Funeng Oriental Equipment Technology Co., Ltd — Governance Information 2021

Apr 26, 2021

==> picture [73 x 72] intentionally omitted <==

		文件编号	FOET-018
		管理部门	董事会办公室
	防范控股股东及关联方资金占用管理办法（试行）	页码/页数	1/5

第一章 总则

第一条 为建立防止控股股东及关联方占用福能东方装备科技股份有限公司 (以 下简称“公司”)资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发 生，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)《关 于进一步加快推进清欠工作的通知》(证监公司字[2006]92 号)《关于进一步做好 清理大股东占用上市公司资金工作的通知》(证监发[2006]128 号)《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关 法律、法规、规范性文件及《福能东方装备科技股份有限公司章程》（以下简称 “《公 司章程”》等相关法律法规的规定，制定本办法。

第二条 本办法所称关联方与《深圳证券交易所创业板股票上市规则》含义相 同。

第三条 资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。

经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节的关 联交易产生的资金 占用；非经营性资金占用是指为控股股东及关联方垫付的工 资、福利、保险、广告等费用和其他支出，代控股股东及关联方偿还债务而支付 资金，有偿或无偿直 接或间接拆借给控股股东及关联方资金，为控股股东及关联 方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东及 关联方使用的资金。

第二章 公司与关联方资金往来的规范

1

==> picture [73 x 72] intentionally omitted <==

		文件编号	FOET-018
		管理部门	董事会办公室
	防范控股股东及关联方资金占用管理办法（试行）	页码/页数	2/5

第四条 公司与控股股东及关联方发生的经营性资金往来中，应当严格限制占

用公司资金。公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投资款

等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给控股股东及其关联方使用，也不

得互相代为承担成本和其他支出。

第五条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及关联方 使用：

• （一）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及关联方使用；

• （二）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

• （三）委托控股股东及关联方进行投资活动；

• （四）为控股股东及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

• （五）代控股股东及关联方偿还债务；

• （六）中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）会认定的其他方

式。

第六条 注册会计师在为公司年度财务会计报告进行审计工作中，应当根据上 述规定事项，对公司存在控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专项说明， 公司应当就专项说明作出公告。

第七条 公司与控股股东及关联方发生的关联交易必须严格按照《深圳证券交 易所股票上市规则》和公司《关联交易管理办法》进行决策和实施。

第八条 公司对控股股东及关联方提供的担保，须经股东大会审议通过，关联 股东需回避表决。

2

==> picture [73 x 72] intentionally omitted <==

		文件编号	FOET-018
		管理部门	董事会办公室
	防范控股股东及关联方资金占用管理办法（试行）	页码/页数	3/5

第三章 管理责任和措施

第九条 公司严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用行为的发生，做 好防止控股股东非经营性占用资金长效机制的建设工作。

第十条 公司董事、监事、高级管理人员及各子公司董事长或执行董事、总经 理应按照《公司章程》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等相关规定勤 勉尽 职履行自己的职责，维护公司资金和财产安全。

第十一条 董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。

第十二条 公司应成立防范控股股东及关联方占用公司资金行为的领导小组， 由董事长任组长、总经理为副组长，成员由会计机构负责人和内审部负责人组成， 该小组为防范控股股东及关联方占用公司资金行为的日常监督机构。

第十三条 公司董事会按照权限和职责审议批准公司与控股股东及关联方通 过采购和销售等生产经营环节开展的关联交易事项。

第十四条 公司与控股股东及关联方进行关联交易，资金审批和支付流程必须 严格执行关联交易协议和资金管理有关规定。

第十五条 公司财务部门每季度对公司及下属子公司进行检查，上报与控股股 东及关联方非经营性资金往来的审查情况，杜绝控股股东及关联方的非经营性占 用资金的情况发生。

第十六条 公司董事、监事及高级管理人员要时刻关注公司是否存在被控股股 东及其关联方挪用资金等侵占公司利益的问题。公司独立董事、监事定期查阅公 司与关联方之间的资金往来情况，了解公司是否存在被控股股东及其关联方占用、

3

==> picture [73 x 72] intentionally omitted <==

		文件编号	FOET-018
		管理部门	董事会办公室
	防范控股股东及关联方资金占用管理办法（试行）	页码/页数	4/5

转移公司资金、资产及其他资源的情况，如发现异常情况，及时提请公司董事会 采取相应措施。

第十七条 审计部门作为公司董事会对公司进行稽核监督的机构，按照有利于 事前、事中、事后监督的原则，负责对经营活动和内部控制执行情况的监督和检 查，并对检查对象和内容进行评价，提出改进和处理意见，确保内部控制的贯 彻 实施和生产经营活动的正常进行。

第十八条 若发生控股股东及其关联方违规占用资金情形，公司应依法制定清 欠方案，依法及时按照要求向证券监管部门和深圳证券交易所报告和公告，以保 护公司及社会公众股东的合法权益。

第十九条 公司若发生因控股股东及其关联方占用或转移公司资金、资产或其 他资源而给公司造成损失或可能造成损失的，公司董事会应及时采取诉讼、财产 保全、冻结股权等保护性措施避免或减少损失。控股股东或实际控制人利用其控 制地位，对公司及其他股东权益造成损害时，由董事会向其提出赔偿要求，并将 依法追究其责任。公司董事会发现控股股东侵占公司资产的应立即申请司法冻结 其所持公司股份，凡不能以现金清偿的，通过变现股权偿还侵占资产。

第四章 责任追究及处罚

第二十条 公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及关联方侵占公司资 产时，公司董事会视情节轻重对直接责任人给予处分和对负有重大责任的董事提 请股东大会予以罢免。

第二十一条 公司全体董事应当审慎对待和严格控制对控股股东及关联方担

4

==> picture [73 x 72] intentionally omitted <==

		文件编号	FOET-018
		管理部门	董事会办公室
	防范控股股东及关联方资金占用管理办法（试行）	页码/页数	5/5

保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。

第二十二条 公司或所属子公司与控股股东及关联方发生非经营性资金占用

情况，给公司造成不良影响的，公司将对相关责任人给予处分。

第二十三条 公司或所属子公司违反本办法而发生的控股股东及关联方非经 营性占用资金、违规担保等现象，给投资者造成损失的，公司除对相关的责任人 给予处分外，还应追究相关责任人的法律责任。

第五章 附则

第二十四条 本办法未作规定的，适用有关法律、法规和《公司章程》的规定。 第二十五条 本办法经公司董事会审议批准后实施，由公司董事会负责解释。

5