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FutureCore Co.,Ltd. Earnings Release 2021

Mar 25, 2022

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Earnings Release

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나노스/파생상품거래손실발생/(2022.03.25)파생상품거래손실발생

정정신고(보고)


정정일자	2022-03-25


1. 정정관련 공시서류	파생상품 거래 손실 발생
2. 정정관련 공시서류제출일	2022-03-22
3. 정정사유	단순 오기로 인한 정정
4. 정정사항
정정항목	정정전	정정후
1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용	파생상품부채(제5회차 전환사채) 평가손실 발생	파생상품(제5회차 전환사채) 평가손실 발생
2. 손실발행내여 - 손실누계잔액(원)(기신고분제외)	7,560,234,424	7,927,853,175
2. 손실발행내여 - 자기자본대비(%)	15.1	15.8

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파생상품 거래 손실 발생


1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		파생상품(제5회차 전환사채) 평가손실 발생
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	7,927,853,175
자기자본(원)	50,148,069,084
자기자본대비(%)	15.8
대기업해당여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		- 본 파생상품 거래손실은 제5회차 전환사채를 사채 만기일 이전에 약정된 매도청구할 수 있는 권리(발행자의 call option) 등은 전환사채의 최초 발행시점에 별도의 파생상품으로 보아 공정가치로 계상되었으며, 이후 보고기간말 현재의 공정가치로 재측정됨에 따라 발생한 금액입니다. - 제5회차 전환사채를 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)에 따라 공정가액으로 평가하여 산출된 현금 유출이 없는 회계상의 평가손실입니다.
4. 손실발생일자		2022-03-22
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		- 상기 2. 손실발생내역의 자기자본은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 직전사업연도 말 연결재무상태표상 자기자본 금액에서 자본금 및 자본잉여금의 증감분을 반영한 수치입니다 - 상기 4. 손실발생일자는 당사 외부감사인으로부터 2021사업년도 연결감사보고서를 수령한 일자입니다. - 당사가 발행한 전환사채에 부여된 전환권은 보통주의 시가가 상승한 경우 파생상품 평가손실이 발생하고 반대로 시가가 하락한 경우 파생상품 평가이익이 발생합니다. - 상기 발생한 파생상품 평가손실은 실제로 손실이 현실화되거나 당사의 현금유출을 초래하지 않습니다.
※관련공시	2022-03-22 파생상품거래손실발생 2021-04-05 증권 발행결과(자율공시)(제5회차 CB) 2021-02-09 전환사채권발행결정(제5회차)