 | 발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 이후 행사할 수 있음 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 행사할 수 있음 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 행사할 수 있음 |
| 매도청구권 | - | - | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자에게 있음. |
| 매도청구권행사기간 | - | - | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날까지 사채액면가액의 50%범위내에서 매도청구권 행사가능. |
(주1) 2022년 8월 5일 제5회차 전환사채의 전환가액은 주당 3,527원으로 조정되었으며, 조정된 전환가격이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 전환가격으로 합니다.
(주2) 2019년 12월 24일에 150억원, 2020년 1월 20일에 20억원이 각각 보통주로 전환되었습니다.(주3) 연결회사는 2022년 1월 27일에 2017년 2월 27일에 발행한 제3회차 전환사채의 잔액 130억원에 대하여 전액 전환 청구가 되었으며, 2022년 2월 18일 28,508,771주가 추가 상장되었습니다.
(주4) 연결회사가 발행한 제 5회차 전환사채에는 발행회사(당사)의 매도청구권과 사채권자의 조기상환청구권 약정이 포함되어 있습니다.
연결회사가 발행된 전환사채를 약정된 행사기간 내에 약정된 금액으로 매도청구할 수 있는 권리(발행자의 call option)는 전환사채의 최초 발행시점에 별도의 파생상품으로 보아 파생상품자산으로 인식하였습니다.
사채권자가 사채 만기일 이전에 약정된 금액으로 조기상환을 청구할 수 있는 권리(투자자의 put option)는 전환사채의 최초 발행시점에 내재파생상품으로 판단하였으며, 분리요건을 충족하는 것으로 보아 파생상품부채로 인식하였습니다.
전환사채의 전환권은 전환사채 발행계약서 상의 전환권 조항에 따른 부채-자본 판단에 따라 자본으로 분류되었으며, 최초 발행 시 전체 금융상품의 발행금액에서 주계약인 채무상품과 파생상품의 공정가치를 차감(가산)하여 인식되었습니다.
연결회사는 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 의거하여 전환권을 자본으로 인식했으며, 동 회계처리는 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다.
20. 퇴직급여제도
(1) 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무 현재가치 | 865,157,102 | 968,528,468 |
| 사외적립자산 현재가치 | (325,407,244) | (322,708,294) |
| 합 계 | 539,749,858 | 645,820,174 |
(2) 당반기 및 전반기 중 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.(당반기)
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 968,528,468 | (322,708,294) | 645,820,174 |
| 손익으로 인식되는 금액: | |||
| 당기근무원가 | 124,315,086 | - | 124,315,086 |
| 이자비용(이자수익) | 12,786,090 | (4,622,412) | 8,163,678 |
| 재측정요소: | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | 1,923,462 | 1,923,462 |
| 급여지급 | (240,472,542) | - | (240,472,542) |
| 기말 | 865,157,102 | (325,407,244) | 539,749,858 |
(전반기)
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 938,222,569 | (221,632,173) | 716,590,396 |
| 손익으로 인식되는 금액: | |||
| 당기근무원가 | 128,248,224 | - | 128,248,224 |
| 이자비용(이자수익) | 11,050,134 | (2,629,476) | 8,420,658 |
| 관계사전입 | 6,459,970 | - | 6,459,970 |
| 재측정요소: | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | 1,519,586 | 1,519,586 |
| 급여지급 | (84,299,630) | - | (84,299,630) |
| 기말 | 999,681,267 | (222,742,063) | 776,939,204 |
21. 매입채무 및 기타지급채무당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 4,840,383,686 | - | 4,250,744,839 | - |
| 기타지급채무 | ||||
| 미지급금 | 2,150,073,797 | - | 2,062,980,533 | - |
| 미지급비용 | 1,612,362,653 | 13,543,012 | 1,667,883,282 | - |
| 소 계 | 3,762,436,450 | 13,543,012 | 3,730,863,815 | - |
| 합 계 | 8,602,820,136 | 13,543,012 | 7,981,608,654 | - |
22. 충당부채당반기 및 전반기 중 판매보증충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 61,172,596 | 87,621,602 |
| 증가(감소) | (26,277,277) | (46,251,370) |
| 기말 | 34,895,319 | 41,370,232 |
23. 기타금융부채당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 임대보증금 | 30,000,000 | - |
24. 기타부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 791,102,310 | - | 763,575,310 | - |
| 선수수익 | - | 5,123,557,755 | - | 1,274,380 |
| 예수금 | 132,142,927 | - | 90,167,859 | - |
| 합 계 | 923,245,237 | 5,123,557,755 | 853,743,169 | 1,274,380 |
25. 매출액 및 매출원가
(1) 당반기 및 전반기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 제품매출액 | 12,651,199,830 | 26,274,977,176 | 11,522,009,511 | 16,026,560,011 |
| 상품매출액 | 573,988,775 | 1,623,682,923 | (379,408,172) | 8,138,369,188 | |
| 기타 원천으로부터의 수익 | 기타매출액 | - | - | 1,508,813,464 | 1,508,813,464 |
| 매출액 합계 | 13,225,188,605 | 27,898,660,099 | 12,651,414,803 | 25,673,742,663 |
(2) 당반기 및 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 10,647,886,264 | 21,549,612,818 | 11,670,538,826 | 23,050,000,576 |
| 상품매출원가 | 498,669,464 | 1,542,337,993 | 707,944,112 | 1,239,638,038 |
| 관세환급금 | (14,752,147) | (30,346,255) | (45,510,808) | (59,966,729) |
| 합 계 | 11,131,803,581 | 23,061,604,556 | 12,332,972,130 | 24,229,671,885 |
26. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 746,565,677 | 1,411,724,528 | 605,220,398 | 1,213,004,298 |
| 퇴직급여 | 22,647,580 | 47,048,893 | 19,112,015 | 53,778,999 |
| 복리후생비 | 103,128,004 | 209,852,533 | 114,575,659 | 226,385,146 |
| 여비교통비 | 75,887,604 | 123,116,355 | 123,083,787 | 281,100,964 |
| 접대비 | 33,472,394 | 58,804,741 | 34,922,489 | 70,667,538 |
| 통신비 | 9,797,492 | 18,917,335 | 9,834,326 | 18,345,002 |
| 수도광열비 | 37,668,067 | 78,667,917 | 38,662,368 | 124,855,428 |
| 세금과공과 | 14,437,239 | 16,746,830 | 82,971,020 | 94,099,074 |
| 대손상각비(환입) | 586,271,708 | 441,808,001 | (489,713,889) | (642,858,121) |
| 수선비 | 4,787,200 | 5,993,320 | 2,368,895 | 3,788,725 |
| 보험료 | (36,528,825) | 19,001,139 | 46,007,536 | 96,591,649 |
| 차량유지비 | 16,529,134 | 31,351,600 | 11,208,626 | 28,272,158 |
| 경상연구개발비 | 51,537,170 | 99,652,830 | 53,389,900 | 99,398,870 |
| 운반비 | 30,651,025 | 114,048,571 | 67,367,662 | 100,574,206 |
| 교육훈련비 | 3,491,934 | 3,491,934 | 18,015,389 | 19,706,999 |
| 도서인쇄비 | 2,760,283 | 5,082,642 | 2,520,690 | 6,101,287 |
| 회의비 | 4,901,565 | 13,519,282 | 1,801,250 | 1,888,915 |
| 사무용품비 | 28,206,918 | 52,908,311 | 38,362,204 | 51,108,430 |
| 소모품비 | 6,790,300 | 10,435,990 | 6,345,183 | 10,652,437 |
| 지급수수료 | 241,246,772 | 549,088,886 | 311,087,910 | 744,399,389 |
| 지급임차료 | 25,366,913 | 47,285,766 | 17,151,437 | 29,842,490 |
| 감가상각비 | 14,150,995 | 33,388,246 | 19,710,831 | 40,285,585 |
| 광고선전비 | 7,650,000 | 7,650,000 | - | 5,665,000 |
| 무형자산상각비 | 2,049,893 | 4,032,331 | 18,229,729 | 41,446,812 |
| 보안관리비 | 27,576,013 | 49,878,849 | 20,531,489 | 49,918,376 |
| 샘플비 | 20,924,332 | 27,282,397 | 4,436,139 | 17,205,064 |
| 보상비 | 34,566,459 | 59,684,442 | 31,241,758 | 98,786,073 |
| 사용권자산상각비 | 28,578,989 | 64,955,739 | 75,986,102 | 136,586,313 |
| 판매촉진비 | - | - | (276,759) | - |
| 환경안전비 | - | - | (13,722,519) | - |
| 잡비 | 6,101,398 | 11,443,549 | (1,649,942) | 20,012,631 |
| 합 계 | 2,151,214,233 | 3,616,862,957 | 1,268,781,683 | 3,041,609,737 |
27. 기타수익 및 기타비용당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익: | ||||
| 매각예정자산처분이익 | - | - | 2,499,000 | 2,499,000 |
| 사용권자산처분이익 | - | 9,400,809 | 591,861 | 126,037,552 |
| 기타의대손충당금환입 | 22,733,608 | 22,733,608 | 186,707 | 118,734,022 |
| 외화환산이익 | 2,733,741,761 | 3,741,120,151 | (172,267,636) | 1,600,500,780 |
| 외환차익 | 687,194,530 | 887,194,192 | 468,508,425 | 714,158,967 |
| 잡이익 | 8,178,604 | 81,418,367 | 75,344,346 | 135,575,182 |
| 소 계 | 3,451,848,503 | 4,741,867,127 | 374,862,703 | 2,697,505,503 |
| 기타비용: | ||||
| 매각예정자산처분손실 | - | - | 230,020,386 | 230,020,386 |
| 무형자산처분손실 | - | - | - | 4,400,000 |
| 외화환산손실 | 1,535,081,294 | 1,606,267,066 | (313,752,868) | 210,588,670 |
| 외환차손 | 343,611,594 | 622,898,914 | 410,826,690 | 578,288,306 |
| 기부금 | 2,500,000 | 2,500,000 | 2,000,000 | 5,000,000 |
| 잡손실 | (226,023,513) | 81,912,641 | 34,849,661 | 52,198,122 |
| 소 계 | 1,655,169,375 | 2,313,578,621 | 363,943,869 | 1,080,495,484 |
28. 금융수익 및 금융비용당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 47,948,418 | 83,058,729 | 84,200,782 | 105,893,255 |
| 파생상품 평가이익 | 1,116,402,542 | 1,116,402,542 | - | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 평가이익 | 666,221,132 | 666,221,132 | - | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 처분이익 | - | - | 211,584,782 | 211,584,782 |
| 소 계 | 1,830,572,092 | 1,865,682,403 | 295,785,564 | 317,478,037 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 1,046,807,215 | 2,284,639,274 | 1,345,240,093 | 1,746,916,704 |
| 파생상품 평가손실 | 7,212,958,153 | 7,212,958,153 | - | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 평가손실 | 3,538,567,779 | 3,538,567,779 | - | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 손상차손 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||
| 당기손익-공정가치 금융자산 처분손실 | - | - | 1,619,819,994 | 1,619,819,994 |
| 소 계 | 12,798,333,147 | 14,036,165,206 | 2,965,060,087 | 3,366,736,698 |
29. 법인세비용(1) 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 한편, 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생가능성을 고려하여 인식하지 아니하였습니다.
(2) 당반기말 및 전기말에 인식한 이연법인세부채는 아래와 같습니다.(당반기말)
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 누적일시적차이 | 이연법인세부채 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증감액 | 잔액 | 기초 | 증감액 | 잔액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지재평가 | (1,530,761,155) | - | (1,530,761,155) | 336,767,454 | - | 336,767,454 |
(전기말)
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 누적일시적차이 | 이연법인세부채 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증감액 | 잔액 | 기초 | 증감액 | 잔액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지재평가 | (1,530,761,155) | - | (1,530,761,155) | - | 336,767,454 | 336,767,454 |
30. 주당손실
(1) 기본주당순손실
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업소유주지분 반기순손익 | (9,228,908,458) | (8,521,930,015) | (3,608,329,276) | (3,029,422,178) |
| 가중평균유통보통주식수 | 177,134,118 | 173,038,935 | 148,625,347 | 148,625,347 |
| 기본주당순손실 | (52) | (49) | (24) | (20) |
1) 가중평균 유통보통주식수 산정
(당2분기)
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 일자 | 일수 | 주식수 | 가중평균주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2022-04-01 | 91 | 177,134,118 | 177,134,118 |
| 기말 | 177,134,118 | 177,134,118 |
(당반기)
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 일자 | 일수 | 주식수 | 가중평균주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2022-01-01 | 181 | 148,625,347 | 148,625,347 |
| 전환사채 전환 | 2022-01-27 | 155 | 28,508,771 | 24,413,588 |
| 기말 | 177,134,118 | 173,038,935 |
(전2분기)
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 일자 | 일수 | 주식수 | 가중평균주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2021-04-01 | 91 | 148,625,347 | 148,625,347 |
| 기말 | 148,625,347 | 148,625,347 |
(전반기)
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 일자 | 일수 | 주식수 | 가중평균주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2021-01-01 | 181 | 148,625,347 | 148,625,347 |
| 기말 | 148,625,347 | 148,625,347 |
한편, 잠재적 보통주의 경우 희석효과는 없으므로 기본주당손실과 희석주당손실 등은 동일합니다.(2) 반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순손실을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 청구기간 | 당반기말 | 전반기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제3회 무기명식 이권부 사모 전환사채 | 2018년 2월 27일 ~ 2022년 1월 27일 | - | 28,508,771 |
| 제4회 무기명식 이권부 사모 전환사채 | 2021년 7월 14일 ~ 2023년 6월 14일 | 894,721 | 813,890 |
| 제5회 무기명식 이권부 사모 전환사채 | 2022년 4월 5일~ 2026년 3월 5일 | 7,447,864 | 7,447,864 |
| 합계 | 8,342,585 | 36,770,525 |
31. 재무위험관리
(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 구 분 | 재무제표 | 당반기말 | 전기말 |
| 금융자산 | |||
| 상각후원가측정금융자산 | 현금및현금성자산 | 31,161,933,964 | 39,472,708,639 |
| 매출채권 | 6,249,467,941 | 8,761,884,774 | |
| 기타수취채권 | 37,384,874 | 61,433,022 | |
| 기타금융자산(유동) | 1,309,548,504 | 733,610,083 | |
| 기타금융자산(비유동) | 218,582,554 | 87,888,416 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,227,444,931 | - |
| 기타 | 파생상품자산 | 8,714,617,989 | 11,903,811,261 |
| 합 계 | 55,918,980,757 | 61,021,336,195 | |
| 금융부채 | |||
| 상각후원가측정금융부채 | 매입채무 | 4,840,383,686 | 4,250,744,839 |
| 기타지급채무(유동) | 3,762,436,450 | 3,730,863,815 | |
| 기타지급채무(비유동) | 13,543,012 | - | |
| 단기차입금 | 15,629,631,952 | 14,998,661,854 | |
| 전환사채(유동) | 21,842,793,743 | 35,769,383,719 | |
| 유동성장기부채 | 1,267,663,320 | 1,754,706,556 | |
| 기타금융부채 | 30,000,000 | - | |
| 장기차입금 | 322,172,752 | 879,844,606 | |
| 리스부채 | 543,694,781 | 467,655,337 | |
| 기타 | 파생상품부채 | 11,209,792,032 | 12,326,194,574 |
| 합 계 | 59,462,111,728 | 74,178,055,300 |
(2) 당반기 및 전반기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.(당반기)
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산/부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
| 이자수익 | 83,058,729 | - | - | 83,058,729 |
| 이자비용 | - | - | (2,284,639,274) | (2,284,639,274) |
| 외화환산이익(손실) | 3,733,170,494 | - | (1,598,317,409) | 2,134,853,085 |
| 외환차익(차손) | 866,647,554 | (602,352,275) | 264,295,278 | |
| 대손상각비 | (441,808,001) | - | - | (441,808,001) |
| 기타의대손상각비환입 | 22,733,608 | - | - | 22,733,608 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 666,221,132 | 666,221,132 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (3,538,567,779) | (3,538,567,779) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산손상차손 | (1,000,000,000) | (1,000,000,000) | ||
| 파생상품평가이익 | - | 1,116,402,542 | 1,116,402,542 | |
| 파생상품평가손실 | - | (7,212,958,153) | - | (7,212,958,153) |
| 합 계 | 4,263,802,384 | (9,968,902,258) | (4,485,308,958) | (10,190,408,832) |
(전반기)
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산/부채 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
| 이자수익 | 105,893,255 | - | - | 105,893,255 |
| 이자비용 | - | - | (1,746,916,704) | (1,746,916,704) |
| 외화환산이익(손실) | 1,267,046,725 | - | 122,865,385 | 1,389,912,110 |
| 외환차익(차손) | 671,171,840 | (535,301,178) | 135,870,661 | |
| 대손상각비환입 | 642,858,121 | - | - | 642,858,121 |
| 기타의대손상각비환입 | 118,734,022 | - | - | 118,734,022 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | (1,408,235,212) | - | (1,408,235,212) |
| 합 계 | 2,805,703,963 | (1,408,235,212) | (2,159,352,497) | (761,883,747) |
(3) 금융위험관리
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있으며, 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 반기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.
1) 위험회피활동
가. 외환위험연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
나. 이자율위험연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결회사는 일정기준 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다.
연결회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 매년 검토되고승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다. 연결회사는 신용위험에 노출된 금융자산의 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출 정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.3) 유동성 위험연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성 위험을 관리하고 있습니다.
(4) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.
자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사의 전반적인 전략은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
32. 공정가치(1) 연결회사의 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용 하여 도출되는 공정가치
수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치. 단, 수준 1 에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정 가치가. 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.(당기말)
| (단위: 원) | |||||
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | 가치평가법 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| - 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 8,227,444,931 | - | 8,227,444,931 | 시장가치접근법 |
| - 파생상품자산 | - | 8,714,617,989 | - | 8,714,617,989 | 이항모형 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | |||||
| - 파생상품부채 | - | 11,209,792,032 | - | 11,209,792,032 | 이항모형 |
(전기말)
| (단위: 원) | |||||
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | 가치평가법 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| - 파생상품자산 | - | 11,903,811,261 | - | 11,903,811,261 | 이항모형 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | |||||
| - 파생상품부채 | - | 12,326,194,574 | - | 12,326,194,574 | 이항모형 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 31,161,933,964 | 31,161,933,964 | 39,472,708,639 | 39,472,708,639 |
| 매출채권 | 6,249,467,941 | 6,249,467,941 | 8,761,884,774 | 8,761,884,774 |
| 기타수취채권 | 37,384,874 | 37,384,874 | 61,433,022 | 61,433,022 |
| 기타금융자산(유동) | 1,309,548,504 | 1,309,548,504 | 733,610,083 | 733,610,083 |
| 기타금융자산(비유동) | 218,582,554 | 218,582,554 | 87,888,416 | 87,888,416 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,227,444,931 | 8,227,444,931 | - | - |
| 파생상품자산 | 8,714,617,989 | 8,714,617,989 | 11,903,811,261 | 11,903,811,261 |
| 합계 | 55,918,980,757 | 55,918,980,757 | 61,021,336,195 | 61,021,336,195 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 4,840,383,686 | 4,840,383,686 | 4,250,744,839 | 4,250,744,839 |
| 기타지급채무(유동) | 3,762,436,450 | 3,762,436,450 | 3,730,863,815 | 3,730,863,815 |
| 기타지급채무(비유동) | 13,543,012 | 13,543,012 | - | - |
| 단기차입금 | 15,629,631,952 | 15,629,631,952 | 14,998,661,854 | 14,998,661,854 |
| 전환사채(유동) | 21,842,793,743 | 21,842,793,743 | 35,769,383,719 | 35,769,383,719 |
| 유동성장기부채 | 1,267,663,320 | 1,267,663,320 | 1,754,706,556 | 1,754,706,556 |
| 기타금융부채 | 30,000,000 | 30,000,000 | - | - |
| 장기차입금 | 322,172,752 | 322,172,752 | 879,844,606 | 879,844,606 |
| 파생상품부채 | 11,209,792,032 | 11,209,792,032 | 12,326,194,574 | 12,326,194,574 |
| 합계 | 58,918,416,947 | 58,918,416,947 | 73,710,399,963 | 73,710,399,963 |
당사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 한편, 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.
33. 비현금거래(1) 당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 1,645,794,869 | 1,817,796,032 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 607,644,100 | 1,103,839,450 |
| 전환사채 전환 | 15,201,991,145 | - |
| 사용권자산의 취득 | 85,825,592 | 311,735,373 |
(2) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 |
기타(*) | 비현금 변동 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 14,998,661,854 | 168,165,672 | 462,804,426 | - | 15,629,631,952 |
| 유동성전환사채 | 35,769,383,719 | - | 1,275,401,169 | (15,201,991,145) | 21,842,793,743 |
| 장기차입금 | 879,844,606 | - | 49,972,246 | (607,644,100) | 322,172,752 |
| 유동성장기부채 | 1,754,706,556 | (1,220,696,626) | 126,009,290 | 607,644,100 | 1,267,663,320 |
| 리스부채 | 467,655,337 | (47,501,784) | 47,116,446 | 76,424,783 | 543,694,781 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 53,870,252,072 | (1,100,032,738) | 1,961,303,577 | (15,125,566,362) | 39,605,956,548 |
(*) 기타변동에는 환율변동효과 및 이자비용의 발생 및 지급액이 포함되어 있습니다.
(전반기)
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 |
기타(*) | 비현금 변동 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 9,347,119,910 | 67,424,152 | 230,454,524 | - | 9,644,998,586 |
| 유동성전환사채 | 17,502,315,405 | 29,997,184,760 | 889,350,513 | (1,627,704,268) | 46,761,146,410 |
| 장기차입금 | 2,411,004,522 | - | 85,463,625 | (1,103,839,450) | 1,392,628,697 |
| 유동성장기부채 | 2,143,172,827 | (1,103,037,253) | 85,797,716 | 1,103,839,450 | 2,229,772,740 |
| 리스부채 | 562,691,777 | (115,409,699) | 39,442,383 | 24,851,925 | 511,576,386 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 31,966,304,441 | 28,868,067,425 | 1,258,597,734 | (1,552,846,781) | 60,540,122,819 |
(*) 기타변동에는 환율변동효과 및 이자비용의 발생 및 지급액이 포함되어 있습니다.
34. 우발상황 및 약정사항
(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 보험가입내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 부보자산 | 부보금액 | 보험금수익자 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재산종합보험 | 건물, 기계장치, 재고자산 등 | 44,460,406,450 | 44,460,406,450 | 지배기업 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 담보 등으로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 종류 | 당반기말 | 전기말 | 설정권자 | 내용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 설정금액 | 장부금액 | 설정금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 토지, 건물 | 2,834,472,000 | 4,800,000,000 | 2,834,472,000 | 4,800,000,000 | 우리은행 | 중소기업자금대출담보 |
| 기타금융자산 | 정기예금 | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 | IBK기업은행 | 카드대금 담보 |
| 투자부동산(토지)(주1) | 토지 | 11,614,763,770 | 7,800,000,000 | 11,614,763,770 | 7,800,000,000 | 신영부동산신탁 주식회사 | 부동산 담보신탁 |
| 유형자산 | 건물, 사용권자산 | 17,256,853,984 | 20,664,712,333 | 15,382,206,023 | 19,363,876,125 | HD bank | 대출담보 |
(주1) 연결실체가 소유한 투자부동산을 신영부동산신탁주식회사를 통해 차입처인 회덕농업협동조합 등에 신탁등기로 담보 제공하였습니다.(3) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 내용 | 당반기말 | 전기말 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 가압류 담보 | 34,100,000 | 34,100,000 | 거 래 처 |
(4) 당사는 2021년 6월 11일 Corden Pharma International GmbH와 한국 내 독점 공급계약을 체결하였습니다.(5) 종속기업인 Nanos Biotech Inc.은 2021년 11월 1일 Salk Institute for Biological Studies와 Technology Licensing Option Agreement를 체결하였습니다. (6) 종속기업인 Nanos Biotech Inc.은 2021년 12월 2일 Salk Institute for Biological Studies와 Corporate Sponsored Research Agreement를 체결하였습니다.
35. 특수관계자 거래
(1) 당반기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회 사 명 |
|---|---|
| 지배기업 | ㈜광림 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울 |
| 기타 특수관계자 | ㈜칼라스홀딩스,㈜원라이트전자,광림특장차금주유한공사,㈜비비안,㈜에스비더블유홀딩스,한상광림특차유한공사,㈜디모아(주1),미래산업(주),베스트원신기술사업투자조합 제2호,아폴로조합,㈜글로벌디지털에셋그룹,제우스1호투자조합 |
(주1) 당반기 중 (주)인피니티엔티는 (주)디모아를 합병하였으며, 상호를 (주)디모아로 변경하였습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.(당반기)
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 기타 수익 | 기타 지출 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울 | - | 64,646,739 |
| 기타 특수관계자 | 미래산업(주) | - | 30,000,000 |
| 사내이사 | 1,788,329 | - |
(전반기)
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 기타 지출 |
| --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울 | 195,395,962 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.(당반기말)
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 기타채권 | 전환사채 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 특수관계자 | 미래산업(주) | - | - | 3,000,000,000 | 12,857,143 |
(전기말)
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 기타채권 | 전환사채 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울 | - | - | 15,156,201,884 | 36,032,609 |
| 기타 특수관계자 | 미래산업(주) | - | 3,189,980 | 3,000,000,000 | 12,880,435 |
| 사내이사 | 70,000,000 | 132,329 | - | 1,529,380 |
(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 자금거래는 다음과 같습니다.(당반기)
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 계정명 | 당기초 | 차입 | 전환/상환 | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | ㈜광림 | 자본금 | 24,999,996,030 | - | - | 24,999,996,030 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울(주1) | 전환사채 | 13,000,000,000 | - | (13,000,000,000) | - |
| 자본금 | 28,999,991,530 | 657,894,700 | - | 29,657,886,230 | ||
| 기타 특수관계자 | 미래산업(주) | 전환사채 | 3,000,000,000 | - | - | 3,000,000,000 |
| 사내이사 | 대여금 | 70,000,000 | 50,000,000 | (120,000,000) | - |
(주1) 2022년 1월 27일에 당사의 제3회 무기명식 전환사채 13,000백만원이 전환청구됨에 따라 신규로 (주)쌍방울과 제우스1호투자조합에 각각 6,578,947주(지분율 : 3.72%)와 21,929,824주(지분율 : 12.38%)가 발행되었고, 이로 인하여 연결회사의 총발행주식수는 177,134,118 주가 되었습니다.
(전반기)
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 계정명 | 전기초 | 차입 | 상환 | 전반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | ㈜광림 | 자본금 | 24,999,996,030 | - | - | 24,999,996,030 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울 | 전환사채 | 13,000,000,000 | - | - | 13,000,000,000 |
| 자본금 | 28,999,991,530 | - | - | 28,999,991,530 |
(5) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 260,790,000 | 155,004,914 |
| 퇴직급여 | 82,329,913 | - |
| 합 계 | 343,119,913 | 155,004,914 |
상기의 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 비등기 임원 등을 주요 경영진으로 판단하였습니다.
36. 비용의 성격별 분류
당반기 및 전반기에 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 재고자산의 변동 | (791,901,585) | (829,260,767) |
| 원재료, 상품 매입액 | 8,622,020,852 | 10,911,313,849 |
| 급여 | 5,039,982,249 | 4,705,104,192 |
| 퇴직급여 | 141,323,141 | 178,196,754 |
| 복리후생비 | 520,187,019 | 552,468,438 |
| 감가상각비 | 2,603,326,146 | 2,568,709,349 |
| 사용권자산상각비 | 64,955,739 | 136,586,313 |
| 외주가공비 | 2,402,663,902 | 2,390,296,888 |
| 수선비 | 351,048,290 | 311,321,099 |
| 지급수수료 | 913,172,039 | 1,002,107,578 |
| 운반비 | 345,219,332 | 220,680,913 |
| 경상연구개빌비 | 99,652,830 | 99,398,870 |
| 보상비 | 59,684,442 | 98,786,073 |
| 전력비 | 1,262,336,544 | 1,130,039,006 |
| 소모품비 | 2,054,019,746 | 2,026,851,734 |
| 기타 | 2,990,906,865 | 1,768,681,333 |
| 합 계 | 26,678,597,551 | 27,271,281,622 |
37. 사업결합연결실체는 당반기 중 지브이티비4호조합의 지배력을 취득하였습니다.(1) 해당 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 금액 |
| 현금및현금성자산 | 9,999,999,521 |
| 기타금융자산 | 10,000,000 |
| 기타유동부채 | 23,033 |
| 식별가능 순자산의 공정가치 | 10,009,976,488 |
(2) 해당 사업결합에 대한 이전대가 및 영업권은 다음과 같습니다.
| 구분 | 금액 |
| 이전대가 | 10,000,000,000 |
| 현금및현금성자산 | 10,000,000,000 |
| 미지급금 | - |
| 비지배지분(기타비유동지급채무 전환) | 9,999,977 |
| 차감 : 식별가능한 순자산의 공정가치 | (10,009,976,488) |
| 영업권 | 23,489 |
38. 보고기간 종료일 이후의 사건(1) 연결회사는 2021년 11월 16일 제6차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 250억원에 대한 발행을 결의하였으며, 동 사채는 최종 2022년 7월 18일 발행, 납입되었습니다. 발행 및 납입된 금액은 176억, 사채의 만기일은 2025년 7월 18일이며 발행시점의 주당 전환가액은 3,640원 입니다.(2) 연결회사는 2021년 4월 5일 발행한 제5차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 관한 매도청구권 행사기간(기존 2021년 4월 5일 부터 22년 10월 5일)을 2021년4월 5일 부터 2023년 10월 5일까지로 사채권자와 변경 합의 하였습니다.39. 계속기업 가정연결회사는 매출액의 감소와 그에 따른 손상차손의 인식,그리고 신규사업 진행으로 인한 비용의 증가로 인하여 8,522백만원 상당의 당기순손실이 발생하였으며, 당기말현재 유동부채가 유동자산을 1,894백만원 만큼 초과하고 있습니다.이러한 연결회사의 경영에 부정적인 상황이 발생하였으나, 연결회사의 경영진은 신규사업인 바이오사업에 대한 투자를 포함한 향후 사업계획, 그리고 유동성 리스크에 대한 대응 등을 고려하여 계속기업으로서의 존속능력을 평가하였습니다.특히 유동성 리스크와 관련하여 반기말 현재 59,617백만원의 유동부채 중 3,000백만원과 30,000백만원은 각각 제4회 전환사채와 제5회 전환사채 액면금액이며, 전환사채는 향후 1년내에 조기상환 청구되지 않을 것으로 판단하고 있습니다.그럼에도 불구하고 유동성 리스크가 발생될 경우에는 최대주주 등의 자금 지원 등을 통하여 해결할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.
40. COVID-19의 영향의 불확실성
COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 연결회사는 전기전자부품의 제조, 개발 및 판매업과 바이오 사업을 영위하고 있으며, COVID-19의 영향으로 인한 시장의 불확실성에 노출되어 있습니다. 연결회사가 COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 유형자산 및 종속기업투자주식의 손상이며, 연결회사는 COVID-19가 연결회사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 연결회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 19 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 18 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 반기말 | 제 18 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 49,389,037,407 | 59,434,191,936 |
| 현금및현금성자산 | 20,983,819,232 | 29,949,806,381 |
| 매출채권 | 13,865,337,373 | 7,777,832,802 |
| 기타수취채권 | 2,258,298,478 | 3,035,747,201 |
| 재고자산 | 3,622,203,882 | 3,071,890,526 |
| 당기법인세자산 | 4,346,010 | 8,224,190 |
| 기타유동자산 | 2,056,875,102 | 1,797,343,666 |
| 기타금융자산 | 1,188,780,737 | 1,845,265,245 |
| 파생상품자산 | 5,365,105,929 | 11,903,811,261 |
| 매각예정자산 | 44,270,664 | 44,270,664 |
| 비유동자산 | 47,560,268,295 | 39,678,724,517 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 2,403,474,722 | 4,488,481,550 |
| 종속기업투자주식 | 22,559,066,082 | 12,559,066,082 |
| 유형자산 | 3,295,615,691 | 2,972,545,004 |
| 무형자산 | 122,848,930 | 122,848,930 |
| 투자부동산 | 11,828,526,770 | 11,614,763,770 |
| 사용권자산 | 77,334,709 | |
| 기타비유동금융자산 | 7,273,401,391 | 7,921,019,181 |
| 자산총계 | 96,949,305,702 | 99,112,916,453 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 53,172,947,885 | 63,279,157,404 |
| 매입채무 | 7,773,159,390 | 2,553,354,724 |
| 기타지급채무 | 2,304,740,165 | 2,371,907,451 |
| 단기차입금 | 9,080,000,000 | 9,320,000,000 |
| 유동성전환사채 | 21,842,793,743 | 35,769,383,719 |
| 파생상품부채 | 11,209,792,032 | 12,326,194,574 |
| 충당부채 | 34,895,319 | 31,259,847 |
| 기타금융부채 | 43,950,247 | 33,676,768 |
| 기타유동부채 | 807,697,880 | 817,846,080 |
| 리스부채 | 75,919,109 | 55,534,241 |
| 비유동부채 | 931,232,967 | 1,011,786,772 |
| 순확정급여부채 | 539,749,858 | 645,820,174 |
| 이연법인세부채 | 336,767,454 | 336,767,454 |
| 리스부채 | 54,715,655 | 29,199,144 |
| 부채총계 | 54,104,180,852 | 64,290,944,176 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 17,713,411,800 | 14,862,534,700 |
| 자본잉여금 | 125,874,580,748 | 113,540,556,343 |
| 이익잉여금(결손금) | (100,742,867,698) | (93,581,118,766) |
| 자본총계 | 42,845,124,850 | 34,821,972,277 |
| 자본과부채총계 | 96,949,305,702 | 99,112,916,453 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 18 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 반기 | 제 18 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 8,183,634,183 | 15,500,348,381 | 6,755,502,338 | 14,406,824,561 |
| 매출원가 | 7,314,119,004 | 13,344,138,679 | 6,415,878,173 | 13,657,950,689 |
| 매출총이익(손실) | 869,515,179 | 2,156,209,702 | 339,624,165 | 748,873,872 |
| 판매비와관리비 | 913,579,533 | 1,674,932,904 | 1,198,359,172 | 2,275,806,438 |
| 영업이익(손실) | (44,064,354) | 481,276,798 | (858,735,007) | (1,526,932,566) |
| 기타수익 | 3,067,141,842 | 3,915,694,349 | (67,923,082) | 1,841,987,189 |
| 기타비용 | 2,763,472,323 | 3,426,521,091 | (810,980,512) | 843,163,195 |
| 금융수익 | 1,358,807,611 | 1,576,735,276 | 192,705,485 | 372,147,593 |
| 금융비용 | 8,602,470,071 | 9,707,010,802 | 1,145,439,477 | 1,438,097,298 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (6,984,057,295) | (7,159,825,470) | (1,068,411,569) | (1,594,058,277) |
| 법인세비용 | ||||
| 반기순이익(손실) | (6,984,057,295) | (7,159,825,470) | (1,068,411,569) | (1,594,058,277) |
| 기타포괄손익 | (954,274) | (1,923,462) | 243,273 | (1,519,586) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (954,274) | (1,923,462) | 243,273 | (1,519,586) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (954,274) | (1,923,462) | 243,273 | (1,519,586) |
| 총포괄손익 | (6,985,011,569) | (7,161,748,932) | (1,068,168,296) | (1,595,577,863) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당손실 (단위 : 원) | (39) | (41) | (7) | (11) |
| 희석주당손실 (단위 : 원) | (39) | (41) | (7) | (11) |
| 자본변동표 |
| 제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 18 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자금 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 14,862,534,700 | 92,042,806,708 | (62,984,082,731) | 43,921,258,677 | |
| 총포괄손익 | 반기순이익(손실) | (1,594,058,277) | (1,594,058,277) | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (1,519,586) | (1,519,586) | |||
| 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 | 전환사채의 전환 | ||||
| 전환사채의 발행 | 1,627,704,268 | 1,627,704,268 | |||
| 2021.06.30 (기말자본) | 14,862,534,700 | 93,670,510,976 | (64,579,660,594) | 43,953,385,082 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 14,862,534,700 | 113,540,556,343 | (93,581,118,766) | 34,821,972,277 | |
| 총포괄손익 | 반기순이익(손실) | (7,159,825,470) | (7,159,825,470) | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (1,923,462) | (1,923,462) | |||
| 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 | 전환사채의 전환 | 2,850,877,100 | 12,334,024,405 | 15,184,901,505 | |
| 전환사채의 발행 | |||||
| 2022.06.30 (기말자본) | 17,713,411,800 | 125,874,580,748 | (100,742,867,698) | 42,845,124,850 |
| 현금흐름표 |
| 제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 18 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 반기 | 제 18 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,587,605,749 | (2,220,815,076) |
| 영업활동에서 창출된 현금흐름 | 2,632,027,198 | (1,974,234,590) |
| 반기순이익(손실) | (7,159,825,470) | (1,594,058,277) |
| 현금의유출이 없는 비용 등의 가산 | 13,294,791,928 | 3,557,618,925 |
| 퇴직급여 | 132,478,764 | 136,668,882 |
| 감가상각비 | 3,429,313 | 503,557,282 |
| 대손상각비 | (174,775,005) | (90,634,616) |
| 기타의 대손상각비 | 2,801,385,501 | 147,586,915 |
| 충당부채전입액 | 59,684,442 | |
| 무형자산상각비 | 40,166,005 | |
| 외화환산손실 | 264,095,002 | 52,996,310 |
| 무형자산처분손실 | 4,400,000 | |
| 재고자산평가손실 | 492,992,226 | 1,076,774,510 |
| 사용권자산상각비 | 8,490,883 | 17,985,953 |
| 매각예정자산처분손실 | 230,020,386 | |
| 이자비용 | 2,148,578,949 | 1,438,097,298 |
| 파생상품평가손실 | 6,538,705,332 | |
| 금융보증비용 | 19,726,521 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산손상차손 | 1,000,000,000 | |
| 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (7,226,662,585) | (2,744,355,319) |
| 외화환산이익 | (3,264,481,827) | (1,281,895,058) |
| 재고자산평가손실환입 | (2,376,044,673) | (1,053,978,146) |
| 기타이익 | (662,359) | |
| 파생상품평가이익 | (1,116,402,542) | |
| 이자수익 | (440,606,213) | (372,147,593) |
| 사용권자산처분이익 | (9,400,809) | (1,370,116) |
| 매각예정자산처분이익 | (34,302,047) | |
| 금융보증수익 | (19,726,521) | |
| 순운전자본의 변동 | 3,723,723,325 | (1,193,439,919) |
| 매출채권의 감소 | (2,800,348,982) | 5,726,120,126 |
| 기타수취채권 감소 | 683,572,501 | 2,332,423,543 |
| 선급금의 증가 | (113,975,231) | (570,726,602) |
| 선급비용의 감소 | 20,182,891 | 9,836,466 |
| 부가세대급금의 감소 | (185,465,617) | 196,532,712 |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,332,739,091 | (1,169,887,757) |
| 매입채무의 증가(감소) | 4,973,208,608 | (7,540,641,767) |
| 기타지급채무의 증가(감소) | 120,479,776 | (80,804,351) |
| 선수금의 증가 | 27,527,000 | |
| 예수금의 증가 (감소) | (37,675,200) | 27,798,741 |
| 퇴직금의 지급 | (240,472,542) | (84,299,630) |
| 판매보증금충당부채의 감소 | (56,048,970) | (46,251,370) |
| 관계사 퇴직급여 전입 | 6,459,970 | |
| 이자수취 | 39,494,235 | 16,862,723 |
| 이자지급 | (1,087,793,864) | (261,744,569) |
| 법인세환급(납부) | 3,878,180 | (1,698,640) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (10,960,590,819) | 2,126,352,283 |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 629,672,181 | 5,773,342,283 |
| 기타금융자산의 감소 | 596,672,181 | 130,135,812 |
| 무형자산의 처분 | 150,000,000 | |
| 종속기업투자주식의 처분 | 4,999,000,000 | |
| 매각예정비유동자산의 처분 | 487,445,471 | |
| 보증금의 감소 | 33,000,000 | 6,761,000 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (11,590,263,000) | (3,646,990,000) |
| 기타금융자산의 증가 | (1,050,000,000) | (3,107,000,000) |
| 종속기업투자주식의 취득 | (10,000,000,000) | |
| 투자부동산의 취득 | (213,763,000) | |
| 유형자산의 취득 | (326,500,000) | (376,200,000) |
| 무형자산의 취득 | (122,790,000) | |
| 매각예정비유동자산의 취득 | (41,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | (273,034,704) | 29,859,750,603 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 29,997,184,760 | |
| 전환사채의 발행 | 29,997,184,760 | |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (273,034,704) | (137,434,157) |
| 단기차입금의 상환 | (240,000,000) | (120,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (33,034,704) | (17,434,157) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 680,032,625 | 224,123,955 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (8,965,987,149) | 29,989,411,765 |
| 기초현금및현금성자산 | 29,949,806,381 | 9,124,810,625 |
| 기말현금및현금성자산 | 20,983,819,232 | 39,114,222,390 |
5. 재무제표 주석
| 제19기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 |
| 제18기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 |
| 에스비더블유생명과학 주식회사(구, 나노스 주식회사) |
1. 회사의 개요
에스비더블유생명과학 주식회사(구, 나노스 주식회사)(이하 '당사')는 전기전자부품의 제조, 개발, 판매를 목적으로 2004년 12월 2일 설립되어, 2012년 8월 2일자로 한국거래소 코스닥시장에 상장되었습니다. 당사는 설립후 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 자본금은 17,713,411,800원이며, 당사의 본점은 경기도 화성시 마도면 마도공단로 2길 4입니다.
한편, 당사는 2022년 3월 30일에 사명을 나노스 주식회사에서 에스비더블유생명과학 주식회사로 변경하였습니다. 당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 주주명 | 주식수 | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)광림 | 72,017,068 | 40.66 |
| (주)쌍방울 | 41,747,137 | 23.57 |
| 제우스1호투자조합 | 21,929,824 | 12.38 |
| 베스트마스터1호투자조합 | 13,858,192 | 7.82 |
| 기타 | 27,581,897 | 15.57 |
| 합 계 | 177,134,118 | 100.00 |
2022년 1월 27일에 당사의 제3회 무기명식 전환사채 13,000백만원이 전환청구됨에 따라 신규로 (주)쌍방울과 제우스1호투자조합에 각각 6,578,947주(지분율 : 3.72%)와 21,929,824주(지분율 : 12.38%)가 발행되었고, 이로 인하여 당사의 총발행주식수는 177,134,118주가 되었습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준
당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적 원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정
2.2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니 다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.3 회계정책
반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 영업부문(1) 당사는 광학, 홀센서 전자부품 부문 및 바이오사업 부문으로 운영되고 있습니다.
(2) 당반기 및 전반기 중 바이오사업 부문의 영업부문 공시 대상 지역별 매출액 및 비유동자산은 없으며, 당사의 광학, 홀센서 전자부품 부문의 지역별 매출액 및 비유동자산은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 비유동자산(주1) | 매 출 | 비유동자산(주1) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국 내 | 6,179,138,747 | 15,324,326,100 | 6,918,502,490 | 9,444,067,717 |
| 아시아 | 9,321,209,634 | - | 7,488,322,071 | - |
| 합 계 | 15,500,348,381 | 15,324,326,100 | 14,406,824,561 | 9,444,067,717 |
(주1) 비유동자산 중 유형자산, 무형자산, 투자부동산, 사용권자산의 합계액입니다.
(3) 당반기와 전반기 중 단일 외부고객으로부터의 매출이 당사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 고객명 | 당반기 | 전반기 | 부문 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Nanos Vietnam Co., Ltd | 5,288,033,306 | 34% | 3,531,465,912 | 25% | 광학 |
| (주)엠씨넥스 | 2,898,893,470 | 19% | 1,827,013,486 | 13% | 광학 |
| Tianjin NanosTech Electronics Co., Ltd | 2,139,099,434 | 14% | 2,567,381,787 | 18% | 광학/홀센서 |
| ㈜파트론 | 400,073,263 | 3% | 1,434,205,901 | 10% | 광학 |
5. 유형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.(당반기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지(주1) | 2,970,395,151 | - | - | - | 2,970,395,151 |
| 건물(주1) | 8,146,444,273 | (2,021,315,826) | (6,125,114,447) | - | 14,000 |
| 기계장치 | 10,641,221,243 | (7,485,057,368) | (2,765,969,084) | (66,807,838) | 323,386,953 |
| 차량운반구 | 192,182,271 | (147,924,564) | (44,254,707) | - | 3,000 |
| 공구와기구 | 5,543,154,634 | (5,027,846,505) | (514,486,571) | - | 821,558 |
| 비품 | 1,582,398,709 | (1,490,359,375) | (91,489,463) | - | 549,871 |
| 시설장치 | 5,129,308,342 | (4,376,217,738) | (752,645,446) | - | 445,158 |
| 건설중인자산 | 16,250,000 | - | (16,250,000) | - | - |
| 합 계 | 34,221,354,623 | (20,548,721,376) | (10,310,209,718) | (66,807,838) | 3,295,615,691 |
(주1) 일부 토지와 건물에 대하여 근저당권이 설정되어 있습니다(주석 34 참조).(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지(주1) | 2,970,395,151 | - | - | - | 2,970,395,151 |
| 건물(주1) | 8,146,444,273 | (2,021,315,826) | (6,125,114,447) | - | 14,000 |
| 기계장치 | 10,214,221,243 | (7,468,118,113) | (2,665,469,084) | (80,317,780) | 316,266 |
| 차량운반구 | 192,182,271 | (147,924,564) | (44,254,707) | - | 3,000 |
| 공구와기구 | 5,543,154,634 | (5,027,846,505) | (514,486,571) | - | 821,558 |
| 비품 | 1,582,398,709 | (1,490,359,375) | (91,489,463) | - | 549,871 |
| 시설장치 | 5,129,308,342 | (4,376,217,738) | (752,645,446) | - | 445,158 |
| 건설중인자산 | 116,750,000 | - | (116,750,000) | - | - |
| 합 계 | 33,894,854,623 | (20,531,782,121) | (10,310,209,718) | (80,317,780) | 2,972,545,004 |
(주1) 일부 토지와 건물에 대하여 근저당권이 설정되어 있습니다(주석 34 참조).
(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 토지(주1) | 건물(주1) | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2,970,395,151 | 14,000 | 316,266 | 3,000 | 821,558 | 549,871 | 445,158 | - | 2,972,545,004 |
| 취득 | - | - | 18,500,000 | - | - | - | - | 308,000,000 | 326,500,000 |
| 감가상각 | - | - | (3,429,313) | - | - | - | - | - | (3,429,313) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체 | - | - | 308,000,000 | - | - | - | - | (308,000,000) | - |
| 반기말 | 2,970,395,151 | 14,000 | 323,386,953 | 3,000 | 821,558 | 549,871 | 445,158 | - | 3,295,615,691 |
(주1) 일부 토지와 건물에 대하여 근저당권이 설정되어 있습니다(주석 34 참조).
(전반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 토지(주1) | 건물(주1) | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2,970,395,151 | 3,775,134,591 | 2,245,895,983 | 58,998,116 | 29,095,699 | 4,468,873 | 187,901,345 | 511,900,000 | 9,783,789,758 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | - | 376,200,000 | 376,200,000 |
| 감가상각 | - | (61,404,296) | (377,343,136) | (8,468,446) | (10,936,302) | (2,352,283) | (43,052,819) | - | (503,557,282) |
| 대체(주2) | - | - | (310,506,032) | - | - | - | - | (291,000,000) | (601,506,032) |
| 반기말 | 2,970,395,151 | 3,713,730,295 | 1,558,046,815 | 50,529,670 | 18,159,397 | 2,116,590 | 144,848,526 | 597,100,000 | 9,054,926,444 |
(주1) 일부 토지와 건물에 대하여 근저당권이 설정되어 있습니다(주석 34 참조).(주2) 전반기 중 기계장치 310,506,032원과 건설중인자산 대체분 291,000,000원은 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.
6. 무형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (당반기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업권 | 1,694,869,308 | - | (1,694,869,308) | - | - |
| 개발비 | 674,066,629 | (659,579,433) | (14,483,624) | - | 3,572 |
| 소프트웨어 | 2,268,784,000 | (1,912,615,842) | (294,464,982) | (61,647,818) | 55,358 |
| 회원권 | 122,790,000 | - | - | - | 122,790,000 |
| 합 계 | 4,760,509,937 | (2,572,195,275) | (2,003,817,914) | (61,647,818) | 122,848,930 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업권 | 1,694,869,308 | - | (1,694,869,308) | - | - |
| 개발비 | 674,066,629 | (659,579,433) | (14,483,624) | - | 3,572 |
| 소프트웨어 | 2,268,784,000 | (1,907,688,317) | (294,464,982) | (66,575,343) | 55,358 |
| 회원권 | 122,790,000 | - | - | - | 122,790,000 |
| 합 계 | 4,760,509,937 | (2,567,267,750) | (2,003,817,914) | (66,575,343) | 122,848,930 |
(2) 당반기 중 무형자산 장부금액의 변동은 없으며, 전반기 중의 변동 내역은 다음과 같습니다.(전반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 개발비 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 3,572 | 228,899,408 | 154,400,000 | 383,302,980 |
| 취 득 | - | - | 122,790,000 | 122,790,000 |
| 처 분 | - | - | (154,400,000) | (154,400,000) |
| 상 각 | - | (40,166,005) | - | (40,166,005) |
| 기 말 | 3,572 | 188,733,403 | 122,790,000 | 311,526,975 |
7. 투자부동산(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| 토지(주1) | 11,614,763,770 | 11,614,763,770 | 11,614,763,770 | 11,614,763,770 |
| 건설중인자산 | 213,763,000 | 213,763,000 | - | - |
| 합 계 | 11,828,526,770 | 11,828,526,770 | 11,614,763,770 | 11,614,763,770 |
(주1) 토지에 부동산 담보신탁이 설정되어 있습니다(주석 34 참조).(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 토지 | 건설중인 자산 | ||
| 당반기 | 전반기 | 당반기 | 전반기 | |
| 기 초 | 11,614,763,770 | - | - | - |
| 취 득 | - | - | 213,763,000 | - |
| 기 말 | 11,614,763,770 | - | 213,763,000 | - |
8. 사용권자산 및 리스부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||||
| 취득금액 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| 차량운반구 | 180,380,480 | (52,869,814) | (50,175,957) | 77,334,709 | 110,022,432 | (50,394,087) | (59,628,345) | - |
| 건물 | 36,052,442 | (15,021,851) | (21,030,591) | - | 36,052,442 | (15,021,851) | (21,030,591) | - |
| 합 계 | 216,432,922 | (67,891,665) | (71,206,548) | 77,334,709 | 146,074,874 | (65,415,938) | (80,658,936) | - |
(2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | - | 85,825,592 | - | (8,490,883) | 77,334,709 |
(전반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 111,089,895 | - | (15,489,644) | (17,985,953) | 77,614,298 |
(3) 당반기 및 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 이자비용 | 지급 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 84,733,385 | 85,825,592 | (9,400,809) | 2,511,300 | (33,034,704) | 130,634,764 |
(전반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 이자비용 | 지급 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 115,499,098 | - | (17,522,119) | 1,861,411 | (19,295,568) | 80,542,822 |
(4) 당반기 및 전반기 중 사용권자산 및 리스 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 8,490,883 | 17,985,953 |
| 리스부채 이자비용 | 2,511,300 | 1,861,411 |
| 단기리스 관련 비용 | 28,620,000 | 42,710,000 |
| 소액자산 리스 관련 비용 | 12,704,854 | 11,479,954 |
| 합 계 | 52,327,037 | 74,037,318 |
당반기 및 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 74,359,558원, 71,624,111원입니다.(5) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | 75,919,109 | 55,534,241 |
| 비유동부채 | 54,715,655 | 29,199,144 |
| 합 계 | 130,634,764 | 84,733,385 |
9. 종속기업투자주식
(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 회사명 | 소재국가 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득가액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 해외 | Tianjin NanosTech Electronics Co., Ltd.(주1) | 중국 | 100.00 | 9,760,742,618 | (9,760,742,618) | - | 100.00 | - |
| Nanos Tech Electonics Corp.(주1) | 필리핀 | 100.00 | 10,394,404,000 | (10,394,404,000) | - | 100.00 | - | |
| Nanos Vietnam Co.,Ltd. | 베트남 | 100.00 | 25,582,259,383 | (20,070,393,301) | 5,511,866,082 | 100.00 | 5,511,866,082 | |
| Nanos Biotech Inc.(주2) | 미국 | 100.00 | 7,037,200,000 | - | 7,037,200,000 | 100.00 | 7,037,200,000 | |
| 국내 | ㈜ 케이에스와이위너스(주1) | 대한민국 | 51.00 | 204,000,000 | (204,000,000) | - | 51.00 | - |
| ㈜ 앤리치홀딩스(주2) | 대한민국 | 100.00 | 10,000,000 | - | 10,000,000 | 100.00 | 10,000,000 | |
| 지브이비티4호조합(주3) | 대한민국 | 99.90 | 10,000,000,000 | - | 10,000,000,000 | - | - | |
| 합 계 | 62,988,606,001 | (40,429,539,919) | 22,559,066,082 | 12,559,066,082 |
(주1) Tianjin Nanos Electonics Co., Ltd. 와 Nanos Tech Electonics Co., Ltd. 및 ㈜케이에스와이위너스에 대한 투자주식은 전기 이전에 전액 손상 반영 하였습니다.(주2) 전기 중 ㈜앤리치홀딩스에 10,000,000원, Nanos Biotech Inc.에 USD 6,000,000을 출자하였습니다.(주3) 당반기 중 지브이비티4호조합에 10,000,000,000원을 출자하였습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 12,559,066,082 | 23,180,112,487 |
| 현금출자 | 10,000,000,000 | - |
| 출자금 회수 | - | (4,999,000,000) |
| 반기말 | 22,559,066,082 | 18,181,112,487 |
10. 재고자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 1,319,895,301 | (18,188,382) | 1,301,706,919 | 2,158,465,150 | (1,410,206,493) | 748,258,657 |
| 재공품 | 1,254,519,681 | (235,743,338) | 1,018,776,343 | 1,543,886,458 | (928,885,451) | 615,001,007 |
| 원재료 | 1,531,052,001 | (239,060,506) | 1,291,991,495 | 1,725,740,001 | (36,952,729) | 1,688,787,272 |
| 저장품 | 9,729,125 | - | 9,729,125 | 19,843,590 | - | 19,843,590 |
| 합 계 | 4,115,196,108 | (492,992,226) | 3,622,203,882 | 5,447,935,199 | (2,376,044,673) | 3,071,890,526 |
(2) 당반기 및 전반기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실 | 492,992,226 | 1,076,774,510 |
| 재고자산평가손실환입 | (2,376,044,673) | (1,053,978,146) |
11. 매출채권 및 기타수취채권 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 15,154,227,790 | (1,288,890,417) | 13,865,337,373 | 9,133,545,227 | (1,355,712,425) | 7,777,832,802 |
| 기타수취채권 | ||||||
| 미수금 | 3,107,383,499 | (2,468,373,313) | 639,010,186 | 3,485,447,934 | (1,963,714,506) | 1,521,733,428 |
| 미수수익 | 2,747,374,646 | (1,128,086,354) | 1,619,288,292 | 2,412,847,518 | (898,833,745) | 1,514,013,773 |
| 합 계 | 5,854,758,145 | (3,596,459,667) | 2,258,298,478 | 5,898,295,452 | (2,862,548,251) | 3,035,747,201 |
| 장기매출채권 | 2,923,909,142 | (520,434,420) | 2,403,474,722 | 5,116,868,967 | (628,387,417) | 4,488,481,550 |
12. 기타금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산 | ||||
| 단기금융상품(주1) | 200,000,000 | - | 200,000,000 | - |
| 대여금 | 13,784,908,550 | 12,586,783,274 | 13,588,880,731 | 12,017,055,274 |
| 기대신용손실충당금 | (12,876,350,731) | (5,339,777,563) | (12,026,838,404) | (4,121,815,805) |
| 보증금 | 80,222,918 | 26,395,680 | 83,222,918 | 25,779,712 |
| 합 계 | 1,188,780,737 | 7,273,401,391 | 1,845,265,245 | 7,921,019,181 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(주2,3) | - | - | - | - |
(주1) 단기금융상품에 대하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 34 참조). (주2) 당반기 중 주식회사 바이오메트로가 발행한 무보증 사모 전환사채 10억원을 취득하였으나 전액 손상 반영하였습니다.(주3) 전기 이전에 ㈜옵티스에 대한 회생채권 1,967,483,290원에 대하여 출자전환(83.2%) 및 자본감소를 거쳐 잔여주식 327,389주를 보유하고 있으며, 전액 손상 반영한 상태입니다.
(2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 종류 | 금융기관 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 카드대금 담보 | 기업은행 | 200,000,000 | 200,000,000 | 질권설정 |
13. 파생상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 자산 | ||||
| 파생상품자산 | 5,365,105,929 | - | 11,903,811,261 | - |
| 부채 | ||||
| 파생상품부채 | 11,209,792,032 | - | 12,326,194,574 | - |
(2) 당반기 및 전반기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 11,903,811,261 | - |
| 평가손실 | (6,538,705,332) | - |
| 기말 | 5,365,105,929 | - |
당사가 발행한 제5회 무기명식 이권부 사모 전환사채에는 발행회사(당사)의 매도청구권 약정이 포함되어 있습니다. 당사가 발행된 전환사채를 약정된 행사기간 내에 약정된 금액으로 매도 청구할 수 있는 권리(발행자의 call option)로 해당 전환사채의 최초 발행시점에 별도의 파생상품으로 보아 파생상품자산으로 인식하였습니다(주석19참조).
(3) 당반기 및 전반기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 12,326,194,574 | - |
| 평가이익 | 1,116,402,542 | - |
| 기말 | 11,209,792,032 | - |
당사가 발행한 제5회 무기명식 이권부 사모 전환사채에는 사채권자의 조기상환청구권 약정이 포함되어 있습니다. 사채권자가 사채 만기일 이전에 약정된 금액으로 조기상환을 청구할 수 있는 권리(투자자의 put option)는 해당 전환사채의 최초 발행시점에 내재파생상품으로 판단하였으며, 분리요건을 충족하는 것으로 보아 파생상품부채로 인식하였습니다(주석 19 참조).
14. 기타유동자산당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 9,555,002,005 | (7,990,840,265) | 1,564,161,740 | 9,441,026,774 | (7,990,840,265) | 1,450,186,509 |
| 선급비용 | 20,053,562 | - | 20,053,562 | 59,962,974 | - | 59,962,974 |
| 부가세대급금 | 472,659,800 | - | 472,659,800 | 287,194,183 | - | 287,194,183 |
| 합 계 | 10,047,715,367 | (7,990,840,265) | 2,056,875,102 | 9,788,183,931 | (7,990,840,265) | 1,797,343,666 |
15. 현금및현금성자산당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 1,522,000 | 2,610,000 |
| 금융기관예치금 | 20,982,297,232 | 29,947,196,381 |
| 합 계 | 20,983,819,232 | 29,949,806,381 |
16. 자본금(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 100 | 100 |
| 발행한 주식수 | 177,134,118 | 148,625,347 |
| 보통주자본금 | 17,713,411,800 | 14,862,534,700 |
(2) 전반기 중 유통주식수 및 자본금의 변동은 없으며, 당반기 중의 변동 내용은 다음과 같습니다.(당반기)
(단위: 주, 원)
| 구분 | 증감주식수 | 자본금 |
| 당기초 | 148,625,347 | 14,862,534,700 |
| 전환사채 전환(주1) | 28,508,771 | 2,850,877,100 |
| 당반기말 | 177,134,118 | 17,713,411,800 |
(주1) 제3차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 130억원(전환가액 456원)이 2022년 1월 27일 보통주로 전환되었습니다.
17. 자본잉여금(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 67,395,608,935 | 53,007,424,772 |
| 전환권대가 | 21,591,096,046 | 23,645,255,804 |
| 신주인수권대가 | 485,511,398 | 485,511,398 |
| 자기주식처분손실 | (2,246,778,000) | (2,246,778,000) |
| 감자차익 | 38,302,708,400 | 38,302,708,400 |
| 기타자본잉여금 | 346,433,969 | 346,433,969 |
| 합 계 | 125,874,580,748 | 113,540,556,343 |
(2) 당반기 및 전반기 중 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.(당반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 증가(감소) | 반기말 |
| 주식발행초과금 | 53,007,424,772 | 14,388,184,163 | 67,395,608,935 |
| 전환권대가 | 23,645,255,804 | (2,054,159,758) | 21,591,096,046 |
| 신주인수권대가 | 485,511,398 | - | 485,511,398 |
| 자기주식처분손실 | (2,246,778,000) | - | (2,246,778,000) |
| 감자차익 | 38,302,708,400 | - | 38,302,708,400 |
| 기타자본잉여금 | 346,433,969 | - | 346,433,969 |
| 합 계 | 113,540,556,343 | 12,334,024,405 | 125,874,580,748 |
(전반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 증가(감소) | 반기말 |
| 주식발행초과금 | 53,007,424,772 | - | 53,007,424,772 |
| 전환권대가 | 2,147,506,169 | 1,627,704,268 | 3,775,210,437 |
| 신주인수권대가 | 485,511,398 | - | 485,511,398 |
| 자기주식처분손실 | (2,246,778,000) | - | (2,246,778,000) |
| 감자차익 | 38,302,708,400 | - | 38,302,708,400 |
| 기타자본잉여금 | 346,433,969 | - | 346,433,969 |
| 합 계 | 92,042,806,708 | 1,627,704,268 | 93,670,510,976 |
18. 결손금
(1) 당반기말 및 전기말 현재 결손금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | (100,742,867,698) | (93,581,118,766) |
(2) 당반기 및 전반기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (93,581,118,766) | (62,984,082,731) |
| 반기순손실 | (7,159,825,470) | (1,594,058,277) |
| 보험수리적손익 | (1,923,462) | (1,519,586) |
| 반기말금액 | (100,742,867,698) | (64,579,660,594) |
19. 차입금 및 사채
(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 유동부채 | ||
| 단기차입금 | 9,080,000,000 | 9,320,000,000 |
| 유동성전환사채 | 21,842,793,743 | 35,769,383,719 |
| 합 계 | 30,922,793,743 | 45,089,383,719 |
(2) 단기차입금
(단위: 원)
| 구 분 | 종류 | 차입처 | 연이자율 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 중소기업자금대출 | 우리은행(주1) | 변동금리(3.87%) | 2,880,000,000 | 3,120,000,000 |
| 단기차입금 | 일반차입 | ㈜앤리치홀딩스 | 5% | 6,200,000,000 | 6,200,000,000 |
| 합 계 | 9,080,000,000 | 9,320,000,000 |
(주1) 당사의 보유 토지, 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조).
(3) 전환사채
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 약정이자율 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제3회 무기명식 이권부 사모전환사채(주1) | 2017년 02월 27일 | 2022년 02월 27일 | 3.00% | - | 13,000,000,000 |
| 제4회 무기명식 이권부 사모전환사채 | 2020년 07월 14일 | 2023년 07월 14일 | 2.00% | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 제5회 무기명식 이권부 사모전환사채 | 2021년 04월 05일 | 2026년 04월 05일 | 4.00% | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (2,353,636) | (2,553,643) | |||
| 상환할증금 | 3,312,599,999 | 5,468,801,883 | |||
| 전환권조정 | (14,467,452,620) | (15,696,864,521) | |||
| 합 계 | 21,842,793,743 | 35,769,383,719 | |||
| 유동성대체 | (21,842,793,743) | (35,769,383,719) | |||
| 비유동성잔액 | - | - |
(주1) 2022년 1월 27일에 제3회차 전환사채의 잔액 130억원에 대하여 전액 전환 청구되었으며, 2022년 2월 18일에 보통주 28,508,771주가 추가 상장되었습니다.
(4) 당반기말 현재 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제3회 무기명식 이권부 사모전환사채(주2,3) | 제4회 무기명식 이권부 사모전환사채 | 제5회 무기명식 이권부 사모전환사채(주4) |
|---|---|---|---|
| 사채의 권면총액 | 30,000,000,000원 | 3,000,000,000원 | 30,000,000,000원 |
| 사채의 이자율 | 표면이자율: 3% | 표면이자율: 2% | 표면이자율: 4% |
| 만기보장이자율: 6% | 만기보장이자율: 2% | 만기보장이자율: 6% | |
| 사채발행일 | 2017년 2월 27일 | 2020년 7월 14일 | 2021년 4월 5일 |
| 사채만기일 | 2022년 2월 27일 | 2023년 7월 14일 | 2026년 4월 5일 |
| 원금상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 전환비율 | 100% | 100% | 100% |
| 전환가액 | 456원/주 | 3,353원/주 | 4,028원/주 |
| 전환권행사에 따라 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 |
| 전환권행사기간 | 2018년 2월 27일~2022년 1월 27일 | 2021년 7월 14일~2023년 6월 14일 | 2022년 4월 5일~2026년 3월 5일 |
| 조기상환권 | 사채권자에게 있음 | 사채권자에게 있음 | 사채권자에게 있음 |
| 전환가액의 조정(주1) | 1) 본 행사가액을 하회하는 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 시 본 행사가액도 같은가격으로 조정 2) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우 산식에 의한 조정 3) 합병,분할,자본의 감소,주식병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 4) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건을 반영함 5) 본 사채 발행 후 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로함 | 1) 본 행사가액을 하회하는 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 시 본 행사가액도 같은가격으로 조정 2) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우 산식에 의한 조정 3) 합병,분할,자본의 감소,주식병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 4) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건을 반영하지 않음 5) 본 사채 발행 후 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로함 | 1) 본 행사가액을 하회하는 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 시 본 행사가액도 같은가격으로 조정 2) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우 산식에 의한 조정 3) 합병,분할,자본의 감소,주식병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 4) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건을 반영함 5) 본 사채 발행 후 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로함 |
| 조기상환권 행사기간 | 발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 이후 행사할 수 있음 | 발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 행사할 수 있음 | 매도청구권 행사기간 종료 후 행사할 수 있음 |
| 매도청구권 | - | - | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자에게 있음. |
| 매도청구권행사기간 | - | - | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날까지 사채액면가액의 50%범위내에서 매도청구권 행사가능. |
(주1) 2022년 8월 5일 제5회차 전환사채의 전환가액은 주당 3,527원으로 조정되었으며, 조정된 전환가격이 주식의 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 전환가격으로 합니다.(주2) 2019년 12월 24일에 150억원, 2020년 1월 20일에 20억원이 각각 보통주로 전환되었습니다.
(주3) 당사는 2022년 1월 27일에 제3회차 전환사채의 잔액 130억원에 대하여 전액 전환 청구되었으며, 2022년 2월 18일 보통주 28,508,771주가 추가 상장되었습니다.(주4) 당사가 당기 중 발행한 전환사채에는 발행회사(당사)의 매도청구권과 사채권자의 조기상환청구권 약정이 포함되어 있습니다.
당사가 발행된 전환사채를 사채 만기일 이전에 약정된 금액으로 매도청구할 수 있는 권리(발행자의 call option)는 전환사채의 최초 발행시점에 별도의 파생상품으로 보아파생상품자산으로 인식하였습니다.
사채권자가 사채 만기일 이전에 약정된 금액으로 조기상환을 청구할 수 있는 권리(투자자의 put option)는 전환사채의 최초 발행시점에 내재파생상품으로 판단하였으며, 분리요건을 충족하는 것으로 보아 파생상품부채로 인식하였습니다.
전환사채의 전환권은 전환사채 발행계약서 상의 전환권 조항에 따른 부채-자본 판단에 따라 자본으로 분류되었으며, 최초 발행 시 전체 금융상품의 발행금액에서 주계약인 채무상품과 파생상품의 공정가치를 차감(가산)하여 인식되었습니다.
당사는 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 의거하여 전환권을 자본으로 인식했으며, 동 회계처리는 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다.
20. 퇴직급여제도
(1) 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 | 865,157,102 | 968,528,468 |
| 사외적립자산 | (325,407,244) | (322,708,294) |
| 합 계 | 539,749,858 | 645,820,174 |
(2) 당반기 및 전반기 중 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.(당반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 968,528,468 | (322,708,294) | 645,820,174 |
| 손익으로 인식되는 금액: | |||
| 당기근무원가 | 124,315,086 | - | 124,315,086 |
| 이자비용(이자수익) | 12,786,090 | (4,622,412) | 8,163,678 |
| 재측정요소: | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | 1,923,462 | 1,923,462 |
| 급여지급 | (240,472,542) | - | (240,472,542) |
| 반기말금액 | 865,157,102 | (325,407,244) | 539,749,858 |
(전반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 938,222,569 | (221,632,173) | 716,590,396 |
| 손익으로 인식되는 금액: | |||
| 당기근무원가 | 128,248,224 | - | 128,248,224 |
| 이자비용(이자수익) | 11,050,134 | (2,629,476) | 8,420,658 |
| 재측정요소: | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | 1,519,586 | 1,519,586 |
| 급여지급 | (84,299,630) | - | (84,299,630) |
| 관계사전입 | 6,459,970 | - | 6,459,970 |
| 반기말금액 | 999,681,267 | (222,742,063) | 776,939,204 |
21. 매입채무 및 기타지급채무 당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 7,773,159,390 | 2,553,354,724 |
| 기타지급채무 | ||
| 미지급금 | 1,451,074,600 | 1,593,989,952 |
| 미지급비용 | 853,665,565 | 777,917,499 |
| 소 계 | 2,304,740,165 | 2,371,907,451 |
| 합 계 | 10,077,899,555 | 4,925,262,175 |
22. 충당부채 당반기 및 전반기 중 판매보증충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 판매보증충당부채: | ||
| 기초 | 31,259,847 | 87,621,602 |
| 증가(감소) | 3,695,472 | (46,251,370) |
| 반기말 | 34,895,319 | 41,370,232 |
23. 기타금융부채당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융보증부채 | 13,950,247 | 33,676,768 |
| 임대보증금 | 30,000,000 | - |
| 합 계 | 43,950,247 | 33,676,768 |
24. 기타유동부채당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 구성은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 791,102,310 | 763,575,310 |
| 예수금 | 16,595,570 | 54,270,770 |
| 합 계 | 807,697,880 | 817,846,080 |
25. 매출액 및 매출원가 (1) 당반기 및 전반기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | |||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 |
상품매출액 | 6,454,550,569 | 11,284,094,087 | 4,493,575,087 | 10,020,505,835 |
| 제품매출액 | 1,536,549,020 | 3,801,797,173 | 2,241,297,346 | 4,234,782,905 | |
| 구매대행 | 기타매출액 | 192,534,594 | 414,457,121 | 20,629,905 | 151,535,821 |
| 합 계 | 8,183,634,183 | 15,500,348,381 | 6,755,502,338 | 14,406,824,561 |
(2) 당반기 및 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 5,374,471,135 | 9,175,241,588 | 4,253,338,825 | 9,051,688,070 |
| 제품매출원가 | 1,954,400,016 | 4,199,243,346 | 2,208,050,156 | 4,666,229,348 |
| 관세환급금 | (14,752,147) | (30,346,255) | (45,510,808) | (59,966,729) |
| 합 계 | 7,314,119,004 | 13,344,138,679 | 6,415,878,173 | 13,657,950,689 |
26. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 397,228,705 | 776,733,605 | 381,028,580 | 714,954,590 |
| 퇴직급여 | 22,647,580 | 47,048,893 | 19,112,015 | 53,778,999 |
| 복리후생비 | 68,657,145 | 144,465,054 | 54,678,690 | 137,756,410 |
| 여비교통비 | 69,728,887 | 102,142,106 | 97,028,540 | 194,734,920 |
| 접대비 | 30,961,344 | 50,593,244 | 26,926,440 | 52,888,550 |
| 통신비 | 2,178,734 | 3,963,223 | 2,280,835 | 3,921,549 |
| 수도광열비 | 16,301,115 | 35,370,328 | 17,256,305 | 44,620,797 |
| 세금과공과 | 77,000 | 441,600 | 60,957,610 | 49,031,213 |
| 대손상각비(환입) | (33,092,041) | (174,775,005) | 57,937,806 | (90,634,616) |
| 수선비 | - | - | - | 107,000 |
| 보험료 | (1,545,099) | (1,004,423) | 356,107 | 571,617 |
| 차량유지비 | 11,361,729 | 18,159,725 | 7,647,299 | 13,752,901 |
| 경상연구개발비 | 51,537,170 | 99,652,830 | 53,389,900 | 99,398,870 |
| 운반비 | 10,185,907 | 15,820,705 | 6,184,562 | 24,193,801 |
| 교육훈련비 | 3,380,000 | 3,380,000 | 167,000 | 775,000 |
| 도서인쇄비 | 240,000 | 413,125 | 540,250 | 871,250 |
| 소모품비 | 6,790,300 | 10,435,990 | 6,180,127 | 10,430,515 |
| 지급수수료 | 204,832,465 | 460,406,579 | 340,348,069 | 785,451,595 |
| 지급임차료 | 2,740,000 | 5,860,000 | 4,260,000 | 8,130,000 |
| 감가상각비 | - | - | 4,257,617 | 8,468,446 |
| 광고선전비 | 7,650,000 | 7,650,000 | - | 5,665,000 |
| 무형자산상각비 | - | - | 17,586,685 | 40,166,005 |
| 보상비 | 34,566,459 | 59,684,442 | 31,241,758 | 98,786,073 |
| 사용권자산상각비 | 7,152,133 | 8,490,883 | 8,992,977 | 17,985,953 |
| 합 계 | 913,579,533 | 1,674,932,904 | 1,198,359,172 | 2,275,806,438 |
27. 기타수익 및 기타비용당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 외환차익 | 552,880,329 | 638,864,466 | 361,460,698 | 511,064,882 |
| 외화환산이익 | 2,513,438,408 | 3,264,481,827 | (430,252,741) | 1,281,895,058 |
| 매각예정자산처분이익 | - | - | 849,500 | 34,302,047 |
| 사용권자산처분이익 | - | 9,400,809 | - | 1,370,116 |
| 잡이익 | 823,105 | 2,947,247 | 19,461 | 13,355,086 |
| 합 계 | 3,067,141,842 | 3,915,694,349 | (67,923,082) | 1,841,987,189 |
| 기타비용 | ||||
| 외환차손 | 290,077,044 | 322,114,094 | 331,060,426 | 401,743,207 |
| 외화환산손실 | 217,350,185 | 264,095,002 | (426,265,829) | 52,996,310 |
| 무형자산처분손실 | - | - | - | 4,400,000 |
| 매각예정자산처분손실 | - | - | 230,020,386 | 230,020,386 |
| 기부금 | 2,500,000 | 2,500,000 | 2,000,000 | 5,000,000 |
| 기타의대손상각비 | 2,220,907,669 | 2,801,385,501 | (948,870,109) | 147,586,915 |
| 잡손실 | 32,637,425 | 36,426,494 | 1,074,614 | 1,416,377 |
| 합 계 | 2,763,472,323 | 3,426,521,091 | (810,980,512) | 843,163,195 |
28. 금융수익 및 금융비용 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 232,487,316 | 440,606,213 | 192,705,485 | 372,147,593 |
| 파생상품평가이익 | 1,116,402,542 | 1,116,402,542 | - | - |
| 금융보증수익 | 9,917,753 | 19,726,521 | - | - |
| 합 계 | 1,358,807,611 | 1,576,735,276 | 192,705,485 | 372,147,593 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 1,053,846,986 | 2,148,578,949 | 1,145,439,477 | 1,438,097,298 |
| 파생상품평가손실 | 6,538,705,332 | 6,538,705,332 | - | - |
| 금융보증비용 | 9,917,753 | 19,726,521 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산손상차손 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | - | - |
| 합 계 | 8,602,470,071 | 9,707,010,802 | 1,145,439,477 | 1,438,097,298 |
29. 법인세비용(1) 법인세비용은 당기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 한편, 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생가능성을 고려하여 인식하지 아니하였습니다.(2) 당반기말 및 전기말에 인식한 이연법인세부채는 아래와 같습니다. (당반기말)
(단위: 원)
| 계정과목 | 누적일시적차이 | 이연법인세부채 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증감액 | 잔액 | 기초 | 증감액 | 잔액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지재평가 | (1,530,761,155) | - | (1,530,761,155) | 336,767,454 | - | 336,767,454 |
(전기말)
(단위: 원)
| 계정과목 | 누적일시적차이 | 이연법인세부채 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증감액 | 잔액 | 기초 | 증감액 | 잔액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지재평가 | (1,530,761,155) | - | (1,530,761,155) | - | 336,767,454 | 336,767,454 |
30. 주당손실
(1) 당반기 및 전반기 중 기본주당손실의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주반기순손익 | (6,984,057,295) | (7,159,825,470) | (1,068,411,569) | (1,594,058,277) |
| 가중평균유통보통주식수 | 177,134,118 | 173,038,935 | 148,625,347 | 148,625,347 |
| 기본주당순손실 | (39) | (41) | (7) | (11) |
(2) 당반기 및 전반기 중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
(당반기 직전 3개월)
(단위: 일, 주)
| 구 분 | 일자 | 일수 | 주식수 | 가중평균주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022년 04월 01일 | 91 | 177,134,118 | 177,134,118 |
| 기말 | 177,134,118 | 177,134,118 |
(당반기)
(단위: 일, 주)
| 구 분 | 일자 | 일수 | 주식수 | 가중평균주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022년 01월 01일 | 181 | 148,625,347 | 148,625,347 |
| 전환사채 | 2022년 01월 27일 | 155 | 28,508,771 | 24,413,588 |
| 기말 | 177,134,118 | 173,038,935 |
(전반기 직전 3개월)
(단위: 주)
| 구 분 | 일자 | 일수 | 주식수 | 가중평균주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2021년 04월 01일 | 91 | 148,625,347 | 148,625,347 |
| 기말 | 148,625,347 | 148,625,347 |
(전반기)
(단위: 주)
| 구 분 | 일자 | 일수 | 주식수 | 가중평균주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2021년 01월 01일 | 181 | 148,625,347 | 148,625,347 |
| 기말 | 148,625,347 | 148,625,347 |
한편, 잠재적 보통주의 경우 희석효과는 없으므로 기본주당손실과 희석주당손실은 동일합니다.
(3) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순손실을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구분 | 청구기간 | 당반기말 | 전반기말 |
|---|---|---|---|
| 제3회 무기명식 이권부 사모 전환사채 | 2018년 2월 27일 ~ 2022년 1월 27일 | - | 28,508,771 |
| 제4회 무기명식 이권부 사모 전환사채 | 2021년 7월 14일 ~ 2023년 6월 14일 | 894,721 | 813,890 |
| 제5회 무기명식 이권부 사모 전환사채 | 2022년 4월 5일~ 2026년 3월 5일 | 7,447,864 | 7,447,864 |
| 합계 | 8,342,585 | 36,770,525 |
31. 재무위험관리
(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 재무상태표 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||
| 상각후원가측정금융자산 | 현금및현금성자산 | 20,983,819,232 | 29,949,806,381 |
| 매출채권 | 13,865,337,373 | 7,777,832,802 | |
| 장기매출채권 | 2,403,474,722 | 4,488,481,550 | |
| 기타수취채권 | 2,258,298,478 | 3,035,747,201 | |
| 기타금융자산(유동) | 1,188,780,737 | 1,845,265,245 | |
| 기타금융자산(비유동) | 7,273,401,391 | 7,921,019,181 | |
| 기타 | 파생상품자산 | 5,365,105,929 | 11,903,811,261 |
| 합 계 | 53,338,217,862 | 66,921,963,621 | |
| 금융부채 | |||
| 상각후원가측정금융부채 | 매입채무 | 7,773,159,390 | 2,553,354,724 |
| 기타지급채무(유동) | 2,304,740,165 | 2,371,907,451 | |
| 단기차입금 | 9,080,000,000 | 9,320,000,000 | |
| 전환사채(유동) | 21,842,793,743 | 35,769,383,719 | |
| 기타금융부채 | 43,950,247 | 33,676,768 | |
| 리스부채 | 130,634,764 | 84,733,385 | |
| 기타 | 파생상품부채 | 11,209,792,032 | 12,326,194,574 |
| 합 계 | 52,385,070,341 | 62,459,250,621 |
(2) 당반기 및 전반기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.(당반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 440,606,213 | - | - | 440,606,213 |
| 이자비용 | - | 2,148,578,949 | - | 2,148,578,949 |
| 외화환산이익(손실) | 3,259,373,565 | (258,986,740) | - | 3,000,386,825 |
| 외환차익(차손) | 618,317,827 | (301,567,455) | - | 316,750,372 |
| 대손상각비 | 174,775,005 | - | - | 174,775,005 |
| 기타의대손상각비 | (2,801,385,501) | - | - | (2,801,385,501) |
| 파생상품평가이익(손실) | - | - | (5,422,302,790) | (5,422,302,790) |
| 합 계 | 1,691,687,109 | 1,588,024,754 | (5,422,302,790) | (2,142,590,927) |
(전반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 이자수익 | 372,147,593 | - | 372,147,593 |
| 이자비용 | - | 1,438,097,298 | 1,438,097,298 |
| 외화환산이익(손실) | 1,279,462,597 | (50,563,849) | 1,228,898,748 |
| 외환차익(차손) | 468,077,754 | (358,756,079) | 109,321,675 |
| 대손상각비 | 90,634,616 | - | 90,634,616 |
| 기타의대손상각비 | (147,586,915) | - | (147,586,915) |
| 합 계 | 2,062,735,645 | 1,028,777,370 | 3,091,513,015 |
(3) 금융위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 반기재무제표는 연차재무제표에서요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 1) 위험회피활동 가. 외환위험 당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 나. 이자율위험 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 당사는 일정기준 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다.
당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다. 당사는 신용위험에 노출된 금융자산의 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 3) 유동성 위험 당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성 위험을 관리하고 있습니다. (4) 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.당사의 전반적인 전략은 전기 대비 중요한 변동이 없습니다.
32. 금융상품의 공정가치(1) 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치. 단, 수준 1에 포함된공시가격은 제외함수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치
가. 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.(당반기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | 가치평가법 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| - 파생상품자산 | - | 5,365,105,929 | - | 5,365,105,929 | 이항모형 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | |||||
| - 파생상품부채 | - | 11,209,792,032 | - | 11,209,792,032 | 이항모형 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | 가치평가법 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| - 파생상품자산 | - | 11,903,811,261 | - | 11,903,811,261 | 이항모형 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | |||||
| - 파생상품부채 | - | 12,326,194,574 | - | 12,326,194,574 | 이항모형 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 20,983,819,232 | 20,983,819,232 | 29,949,806,381 | 29,949,806,381 |
| 매출채권 | 13,865,337,373 | 13,865,337,373 | 7,777,832,802 | 7,777,832,802 |
| 기타수취채권 | 2,258,298,478 | 2,258,298,478 | 3,035,747,201 | 3,035,747,201 |
| 파생상품자산 | 5,365,105,929 | 5,365,105,929 | 11,903,811,261 | 11,903,811,261 |
| 기타금융자산(유동) | 1,188,780,737 | 1,188,780,737 | 1,845,265,245 | 1,845,265,245 |
| 장기매출채권 | 2,403,474,722 | 2,403,474,722 | 4,488,481,550 | 4,488,481,550 |
| 기타금융자산(비유동) | 7,273,401,391 | 7,273,401,391 | 7,921,019,181 | 7,921,019,181 |
| 합 계 | 53,338,217,862 | 53,338,217,862 | 66,921,963,621 | 66,921,963,621 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 7,773,159,390 | 7,773,159,390 | 2,553,354,724 | 2,553,354,724 |
| 기타지급채무(유동) | 2,304,740,165 | 2,304,740,165 | 2,371,907,451 | 2,371,907,451 |
| 단기차입금 | 9,080,000,000 | 9,080,000,000 | 9,320,000,000 | 9,320,000,000 |
| 전환사채(유동) | 21,842,793,743 | 21,842,793,743 | 35,769,383,719 | 35,769,383,719 |
| 파생상품부채 | 11,209,792,032 | 11,209,792,032 | 12,326,194,574 | 12,326,194,574 |
| 기타금융부채 | 43,950,247 | 43,950,247 | 33,676,768 | 33,676,768 |
| 합 계 | 52,254,435,577 | 52,254,435,577 | 62,374,517,236 | 62,374,517,236 |
당사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 한편, 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.
33. 비현금거래 및 재무활동에서 생기는 부채의 변동(1) 당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 유형자산의 매각예정유동자산 대체 | - | 601,506,032 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 308,000,000 | |
| 전환사채 발행시 전환권 대가 | - | 1,627,704,268 |
| 전환사채 전환 | 15,184,901,505 | - |
(2) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.(당반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 기타(주1) | 비현금 변동-대체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 9,320,000,000 | (240,000,000) | - | - | 9,080,000,000 |
| 유동성전환사채 | 35,769,383,719 | - | 1,275,401,169 | (15,201,991,145) | 21,842,793,743 |
| 리스부채 | 84,733,385 | (33,034,704) | 2,511,300 | 76,424,783 | 130,634,764 |
| 합 계 | 45,174,117,104 | (273,034,704) | 1,277,912,469 | (15,125,566,362) | 31,053,428,507 |
(주1) 기타변동에는 이자비용의 발생 및 지급액이 포함되어 있습니다.
(전반기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 기타(주1) | 비현금 변동-대체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,700,000,000 | (120,000,000) | - | - | 3,580,000,000 |
| 유동성전환사채 | 17,502,315,405 | 29,997,184,760 | 889,350,513 | (1,627,704,268) | 46,761,146,410 |
| 리스부채 | 115,499,098 | (17,434,157) | (1,861,411) | (15,660,708) | 80,542,822 |
| 합 계 | 21,317,814,503 | 29,859,750,603 | 887,489,102 | (1,643,364,976) | 50,421,689,232 |
(주1) 기타변동에는 이자비용의 발생 및 지급액이 포함되어 있습니다.
34. 우발상황과 약정사항(1) 당반기말 현재 당사의 보험가입내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 부보자산 | 부보금액 | 보험금수익자 | |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재산종합보험 | 건물, 기계장치, 재고자산 등 | 44,460,406,450 | 44,460,406,450 | 당사 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 담보 등으로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 종류 | 당반기말 | 전기말 | 설정권자 | 내용 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 설정금액 | 장부금액 | 설정금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 토지, 건물 | 2,834,472,000 | 4,800,000,000 | 2,834,472,000 | 4,800,000,000 | 우리은행 | 중소기업자금대출담보 |
| 기타금융자산 | 정기예금 | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 | IBK기업은행 | 카드대금 담보 |
| 투자부동산(토지)(주1) | 토지 | 11,614,763,770 | 7,800,000,000 | 11,614,763,770 | 7,800,000,000 | 신영부동산신탁 주식회사 | 부동산 담보신탁 |
(주1) 종속회사인 (주)앤리치홀딩스의 차입금에 관하여 담보 신탁 되어 있습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 당사는 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 제공자 | 내용 | 당반기말 | 전기말 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 가압류 담보 | 34,100,000 | 34,100,000 | 거래처 |
(4) 당반기말 현재 당사의 약정사항 내용은 다음과 같습니다.
| 계정과목 | 내용 | 출자약정사항 | 출자금액 | 미실행 잔액 |
| 종속회사투자주식 | NANOS BIOTECH INC. 출자 | USD 10,000,000 | USD 6,000,000 | USD 4,000,000 |
35. 특수관계자 거래
(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회 사 명 |
|---|---|
| 종속기업 | Tianjin NanosTech Electronics Co., Ltd.Nanos Tech Electronics Corp.Nanos Vietnam Co., Ltd.Nanos Biotech Inc.㈜앤리치홀딩스㈜케이에스와이위너스지브이비티4호조합(주1) |
| 지배기업 | ㈜광림 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울 |
| 기타 특수관계자 | ㈜칼라스홀딩스㈜원라이트전자,광림특장차금주유한공사,㈜비비안,㈜에스비더블유홀딩스,한상광림특차유한공사,㈜디모아(주2),미래산업(주),베스트원신기술사업투자조합 제2호,아폴로조합㈜글로벌디지털에셋그룹제우스1호투자조합 |
(주1) 당반기 중 출자로 인해 특수관계자에 포함되었습니다. (주2) 당반기 중 (주)인피니티엔티는 (주)디모아를 합병하였으며, 상호를 (주)디모아로 변경하였습니다.
(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.(당반기)
| (단위: 원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 매출 | 재고매입 등 | 유형자산 처분 등 | 임대수익 | 이자수익 | 배당수익 | 투자부동산취득 | 이자비용 | 기타지출 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Tianjin NanosTech Electronics Co., Ltd.,(주1) | 2,139,099,434 | 2,698,732,448 | - | - | - | - | - | - | - |
| Nanos Tech Electronics Corp., | - | - | - | - | 89,759,140 | - | - | - | - | |
| Nanos Vietnam Co.,Ltd(주1) | 5,288,033,306 | 5,484,732,396 | 307,946,459, | - | - | - | - | |||
| ㈜앤리치홀딩스 | - | - | - | - | - | - | - | 153,726,027 | - | |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울 | - | - | - | - | - | - | - | 64,646,739 | - |
| 기타 특수관계자 | 미래산업(주) | - | - | - | - | - | - | - | 30,000,000 | - |
| 사내이사 | - | - | - | - | 1,788,329 | - | - | - | - |
(주1) 상기 거래 내역은 종속기업과의 유상사급 거래에 따라 종속기업에 대한 매출, 매입금액을 차감하였습니다.
(전반기)
| (단위: 원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 매출 | 재고매입 등 | 유형자산 처분 등 | 임대수익 | 이자수익 | 배당수익 | 투자부동산취득 | 이자비용 | 기타지출 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Tianjin NanosTech Electronics Co., Ltd.,(주1) | 2,567,381,787 | 3,107,573,243 | - | - | - | - | - | - | - |
| Nanos Tech Electronics Corp., | - | - | - | - | 78,449,862 | - | - | - | - | |
| Nanos Vietnam Co.,Ltd(주1) | 3,531,465,912 | 4,708,104,273 | 340,277,270 | 44,668,201 | 275,134,876 | - | - | - | - | |
| ㈜앤리치홀딩스 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 행복투자1호조합 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울 | - | - | - | - | ,- | - | - | 195,395,962 | - |
(주1) 상기 거래 내역은 종속기업과의 유상사급 거래에 따라 종속기업에 대한 매출, 매입금액을 차감하였습니다.
(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.(당반기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 차입금 | 전환사채 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Tianjin NanosTech Electronics Co., Ltd. | 2,112,324,671 | 5,244,726,049 | 356,238,759 | 2,476,825,569 | - | - | 113,414,493 |
| Nanos Tech Electronics Corp., Ltd. | 142,103,523 | 8,837,594,060 | 10,814,753,384 | - | - | - | - | |
| Nanos Vietnam Co., Ltd. | 13,086,924,034 | 12,179,118,000 | 2,414,796,640 | 3,868,159,729 | - | - | - | |
| ㈜앤리치홀딩스 | - | - | - | - | 6,200,000,000 | - | 199,589,041 | |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 미래산업(주) | - | - | - | - | - | 3,000,000,000 | 12,857,143 |
Tianjin NanosTech Electronics Co., Ltd. 매출채권 2,112백만원은 유상사급거래 관련채권 486백만원이 차감되어 있으며, Nanos Vietnam Co., Ltd. 매출채권 13,087백만원은 유상사급거래 관련채권 725백만원이 차감되어 있습니다.
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 차입금 | 전환사채 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Tianjin NanosTech Electronics Co., Ltd., | 58,373,529 | 5,244,726,049 | 327,268,524 | 1,261,617,154 | - | - | 273,824,191 |
| Nanos Tech Electronics Corp., | 130,299,112 | 8,536,874,060 | 10,569,835,996 | - | - | - | - | |
| Nanos Vietnam Co.,Ltd | 10,818,072,646 | 11,641,610,000 | 2,658,053,330 | 673,814,849 | - | - | 76,072,551 | |
| ㈜앤리치홀딩스 | - | - | - | - | 6,200,000,000 | - | 45,863,014 | |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울 | - | - | - | - | - | 15,156,201,884 | 36,032,609 |
| 기타 특수관계자 | 미래산업(주) | - | - | - | - | - | 3,000,000,000 | 12,880,435 |
| 대표이사 | - | 70,000,000 | 132,329 | - | - | - | 1,529,380 |
당반기말 및 전기말 현재 매출채권 15,341백만원과 11,006백만원에 대하여 각각 671백만원과 759백만원의 대손충당금을 인식하고 있습니다. 한편, 당반기말 및 전기말현재의 대여금 및 기타채권 39,847백만원과 39,052백만원에 대하여 각각 29,391백만원과 26,639백만원의 대손충당금을 인식하고 있습니다.
(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 자금거래는 다음과 같습니다.
(당반기)
(단위: 원, USD)
| 구분 | 특수관계자명 | 계정명 | 기초 | 증가 | 감소 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | Nanos Tech Electronics Corp., Ltd. | 대여금 | USD 2,800,000.00 | - | - | USD 2,800,000.00 |
| 대여금 | 5,217,474,060 | - | - | 5,217,474,060 | ||
| 출자금 | 10,394,404,000 | - | - | 10,394,404,000 | ||
| Tianjin NanosTech Electronics Co., Ltd. | 대여금 | 5,244,726,049 | - | - | 5,244,726,049 | |
| 출자금 | 9,760,742,618 | - | - | 9,760,742,618 | ||
| Nanos Vietnam Co., Ltd. | 대여금 | USD 9,820,000.00 | - | (USD 400,000.00) | USD 9,420,000.00 | |
| 출자금 | 25,582,259,383 | - | - | 25,582,259,383 | ||
| NANOS BIOTECH INC. | 출자금 | 7,037,200,000 | - | - | 7,037,200,000 | |
| ㈜앤리치홀딩스 | 출자금 | 10,000,000 | - | - | 10,000,000 | |
| 차입금 | 6,200,000,000 | - | - | 6,200,000,000 | ||
| ㈜케이에스와이위너스 | 출자금 | 204,000,000 | - | - | 204,000,000 | |
| 지브이비티4호조합 | 출자금 | - | 10,000,000,000 | - | 10,000,000,000 | |
| 지배기업 | ㈜광림 | 자본금 | 24,999,996,030 | - | - | 24,999,996,030 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울(주1) | 전환사채 | 13,000,000,000 | - | (13,000,000,000) | - |
| 자본금 | 28,999,991,530 | 657,894,700 | - | 29,657,886,230 | ||
| 기타특수관계자 | 미래산업(주) | 전환사채 | 3,000,000,000 | - | - | 3,000,000,000 |
| 사내이사 | 대여금 | 70,000,000 | 50,000,000 | (120,000,000) | - |
(주1) 2022년 1월 27일에 당사의 제3회 무기명식 전환사채 13,000백만원이 전환청구됨에 따라 신규로 (주)쌍방울과 제우스1호투자조합에 각각 6,578,947주(지분율 : 3.72%)와 21,929,824주(지분율 : 12.38%)가 발행되었고, 이로 인하여 당사의 총발행주식수는 177,134,118 주가 되었습니다.
(전반기)
(단위: 원)
| 구분 | 특수관계자명 | 계정명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | Nanos Tech Electronics Corp., Ltd. | 대여금 | USD2,800,000.00 | - | - | USD2,800,000.00 |
| 대여금 | 5,217,474,060 | - | - | 5,217,474,060 | ||
| 출자금 | 10,394,404,000 | - | - | 10,394,404,000 | ||
| Tianjin NanosTech Electronics Co., Ltd. | 대여금 | 5,244,726,049 | - | - | 5,244,726,049 | |
| 출자금 | 9,760,742,618 | - | - | 9,760,742,618 | ||
| Nanos Vietnam Co., Ltd. | 대여금 | USD9,820,000.00 | - | - | USD9,820,000.00 | |
| 출자금 | 25,582,259,383 | - | - | 25,582,259,383 | ||
| (주)케이에스와이위너스 | 출자금 | 204,000,000 | - | - | 204,000,000 | |
| 행복투자1호조합(주1) | 출자금 | 4,999,000,000 | - | (4,999,000,000) | - | |
| 지배기업 | (주)광림 | 자본금 | 24,999,996,030 | - | - | 24,999,996,030 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)쌍방울 | 전환사채 | 13,000,000,000 | - | - | 13,000,000,000 |
| 자본금 | 28,999,991,530 | - | - | 28,999,991,530 |
(주1) 행복투자1호조합에 대한 출자금 4,999,000,000원은 전반기 중 전액 회수되었습니다.
(5) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 260,790,000 | 155,004,914 |
| 퇴직급여 | 82,329,913 | - |
| 합계 | 343,119,913 | 155,004,914 |
상기의 주요 경영진에는 당사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 비등기 임원 등을 주요 경영진으로 판단하였습니다. (6) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 지급보증내역 | 담보제공내역 | |||||
| 종속기업 | 차입금 | 계정과목명 | 내역 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보제공처 |
| ㈜앤리치홀딩스 | 6,500,000,000 | 투자부동산 | 남양읍 북양리 49-3외 1필지 | 11,614,763,770 | 7,800,000,000 | 회덕농업협동조합 등 |
전기 중 ㈜앤리치홀딩스가 차입한 65억원에 대하여 당사가 소유한 투자부동산을 신영부동산신탁주식회사를 통해 신탁등기로 담보 제공하였습니다.
36. 매각예정자산
당반기말 및 전기말 현재 매각예정으로 분류된 주요 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매각예정으로 분류된 자산(기계장치외) | 44,270,664 | 44,270,664 |
| 매각예정으로 분류된 부채 | - | - |
| 순매각예정자산 | 44,270,664 | 44,270,664 |
37. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기에 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 재고자산의 변동 | (571,408,498) | (1,171,233,529) |
| 원재료, 상품 매입액 | 11,280,057,478 | 11,538,849,053 |
| 급여 | 1,758,432,129 | 1,812,727,746 |
| 퇴직급여 | 141,323,141 | 178,196,754 |
| 복리후생비 | 282,061,649 | 292,769,460 |
| 감가상각비 | 3,429,313 | 503,557,282 |
| 사용권자산상각비 | 8,490,883 | 17,985,953 |
| 외주가공비 | 432,997,712 | 494,815,552 |
| 수선비 | 58,928,500 | 105,103,120 |
| 지급수수료 | 682,339,786 | 928,073,029 |
| 운반비 | 146,528,081 | 137,671,133 |
| 경상연구개빌비 | 99,652,830 | 99,398,870 |
| 보상비 | 59,684,442 | 98,786,073 |
| 기타 | 636,554,137 | 897,056,631 |
| 합 계 | 15,019,071,583 | 15,933,757,127 |
38. 보고기간 종료일 이후의 사건
(1) 당사는 2021년 11월 16일 제6차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 250억원에 대한 발행을 이사회 결의하였으며, 동 사채는 최종 2022년 7월 18일 발행, 납입되었습니다. 발행 및 납입된 금액은 176억원, 전환사채의 만기일은 2025년 7월 18일이며 발행시점의 주당 전환가액은 3,640원입니다. (2) 당사는 2021년 4월 5일 발행한 제5차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 관한 매도청구권 행사기간(기존 2021년 4월 5일부터 2022년 10월 5일)을 2021년 4월 5일부터 2023년 10월 5일까지로 1년 연장하는 데 사채권자와 합의하였습니다.
39. 계속기업 가정당사는 매출액의 감소와 그에 따른 손상차손의 인식,그리고 신규사업 진행으로 인한 비용의 증가로 인하여 7,160백만원 상당의 당기순손실이 발생하였으며, 당반기말 현재 유동부채가 유동자산을 3,784백만원 만큼 초과하고 있습니다.이러한 당사의 경영에 부정적인 상황이 발생하였으나, 당사의 경영진은 신규사업인 바이오사업에 대한 투자를 포함한 향후 사업계획, 그리고 유동성 리스크에 대한 대응등을 고려하여 계속기업으로서의 존속능력을 평가하였습니다.특히, 유동성 리스크와 관련하여 당반기말 현재 53,173백만원의 유동부채 중 3,000백만원과 30,000백만원은 각각 제4회 전환사채와 제5회 전환사채 액면금액이며, 전환사채는 향후 1년내에 조기상환 청구되지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 유동성 리스크가 발생될 경우에는 최대주주 등의 자금 지원 등을 통하여 해결할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.
40. COVID-19의 영향의 불확실성COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 당사는 전기전자부품의 제조, 개발 및 판매업과 바이오사업을 영위하고 있으며, COVID-19의 영향으로 인한 시장의 불확실성에 노출되어 있습니다. 당사가 COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 유형자산 및 종속기업투자주식의 손상이며, 당사는 COVID-19가 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 당사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재로선 예측하기 어렵습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.당사는 정관 제54조에서 이익배당에 관하여 아래와 같이 규정하고 있습니다
제12조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.제54조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제56조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
나. 배당에 관한 회사의 정책당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당 등을 실시하고 있습니다. 현금배당 등의 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cash flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.
다. 주요배당지표
주요배당지표
100100100-8,522-27,547-1,769-7,160-30,585-8,928-49-185-12---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제19기 반기 | 제18기 | 제17기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
[참고사항]- 당사는 최근 5년간 배당을 실시하지 않았습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2022.06.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2004.12.03-보통주100,0005,0005,0002005.01.19유상증자(제3자배정)보통주140,0005,0005,0002006.05.17유상증자(제3자배정)보통주20,0005,00025,0002007.11.23유상증자(제3자배정)보통주26,0005,00010,0002008.12.20유상증자(제3자배정)보통주48,0005,00010,0002010.04.30유상증자(제3자배정)보통주23,9995,00015,0002010.05.25유상증자(제3자배정)보통주20,0005,00015,0002010.06.26유상증자(제3자배정)우선주173,6935,00026,0002011.04.29유상증자(제3자배정)우선주75,0005,00040,0002011.11.22주식분할보통주3,401,991500-2011.11.22주식분할우선주2,238,237500-2011.12.15유상증자(제3자배정)보통주300,0005002,0002012.03.15-보통주772,310500-2012.03.16-보통주684,620500-2012.03.27-보통주280,000500-2012.07.28유상증자(일반공모)보통주1,500,0005007,0002012.08.03-보통주750,000500-2012.12.10주식매수선택권행사보통주165,0005001,4302013.01.07주식매수선택권행사보통주110,0005001,4302013.06.28유상증자(주주배정)보통주1,300,00050014,5502013.06.28무상증자보통주1,446,288500-2014.03.28주식배당보통주549,288500-2014.12.22신주인수권행사보통주405,6095009,0262015.01.30신주인수권행사보통주22,1585009,0262016.12.08무상감자보통주9,654,4385005002016.12.09출자전환보통주187,861,6785005002016.12.12무상감자보통주187,861,6785005002016.12.13유상증자(제3자배정)보통주94,010,0475005002017.09.08유상증자(제3자배정)보통주1,746,72450011,4502017.12.18주식분할보통주392,670,384100-2018.10.19무상감자보통주383,027,084100-2018.11.21유상증자(제3자배정)보통주1,202,7491005,8202019.09.27유상증자(제3자배정)보통주2,331,0021004,2902019.12.24전환권행사보통주32,894,7361004562020.01.20전환권행사보통주4,385,9641004562022.01.27전환권행사보통주28,508,771100456
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립 자본금 |
| 유상증자 |
| 유상증자 |
| 유상증자 |
| 유상증자 |
| 유상증자 |
| 유상증자 |
| 유상증자 |
| 유상증자 |
| 액면분할 |
| 액면분할 |
| 유상증자 |
| 우선주 전환 |
| 우선주 전환 |
| 우선주 전환 |
| - |
| 우선주 전환 |
| 주식매수선택권 행사 |
| 주식매수선택권 행사 |
| 유상증자 |
| 무상증자 |
| 주식배당 |
| 신주인수권 행사 |
| 신주인수권 행사 |
| 무상감자 |
| 출자전환 |
| 출자전환 무상감자 |
| 유상증자 |
| 유상증자 |
| 액면분할 |
| 무상감자 |
| 유상증자 |
| 유상증자 |
| 제3회차 사모 전환사채 |
| 제3회차 사모 전환사채 |
| 제3회차 사모 전환사채 |
나. 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황 2022.06.30(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식이권부 무보증사모 전환사채제4회차2020.07.142023.07.143,000나노스기명식보통주 2021.07.14 ~2023.06.141003,3533,000894,721-무기명식이권부 무보증사모 전환사채제5회차2021.04.052026.04.0530,000나노스기명식보통주 2022.04.05 ~2026.03.051003,52730,0008,505,812-33,000---33,0009,400,533-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[참고사항]-. 지난 2022.01.27자에 당사 발행 제3회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 미상환 총액 130억이 전액 주식으로 전환청구되었습니다.-. 본 보고서 작성 기준일 이후인 2022.07.18.자 당사는 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 176억 원의 발행을 완료하여, 보고서 제출일 현재 당사의 미상환 전환사채 권면 총액은 506억 원, 전환가능 주식 총수는 14,235,697주 입니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
-. 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황
-. 해당사항 없습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022.06.30(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
에스비더블유생명과학(주)회사채사모2017년 02월 27일30,000표면 3.0만기 6.0-2022년 02월 27일전액주식전환-에스비더블유생명과학(주)회사채사모2020년 07월 14일3,000표면 2.0만기 2.0-2023년 07월 14일--에스비더블유생명과학(주)회사채사모2021년 04월 05일30,000표면 4.0만기 6.0-2026년 04월 05일--63,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
[참고사항]-. 상기 증권종류에서 회사채로 표기된 사항은 전부 전환사채(CB)입니다.-. 본 보고서 작성 기준일 이후인 2022.07.18.자 당사는 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 176억 원의 발행을 완료하여, 보고서 제출일 현재 당사의 채무증권 발행실적 상 권면 총액은 806억 원입니다.
기업어음증권 미상환 잔액 2022.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------3,000-30,000---33,000-3,000-30,000---33,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
-. 본 보고서 작성 기준일 이후인 2022.07.18.자 당사는 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 176억 원의 발행을 완료하여, 보고서 제출일 현재 당사의 3년 초과 4년 이하의 사모 미상환 잔액은 476억 원이며, 총 합계는 506억 원입니다.
신종자본증권 미상환 잔액 2022.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2022.06.30(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
------
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2022.06.30
| (이행현황기준일 : | ) |
---------
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
공모자금의 사용내역
2022.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
코스닥시장상장공모12012.07.27- 발행제비용 : 470- 시 설 자 금 : 5,100- 차입금상환 : 4,93010,500- 발행제비용 : 470- 시 설 자 금 : 6,530- 차입금상환 : 3,50010,500- 시설자금 : 1,430 (블루필터 대량 양산준비를 위한 시설자금 투자)주주배정유상증자22013.06.27- 발행제비용 : 450- 운 영 자 금 : 18,46518,915- 발행제비용 : 450- 운 영 자 금 : 18,46518,915-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
사모자금의 사용내역
2022.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제3회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채32017.02.27시설자금 및 운영자금30,000시설자금 및 운영자금30,000-제3자배정유상증자-2017.09.08시설자금 및 운영자금20,000시설자금 및 운영자금20,000-제3자배정유상증자-2018.11.21운영자금7,000운영자금 (타법인출자 :천진나노스텍전자유한공사, 나노스베트남)7,000-제3자배정유상증자-2019.09.27운영자금10,000운영자금(타법인 증권 취득자금)10,000-제4회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채42020.07.14시설자금3,000시설자금3,000-제5회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채52021.04.05타법인증권취득자금(250억) 및운영자금(50억)30,000터법인출자금(70억)유형자산취득(50억)기타운영자금(12억)24,500보고서 작성기준일 실제 사용금액 (245억)을 제외한 잔액(55억) 현재 보통예금으로 예치되어 있으며, 향후 자금사용목적에 맞게 사용할 계획입니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정 현황 (연결재무제표 기준)(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제19기 반기 | 제18기 | 제17기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 7,916,689,255 | (1,667,221,314) | 6,249,467,941 | 9,987,298,087 | (1,225,413,313) | 8,761,884,774 | 10,216,563,752 | (1,809,623,799) | 8,406,939,953 |
| 기타수취채권: | |||||||||
| 미수금 | 281,925,933 | (251,802,362) | 30,123,571 | 311,396,734 | (251,050,562) | 60,346,172 | 2,779,365,545 | (354,097,938) | 2,425,267,607 |
| 미수수익 | 9,471,850 | (2,210,547) | 7,261,303 | 2,999,863 | (1,913,013) | 1,086,850 | 8,802,968 | (113,013) | 8,689,955 |
| 소 계 | 291,397,783 | (254,012,909) | 37,384,874 | 314,396,597 | (252,963,575) | 61,433,022 | 2,788,168,513 | (354,210,951) | 2,433,957,562 |
| 합 계 | 8,208,087,038 | (1,921,234,223) | 6,286,852,815 | 10,301,694,684 | (1,478,376,888) | 8,823,317,796 | 13,004,732,265 | (2,163,834,750) | 10,840,897,515 |
2) 당기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제19기 반기 | 제18기 | 제17기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타수취채권 | 매출채권 | 기타수취채권 | 매출채권 | 기타수취채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 6,385,656,908 | 43,487,471 | 8,251,313,601 | 46,919,756 | 8,950,605,910 | 2,482,368,093 |
| 3개월 초과 ~ 6개월 이하 | 479,510,825 | 7,097,587 | 792,551,199 | 7,657,770 | 289,334,323 | 31,196,815 |
| 6개월 초과 ~ 9개월 이하 | - | 173,625 | 38,039,750 | 187,329 | - | 2,745,099 |
| 9개월 초과 ~ 12개월 이하 | - | 211,585 | 3,194,554 | 228,285 | 19,232,566 | 8,681,784 |
| 1년 초과 | 1,051,521,521 | 240,427,514 | 902,198,983 | 259,403,457 | 957,390,953 | 263,176,722 |
| 대손충당금 | - 1,667,221,314 | - 254,012,909 | (1,225,413,313) | (252,963,575) | (1,809,623,799) | (354,210,951) |
| 합 계 | 6,249,467,941 | 37,384,874 | 8,761,884,774 | 61,433,022 | 8,406,939,953 | 2,433,957,562 |
나. 재고자산현황 (연결재무제표 기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위: 원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 제19기 반기 | 제18기 | 제17기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 173,989,908 | (13,271,308) | 160,718,600 | 1,658,285,786 | (1,414,633,833) | 243,651,953 | 1,263,806,320 | (41,566,663) | 1,222,239,657 |
| 제품 | 2,862,375,994 | (1,808,050,983) | 1,054,325,011 | 2,366,990,426 | (1,202,297,544) | 1,164,692,882 | 1,337,627,775 | (351,076,243) | 986,551,532 |
| 재공품 | 2,073,077,640 | (182,279,858) | 1,890,797,782 | 2,188,846,022 | (818,668,621) | 1,370,177,401 | 1,816,653,213 | (856,540,870) | 960,112,343 |
| 원재료 | 8,805,352,554 | (3,967,074,987) | 4,838,277,567 | 7,489,971,110 | (3,086,097,409) | 4,403,873,701 | 6,080,508,957 | (442,495,686) | 5,638,013,271 |
| 저장품 | 116,051,462 | - | 116,051,462 | 119,472,974 | - | 119,472,974 | 15,953,004 | - | 15,953,004 |
| 미착품 | 33,600,074 | - | 33,600,074 | - | - | - | 45,947,929 | - | 45,947,929 |
| 합 계 | 14,064,447,632 | (5,970,677,136) | 8,093,770,496 | 13,823,566,318 | (6,521,697,407) | 7,301,868,911 | 10,560,497,198 | (1,691,679,462) | 8,868,817,736 |
(2) 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자- 실사 일자 : 2021년 12월 30일- 실사 시간 : 오전 10시 부터 오후 3시 까지- 실사 장소 : 본사 및 천진, 베트남 해외법인(본사,천진,베트남 외부감사인 입회 실사)- 실사 대상 : 원재료, 부재료, 제품, 상품, 기계장치등 유형자산2) 실사방법재고실사시에는 회사의 재고실사 주관부서 및 유관부서의 협조를 받아 외부감사인인한영회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실물재고에 대하여 재고실사를 할 예정입니다. 3) 장기체화재고당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4) 재고자산의 담보제공당사는 본 보고서 작성기준일 현재 재고자산에 대한 담보를 제공하고 있지 않습니다. 다. 금융상품의 공정가치와 측정방법 (연결재무제표 기준)
(1) 연결회사의 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용 하여 도출되는 공정가치
수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정 가치 라. 파생상품
(1) 당기말 및 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자산 | ||
| 파생상품자산 | 8,714,617,989 | 11,903,811,261 |
| 부채 | ||
| 파생상품부채 | 11,209,792,032 | 12,326,194,574 |
(2) 당기 및 전기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 11,903,811,261 | - |
| 평가손실 | (7,212,958,153) | - |
| 취득 | 4,023,764,881 | |
| 기말(주1,2) | 8,714,617,989 | - |
(주1) 당사가 발행한 제 5회 무기명식 이권부 사모 전환사채에는 발행회사(당사)의 매도청구권이 포함되어있습니다. 당사가 발행된 전환사채를 약정된 행사기간 내에 약정된 금액으로 매도청구할 수 있는 권리(발행자의 call option)는 해당 전환사채의 최초 발행시점에 별도의 파생상품으로 보아 파생상품자산으로 인식하였습니다(주석 19 참조).(주2) 당반기 중 씨비아이 주식회사가 발행한 전환우선주를 취득하였으며, 전환우선주에 포함된 매수청구권(투자자의 put option)을 취득시점에 별도의 파생상품으로 보아 파생상품자산으로 인식하였습니다.
(3) 당기 및 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 12,326,194,574 | - |
| 평가이익 | 1,116,402,542 | - |
| 기말(주1) | 11,209,792,032 | - |
(주1) 당사가 발행한 제 5회 무기명식 이권부 사모 전환사채에는 사채권자의 조기상환청구권 약정이 포함되어 있습니다. 사채권자가 사채 만기일 이전에 약정된 금액으로 조기상환을 청구할 수 있는 권리(투자자의 put option)는 해당 전환사채의 최초 발행시점에 내재파생상품으로 판단하였으며, 분리요건을 충족하는 것으로 보아 파생상품부채로 인식하였습니다(주석 19 참조).
마. 유형자산 재평가에 관한 사항당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 진행률적용 수주계약 현황
-. 해당사항 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
-. 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다 .
제19기(당기)삼화회계법인주1)--제18기(전기)한영회계법인적정-국내외 매출 인식주2)제17기(전전기)한영회계법인적정-국내외 매출 인식주3)
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
주1) 제19기 반기 검토의견상기 반기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 주2) 제18기(당기) 회계감사인 핵심감사사항핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.
연결재무제표에 대한 주석 4에서 기술한 바와 같이 회사는 당기 중 아시아 지역에 대한 국외매출 38,479백만원을 인식하였으며, 전체 매출액에서 차지하는 비중이 유의적입니다. 우리는 국외매출의 운송위험, 신용위험 등이 국내매출보다 높고, 거래 환경 역시 국내와 다른 특수성이 있어 재무제표 왜곡표시 위험이 높다고 판단되어 국외매출의 발생사실을 핵심감사사항으로 식별하였습니다.이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 국외매출 시 발생되는 주요 문서(선적서류 등)를 징구하여 발생 사실에 대한 검토
- 국외매출 신고서류의 확인을 통한 실물의 선적 사실 확인
- 국외매출의 수익 귀속 시기의 적정성 검토 주3) 제17기(전기) 회계감사인 핵심감사사항핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.연결재무제표에 대한 주석 4에서 기술한 바와 같이 회사는 당기 중 아시아 지역에 대한 국외매출 39,699백만원을 인식하였으며, 전체 매출액에서 차지하는 비중이 유의적입니다. 우리는 국외매출의 운송위험, 신용위험 등이 국내매출보다 높고, 거래 환경 역시 국내와 다른 특수성이 있어 재무제표 왜곡표시 위험이 높다고 판단되어 국외매출의 발생사실을 핵심감사사항으로 식별하였습니다.이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 국외매출 시 발생되는 주요 문서(선적서류 등)를 징구하여 발생 사실에 대한 검토- 국외매출 신고서류의 확인을 통한 실물의 선적 사실 확인- 국외매출의 수익 귀속 시기의 적정성 검토
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제19기(당기)삼화회계법인재무제표 분,반기 별도,연결감사230,0002,64276,000880제18기(전기)한영회계법인재무제표 분,반기 별도,연결감사200,5001,580200,5002,032제17기(전전기)한영회계법인재무제표 분,반기 별도,연결감사200,0002,000200,0002,032
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제19기(당기)----------제18기(전기)2021.07.23법인세세무조정2021.07.2312,000,000---2022-04.30--제17기(전전기)2020.07.01법인세세무조정2020-07.0112,000,000---2021-04.30--
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
1----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
-. 해당사항 없습니다.
마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
-. 해당사항 없습니다. 바. 회계감사인의 변경당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 의거 2019년 11월 12일자에 금융감독원으로부터 외부감사인을 한영 회계법인으로 지정할 것을 통보를 받고 이의 없이 제17기 및 제18기 외부감사인을 한영회계법인으로 선정하였습니다.또한 당사는 동일 근거에 따라 2021.11.12자로 금융감독원으로부터 제19기 외부감사인이 삼화회계법인으로 지정되었음을 통지 받음으로, 당사의 외부감사인을 삼화회계법인으로 선정하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제[감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과]
| 사업연도 | 감사의 의견 | 지적사항 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제19기(당기) | - | - | - |
| 제18기(전기) | 본 감사는 2021년 12월 31일 현재 동일자로 종료하는 회계연도에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였습니다.본 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과, 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다. | - | - |
| 제17기(전전기) | 본 감사는 2020년 12월 31일 현재 동일자로 종료하는 회계연도에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였습니다.본 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다. | - | - |
나. 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제19기(당기) | 삼화회계법인 | - | - | - |
| 제18기(전기) | 한영회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - | - |
| 제17기(전전기) | 한영회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - | - |
3. 내부통제구조의 평가- 공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성에 관한 사항
1) 이사의 수본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 7명의 사내이사, 4명의 사외이사 및 감사 1명으로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
2) 이사회 운영규정의 주요 내용
| 구 분 | 조 항 |
|---|---|
| 소집 및 소집권자 | 제4조【소 집】 ① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분한다. ② 정기이사회는 매년 3월 중에 개최한다. ③ 임시이사회는 대표이사 사장이 필요하다고 인정할 때와 재적이사 과반수의 요구가 있을 때 이를 개최한다. ④ 이사회를 소집할 때에는 이사회일 1주일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 소집일시, 장소를 기재한 소집통지서를 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집 한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 이 절차를 생략할 수 있다. ⑤ 재적이사 과반수에 의한 이사회소집청구가 거절되거나 또는 청구한 날로부터 3일 이내에 소집통지서가 발송되지 아니할 경우에는 청구자 공동명의로 이를 소집할 수 있다. |
| 의결 및 의결권의 제한 | 제6조【의결】 ① 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다. ② 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정한다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며 의결권의 수에 산입하지 않는다. ④ 이사회의 의결권은 대리하지 못한다. |
| 결의사항 | 이사회운영규정 제7조 (결의사항) 참조 |
| 의사록 | 제9조【의사록】 이사회의 의사진행 및 그 결과는 회의록에 기재하여 출석한 이사의 기명날인을 받아 이를 본점에 비치하여야 한 |
나. 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 | 사내이사 참석여부 | 사외이사 참석여부 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 양선길(출석률:100.0%) | 김흥수(출석률:72.2%) | 김의근(출석률:94.4%) | 안부수(출석률:83.3%) | 홍진의(출석률:100.0%) | 이형기(출석률:33.3%) | 손상훈(출석률:83.3%) | 송찬엽(출석률:77.7%) | 김형기(출석률:88.8%) | 유영범 (출석률:33.3%) | 김성용(출석률:55.5%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2022-01-20 | 제6회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 납입일 연기의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 2022.03.30자 신규선임 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2022-02-24 | 투자조합 출자금 출자의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | |
| 3 | 2022-02-25 | 대표이사 및 내부회계관리자의 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | |
| 4 | 2022-02-25 | 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | |
| 5 | 2022-02-28 | 제6회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 납입일 연기의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 6 | 2022-03-14 | 타법인 전환사채 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | |
| 7 | 2022-03-15 | 제18기 결산 연결 및 개별(별도) 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | |
| 8 | 2022-03-15 | 제18기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | |
| 9 | 2022-03-22 | 제18기 결산 연결 및 개별(별도) 재무제표 재승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | |
| 10 | 2022-03-22 | 제18기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | |
| 11 | 2022-03-25 | 제6회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 납입일 연기의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 12 | 2022-03-29 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | |
| 13 | 2022-04-18 | 쌍용자동차㈜ 인수의향서 제출 불참의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 14 | 2022-04-25 | 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행조건 일부 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 15 | 2022-05-16 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행조건 일부 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 16 | 2022-05-23 | Magnachip Semiconductor 인수 검토를 위한 의향서(LOI) 제출의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 17 | 2022-06-23 | 총판계약 해지의 건 | 가결 | 2022.05.30사임 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 18 | 2022-06-30 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행조건 일부 변경의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
-. 2021.02.18 나승철 사외이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다.-. 2021.03.31 정기주주총회에서 양선길 사내이사, 송찬엽 사외이사 및 강태구 감사는 중임되었으며, 이형기 사내이사, 유영범 사외이사 및 김성용 사외이사는 신규선임 되었습니다. -. 2022.03.30 정기주주총회에서 안부수 사내이사, 김형기 사외이사는 중임되었으며, 손상훈 사내이사는 신규선임 되었습니다. -. 2022.05.31 양선길 사내이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다.
다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역
당사는 보고서 제출일 현재 이사회내에 위원회를 설치하고 있지 아니합니다. 라. 이사의 독립성당사 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.
마. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
1041-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
바. 사외이사 교육실시 현황
사외이사 교육 미실시 내역
당사는 사외이사에 대한 교육을 실시하지 아니하였으며, 코로나 19(COVID-19) 바이러스로 인하여 비대면을 통한 교육계획을 수립할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
당사는 본 보고서 제출일 현재 감사 선출에 대한 별도의 선출기준을 운영하고 있지 않으나 감사 선출에 있어 법령 및 정관에서 정한 사항을 준수하고 있습니다. 또한 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있으며, 별도의 감사규정을 제정하여 준수하고 있어 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.
| 정관 제47조(감사의 직무와의무) | ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또 는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항 및 제37조의2의 규정을 준용한다⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자 가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
가. 감사의 주요활동
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2022-01-20 | 제6회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 납입일 연기의 건 | 가결 | 참석 |
| 2 | 2022-02-24 | 투자조합 출자금 출자의 건 | 가결 | 참석 |
| 3 | 2022-02-25 | 대표이사 및 내부회계관리자의 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 가결 | 참석 |
| 4 | 2022-02-25 | 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 | 가결 | 참석 |
| 5 | 2022-02-28 | 제6회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 납입일 연기의 건 | 가결 | 참석 |
| 6 | 2022-03-14 | 타법인 전환사채 취득의 건 | 가결 | 불참 |
| 7 | 2022-03-15 | 제18기 결산 연결 및 개별(별도) 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 8 | 2022-03-15 | 제18기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 참석 |
| 9 | 2022-03-22 | 제18기 결산 연결 및 개별(별도) 재무제표 재승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 10 | 2022-03-22 | 제18기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 11 | 2022-03-25 | 제6회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 납입일 연기의 건 | 가결 | 참석 |
| 12 | 2022-03-29 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 참석 |
| 13 | 2022-04-18 | 쌍용자동차㈜ 인수의향서 제출 불참의 건 | 가결 | 참석 |
| 14 | 2022-04-25 | 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행조건 일부 변경의 건 | 가결 | 참석 |
| 15 | 2022-05-16 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행조건 일부 변경의 건 | 가결 | 참석 |
| 16 | 2022-05-23 | Magnachip Semiconductor 인수 검토를 위한 의향서(LOI) 제출의 건 | 가결 | 참석 |
| 17 | 2022-06-23 | 총판계약 해지의 건 | 가결 | 참석 |
| 18 | 2022-06-30 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행조건 일부 변경의 건 | 가결 | 참석 |
나. 감사 교육실시 현황
감사 교육 미실시 내역
당사는 사외이사에 대한 교육을 실시하지 아니하였으며, 코로나 19(COVID-19) 바이러스로 인하여 비대면을 통한 교육계획을 수립할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
다. 감사 지원조직 현황
감사 지원조직 현황
경영지원본부재경팀인사팀3경영지원본부장(1년)재경팀장(3년)인사팀장(8년)재무제표, 주주총회, 이사회 등경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
라. 준법지원인 등 지원조직 현황 - 해당사항 없음.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
투표제도 현황
2022.06.30
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제17기 정기주주총회(2021.03.31) 실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권의 행사 여부당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부당사는 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없으므로 해당사항이 없습니다.
라. 의결권 현황
2022.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주177,134,118-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주177,134,118-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022.06.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)광림최대주주보통주72,017,06848.4672,017,06840.66-(주)쌍방울최대주주 관계사보통주35,168,19023.6641,747,13723.57-보통주107,185,25872.12113,764,20564.23-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)광림13,841성석경0.08--(주)칼라스홀딩스18.72------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2018.11.22양선길30--(주)칼라스홀딩스32.072019.10.04양선길30--(주)칼라스홀딩스30.072020.06.08양선길30--(주)칼라스홀딩스27.282021.08.11양선길30--(주)칼라스홀딩스25.832021.08.12양선길30--(주)칼라스홀딩스24.022021.08.13양선길30--(주)칼라스홀딩스21.532021.08.17양선길30--(주)칼라스홀딩스20.052021.08.18양선길30--(주)칼라스홀딩스19.802021.08.19양선길30--(주)칼라스홀딩스19.782021.08.26양선길30--(주)칼라스홀딩스19.502021.09.09양선길30--(주)칼라스홀딩스19.362021.12.17양선길30--(주)칼라스홀딩스19.192022.01.13양선길30--(주)칼라스홀딩스19.162022.02.28양선길30--(주)칼라스홀딩스19.152022.03.25양선길30--(주)칼라스홀딩스19.102022.03.28양선길30--(주)칼라스홀딩스18.902022.03.29양선길30--(주)칼라스홀딩스18.852022.03.30양선길30--(주)칼라스홀딩스18.72
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
-. 최대주주의 제3자배정 유상증자 (2018.11.22, 2019.10.04) 및 발행주식총수 증가로 인한 지분율이 변동되었습니다.
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)광림272,82268,596204,226136,95314,147-9,719
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
-. 상기 최대주주의 최근 결산기 재무현황은 2021.12.31 기준 별도 재무정보입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
《크레인 및 특장 사업》- (주)광림
(주)광림은 특수장비의 주요용도에 따라 중량물 운반을 위한 크레인사업과 소방차, 청소차, 전기작업차 등의 특장차사업 두가지를 영위하고 있습니다. 단, 사업부문별 현황은 부문간 유사한 산업의 특성상 단일화하여 기재하였습니다.
가. 산업의 특성 및 성장성 1903년 자동차가 처음으로 도입된 이래 1945년 해방 이전까지는 군수산업의 일환으로 초보적인 자동차 조립기술과 자동차 부품 공업이 발달하였으며, 1960년대 자동차 공업 육성시기를 거쳐 1980년대 들어 본격적인 중화학공업 육성정책 및 환경관련 등의 특수차량 수요가 증가하였습니다. 1990년대 말 외환위기 이후 내수 경기가 침체되고 무한경쟁 체제에 돌입하면서 업계의 대대적인 구조조정이 있었으나, 2000년대 들어서 침체된 내수가 되살아나면서 비약적인 성장을 이루었습니다. 세계시장 여건은 개도국의 공업화에 따른 수요증대 등이 동산업에 유리하게 작용하고 있으며 이에 따라 국내산업의 수출 확대 가능성이 기대되고 있습니다. 또한, 대규모 공사에서의 작업 안전성 및 공기의 단축, 이를 통한 건설비용의 절감요구가 더욱 커지고 있고,수송체계의 신속성과 안전성, 각종 환경 문제에서 3D현상의 대체 수단으로 크레인류를 포함한 특장차의 수요는 지속적으로 증가할 전망이며, 특히 소형장비보다 중대형장비의 수요가 증가하는 추세입니다.나. 경기변동의 특성동 산업의 경우 일반적으로 하반기에 매출이 집중되는 추세이며, 대체적으로 1/4분기나 2/4분기 보다는 3/4분기, 4/4분기에 수주량이 증가하는 편입니다. 이는 주로 하반기에 국가예산 편성이 진행되고, 군 ·관납 수주물량이 증가하는데 기인한 것으로 보입니다. 따라서, 제품매출은 정부예산 편성 등 기간적인 여건과 이에 따른 전반적인 국내경제 여건 등에 민감한 변동성을 가지고 있다고 할 수 있습니다.
다. 시장여건세계경제의 위축과 국내경기의 침체와 맞물려 단기적인 매출감소 가능성은 있지만, 향후 정부의 각종 경기부양책에 힘입어 건설관련 장비수요가 증가할 것으로 예상되며, 동남아 지역의 산업화 가속으로 인한 수요증가 역시 주요한 성장요인입니다.라. 회사의 경쟁우위 요소 시장은 완전경쟁체제로 볼 수 있으며 소방차, 크레인 등 일부장비에 있어 군소업체의 범람과 가격덤핑, 그리고 저가판매 정책으로 판매시장 확대를 꾀하는 업체들로 경쟁이 치열해지고 있습니다만, 유압분야의 선두적 지위와 그동안의 브랜드 이미지를 바탕으로 보다 튼튼하고 안전한 장비의 생산, 판매에 주력하여 왔고, 노면 청소장비의 우수제품(GQ마크)획득, 과부하방지장치의 특허취득 등과 같이 장비에 대한 품질의 우수성과 보다 나은 안정성, 보다 향상된 작업능력의 신제품개발에 전력을다하였으며, 최근엔 활발한 대형장비의 신제품 출시를 통하여 시장의 요구에 발빠르게 대응하고 있습니다.
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)칼라스홀딩스4양선길30--양선길30------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)칼라스홀딩스35,64149,593-13,951--65-7,405
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
-. 최대주주의 최대주주의 최근 결산기 재무현황은 보고서 제출일 현재 입수가능한 최근 사업년도(2020사업년도) 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.
4. 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역 2022.06.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2016.05.25진성숙193,9791.60--2016.12.13(주)광림260,711,03553.12--2018.10.01(주)광림52,142,20747.83감자(5:1)-2019.09.28(주)광림54,473,20948.92유상증자증가주식(2,331,002주)2019.12.24(주)광림72,017,06848.46전환사채 전환청구증가주식(17,543,859주)2022.01.28(주)광림72,017,06840.66전환사채 전환청구증가주식(28,508,771)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
[참고사항]-. 상기 지분율은 변동일 기준 당사 발행주식수 대비 최대주주의 지분율입니다.
주식 소유현황
2021.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
주식회사광림72,017,06840.66(주)쌍방울41,747,13723.57제우스1호조합21,929,82412.38베스트마스터1호투자조합13,858,1927.82--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
-. 당사의 최근 주주명부 폐쇄일인 2021.12.31 기준 소액주주 현황에서 지난 2022.01.28자 전환청구된 내역을 반영한 소액주주 현황입니다.
6. 소액주주현황
소액주주현황 2021.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
12,749 12,754 99.9620,882,036 177,134,118 11.791%미만
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
-. 당사의 최근 주주명부 폐쇄일인 2021.12.31 기준 소액주주 현황에서 지난 2022.01.28자 전환청구된 내역을 반영한 소액주주 현황입니다.
7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
| (기준일 : 2022.06.30) | (단위 : 원, 천주) |
| 종 류 | 2022년01월 | 2022년02월 | 2022년03월 | 2022년04월 | 2022년05월 | 2022년06월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기명식보통주 | 최고(종가) | 6,430 | 4,420 | 4,090 | 4,960 | 5,180 | 6,600 |
| 최저(종가) | 3,990 | 3,635 | 3,505 | 3,630 | 4,590 | 3,690 | |
| 월간거래량 | 16,508 | 7,232 | 8,488 | 8,024 | 17,944 | 75,709 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황 임원 현황
2022.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
홍진의남1968.01대표이사사내이사상근경영지원
- ㈜광림 경영지원본부장 역임
- 나노스 베트남(해외법인) 경영총괄
---2020.09.08(1년 10개월)2023.09.08김흥수남1954.11사내이사사내이사비상근경영지원- 덕원산업 고문 - D&P MIND 총괄부사장---2017.03.30(5년 3개월)2023.03.30김의근남1970.06사내이사사내이사비상근경영지원- 범진에너지건설㈜ 대표이사 - 범진종합건설㈜ 업무부 - 경림전기건설㈜ 대표이사 ---2017.03.30(5년 3개월)2023.03.30안부수남1965.01사내이사사내이사비상근경영지원- 사)아태평화교류협회 회장 - 사)한국태평양전쟁한인유족 총연합회 협회장- 아시아태평양 18개국 총연합회 회장---2019.01.24(3년 7개월)2025.03.30이형기여1977.10사내이사사내이사비상근경영지원
- 서울대학교 의과대학 의과학과 졸업(박사)
- 前, ㈜테라젠이텍스 연구책임자
- 前, NICEM 유전체센터 팀장
- 前, ㈜한국디엔에이뱅크 연구책임자
---2021.03.31(1년 6개월)2024.03.31손상훈남1971.09사내이사사내이사비상근경영지원- 서강대학교 대학원 졸업(금융경제 전공)- 前. LG전자 경영기획 근무- 前. LG판토스 경영기획 근무---2022.03.30(4개월)2025.03.30송찬엽남1960.06사외이사사외이사비상근-- 서울동부지방검찰청 검사장- 법무법인 광장 파트너변호사---2017.02.01(5년 6개월)2023.03.31김형기남1951.10사외이사사외이사비상근-- 전 평화재단 평화연구원원장 - 전 통일부 차관---2019.03.25(3년 3개월)2025.03.30유영범남1966.06사외이사사외이사비상근-
- 前, 한국국제협력단 파견 의사(탄자니아, 아프리카)
- 前, 삼성서울병원 전임의
- 前, 건국대학교병원 적정진료 실장
- 現, 건국대학병원 유방 갑상선암 센터장
- 現, 대한유방외과 연구회 이사
---2021.03.31(1년 6개월)2024.03.31김성용남1971.04사외이사사외이사비상근-
- 前, 가톨릭대학교 여의도 성모병원 전임의
- 前, 가톨릭대학교 인천 성모자애병원 임상조교수
- 前, 가톨릭대학교 대학원 내과학 박사
- 前, 건국대학교 병원 임상교수
- 現, 건국대학교 병원 혈액종약학 전문의
---2021.03.31(1년 6개월)2024.03.31강태구남1969.08감사감사비상근감사
- 국립세무대학 졸업
- 경기도의회 예산, 결산 검사위원- 성남세무서 국세심사위원
- 세무법인세광 성남지점 대표세무사
---2017.02.01(5년 6개월)2024.03.31
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
-. 손상훈 사내이사는 당사가 2022.03.32 개최한 제18기 정기주주총회에서 신규 선임되었으며, 안부수 사내이사와 김형기 사외이사는 재선임 되었습니다. -. 양선길 사내이사는 일신상의 사유로 인하여 2022.05.31.자 사임하였습니다.
나. 직원 등 현황직원 등 현황
2022.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
SBW생명과학㈜남56000564년 9개월 1,281,433,124 22,882,734 ----SBW생명과학㈜여19000195년 7개월 312,860,189 16,466,326 -75000755년 1개월 1,594,293,313 21,257,244 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황미등기임원 보수 현황
2022.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
11317,221,21528,838,292-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 원) 이사103,000,000,000사외이사 포함감사1100,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 원) 11148,890,00013,535,455-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 원) 675,630,00012,605,000-467,260,00016,815,000-000-16,000,0006,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) 6--4--------10--
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 | |||
| 계 |
<표2>
2022.06.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
-. 해당사항 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2022.06.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
에스비더블유생명과학51621
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 계열회사 간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황
| 관 계 | 회 사 명 |
|---|---|
| 지배기업(1개사) | ㈜광림 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업(1개사) | ㈜쌍방울 |
| 종속회사(7개사) | Tianjin NanosTech Electronics Co., Ltd.Nanos Tech Electronics Corp. Nanos Vietnam Co.,Ltd.Nanos Biotech Inc.㈜케이에스와이위너스㈜앤리치홀딩스지브이티비 4호(주1) |
| 기타 특수관계자(12개) | ㈜칼라스홀딩스,㈜원라이트전자,광림특장차금주유한공사,㈜비비안,㈜에스비더블유홀딩스,한상광림특차유한공사,㈜디모아(주2),미래산업(주),베스트원신기술사업투자조합 제2호,아폴로조합,㈜글로벌디지털에셋그룹,제우스1호투자조합 |
(주1) 당기 중 지브이티비 4호에 10,000,000,000원을 출자하였습니다.(주2) 당반기 중, (주)디모아(구.인피니티엔티가 자회사인 (주)디모아를 흡수합병하여, 자회사인 (주)디모아가 소멸하여 당 반기 중에는 기타 특수관계자의 내역에서 제외하였습니다.
3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성명 | 겸직현황 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 홍진의 | 대표이사 | 나노스 베트남 | 사내이사 | 종속회사 임원 |
타법인출자 현황(요약)
2022.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-6612,559--12,559--------11-----7712,559--12,559
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 당반기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회 사 명 |
|---|---|
| 지배기업 | ㈜광림 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울 |
| 기타 특수관계자 | ㈜칼라스홀딩스,㈜원라이트전자,광림특장차금주유한공사,㈜비비안,㈜에스비더블유홀딩스,한상광림특차유한공사,㈜디모아(주1),미래산업(주),베스트원신기술사업투자조합 제2호,아폴로조합,㈜글로벌디지털에셋그룹,제우스1호투자조합 |
-.(주1) 당반기 중 (주)인피니티엔티는 (주)디모아를 합병하였으며, 상호를 (주)디모아로 변경하였습니다.
2. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(당반기)
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 기타 수익 | 기타 지출 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울 | - | 64,646,739 |
| 기타 특수관계자 | 미래산업(주) | - | 30,000,000 |
| 사내이사 | 1,788,329 | - |
(전반기)
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 기타 지출 |
| --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울 | 195,395,962 |
3. 당반기말 및 전반기말 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
(당반기말)
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 기타채권 | 전환사채 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 특수관계자 | 미래산업(주) | - | - | 3,000,000,000 | 12,857,143 |
(전기말)
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 기타채권 | 전환사채 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울 | - | - | 15,156,201,884 | 36,032,609 |
| 기타 특수관계자 | 미래산업(주) | - | 3,189,980 | 3,000,000,000 | 12,880,435 |
| 사내이사 | 70,000,000 | 132,329 | - | 1,529,380 |
4. 당반기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래는 다음과 같습니다.(당반기)
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 계정명 | 당기초 | 차입 | 전환/상환 | 당반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | ㈜광림 | 자본금 | 24,999,996,030 | - | - | 24,999,996,030 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울(주1) | 전환사채 | 13,000,000,000 | - | (13,000,000,000) | - |
| 자본금 | 28,999,991,530 | 657,894,700 | - | 29,657,886,230 | ||
| 기타 특수관계자 | 미래산업(주) | 전환사채 | 3,000,000,000 | - | - | 3,000,000,000 |
| 사내이사 | 대여금 | 70,000,000 | 50,000,000 | (120,000,000) | - |
(주1) 2022년 1월 27일에 당사의 제3회 무기명식 전환사채 13,000백만원이 전환청구됨에 따라 신규로 (주)쌍방울과 제우스1호투자조합에 각각 6,578,947주(지분율 : 3.72%)와 21,929,824주(지분율 : 12.38%)가 발행되었고, 이로 인하여 연결회사의 총발행주식수는 177,134,118 주가 되었습니다.
(전반기)
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 계정명 | 전기초 | 차입 | 상환 | 전반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | ㈜광림 | 자본금 | 24,999,996,030 | - | - | 24,999,996,030 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜쌍방울 | 전환사채 | 13,000,000,000 | - | - | 13,000,000,000 |
| 자본금 | 28,999,991,530 | - | - | 28,999,991,530 |
5. 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 260,790,000 | 155,004,914 |
| 퇴직급여 | 82,329,913 | - |
| 합 계 | 343,119,913 | 155,004,914 |
상기의 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 비등기 임원 등을 주요 경영진으로 판단하였습니다. 6. 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용은 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2019.07.03(최초) | 기타 경영사항(자율공시) | [최초공시내용]1. 공시제목 : 리판 전기바이크 관련 국내 총판계약 체결2. 주요내용 :1) 계약기간 : 2019.07.03.~2022.07.02.(3년) 2) 선도구매 약정액 : 4,000,000,000원 (1) 계약금 : 70,000,000원 (계약일 당일 납입) (2) 중도금 : 330,000,000원 (계약일로부터 15일 이내 납입) (3) 잔 금 : 3,600,000,000원 (계약일로부터 60일 이내 납입) 3) 거래방식 선도금 금40억원(\4,000,000,000)은 이륜자동차 1대를 구매할 때마다 금600,000원이 차량 구매 대금으로 전 환되며, 총6,667대를 구매하는 경우 소진이 완료되며, 소진 근접시점에 선도금에 대한 추가약정을 체결함. 4) 선결조건 동 전기바이크에 대한 총판대리점 계약의 완성 및 판 매를 개시하기 위해서는 국내 인증(국토부, 환경부)이 승인완료 되어야 함. [계약해지 공시내용]1. 공시 진행일자 : 2022.06.23.2. 주요 내용 : 국내 인증절차 지연 및 공급사의 사정에 의하여 계약을 해지 | 계약해지(완료) |
| 2021.10.21(최초) 및2021.12.30(1차 정정) | 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 | [최초공시내용]1) 발행회사(국적) : Nanos Biotech Inc.(미국)2) 취득주식수(지분율) : 2,000,000주(100%)3) 취득금액 : 1,000만불4) 취득목적 : 제약바이오 사업 분야 신규 신출을 통한 기업경쟁력 강화5) 취득예정일자 : 2021.12.30[1차정정내용]1) 취득예정일자 : 2022.09.30 | 진행중 |
| 2021.11.16(최초) /2022.01.20(1차 정정) /2022.02.28(2차 정정) /2022.04.25(3차 정정) | 전환사채발행결정 | [최초공시내용]1) 사채명 : 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채2) 발행총액 : 250억3) 최초전환가액 : 6,370원4) 납입예정일: 2022년 1월 20일[1차 정정내용]1) 납입예정일 : 2022.02.28[2차 정정내용]1) 납입예정일 : 2022.03.25[3차 정정내용]1) 납입예정일 : 2022.05.16 | 진행중 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 -. 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황-. 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증현황-. 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황-. 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무등
(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 보험가입내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 부보자산 | 부보금액 | 보험금수익자 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재산종합보험 | 건물, 기계장치, 재고자산 등 | 44,460,406,450 | 44,460,406,450 | 지배기업 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 담보 등으로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 종류 | 당반기말 | 전기말 | 설정권자 | 내용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 설정금액 | 장부금액 | 설정금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 토지, 건물 | 2,834,472,000 | 4,800,000,000 | 2,834,472,000 | 4,800,000,000 | 우리은행 | 중소기업자금대출담보 |
| 기타금융자산 | 정기예금 | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 | IBK기업은행 | 카드대금 담보 |
| 투자부동산(토지)(주1) | 토지 | 11,614,763,770 | 7,800,000,000 | 11,614,763,770 | 7,800,000,000 | 신영부동산신탁 주식회사 | 부동산 담보신탁 |
| 유형자산 | 건물, 사용권자산 | 17,256,853,984 | 20,664,712,333 | 15,382,206,023 | 19,363,876,125 | HD bank | 대출담보 |
(주1) 연결실체가 소유한 투자부동산을 신영부동산신탁주식회사를 통해 차입처인 회덕농업협동조합 등에 신탁등기로 담보 제공하였습니다.(3) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 내용 | 당반기말 | 전기말 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 가압류 담보 | 34,100,000 | 34,100,000 | 거 래 처 |
(4) 당사는 2021년 6월 11일 Corden Pharma International GmbH와 한국 내 독점 공급계약을 체결하였습니다.(5) 종속기업인 Nanos Biotech Inc.은 2021년 11월 1일 Salk Institute for Biological Studies와 Technology Licensing Option Agreement를 체결하였습니다. (6) 종속기업인 Nanos Biotech Inc.은 2021년 12월 2일 Salk Institute for Biological Studies와 Corporate Sponsored Research Agreement를 체결하였습니다.
바. 중소기업기준 검토표
나노스_fy21_중소기업 등 기준검토표_날인본 (1).jpg 나노스_fy21_중소기업 등 기준검토표
나노스_fy21_중소기업 등 기준검토표_날인본 (2).jpg 나노스_fy21_중소기업 등 기준검토표
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2022.06.30) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
사. 신용보강 제공 현황
-. 해당사항 없습니다. 아. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중 현황
-. 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제제 현황
| 일자 | 대상자 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 회사이행현황 | 대책 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2016.06.13 | 에스비더블유생명과학(주) | 불성실공시법인 지정- 부과벌점 : 2점 | 코스닥시장공시규정제27조, 제32조 | 벌점부과 | 공시교육 강화 |
| 2018.04.09 | 에스비더블유생명과학(주) | 과징금 처분- 109,900,000원 | 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 | 과징금에 대한이의신청 완료 | 과징금 납부 |
| 2021.01.20 | 에스비더블유생명과학(주) | 법률상 증권발행 제한('21.1.20.~'21.9.19)2022회계년도,2023회계년도증권선물위회가 지정하는 감사인으로터 외부감사 진행 | 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 | - | 재무관련 교육 강화 |
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2013.03.12. ~ 2013.04.04.) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 | 단기매매차익 환수 현황 | 단기매매차익 미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 1 | - | 1 |
| 총액 | 151,271,404 | - | 151,271,404 |
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2015.12.3. ~ 2016.3.8.) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 | 단기매매차익 환수 현황 | 단기매매차익 미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 2 | - | 1 |
| 총액 | 2,345,965 | - | 1,095,811 |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2013.03.12 ~ 2013.04.04.) |
(단위 : 백만원) 임원-2014.02.28151-151청구법무법인자문을 통하여 법적절차진행--1151-151
| 차익취득자와 회사의 관계 | | 단기매매차익발생사실통보일 | 단기매매차익 통보금액 | 환수금액 | 미환수금액 | 반환청구여부 | 반환청구조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 취득시 | 작성일 현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 연결회사는 2021년 11월 16일 제6차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 250억원에 대한 발행을 결의하였으며, 동 사채는 최종 2022년 7월 18일 발행, 납입되었습니다. 발행 및 납입된 금액은 176억, 사채의 만기일은 2025년 7월 18일이며 발행시점의 주당 전환가액은 3,640원 입니다.(2) 연결회사는 2021년 4월 5일 발행한 제5차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 관한 매도청구권 행사기간(기존 2021년 4월 5일 부터 22년 10월 5일)을 2021년4월 5일 부터 2023년 10월 5일까지로 사채권자와 변경 합의 하였습니다.
나. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
-. 해당사항 없습니다.
다. 합병등 전후의 재무사항 비교표
(1) 유형자산 양도 결정(2018년 12월 5일 공시)1) 자산양수도 내역 및 가액
| 주주 | 총 출자방식 | 출자금액(USD) | 출자후 지분율 |
|---|---|---|---|
| 양도회사 | 기계기구 | 9,497,571.96 | 100% |
2) 자산양수도 대금 지급방법
| 구분 | 일자 | 총 출자금액(USD) | 지급방법 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 계약일 | 2018년 12월 05일 | - | - | - |
| 중도일 | 2019년 12월 말 | 5,903,877.04 | 현물출자 | - |
| 종료일 | 2020년 12월 29일 | 3,593,694.92 | 현물출자 | - |
| 합 계 | 9,497,571.96 | - | - |
3) 자산양수도 진행일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가계약일자 | 2018년 12월 4일 | 삼영회계법인 |
| 평가기간 | 2018년 12월 04일 부터2018년 12월 05일 까지 | |
| 이사회결의일 | 2018년 12월 05일 | 유형자산 처분 |
| 자산양수도계약체결일 | 2018년 12월 05일 | |
| 주요사항보고서 제출일 | (최초)2018년 12월 05일(정정)2018년 12월 06일(정정)2019년 06월 28일(정정)2019년 12월 30일 | |
| 자산양수도 종료일 | 2020년 12월 29일 |
4) 합병등 전·후의 요약재무정보본 자산양수도는 나노스 주식회사 유형자산의 일부와 나노스 주식회사의 종속회사(100%)의 유형자산을 나노스 주식회사의 종속회사(100%)인 NANOS VINA CO., Ltd에 현물 출자 방식으로 자산을 양수도 하는 것으로 나노스 주식회사의 연결 재무제표상 변동은 없습니다. 이에 해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.(2) 유형자산 양수 결정(2021년 11월 3일 공시)1) 자산양수ㆍ도 가액회사와 양도인 간에 체결 예정인 부동산 매매계약서 상 자산양수ㆍ도 내역은 다음과 같습니다.
| 대상자산 소재지 | 구분 | 면적(㎡) | 양수ㆍ도가액(원) |
|---|---|---|---|
| 경기도 화성시 남양읍 북양리 49-3외 1필지 | 토지 | 46,862 | 11,000,000,000 |
2) 자산양ㆍ수도 당사자의 개요자산 양도인인 미래산업 주식회사와 양수인인 나노스 주식회사의 세부내역은 다음과같습니다.
| 구 분 | 양도인 | 양수인 | |
|---|---|---|---|
| 법인명 | 미래산업 주식회사 | 나노스 주식회사 | |
| 대표이사 | 선종업 | 양선길 | |
| 주 소 | 본 사 | 충청남도 천안시 서북구 백석공단7로 65 (백석동) | 경기도 화성시 마도공단로 2길 4 |
| 연락처 | 041-621-5070 | 031-240-3900 | |
| 설립(개업)연월 | 1990년 12월 | 2004년 12월 | |
| 자본금(주1) | 1,866,292,900원 | 14,862,534,700 | |
| 자산총액(주1) | 118,822,230,427원 | 106,520,177,659 | |
| 임직원수 | 105명 | 93명 | |
| 결산기 | 12월 | 12월 | |
| 주권상장 또는 협회등록일 | 1996년 11월 22일 | 2012년 08월 02일 | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 3,732,585주 | 보통주 148,625,347주 | |
| 액면가액 | 500원 | 100원 |
(주1) 양수인 및 양도인의 상기 자본금 및 자산총액은 2021년 06월 30일 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표를 기준으로 작성된 것입니다.
3) 자산양수ㆍ도 대금의 지급방법회사의 평가대상자산에 대한 양수ㆍ도 대금의 지급액 및 일정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 지급기일 | 금액(원) |
|---|---|---|
| 계약금 | 2021년 11월 3일 | 1,000,000,000 |
| 잔 금 | 2021년 11월 5일 | 10,000,000,000 |
| 합 계 | 11,000,000,000 |
4) 자산양수도 진행일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가계약일자 | 2021년 10월 27일 | 회계법인리안 |
| 평가기간 | 2021년 10월 27일 부터2021년 11월 02일 까지 | |
| 평가의견서일 | 2021년 11월 03일 | |
| 이사회결의일 | 2021년 11월 03일 | 유형자산 양수 |
| 자산양수도계약체결일 | 2021년 11월 03일 | |
| 주요사항보고서 제출일 | 2021년 11월 03일 | |
| 자산양수도 종료일 | 2021년 11월 05일 |
5) 합병등 전·후의 요약재무정보해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.
라. 보호예수 현황
-. 해당사항 없습니다. 마 .특례상장기업의 재무사항 비교표
-. 해당사항 없습니다. 바. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황
-. 해당사항 없습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 천진 나노스텍전자유한공사2008.05A2-3 International Industrial City XEDA,TianJin, China전자부품(IR , Blue, Film Filter,Hall Sensor, IC등)14,295의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)해당(직전사업년도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상)나노스텍일렉트로닉스2011.12Lot C 3-8 Varmeltray Industrial Park II(CP-II) Barangay Puunta, Calamba Laguna전자부품(IR Filter,Blue Filter, 등)5의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)미해당(직전사업년도 자산총액이지배회사 자산총액의 10%미만)나노스 베트남2017.11Lot C9, Ba Thien II IndustrialZone, Thien Ke commune, Binh Xuyen district, Vinh Phuc province, Vietnam전자부품(IR Filter,Blue Filter, 등)35,527의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)해당(직전사업년도 자산총액이지배회사 자산총액의 10%이상)㈜케이에스와이위너스2018.09서울특별시 중구 퇴계로 390기업의 인수 및 투자36의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)미해당(직전사업년도 자산총액이지배회사 자산총액의 10%미만)㈜앤리치홀딩스2021.10대전광역시 대덕구 한밭대로1130번길전자부품 도소매6,495의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)미해당(직전사업년도 자산총액이지배회사 자산총액의 10%미만)나노스바이오텍2021.10Hawthorne Blvd Suite 209 Torrance, California 면역세포 치료제 연구 및 개발6,855의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)미해당(직전사업년도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상)지브이티브이4호2021.09서울특별시 강남구 봉은사로 477바이오 등200의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)미해당(직전사업년도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
[참고사항] 주요종속회사의 기준은 다음과 같습니다. - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
- 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사- 당기 중 지브이티비 4호에 10,000,000,000원을 출자하였습니다.
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022.06.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
5㈜광림120111-0009268㈜쌍방울110111-3891169㈜비비안110111-0030934㈜미래산업124311-0030413(주)디모아(구.㈜인피니티엔티)110111-034097916천진나노스텍전자 유한공사-나노스텍 일렉트로닉스-나노스 베트남-㈜케이에스와이위너스110111-6862836㈜칼라스홀딩스110111-5001972㈜원라이트전자110111-3733907광림특장차금주 유한공사-㈜에스비더블유홀딩스110111-7485299한상광림특장차 유한공사-㈜앤리치홀딩스357-88-02028나노스바이오텍-베스트원신기술사업투자조합 제2호-지브이비티4호조합546-80-01851아폴로조합-글로벌디지털에셋그룹110111-8082375제우스1호투자조합-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
-. 당반기 중, (주)디모아(구.인피니티엔티가 자회사인 (주)디모아를 흡수합병하여, 자회사인 (주)디모아가 소멸하여 당 반기 중에는 기타 특수관계자의 내역에서 제외하였습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022.06.30(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
Tianjin NanosTech Electronics Co., Ltd비상장2008.05.07생산기지확보9,760-100-----100-16,051-224Nanos Tech Electronics Corp.비상장2012.01.05생산기지확보10,394-100-----100-4-1Nanos vietnam Co., Ltd.비상장2017.11.24생산기지확보14,479-1005,512----1005,51238,745621㈜케이에스와이위너스비상장2018.09.05사업다각화204-51-----51---㈜앤리치홀딩스비상장2021.10.26사업다각화102,00010010---2,000100106,507-55 Nanos Biotech Inc. 비상장2021.10.07사업다각화7,0371,200,0001007,037---1,200,0001007,0376,928-67지브이비티4호조합비상장2022.02.24사업다각화10,000---------10,010-1,202,00055112,559---1,202,00055112,55978,245273
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
-. 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
-. 해당사항 없습니다.