Funeng Oriental Equipment Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2011

Apr 20, 2012

REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司

松德机械股份有限公司

2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

利安达专字[2012]第 1339 号

松德机械股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了后附的松德机械股份有限公司（以下简称贵公司） 管理层编制的《松德机械股份有限公司关于 2011 年度募集资金存放与使用情 况的 专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司 2011 年度报告披露之目的使用，不得用作其他任 何目的。我们同意将本报告作为贵公司 2011 年度报告的必备文件，随其他文 件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定编制《松德机械股份有限 公司关于 2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的上述专项 报告独立地发表鉴证意见。

==> picture [448 x 30] intentionally omitted <==

REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 — 历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划 和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在 鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必 要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作 为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，贵公司管理层编制的《松德机械股份有限公司关于 2011 年度 募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》的规定，如实反映了贵公司 2011 年度募集资金实际存放与 使用情况。

利安达会计师事务所 中国注册会计师：潘新华

有限责任公司

==> picture [142 x 11] intentionally omitted <==

· 中国 北京

==> picture [125 x 11] intentionally omitted <==

==> picture [448 x 30] intentionally omitted <==

2

REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司

松德机械股份有限公司

关于 2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所中创业板上市公司规范运作指引》和松德机械股份有限公司（下称 “公司”或“本公司”）《募集资金管理办法》的规定，现将本公司 2011 年度募集资金存放与使用 情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会（证监许可[2010]1874 号）《关于核准中山市松德包装机 械股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，同意公司向社会公开发行不 超过 17,000,000 股新股。本次发行总量为 17,000,000 股，每股面值人民币 1 元，每股发行 价格为人民币 22.39 元，募集资金总额为人民币 380,630,000.00 元，扣除承销保荐费用人民 币 24,837,800.00 元，扣除其他发行费用人民币 8,483,372.71 元（其中审计及验资费用人民 币 3,040,000.00 元、律师费人民币 2,180,000.00 元、信息披露费人民币 2,110,000.00 元、 登 记托管费和印花税及发行手续费人民币 1,153,372.71 元），募集资金净额为人民币 347,308,827.29 元。其中计入股本人民币 17,000,000.00 元，计入资本公积人民币 330,308,827.29 元。以上募集资金已经利安达会计师事务所有限责任公司验证，并出具利安达 验字[2011]第 1039 号验资报告。

（二）2011 年度募集资金使用金额及余额

金额单位：人民币元

项 目 金额 实际募集资金净额 347,308,827.29 减：募投项目资金投入 90,628,425.26 永久补充流动资金 37,000,000.00 闲置募集资金暂时补充流动资金 37,000,000.00 尚未使用募集资金年末余额 182,680,402.03

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

==> picture [448 x 30] intentionally omitted <==

3

REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司

根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》等法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办 法》，对募集资金建立专户存储，并严格履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保 证专款专用。

同时，本公司和保荐人第一创业摩根大通证券有限责任公司分别与中国建设银行股份有限 公司中山南头将军分理处、中国银行股份有限公司中山市分行南头支行、平安银行股份有限公 司中山市分行签订了《募集资金三方监管协议》，由本公司在上述银行开设专户存储募集资金。 截至 2011 年 12 月 31 日止，公司募集资金专户存储情况如下：

				金额单位：人民币元
开户银行	银行账号		账户类型	存放余额
平安银行股份有限公司中山分行	3512100000255		活期	790,396.19
平安银行股份有限公司中山分行	3513100000174		6个月定期	10,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	3513100000111		6个月定期	5,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	3513100000043		6个月定期	5,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	3513100000104		3个月定期	5,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000001703455		3个月定期	5,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000001704201		3个月定期	5,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000001704482		3个月定期	5,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000001704246		3个月定期	5,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000001704655		3个月定期	3,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000001704562		3个月定期	3,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000001704524		3个月定期	5,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000001704674		3个月定期	3,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000001704693		3个月定期	3,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000001704716		3个月定期	3,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000002117364	7	天通知存款	43,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000002117291	7	天通知存款	500,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000002115696	7	天通知存款	5,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000002116672	7	天通知存款	1,000,000.00
平安银行股份有限公司中山分行	2000002116982	7	天通知存款	1,000,000.00
中国建设银行股份有限公司中山南头将 军分理处	44001780046059333333		活期	51,873,841.48
中国银行股份有限公司中山南头支行	828119915808095001		活期	14,682,681.65
中国建设银行股份有限公司中山市分行	44001780046052500897		活期	107,538.84

==> picture [448 x 30] intentionally omitted <==

4

REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司

中国建设银行股份有限公司中山南头将 军分理处 合 计

44001780046052500967 工程保证金 1,103,640.03 184,058,098.19

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

本年度募集资金的实际使用情况详见本报告附件募集资金使用情况对照表。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2011 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预 先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金 4,351.90 万元。利安达会计师事务所有限责任公司出具了利安达专字[2011]第 1322 号《关于中山市松德包装机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。

（三）超募资金使用情况

本次超募资金总额为人民币 18,945.58 万元。

2011 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于使用部分超募资金永 久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的 3,700 万元永久补充公司日常经营所需流 动资金。

2011 年 3 月 31 日，公司司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于使用部分超募资金 暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 8,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自 公司股东大会审议批准之日起不超过 6 个月。公司于 2011 年 10 月 25 日已将用于暂时补充流动 资金的 8,000 万元全部归还至募集资金专用账户。

2011 年 12 月 26 日，公司第二届董事会第十二次会议《关于再次使用部分超募资金暂时补 充流动资金的议案》，同意公司短期使用募集资金 3,700 万元补充流动资金，使用期限自公司董 事会审议批准之日起不超过 6 个月。

截止 2011 年 12 月 31 日，上述项目已实际使用超募资金 7,400 万元，剩余超募资金 11,545.58 万元。

==> picture [448 x 30] intentionally omitted <==

5

REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司

（四）募集资金专户余额与尚未使用募集资金的余额

截至 2011 年 12 月 31 日止，尚未使用募集资金余额为人民币 182,680,402.03 元。募集资金 专户余额为人民币 184,058,098.19 元，与尚未使用的募集资金余额的差异为 1,377,696.16 元。差 异为：利息收入 1,377,696.16 元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司无变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金投资项目实施方式变更情况

公司募集资金投资项目实施方式无变更情况

六、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整

披露的情况。

==> picture [448 x 30] intentionally omitted <==

6

REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司

==> picture [447 x 31] intentionally omitted <==