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Fukuoka Financial Group, Inc.
Quarterly Report • Dec 6, 2021
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書（2021年12月６日付け訂正報告書の添付インラインXBRL） |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年11月26日 |
| 【四半期会計期間】 | 第15期第２四半期(自 2021年７月１日 至 2021年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社ふくおかフィナンシャルグループ |
| 【英訳名】 | Fukuoka Financial Group, Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 取締役会長兼社長 柴 戸 隆 成 |
| 【本店の所在の場所】 | 福岡市中央区大手門一丁目８番３号 |
| 【電話番号】 | 092(723)2500(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員経営企画部長 藤 井 雅 博 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 福岡市中央区大手門一丁目８番３号 株式会社ふくおかフィナンシャルグループ 経営企画部 |
| 【電話番号】 | 092(723)2502 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員経営企画部長 藤 井 雅 博 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) 証券会員制法人福岡証券取引所 (福岡市中央区天神二丁目14番２号) |
E03624 83540 株式会社ふくおかフィナンシャルグループ Fukuoka Financial Group, Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true bnk bnk 2021-04-01 2021-09-30 HY 2022-03-31 2020-04-01 2020-09-30 2021-03-31 2 true S100MYAE true false E03624-000 2021-12-06 E03624-000 2019-04-01 2019-09-30 E03624-000 2019-04-01 2020-03-31 E03624-000 2020-04-01 2020-09-30 E03624-000 2020-04-01 2021-03-31 E03624-000 2021-04-01 2021-09-30 E03624-000 2019-09-30 E03624-000 2020-03-31 E03624-000 2020-09-30 E03624-000 2021-03-31 E03624-000 2021-09-30 E03624-000 2019-04-01 2019-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03624-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03624-000 2020-04-01 2020-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03624-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03624-000 2021-04-01 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03624-000 2019-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03624-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03624-000 2020-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
当社は、特定事業会社(企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第２項に規定する事業を行う会社)に該当するため、第２四半期会計期間については、中間(連結)会計期間に係る主要な経営指標等の推移を掲げております。
(1) 最近３中間連結会計期間及び最近２連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移
| 2019年度 中間連結 会計期間 |
2020年度 中間連結 会計期間 |
2021年度 中間連結 会計期間 |
2019年度 | 2020年度 | ||
| (自2019年 ４月１日 至2019年 ９月30日) |
(自2020年 ４月１日 至2020年 ９月30日) |
(自2021年 ４月１日 至2021年 ９月30日) |
(自2019年 ４月１日 至2020年 ３月31日) |
(自2020年 ４月１日 至2021年 ３月31日) |
||
| 連結経常収益 | 百万円 | 138,464 | 141,576 | 139,689 | 283,186 | 274,754 |
| 連結経常利益又は連結経常損失（△） | 百万円 | 29,790 | 38,461 | 40,488 | △5,250 | 60,427 |
| 親会社株主に帰属する 中間純利益 |
百万円 | 135,270 | 26,264 | 27,948 | － | － |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
百万円 | － | － | － | 110,607 | 44,647 |
| 連結中間包括利益 | 百万円 | 144,649 | 53,846 | 27,229 | － | － |
| 連結包括利益 | 百万円 | － | － | － | 46,387 | 121,887 |
| 連結純資産額 | 百万円 | 959,377 | 898,877 | 977,117 | 853,062 | 958,833 |
| 連結総資産額 | 百万円 | 24,616,009 | 27,320,702 | 28,721,114 | 25,068,405 | 27,510,013 |
| １株当たり純資産額 | 円 | 5,046.55 | 4,728.46 | 5,139.99 | 4,487.30 | 5,043.70 |
| １株当たり中間純利益 | 円 | 711.56 | 138.15 | 147.02 | － | － |
| １株当たり当期純利益 | 円 | － | － | － | 581.83 | 234.86 |
| 潜在株式調整後１株当たり中間純利益 | 円 | － | － | － | － | － |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | 円 | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | ％ | 3.89 | 3.29 | 3.40 | 3.40 | 3.48 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
百万円 | △187,939 | 1,192,088 | 1,535,062 | 47,871 | 1,541,822 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
百万円 | △104,149 | 149,865 | △179,497 | △147,507 | 4,740 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
百万円 | △7,939 | △8,029 | △8,025 | △15,989 | △16,108 |
| 現金及び現金同等物の 中間期末(期末)残高 |
百万円 | 4,361,287 | 5,879,623 | 7,423,768 | 4,545,697 | 6,076,226 |
| 従業員数 ［外、平均臨時従業員数］ |
人 | 8,255 | 8,316 | 8,105 | 8,030 | 8,103 |
| ［2,979］ | ［3,043］ | ［2,914］ | ［3,014］ | ［3,012］ |
(注) １ 潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益は、潜在株式がないので記載しておりません。
２ 自己資本比率は、((中間)期末純資産の部合計－(中間)期末非支配株主持分)を(中間)期末資産の部合計で除して算出しております。
３ 平均臨時従業員数は、銀行業の所定労働時間に換算し算出しております。 #### (2) 当社の最近３中間会計期間及び最近２事業年度に係る主要な経営指標等の推移
| 回次 | 第13期中 | 第14期中 | 第15期中 | 第13期 | 第14期 | |
| 決算年月 | 2019年９月 | 2020年９月 | 2021年９月 | 2020年３月 | 2021年３月 | |
| 営業収益 | 百万円 | 12,878 | 17,739 | 17,642 | 28,703 | 41,185 |
| 経常利益 | 百万円 | 5,890 | 9,938 | 13,058 | 13,385 | 24,993 |
| 中間純利益 | 百万円 | 5,623 | 9,498 | 13,435 | － | － |
| 当期純利益 | 百万円 | － | － | － | 12,621 | 26,576 |
| 資本金 | 百万円 | 124,799 | 124,799 | 124,799 | 124,799 | 124,799 |
| 発行済株式総数 | 千株 | 191,138 | 191,138 | 191,138 | 191,138 | 191,138 |
| 純資産額 | 百万円 | 576,320 | 576,016 | 590,363 | 575,199 | 585,010 |
| 総資産額 | 百万円 | 731,373 | 724,229 | 755,541 | 729,943 | 754,933 |
| １株当たり配当額 | 円 | 42.50 | 42.50 | 47.50 | 85.00 | 85.00 |
| 自己資本比率 | ％ | 78.79 | 79.53 | 78.13 | 78.80 | 77.49 |
| 従業員数 [外、平均臨時従業員数] |
人 | 73 | 250 | 270 | 166 | 302 |
| ［15］ | ［52］ | ［40］ | ［25］ | ［51］ |
(注) １ 自己資本比率は、(中間)期末純資産の部合計を(中間)期末資産の部合計で除して算出しております。
２ 平均臨時従業員数は、銀行業の所定労働時間に換算し算出しております。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社及び当社の関係会社が営む事業の内容については、重要な変更はありません。また、主要な関係会社についても、異動はありません。
事業系統図により示すと次のとおりであります。
(2021年９月30日現在)
0102010_honbun_0786947003312.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間における、本四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生、又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間の我が国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響による厳しい状況からの持ち直しの動きが続きましたが、その動きに鈍化がみられました。個人消費は、コロナ禍で４度目となる緊急事態宣言の発令により、外食や旅行等のサービス支出を中心に弱い動きとなりました。製造業では、世界的な半導体不足や東南アジアでの新型コロナウイルス感染拡大等によるサプライチェーンの影響から、自動車産業等一部の業種において、生産・輸出に足踏みが見られました。
金融面では、円相場は1ドル110円を挟んだ推移が続きましたが、９月中旬以降はドル高基調に転じました。日経平均株価は、新型コロナウィルスの新規感染者数減少や新政権の経済対策への期待感から９月に３万円台を回復しました。長期金利の指標となる10年物国債の利回りは、日銀による金融緩和政策の長期化が見込まれる中、０％台で推移しました。
当中間連結会計期間の経営成績につきましては、以下のとおりとなりました。
連結経常収益は、貸倒引当金戻入益等のその他経常収益の減少等により、前中間期比18億８千７百万円減少し、1,396億８千９百万円となりました。連結経常費用は、営業経費の減少等により、前中間期比39億１千４百万円減少し、992億円となりました。
以上の結果、連結経常利益は、前中間期比20億２千７百万円増加し、404億８千８百万円となりました。また、親会社株主に帰属する中間純利益は、前中間期比16億８千４百万円増加し、279億４千８百万円となりました。
当中間連結会計期間末の総資産は、前年度末比１兆2,111億円増加し、28兆7,211億円となりました。また、純資産は、前年度末比182億円増加し、9,771億円となりました。
主要勘定残高につきましては、預金等(譲渡性預金を含む)は、前年度末比2,257億円増加し、19兆7,142億円となりました。貸出金は、政府向け貸出金の減少等により、前年度末比3,199億円減少し、16兆8,259億円となりました。また、有価証券は、前年度末比1,889億円増加し、４兆297億円となりました。
① 国内業務部門・国際業務部門別収支
当第２四半期連結累計期間の資金運用収支は、前中間期比28億３千２百万円増加して905億５千６百万円、役務取引等収支は、前中間期比30億９千４百万円増加して177億３千５百万円、特定取引収支は、前中間期比４億１千５百万円増加して６億６千４百万円、その他業務収支は、前中間期比38億３千４百万円減少して11億５千４百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 資金運用収支 | 前第２四半期連結累計期間 | 82,101 | 5,623 | － | 87,724 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 83,765 | 6,790 | － | 90,556 | |
| うち資金運用収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 83,388 | 11,543 | 0 | 94,930 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 85,423 | 10,304 | △45 | 95,773 | |
| うち資金調達費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,286 | 5,920 | 0 | 7,205 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,658 | 3,513 | △45 | 5,217 | |
| 信託報酬 | 前第２四半期連結累計期間 | － | － | － | － |
| 当第２四半期連結累計期間 | － | － | － | － | |
| 役務取引等収支 | 前第２四半期連結累計期間 | 14,325 | 315 | － | 14,641 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 17,440 | 294 | － | 17,735 | |
| うち役務取引等収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 26,118 | 419 | － | 26,537 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 29,577 | 414 | － | 29,991 | |
| うち役務取引等費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 11,792 | 103 | － | 11,895 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 12,136 | 120 | － | 12,256 | |
| 特定取引収支 | 前第２四半期連結累計期間 | 12 | 236 | － | 249 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 5 | 658 | － | 664 | |
| うち特定取引収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 12 | 236 | － | 249 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 5 | 658 | － | 664 | |
| うち特定取引費用 | 前第２四半期連結累計期間 | － | － | － | － |
| 当第２四半期連結累計期間 | － | － | － | － | |
| その他業務収支 | 前第２四半期連結累計期間 | 4,051 | 936 | － | 4,988 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 833 | 320 | － | 1,154 | |
| うちその他業務収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 7,853 | 1,122 | － | 8,976 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 7,857 | 1,354 | － | 9,211 | |
| うちその他業務費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 3,802 | 186 | － | 3,988 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 7,023 | 1,033 | － | 8,057 |
（注）１ 「国内」・「海外」の区分に替えて、「国内業務部門」・「国際業務部門」で区分しております。「国内業務部門」は、当社の円建取引及び国内連結子会社の円建取引であります。「国際業務部門」は、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は国際業務部門に含めております。
２ 「相殺消去額」は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借利息であります。
３ 資金調達費用は、金銭の信託運用見合費用を控除して表示しております。
４ 前第２四半期連結累計期間において「営業経費」に計上しておりました連結子会社のファイナンス・リース取引及び割賦取引に係る費用は、前第３四半期連結累計期間から「その他業務費用」に計上しており、前第２四半期連結累計期間の計数の組替えを行っております。
② 国内業務部門・国際業務部門別役務取引の状況
役務取引等収益は、前中間期比34億５千４百万円増加して299億９千１百万円となりました。
役務取引等費用は、前中間期比３億６千１百万円増加して122億５千６百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 役務取引等収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 26,118 | 419 | － | 26,537 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 29,577 | 414 | － | 29,991 | |
| うち預金・貸出業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 11,732 | 204 | － | 11,937 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 13,098 | 198 | － | 13,296 | |
| うち為替業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 6,925 | 206 | － | 7,132 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 6,783 | 213 | － | 6,997 | |
| うち証券関連業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,496 | － | － | 1,496 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,452 | － | － | 1,452 | |
| うち代理業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 486 | － | － | 486 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 475 | － | － | 475 | |
| うち保護預り・ 貸金庫業務 |
前第２四半期連結累計期間 | 183 | － | － | 183 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 158 | － | － | 158 | |
| うち保証業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 314 | 7 | － | 322 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 289 | 1 | － | 291 | |
| うち投資信託・ 保険販売業務 |
前第２四半期連結累計期間 | 4,979 | － | － | 4,979 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 7,320 | － | － | 7,320 | |
| 役務取引等費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 11,792 | 103 | － | 11,895 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 12,136 | 120 | － | 12,256 | |
| うち為替業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 2,946 | 49 | － | 2,995 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 2,929 | 44 | － | 2,973 |
(注) 「国内業務部門」は、当社の円建取引及び国内連結子会社の円建取引であります。「国際業務部門」は、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は国際業務部門に含めております。
③ 国内業務部門・国際業務部門別特定取引の状況
特定取引収益は、前中間期比４億１千５百万円増加して６億６千４百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 特定取引収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 12 | 236 | － | 249 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 5 | 658 | － | 664 | |
| うち商品有価証券 収益 |
前第２四半期連結累計期間 | 12 | 236 | － | 249 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 5 | 658 | － | 664 | |
| うち特定金融派生 商品収益 |
前第２四半期連結累計期間 | － | － | － | － |
| 当第２四半期連結累計期間 | － | － | － | － | |
| うちその他の特定 取引収益 |
前第２四半期連結累計期間 | － | － | － | － |
| 当第２四半期連結累計期間 | － | － | － | － | |
| 特定取引費用 | 前第２四半期連結累計期間 | － | － | － | － |
| 当第２四半期連結累計期間 | － | － | － | － |
(注) １ 「国内業務部門」は、国内連結子会社の円建取引であります。「国際業務部門」は、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は国際業務部門に含めております。
２ 内訳科目は、それぞれ収益と費用で相殺し、収益が上回った場合には収益欄に、費用が上回った場合には費用欄に、上回った純額を計上しております。
④ 国内業務部門・国際業務部門別預金残高の状況
○ 預金の種類別残高(末残)
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 預金合計 | 前第２四半期連結会計期間 | 18,000,957 | 194,653 | 18,195,610 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 18,844,448 | 261,592 | 19,106,040 | |
| うち流動性預金 | 前第２四半期連結会計期間 | 12,769,528 | － | 12,769,528 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 13,586,205 | － | 13,586,205 | |
| うち定期性預金 | 前第２四半期連結会計期間 | 5,045,685 | － | 5,045,685 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 4,988,807 | － | 4,988,807 | |
| うちその他 | 前第２四半期連結会計期間 | 185,743 | 194,653 | 380,396 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 269,435 | 261,592 | 531,027 | |
| 譲渡性預金 | 前第２四半期連結会計期間 | 562,710 | － | 562,710 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 608,220 | － | 608,220 | |
| 総合計 | 前第２四半期連結会計期間 | 18,563,667 | 194,653 | 18,758,321 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 19,452,668 | 261,592 | 19,714,260 |
(注) １ 流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
２ 定期性預金＝定期預金＋定期積金
３ 「国内業務部門」は、国内連結子会社の円建取引であります。「国際業務部門」は、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は国際業務部門に含めております。
⑤ 国内・海外別貸出金残高の状況
○ 業種別貸出状況(末残・構成比)
| 業種別 | 前第２四半期連結会計期間 | 当第２四半期連結会計期間 | ||
| 金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％) | |
| 国内 (除く特別国際金融取引勘定分) |
17,151,975 | 100.00 | 16,825,976 | 100.00 |
| 製造業 | 912,230 | 5.32 | 843,191 | 5.01 |
| 農業，林業 | 39,814 | 0.23 | 39,935 | 0.24 |
| 漁業 | 32,531 | 0.19 | 29,540 | 0.18 |
| 鉱業，採石業，砂利採取業 | 21,151 | 0.12 | 21,227 | 0.13 |
| 建設業 | 388,021 | 2.26 | 408,513 | 2.43 |
| 電気・ガス・熱供給・水道業 | 413,312 | 2.41 | 430,431 | 2.56 |
| 情報通信業 | 49,428 | 0.29 | 52,405 | 0.31 |
| 運輸業，郵便業 | 757,665 | 4.42 | 802,262 | 4.77 |
| 卸売業，小売業 | 1,285,063 | 7.49 | 1,288,730 | 7.66 |
| 金融業，保険業 | 478,533 | 2.79 | 619,359 | 3.68 |
| 不動産業，物品賃貸業 | 3,002,357 | 17.50 | 3,107,379 | 18.47 |
| その他各種サービス業 | 1,386,298 | 8.08 | 1,381,844 | 8.21 |
| 国・地方公共団体 | 4,729,160 | 27.57 | 4,010,208 | 23.83 |
| その他 | 3,656,406 | 21.32 | 3,790,946 | 22.53 |
| 海外 (特別国際金融取引勘定分) |
－ | － | － | － |
| 政府等 | － | － | － | － |
| 合計 | 17,151,975 | － | 16,825,976 | － |
(注) 「国内」とは、国内連結子会社(特別国際金融取引勘定分を除く)であります。「海外」とは、特別国際金融取引勘定分であります。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前中間期比１兆5,441億４千５百万円増加し、７兆4,237億６千８百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、借用金(劣後特約付借入金を除く)の増加等により、１兆5,350億６千２百万円のプラス(前第２四半期連結累計期間は１兆1,920億８千８百万円のプラス)となりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期連結累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得等により、1,794億９千７百万円のマイナス(前第２四半期連結累計期間は1,498億６千５百万円のプラス)となりました。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期連結累計期間における財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払等により、80億２千５百万円のマイナス(前第２四半期連結累計期間は80億２千９百万円のマイナス)となりました。
(3) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載については、重要な変更はありません。
(4) 経営方針・経営戦略等、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの経営方針・経営戦略等、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等に重要な変更はありません。
(5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更はありません。
(6) 研究開発活動
該当事項はありません。
（自己資本比率の状況）
（参考）
自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(2006年金融庁告示第20号)に定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。
なお、当社は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては、先進的内部格付手法を採用しております。また、オペレーショナル・リスク相当額に係る額の算出は、基礎的手法を採用しております。
連結自己資本比率(国内基準)
(単位：億円、％)
| 2021年９月30日 | |
| １．連結自己資本比率(２／３) | 10.79 |
| ２．連結における自己資本の額 | 8,519 |
| ３．リスク・アセットの額 | 78,915 |
| ４．連結総所要自己資本額(３×８％) | 6,313 |
(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(1998年法律第132号)第６条に基づき、株式会社福岡銀行、株式会社熊本銀行、株式会社十八親和銀行、株式会社みんなの銀行の中間貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(1948年法律第25号)第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに中間貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
１ 破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
２ 危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
３ 要管理債権
要管理債権とは、３ヵ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
４ 正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
資産の査定の額
| 株式会社福岡銀行 | 株式会社熊本銀行 | 株式会社 親和銀行 |
株式会社 十八銀行 |
株式会社 十八親和銀行 |
株式会社 みんなの銀行 |
|||
| 債権の区分 | 2020年 ９月30日 |
2021年 ９月30日 |
2020年 ９月30日 |
2021年 ９月30日 |
2020年 ９月30日 |
2021年 ９月30日 |
2021年 ９月30日 |
|
| 金額(億円) | 金額(億円) | 金額(億円) | 金額(億円) | 金額(億円) | 金額(億円) | 金額(億円) | 金額(億円) | |
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 196 | 249 | 36 | 43 | 36 | 36 | 62 | 0 |
| 危険債権 | 876 | 897 | 220 | 225 | 214 | 260 | 492 | － |
| 要管理債権 | 692 | 727 | 130 | 144 | 106 | 219 | 316 | － |
| 正常債権 | 111,116 | 110,094 | 16,813 | 18,551 | 19,744 | 23,154 | 38,849 | 4 |
(注) 単位未満は四捨五入しております。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、該当する事項がないので記載しておりません。
0104010_honbun_0786947003312.htm
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 360,000,000 |
| 計 | 360,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (2021年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2021年11月26日) |
上場金融商品取引所名又は 登録認可金融商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 191,138,265 | 191,138,265 | 東京証券取引所市場第一部 福岡証券取引所 |
株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式。単元株式数は100株。 |
| 計 | 191,138,265 | 191,138,265 | － | － |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (千株) |
発行済株式 総数残高 (千株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2021年７月１日～ 2021年９月30日 |
－ | 191,138 | － | 124,799 | － | 101,786 |
2021年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口) | 東京都港区浜松町二丁目１１－３ | 29,505 | 15.52 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海一丁目８－１２ | 14,316 | 7.53 |
| 日本生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内一丁目６－６ 日本生命証券管理部内 | 4,271 | 2.24 |
| 明治安田生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内二丁目１－１ | 4,103 | 2.15 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口９） | 東京都中央区晴海一丁目８－１２ | 3,944 | 2.07 |
| 住友生命保険相互会社 | 東京都中央区築地七丁目１８－２４ | 3,790 | 1.99 |
| 第一生命保険株式会社 | 東京都千代田区有楽町一丁目１３－１ | 3,523 | 1.85 |
| JPモルガン証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内二丁目７－３ 東京ビルディング | 3,003 | 1.57 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口４） | 東京都中央区晴海一丁目８－１２ | 2,763 | 1.45 |
| STATE STREET BANK AND TRUST COMPANY 505103 （常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部） |
P.O. BOX 351 BOSTON MASSACHUSETTS 02101 U.S.A. （東京都港区港南二丁目１５－１ 品川インターシティＡ棟） |
2,409 | 1.26 |
| 計 | － | 71,632 | 37.68 |
(注)１ 2021年２月５日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、野村證券株式会社及びその共同保有者１社が2021年１月29日付で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、株主名簿と相違しており、当社として実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
(大量保有報告書)
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 (千株) |
株券等保有割合(％) |
| 野村證券株式会社 | 東京都中央区日本橋一丁目１３番１号 | 197 | 0.10 |
| 野村アセットマネジメント株式会社 | 東京都江東区豊洲二丁目２番１号 | 9,759 | 5.11 |
| 計 | － | 9,956 | 5.21 |
２ 2021年５月11日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書において、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社及びその共同保有者１社が2021年４月30日付で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、株主名簿と相違しており、当社として実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
(変更報告書)
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 (千株) |
株券等保有割合(％) |
| 三井住友トラスト・アセットマネジ メント株式会社 |
東京都港区芝公園一丁目１番１号 | 6,991 | 3.66 |
| 日興アセットマネジメント株式会社 | 東京都港区赤坂九丁目７番１号 | 4,643 | 2.43 |
| 計 | － | 11,634 | 6.09 |
３ 2021年６月４日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書において、ブラックロック・ジャパン株式会社及びその共同保有者８社が2021年５月31日付で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、株主名簿と相違しており、当社として実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
(変更報告書)
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 (千株) |
株券等保有割合 (％) |
| ブラックロック・ジャパン株式会社 | 東京都千代田区丸の内一丁目８番３号 | 2,346 | 1.23 |
| ブラックロック（ネザーランド）BV(BlackRock(Netherlands)BV) | オランダ王国 アムステルダム HA1096 アムステルプレイン １ | 202 | 0.11 |
| ブラックロック・ファンド・マネジャーズ・リミテッド(BlackRock Fund Managers Limited) | 英国 ロンドン市 スログモートン・アベニュー 12 | 321 | 0.17 |
| ブラックロック（ルクセンブルグ）エス・エー(BlackRock(Luxembourg) S.A.) |
ルクセンブルク大公国 L-1855 J.F.ケネディ通り 35A | 246 | 0.13 |
| ブラックロック・アセット・マネジメント・ドイチェランド・アーゲー(BlackRock Asset Management Deutschland AG) | ドイツ連邦共和国 ミュンヘン市 マックス・ジョセフ・シュトラッセ ６ | 276 | 0.14 |
| ブラックロック・アセット・マネジメント・アイルランド・リミテッド(BlackRock Asset Management Ireland Limited) | アイルランド共和国 ダブリン ボールスブリッジ ボールスブリッジパーク ２ １階 | 657 | 0.34 |
| ブラックロック・ファンド・アドバイザーズ(BlackRock Fund Advisors) | 米国 カリフォルニア州 サンフランシスコ市 ハワード・ストリート 400 | 1,842 | 0.96 |
| ブラックロック・インターナショナル・リミテッド(BlackRock International Limited) | 英国 エディンバラ センプル・ストリート １ エクスチェンジ・プレース・ワン | 233 | 0.12 |
| ブラックロック・インスティテューショナル・トラスト・カンパニー、エヌ．エイ．(BlackRock Institutional Trust Company, N.A.) | 米国 カリフォルニア州 サンフランシスコ市 ハワード・ストリート 400 | 1,010 | 0.53 |
| 計 | － | 7,135 | 3.73 |
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2021年９月30日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式(自己株式等) | － | － | － | |
| 議決権制限株式(その他) | － | － | － | |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) | － | 「(1)株式の総数等」の「②発行済株式」の「内容」欄に記載されております。 | |
| 普通株式 | 1,043,400 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 189,511,200 | 1,895,112 | 同上 |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 583,665 | － | 同上 |
| 発行済株式総数 | 191,138,265 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 1,895,112 | － |
(注) 上記の「完全議決権株式(その他)」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が1,400株含まれております。また、「議決権の数」の欄に、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数が14個含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
2021年９月30日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 株式会社ふくおか フィナンシャルグループ |
福岡市中央区大手門一丁目８番３号 | 1,043,400 | － | 1,043,400 | 0.54 |
| 計 | － | 1,043,400 | － | 1,043,400 | 0.54 |
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間において、役員の異動はありません。
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第４ 【経理の状況】
１ 当社は、特定事業会社(企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第２項に規定する事業を行う会社)に該当するため、第２四半期会計期間については、中間連結財務諸表及び中間財務諸表を作成しております。
２ 当社の中間連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1999年大蔵省令第24号)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(1982年大蔵省令第10号)に準拠しております。
３ 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1977年大蔵省令第38号)に基づいて作成しております。
４ 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)の中間連結財務諸表及び中間会計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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１ 【中間連結財務諸表】
(1)【中間連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 現金預け金 | ※7 6,086,101 | ※7 7,433,107 | |||||||||
| コールローン及び買入手形 | － | 5,596 | |||||||||
| 買入金銭債権 | 40,350 | 43,875 | |||||||||
| 特定取引資産 | 1,506 | 1,310 | |||||||||
| 金銭の信託 | 19,215 | 20,053 | |||||||||
| 有価証券 | ※1,※7,※8,※12 3,840,858 | ※1,※7,※8,※12 4,029,788 | |||||||||
| 貸出金 | ※2,※3,※4,※5,※6,※7,※8 17,145,879 | ※2,※3,※4,※5,※6,※7,※8 16,825,976 | |||||||||
| 外国為替 | ※6 17,304 | ※6 11,305 | |||||||||
| リース債権及びリース投資資産 | ※7 15,785 | ※7 15,702 | |||||||||
| その他資産 | ※7 232,921 | ※7 218,579 | |||||||||
| 有形固定資産 | ※9,※10 206,521 | ※9,※10 203,963 | |||||||||
| 無形固定資産 | 18,187 | 17,988 | |||||||||
| 退職給付に係る資産 | 26,178 | 30,132 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 15,884 | 13,954 | |||||||||
| 支払承諾見返 | 45,991 | 49,993 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △202,675 | △200,214 | |||||||||
| 資産の部合計 | 27,510,013 | 28,721,114 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 預金 | ※7 19,211,354 | ※7 19,106,040 | |||||||||
| 譲渡性預金 | 277,130 | 608,220 | |||||||||
| コールマネー及び売渡手形 | 1,698,137 | 2,037,902 | |||||||||
| 売現先勘定 | ※7 1,331,403 | ※7 1,107,026 | |||||||||
| 債券貸借取引受入担保金 | ※7 1,025,930 | ※7 1,212,929 | |||||||||
| 特定取引負債 | 0 | － | |||||||||
| 借用金 | ※7 2,735,073 | ※7 3,384,940 | |||||||||
| 外国為替 | 2,177 | 1,509 | |||||||||
| 短期社債 | 41,000 | 37,000 | |||||||||
| 社債 | ※11 10,000 | ※11 10,000 | |||||||||
| その他負債 | 140,820 | 157,312 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 1,142 | 1,164 | |||||||||
| 利息返還損失引当金 | 22 | － | |||||||||
| 睡眠預金払戻損失引当金 | 7,239 | 6,549 | |||||||||
| その他の偶発損失引当金 | 0 | － | |||||||||
| 特別法上の引当金 | 24 | 24 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 800 | 462 | |||||||||
| 再評価に係る繰延税金負債 | ※9 22,929 | ※9 22,921 | |||||||||
| 支払承諾 | 45,991 | 49,993 | |||||||||
| 負債の部合計 | 26,551,179 | 27,743,997 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 資本金 | 124,799 | 124,799 | |||||||||
| 資本剰余金 | 141,387 | 141,426 | |||||||||
| 利益剰余金 | 543,245 | 562,218 | |||||||||
| 自己株式 | △2,453 | △2,456 | |||||||||
| 株主資本合計 | 806,978 | 825,987 | |||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 112,506 | 116,825 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △16,814 | △21,401 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | ※9 51,422 | ※9 51,405 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | 4,696 | 4,270 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 151,811 | 151,099 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 43 | 30 | |||||||||
| 純資産の部合計 | 958,833 | 977,117 | |||||||||
| 負債及び純資産の部合計 | 27,510,013 | 28,721,114 |
0105020_honbun_0786947003312.htm
(2)【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】
### 【中間連結損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
||||||||||
| 経常収益 | 141,576 | 139,689 | |||||||||
| 資金運用収益 | 94,930 | 95,773 | |||||||||
| （うち貸出金利息） | 74,559 | 73,928 | |||||||||
| （うち有価証券利息配当金） | 18,441 | 19,686 | |||||||||
| 役務取引等収益 | 26,537 | 29,991 | |||||||||
| 特定取引収益 | 249 | 664 | |||||||||
| その他業務収益 | 8,976 | 9,211 | |||||||||
| その他経常収益 | ※1 10,882 | ※1 4,047 | |||||||||
| 経常費用 | 103,114 | 99,200 | |||||||||
| 資金調達費用 | 7,206 | 5,217 | |||||||||
| （うち預金利息） | 714 | 373 | |||||||||
| 役務取引等費用 | 11,895 | 12,256 | |||||||||
| その他業務費用 | 3,988 | 8,057 | |||||||||
| 営業経費 | ※2 74,600 | ※2 69,505 | |||||||||
| その他経常費用 | ※3 5,423 | ※3 4,163 | |||||||||
| 経常利益 | 38,461 | 40,488 | |||||||||
| 特別利益 | 256 | 12 | |||||||||
| 固定資産処分益 | 250 | 12 | |||||||||
| 金融商品取引責任準備金取崩額 | 5 | － | |||||||||
| 特別損失 | 308 | 406 | |||||||||
| 固定資産処分損 | 114 | 269 | |||||||||
| 減損損失 | 193 | 137 | |||||||||
| 税金等調整前中間純利益 | 38,409 | 40,094 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 7,379 | 10,025 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 4,798 | 2,145 | |||||||||
| 法人税等合計 | 12,178 | 12,170 | |||||||||
| 中間純利益 | 26,231 | 27,924 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する中間純損失（△） | △32 | △24 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 26,264 | 27,948 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
||||||||||
| 中間純利益 | 26,231 | 27,924 | |||||||||
| その他の包括利益 | 27,615 | △694 | |||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 23,724 | 4,318 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 3,404 | △4,586 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 486 | △426 | |||||||||
| 中間包括利益 | 53,846 | 27,229 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る中間包括利益 | 53,879 | 27,253 | |||||||||
| 非支配株主に係る中間包括利益 | △32 | △24 |
0105040_honbun_0786947003312.htm
(3)【中間連結株主資本等変動計算書】
前中間連結会計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 124,799 | 141,418 | 514,682 | △2,446 | 778,454 |
| 当中間期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △8,079 | △8,079 | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 26,264 | 26,264 | |||
| 自己株式の取得 | △2 | △2 | |||
| 自己株式の処分 | △0 | 0 | 0 | ||
| 連結子会社の増資による持分の増減 | 40 | 40 | |||
| 株主資本以外の項目 の当中間期変動額 （純額） |
|||||
| 当中間期変動額合計 | － | 40 | 18,184 | △2 | 18,222 |
| 当中間期末残高 | 124,799 | 141,458 | 532,867 | △2,448 | 796,677 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配 株主持分 |
純資産合計 | |||||
| その他有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
土地再評価 差額金 |
退職給付に係る 調整累計額 |
その他の 包括利益 累計額合計 |
|||
| 当期首残高 | 65,358 | △32,547 | 51,495 | △9,721 | 74,584 | 23 | 853,062 |
| 当中間期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △8,079 | ||||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 26,264 | ||||||
| 自己株式の取得 | △2 | ||||||
| 自己株式の処分 | 0 | ||||||
| 連結子会社の増資による持分の増減 | 40 | ||||||
| 株主資本以外の項目 の当中間期変動額 （純額） |
23,724 | 3,404 | － | 486 | 27,615 | △23 | 27,592 |
| 当中間期変動額合計 | 23,724 | 3,404 | － | 486 | 27,615 | △23 | 45,815 |
| 当中間期末残高 | 89,082 | △29,142 | 51,495 | △9,234 | 102,199 | － | 898,877 |
当中間連結会計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 124,799 | 141,387 | 543,245 | △2,453 | 806,978 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | △913 | △913 | |||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 124,799 | 141,387 | 542,332 | △2,453 | 806,065 |
| 当中間期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △8,079 | △8,079 | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 27,948 | 27,948 | |||
| 自己株式の取得 | △3 | △3 | |||
| 土地再評価差額金の取崩 | 17 | 17 | |||
| 連結子会社の増資による持分の増減 | 39 | 39 | |||
| 株主資本以外の項目 の当中間期変動額 （純額） |
|||||
| 当中間期変動額合計 | － | 39 | 19,886 | △3 | 19,922 |
| 当中間期末残高 | 124,799 | 141,426 | 562,218 | △2,456 | 825,987 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配 株主持分 |
純資産合計 | |||||
| その他有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
土地再評価 差額金 |
退職給付に係る 調整累計額 |
その他の 包括利益 累計額合計 |
|||
| 当期首残高 | 112,506 | △16,814 | 51,422 | 4,696 | 151,811 | 43 | 958,833 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | △913 | ||||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 112,506 | △16,814 | 51,422 | 4,696 | 151,811 | 43 | 957,920 |
| 当中間期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △8,079 | ||||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 27,948 | ||||||
| 自己株式の取得 | △3 | ||||||
| 土地再評価差額金の取崩 | 17 | ||||||
| 連結子会社の増資による持分の増減 | 39 | ||||||
| 株主資本以外の項目 の当中間期変動額 （純額） |
4,318 | △4,586 | △17 | △426 | △711 | △13 | △725 |
| 当中間期変動額合計 | 4,318 | △4,586 | △17 | △426 | △711 | △13 | 19,197 |
| 当中間期末残高 | 116,825 | △21,401 | 51,405 | 4,270 | 151,099 | 30 | 977,117 |
0105050_honbun_0786947003312.htm
(4)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前中間純利益 | 38,409 | 40,094 | |||||||||
| 減価償却費 | 5,984 | 6,164 | |||||||||
| 減損損失 | 193 | 137 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減（△） | △8,805 | △2,460 | |||||||||
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △553 | △3,953 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △264 | 21 | |||||||||
| 利息返還損失引当金の増減額（△は減少） | △6 | △22 | |||||||||
| 睡眠預金払戻損失引当金の増減（△） | △673 | △690 | |||||||||
| その他の偶発損失引当金の増減額（△は減少） | 0 | △0 | |||||||||
| 資金運用収益 | △94,930 | △95,773 | |||||||||
| 資金調達費用 | 7,206 | 5,217 | |||||||||
| 有価証券関係損益（△） | △3,023 | 717 | |||||||||
| 金銭の信託の運用損益（△は運用益） | △62 | △94 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | △0 | △2 | |||||||||
| 固定資産処分損益（△は益） | △135 | 256 | |||||||||
| 特定取引資産の純増（△）減 | △153 | 195 | |||||||||
| 特定取引負債の純増減（△） | 0 | △0 | |||||||||
| 貸出金の純増（△）減 | △1,025,752 | 319,902 | |||||||||
| 預金の純増減（△） | 1,020,816 | △105,313 | |||||||||
| 譲渡性預金の純増減（△） | 216,034 | 331,089 | |||||||||
| 借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△） | 721,593 | 649,867 | |||||||||
| 預け金（日銀預け金を除く）の純増（△）減 | △416 | 536 | |||||||||
| コールローン等の純増（△）減 | △32,772 | △9,121 | |||||||||
| コールマネー等の純増減（△） | 142,985 | 115,387 | |||||||||
| 債券貸借取引受入担保金の純増減（△） | 119,705 | 186,998 | |||||||||
| 外国為替（資産）の純増（△）減 | △11,202 | 5,998 | |||||||||
| 外国為替（負債）の純増減（△） | △810 | △667 | |||||||||
| リース債権及びリース投資資産の純増（△）減 | △129 | 82 | |||||||||
| 短期社債（負債）の純増減（△） | △8,000 | △4,000 | |||||||||
| 資金運用による収入 | 101,980 | 100,586 | |||||||||
| 資金調達による支出 | △7,806 | △6,084 | |||||||||
| その他 | 18,705 | 7,595 | |||||||||
| 小計 | 1,198,114 | 1,542,665 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △6,026 | △7,602 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,192,088 | 1,535,062 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
||||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有価証券の取得による支出 | △366,499 | △729,970 | |||||||||
| 有価証券の売却による収入 | 104,126 | 304,898 | |||||||||
| 有価証券の償還による収入 | 417,195 | 249,371 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,417 | △1,162 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 434 | 205 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,973 | △2,840 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 149,865 | △179,497 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 50 | 50 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △2 | △3 | |||||||||
| 自己株式の売却による収入 | 0 | － | |||||||||
| 配当金の支払額 | △8,076 | △8,071 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △8,029 | △8,025 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 0 | 2 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,333,925 | 1,347,542 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 4,545,697 | 6,076,226 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※1 5,879,623 | ※1 7,423,768 |
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【注記事項】
(中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１ 連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社 26社
主要な会社名
株式会社 福岡銀行
株式会社 熊本銀行
株式会社 十八親和銀行
(連結の範囲の変更)
株式会社ＦＦＧ成長投資及び株式会社サステナブルスケールを新規設立により、当中間連結会計期間から連結の範囲に含めております。
十八ソフトウェア株式会社は、2021年４月１日に当社の連結子会社であるＦＦＧコンピューターサービス株式会社に吸収合併されたため、連結の範囲から除外しております。
十八ビジネスサービス株式会社は、2021年７月28日に清算結了しております。なお、清算までの損益計算書については連結しております。
(2) 非連結子会社 ６社
会社名
ＦＦＧ農業法人成長支援投資事業有限責任組合
ＦＦＧ農林漁業成長産業化支援投資事業有限責任組合
ＦＦＧベンチャー投資事業有限責任組合第１号
ＦＦＧベンチャー投資事業有限責任組合第２号
ＦＦＧストラテジー投資事業有限責任組合第１号
株式会社diffeasy
非連結子会社は、その資産、経常収益、中間純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)等からみて、連結の範囲から除いても企業集団の財政状態及び経営成績に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。
２ 持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の非連結子会社
該当ありません。
(2) 持分法適用の関連会社
該当ありません。
(3) 持分法非適用の非連結子会社 ６社
会社名
ＦＦＧ農業法人成長支援投資事業有限責任組合
ＦＦＧ農林漁業成長産業化支援投資事業有限責任組合
ＦＦＧベンチャー投資事業有限責任組合第１号
ＦＦＧベンチャー投資事業有限責任組合第２号
ＦＦＧストラテジー投資事業有限責任組合第１号
株式会社diffeasy
持分法非適用の非連結子会社は、中間純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益累計額(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても中間連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法の対象から除いております。
(4) 持分法非適用の関連会社
該当ありません。
３ 連結子会社の中間決算日等に関する事項
(1) 連結子会社の中間決算日は次のとおりであります。
| ９月末日 | 23社 |
| 12月末日 | ３社 |
(2) 12月末日を中間決算日とする子会社については、９月末日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表により、またその他の子会社については、それぞれの中間決算日の財務諸表により連結しております。
中間連結決算日と上記の中間決算日等との間に生じた重要な取引については、必要な調整を行っております。
４ 会計方針に関する事項
(1) 特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準
金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利益を得る等の目的(以下、「特定取引目的」という。)の取引については、取引の約定時点を基準とし、中間連結貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの損益を中間連結損益計算書上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しております。
特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については中間連結決算日の時価により、スワップ・先物・オプション取引等の派生商品については中間連結決算日において決済したものとみなした額により行っております。
また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当中間連結会計期間中の受払利息等に、有価証券及び金銭債権等については前連結会計年度末と当中間連結会計期間末における評価損益の増減額を、派生商品については前連結会計年度末と当中間連結会計期間末におけるみなし決済からの損益相当額の増減額を加えております。
(2) 有価証券の評価基準及び評価方法
① 有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による原価法又は償却原価法(定額法)、その他有価証券については時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし市場価格のない株式等については移動平均法による原価法により行っております。
また、外貨建その他有価証券(債券)の換算差額については、外国通貨による時価を中間決算時の為替相場で換算した金額のうち、外国通貨による時価の変動に係る換算差額(外貨ベースでの評価差額を中間決算時の直物為替相場で換算した金額)を評価差額とし、それ以外の差額については為替差損益として処理しております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
② 有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券の評価は、時価法により行っております。
(3) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引(特定取引目的の取引を除く)の評価は、時価法により行っております。
(4) 固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
建物については、主として定額法、その他の有形固定資産については、定率法を採用し、それぞれ年間減価償却費見積額を期間により按分し計上しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ：３年～50年
その他：２年～20年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、当社及び連結子会社で定める利用可能期間(５年)に基づいて償却しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、原則としてリース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
(5) 繰延資産の処理方法
株式交付費は、支出時に全額費用として処理しております。
(6) 貸倒引当金の計上基準
銀行業を営む連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下、「破綻先」という。)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下、「実質破綻先」という。)に係る債権については、帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下、「破綻懸念先」という。)に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法(キャッシュ・フロー見積法)により計上しております。
上記以外の債権については、景気予測に基づくデフォルト率を推計し、主として今後１年間の予想損失額又は今後３年間の予想損失額を見込んで計上しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
その他の連結子会社の貸倒引当金については、貸倒実績率等に基づく処理を行っております。
(7) 利息返還損失引当金の計上基準
利息返還損失引当金は、利息制限法の上限金利を超過する貸付金利息等の返還請求に備えるため必要な額を計上しております。
(8) 睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り、必要と認める額を計上しております。
(9) その他の偶発損失引当金の計上基準
その他の偶発損失引当金は、業務上発生する可能性のある偶発損失を見積り、必要と認められる額を計上しております。
(10) 特別法上の引当金の計上基準
特別法上の引当金は、ＦＦＧ証券株式会社が計上した金融商品取引責任準備金であり、証券事故による損失に備えるため、金融商品取引法第46条の５第１項及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。
(11) 退職給付に係る会計処理の方法
退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、過去勤務費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
過去勤務費用：その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(９年～11年)による定額法により損益処理
数理計算上の差異：各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(９年～12年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理
なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当中間連結会計期間末の自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(12) 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
連結子会社の外貨建資産・負債については、中間連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
(13) リース取引の収益及び費用の計上基準
ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準はリース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。
(14) 重要なヘッジ会計の方法
① 金利リスク・ヘッジ
銀行業を営む連結子会社における金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第24号 2020年10月８日)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の(残存)期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しております。また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係の検証により有効性の評価をしております。
② 為替変動リスク・ヘッジ
銀行業を営む連結子会社における外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号 2020年10月８日)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
なお、一部の資産・負債については、金利スワップの特例処理を行っております。
(15) 中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、中間連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び日本銀行への預け金であります。
(16) 連結納税制度の適用
当社及び一部の国内連結子会社は、当社を連結納税親会社として、連結納税制度を適用しております。
(17) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(2020年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年３月31日)第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
(18) 関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続
投資信託の解約・償還に伴う損益について、期中収益分配金等を含めた投資信託全体で益の場合は「有価証券利息配当金」に計上し、損の場合はその金額を「その他業務費用」の国債等債券償還損に計上しております。 (会計方針の変更)
収益認識に関する会計基準等の適用
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当中間連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。これにより、役務取引等収益のうち、将来返金が見込まれる金額を収益から減額し、同額をその他負債として計上しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当中間連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当中間連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。
この結果、当中間連結会計期間の期首の利益剰余金が413百万円減少、その他負債が585百万円増加、繰延税金資産が172百万円増加、１株当たり純資産額が２円18銭減少しております。
時価の算定に関する会計基準等の適用
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当中間連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第８項に従いデリバティブ取引の時価算定における時価調整手法について、市場で取引されるデリバティブ等から推計される観察可能なインプットを最大限利用する手法へと見直ししております。当該見直しは時価算定会計基準等の適用に伴うものであり、当社は、時価算定会計基準第20項また書きに定める経過措置に従い、当中間連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を当中間連結会計期間の期首の利益剰余金に反映しております。
この結果、当中間連結会計期間の期首の利益剰余金が499百万円減少、その他資産が718百万円減少、繰延税金資産が218百万円増加、１株当たり純資産額が２円63銭減少しております。
上記のほか、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うことといたしました。ただし、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」(2020年３月６日 内閣府令第９号)附則第６条第２項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前連結会計年度に係るものについては記載しておりません。 (追加情報)
中間連結損益計算書関係
当社の連結子会社である株式会社親和銀行と株式会社十八銀行が、2020年10月１日付で合併及び存続会社の商号変更を行ったことに伴い、当社は連結子会社の経営管理について検討し、より取引を適切に反映した連結財務諸表の開示を行う観点から、従来、「営業経費」に計上しておりました連結子会社のファイナンス・リース取引及び割賦取引に係る費用を、前第３四半期連結累計期間より「その他業務費用」に計上しております。
この表示の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の中間連結財務諸表の組替えを行っております。この結果、前中間連結会計期間の中間連結損益計算書に表示しておりました「営業経費」のうち3,797百万円は、「その他業務費用」として表示しております。
新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り
新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りに用いた仮定については、前連結会計年度の有価証券報告書における（重要な会計上の見積り）に記載した内容から重要な変更はありません。
なお、当該仮定の不確実性は高く、新型コロナウイルス感染症の影響が想定の範囲を超えた場合には、今後の業績に影響を与える可能性があります。
(中間連結貸借対照表関係)
※１ 非連結子会社の株式又は出資金の総額
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
|||
| 株式 | 175 | 百万円 | 175 | 百万円 |
| 出資金 | 6,571 | 百万円 | 7,120 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
|||
| 破綻先債権額 | 11,325 | 百万円 | 11,196 | 百万円 |
| 延滞債権額 | 188,184 | 百万円 | 184,784 | 百万円 |
なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金(貸倒償却を行った部分を除く。以下、「未収利息不計上貸出金」という。)のうち、法人税法施行令(1965年政令第97号)第96条第１項第３号イからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。 ※３ 貸出金のうち３ヵ月以上延滞債権額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
|||
| ３ヵ月以上延滞債権額 | 452 | 百万円 | 279 | 百万円 |
なお、３ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。 ※４ 貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
|||
| 貸出条件緩和債権額 | 111,548 | 百万円 | 118,407 | 百万円 |
なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び３ヵ月以上延滞債権に該当しないものであります。 ※５ 破綻先債権額、延滞債権額、３ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
|||
| 合計額 | 311,511 | 百万円 | 314,668 | 百万円 |
なお、上記２から５に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。 ※６ 手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第24号 2020年10月８日)に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
||
| 33,290 | 百万円 | 31,228 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
|||
| 担保に供している資産 | ||||
| 有価証券 | 2,885,149 | 百万円 | 3,033,711 | 百万円 |
| 貸出金 | 4,332,137 | 4,545,342 | ||
| リース債権及びリース投資資産 | 778 | 373 | ||
| その他資産 | 3 | 3 | ||
| 計 | 7,218,067 | 7,579,430 | ||
| 担保資産に対応する債務 | ||||
| 預金 | 59,018 | 33,096 | ||
| 売現先勘定 | 1,331,403 | 1,107,026 | ||
| 債券貸借取引受入担保金 | 1,025,930 | 1,212,929 | ||
| 借用金 | 2,726,180 | 3,375,889 |
上記のほか、為替決済等の取引の担保等として、次のものを差し入れております。
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
|||
| 現金預け金 | 2 | 百万円 | 2 | 百万円 |
| 有価証券 | 9,999 | 百万円 | － | 百万円 |
| その他資産 | 747 | 百万円 | 756 | 百万円 |
非連結子会社の借入金等にかかる担保提供資産はありません。
また、その他資産には、先物取引差入証拠金、金融商品等差入担保金及び保証金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
|||
| 先物取引差入証拠金 | 158 | 百万円 | 153 | 百万円 |
| 金融商品等差入担保金 | 151,906 | 百万円 | 154,393 | 百万円 |
| 保証金 | 3,051 | 百万円 | 2,624 | 百万円 |
なお、手形の再割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第24号 2020年10月８日)に基づき金融取引として処理しておりますが、これにより引き渡した商業手形及び買入外国為替等はありません。 ※８ 当座貸越契約及び貸付金等に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
|||
| 融資未実行残高 | 4,883,281 | 百万円 | 4,871,334 | 百万円 |
| うち原契約期間が１年以内のもの (又は任意の時期に無条件で取消 可能なもの) |
4,540,377 | 百万円 | 4,481,891 | 百万円 |
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当社及び連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、連結子会社が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている行内(社内)手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。 ※９ 土地の再評価に関する法律(1998年３月31日公布法律第34号)に基づき、株式会社福岡銀行の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
再評価を行った年月日
1998年３月31日
同法律第３条第３項に定める再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令(1998年３月31日公布政令第119号)第２条第４号に定める算定方法に基づいて、地価税法に規定する地価税の課税価格の計算の基礎となる土地の価額(路線価)を基準として時価を算出。 ※10 有形固定資産の減価償却累計額
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
|||
| 減価償却累計額 | 160,671 | 百万円 | 161,911 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
|||
| 期限前償還条項付無担保社債 (劣後特約付) |
10,000 | 百万円 | 10,000 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
||
| 34,589 | 百万円 | 34,998 | 百万円 |
(中間連結損益計算書関係)
※１ その他経常収益には、次のものを含んでおります。
| 前中間連結会計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
|||
| 貸倒引当金戻入益 | 6,784 | 百万円 | － | 百万円 |
| 償却債権取立益 | 166 | 百万円 | 533 | 百万円 |
| 株式等売却益 | 3,510 | 百万円 | 2,851 | 百万円 |
| 前中間連結会計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
|||
| 給料・手当 | 29,122 | 百万円 | 28,935 | 百万円 |
| 退職給付費用 | 494 | 百万円 | △1,285 | 百万円 |
| 前中間連結会計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
|||
| 貸倒引当金繰入額 | － | 百万円 | 1,560 | 百万円 |
| 株式等売却損 | 978 | 百万円 | 37 | 百万円 |
| 経営統合関連費用 | 2,284 | 百万円 | － | 百万円 |
(中間連結株主資本等変動計算書関係)
前中間連結会計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
(単位：千株)
| 当連結会計年度 期首株式数 |
当中間連結会計 期間増加株式数 |
当中間連結会計 期間減少株式数 |
当中間連結会計 期間末株式数 |
摘要 | |
| 発行済株式 | |||||
| 普通株式 | 191,138 | － | － | 191,138 | |
| 合 計 | 191,138 | － | － | 191,138 | |
| 自己株式 | |||||
| 普通株式 | 1,037 | 1 | 0 | 1,039 | |
| 合 計 | 1,037 | 1 | 0 | 1,039 |
(注) 増加株式数は、単元未満株式の買取請求、減少株式数は、単元未満株式の買増請求によるものであります。 ２ 配当に関する事項
(1) 当中間連結会計期間中の配当金支払額
| (決 議) | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2020年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 | 8,114 | 42.50 | 2020年 ３月31日 |
2020年 ６月29日 |
(2) 基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
| (決 議) | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
配当の原資 | １株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2020年11月12日 取締役会 |
普通株式 | 8,079 | 利益剰余金 | 42.50 | 2020年 ９月30日 |
2020年 12月10日 |
当中間連結会計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
(単位：千株)
| 当連結会計年度 期首株式数 |
当中間連結会計 期間増加株式数 |
当中間連結会計 期間減少株式数 |
当中間連結会計 期間末株式数 |
摘要 | |
| 発行済株式 | |||||
| 普通株式 | 191,138 | － | － | 191,138 | |
| 合 計 | 191,138 | － | － | 191,138 | |
| 自己株式 | |||||
| 普通株式 | 1,041 | 1 | － | 1,043 | |
| 合 計 | 1,041 | 1 | － | 1,043 |
(注) 増加株式数は、単元未満株式の買取請求によるものであります。 ２ 配当に関する事項
(1) 当中間連結会計期間中の配当金支払額
| (決 議) | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2021年６月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 8,079 | 42.50 | 2021年 ３月31日 |
2021年 ６月30日 |
(2) 基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
| (決 議) | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
配当の原資 | １株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2021年11月10日 取締役会 |
普通株式 | 9,029 | 利益剰余金 | 47.50 | 2021年 ９月30日 |
2021年 12月10日 |
(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前中間連結会計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
|||
| 現金預け金勘定 | 5,890,322 | 百万円 | 7,433,107 | 百万円 |
| 預け金(日本銀行預け金を除く) | △10,699 | △9,339 | ||
| 現金及び現金同等物 | 5,879,623 | 7,423,768 |
１ ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1) リース資産の内容
有形固定資産
主として、事務機器及び備品であります。
(2) リース資産の減価償却の方法
中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４ 会計方針に関する事項」の「(4) 固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２ オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
|
| １年内 | 58 | 55 |
| １年超 | 113 | 104 |
| 合 計 | 171 | 160 |
１ 金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式等及び組合出資金は、次表には含めておりません((注１)参照)。また、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似する科目及び「中間連結貸借対照表計上額」(「連結貸借対照表計上額」)の重要性が乏しい科目については、注記を省略しております。
前連結会計年度(2021年３月31日)
(単位：百万円)
| 連結貸借対照表 計上額 |
時価 | 差額 | |
| (1) 有価証券 | |||
| 満期保有目的の債券 | 29,645 | 30,068 | 422 |
| その他有価証券 | 3,760,078 | 3,760,078 | － |
| (2) 貸出金 | 17,145,879 | ||
| 貸倒引当金(＊１) | △196,563 | ||
| 16,949,316 | 17,144,456 | 195,139 | |
| 資産計 | 20,739,041 | 20,934,603 | 195,562 |
| (1) 預金 | 19,211,354 | 19,211,568 | 214 |
| (2) 譲渡性預金 | 277,130 | 277,134 | 4 |
| (3) 借用金 | 2,735,073 | 2,725,829 | △9,243 |
| (4) 社債 | 10,000 | 10,096 | 96 |
| 負債計 | 22,233,557 | 22,224,630 | △8,927 |
| デリバティブ取引(＊２) | |||
| ヘッジ会計が適用されていないもの | 3,078 | 3,078 | － |
| ヘッジ会計が適用されているもの(＊３) | (27,069) | (27,069) | － |
| デリバティブ取引計 | (23,990) | (23,990) | － |
(＊１) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(＊２) 特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
(＊３) ヘッジ対象である貸出金・有価証券等の金融資産・負債のキャッシュ・フローの固定化、相場変動の相殺又は為替変動リスクの減殺を行うためにヘッジ手段として指定した金利スワップ・通貨スワップ等であり、繰延ヘッジ・特例処理・振当処理を適用しております。
なお 、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号 2020年９月29日)を適用しております。
当中間連結会計期間(2021年９月30日)
(単位：百万円)
| 中間連結貸借 対照表計上額 |
時価 | 差額 | |
| (1) 有価証券 | |||
| 満期保有目的の債券 | 29,645 | 29,759 | 113 |
| その他有価証券 | 3,952,091 | 3,952,091 | － |
| (2) 貸出金 | 16,825,976 | ||
| 貸倒引当金(＊１) | △194,461 | ||
| 16,631,515 | 16,825,842 | 194,327 | |
| 資産計 | 20,613,253 | 20,807,693 | 194,440 |
| (1) 預金 | 19,106,040 | 19,106,228 | 187 |
| (2) 譲渡性預金 | 608,220 | 608,227 | 7 |
| (3) 借用金 | 3,384,940 | 3,375,301 | △9,638 |
| (4) 社債 | 10,000 | 10,029 | 29 |
| 負債計 | 23,109,201 | 23,099,787 | △9,414 |
| デリバティブ取引(＊２) | |||
| ヘッジ会計が適用されていないもの | 3,422 | 3,422 | － |
| ヘッジ会計が適用されているもの(＊３) | (30,424) | (30,424) | － |
| デリバティブ取引計 | (27,002) | (27,002) | － |
(＊１) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(＊２) 特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示しております。
(＊３) ヘッジ対象である貸出金・有価証券等の金融資産・負債のキャッシュ・フローの固定化、相場変動の相殺又は為替変動リスクの減殺を行うためにヘッジ手段として指定した金利スワップ・通貨スワップ等であり、繰延ヘッジ・特例処理・振当処理を適用しております。
なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号 2020年９月29日)を適用しております。
(注１) 市場価格のない株式等及び組合出資金の中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含まれておりません。
(単位：百万円)
| 区 分 | 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
| 非上場株式(＊１) (＊２) | 19,806 | 9,513 |
| 組合出資金(＊３) | 31,327 | 38,537 |
(＊１) 非上場株式については、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19 号 2019年７月４日)第５項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
(＊２) 前連結会計年度において、非上場株式について82百万円減損処理を行っております。
当中間連結会計期間において、非上場株式について113百万円減損処理を行っております。
(＊３) 組合出資金については、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日)第27項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
２ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価で中間連結貸借対照表に計上している金融商品
当中間連結会計期間(2021年９月30日)
(単位：百万円)
| 区 分 | 時価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 有価証券 | ||||
| その他有価証券 | ||||
| 国債 | 1,982,088 | － | － | 1,982,088 |
| 地方債 | － | 152,273 | － | 152,273 |
| 社債 | － | 420,531 | 47,674 | 468,206 |
| 株式 | 181,605 | － | － | 181,605 |
| 外国債券 | 276,993 | 339,088 | 95,648 | 711,730 |
| その他 | 10 | － | 58,677 | 58,687 |
| 資産計 | 2,440,696 | 911,894 | 202,001 | 3,554,592 |
| デリバティブ取引 | ||||
| 金利関連 | － | △25,912 | － | △25,912 |
| 通貨関連 | － | △1,870 | － | △1,870 |
| 株式関連 | － | － | － | － |
| 債券関連 | △1 | － | － | △1 |
| 商品関連 | － | － | － | － |
| クレジット・デリバティブ | － | 783 | － | 783 |
| デリバティブ取引計 | △1 | △27,000 | － | △27,002 |
(＊) 「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日)第26項に定める経過措置を適用した投資信託については、上記表には含めておりません。中間連結貸借対照表における当該投資信託の金額は386,304百万円であります。
(2) 時価で中間連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
当中間連結会計期間(2021年９月30日)
(単位：百万円)
| 区 分 | 時価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券 | ||||
| 国債 | 17,706 | － | － | 17,706 |
| 社債 | － | 12,052 | － | 12,052 |
| 貸出金 | － | － | 16,825,842 | 16,825,842 |
| 資産計 | 17,706 | 12,052 | 16,825,842 | 16,855,601 |
| 預金 | － | 19,106,228 | － | 19,106,228 |
| 譲渡性預金 | － | 608,227 | － | 608,227 |
| 借用金 | － | 3,371,185 | 4,116 | 3,375,301 |
| 社債 | － | 10,029 | － | 10,029 |
| 負債計 | － | 23,095,670 | 4,116 | 23,099,787 |
(注１) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
資産
有価証券
有価証券については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル１の時価に分類しております。主に株式、国債がこれに含まれます。公表された相場価格を用いていたとしても市場が活発でない場合にはレベル２の時価に分類しております。主に地方債、社債がこれに含まれます。
相場価格が利用できない場合には、個々の取引から発生する将来キャッシュ・フローを見積もり、市場金利に、内部格付に準じた債務者区分ごとの予想損失率に基づく信用リスク要因等を上乗せした利率で割り引いた現在価値を時価としており、レベル３の時価に分類しております。
貸出金
貸出金については、主として、個々の取引から発生する将来キャッシュ・フローを見積もり、市場金利に、内部格付に準じた貸出金の種類及び債務者区分ごとの予想損失率に基づく信用リスク要因等を上乗せした利率で割り引いた現在価値を時価としており、レベル３の時価に分類しております。将来キャッシュ・フローの見積もりは、変動金利によるものは短期間で市場金利を反映するため、次回の金利期日を満期日とみなしております。
また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は中間連結決算日(連結決算日)における中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似していることから、当該価額を時価としており、レベル３の時価に分類しております。
貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としており、レベル３の時価に分類しております。
負債
預金及び譲渡性預金
要求払預金については、中間連結決算日(連結決算日)に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価とみなしております。また、定期預金は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを見積もり、新規に預金を受け入れる際に使用する利率で割り引いた現在価値を時価としており、レベル２の時価に分類しております。
借用金
借用金については、個々の取引から発生する将来キャッシュ・フローを見積もり、市場金利に市場価格のある社債等から推定される当社の信用リスク要因等を上乗せした利率で割り引いた現在価値を時価としております。これらについては、時価に対して観察できないインプットの影響額が重要な場合にはレベル３の時価、そうでない場合にはレベル２の時価に分類しております。将来キャッシュ・フローの見積もりは、変動金利によるものは短期間で市場金利を反映するため、次回の金利期日を満期日とみなしております。
社債
当社及び連結子会社の発行する社債の時価は、市場価格のある社債は市場価格によっております。市場価格のない社債は、個々の取引から発生する将来キャッシュ・フローを見積もり、市場金利に市場価格のある社債等から推定される当社の信用リスク要因等を上乗せした利率で割り引いた現在価値を時価としております。市場価格のある社債はレベル２の時価に分類し、市場価格のない社債は、レベル３の時価に分類しております。将来キャッシュ・フローの見積もりは、変動金利によるものは短期間で市場金利を反映するため、次回の金利期日を満期日とみなしております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル１の時価に分類しており、主に債券先物取引や金利先物取引がこれに含まれます。
ただし、大部分のデリバティブ取引は店頭取引であり、公表された相場価格が存在しないため、取引の種類や満期までの期間に応じて割引現在価値法やオプション価格計算モデル等により算出した価額をもって時価としております。それらの評価技法で用いている主なインプットは、市場金利や為替レート、ボラティリティ等であります。また、取引相手の信用リスク及び当社自身の信用リスクに基づく価格調整を行っております。
店頭取引のうち、観察できないインプットを用いていない又はその影響が重要でない場合はレベル２の時価に分類しております。また、重要な観察できないインプットを用いている場合はレベル３の時価に分類しております。
(注２) 時価で中間連結貸借対照表に計上している金融商品のうちレベル３の時価に関する情報
(1) 重要な観察できないインプットに関する定量的情報
当中間連結会計期間(2021年９月30日)
| 区分 | 評価技法 | 重要な観察できないインプット | インプットの範囲 | インプットの 加重平均 |
||
| 有価証券 | ||||||
| その他有価証券 | ||||||
| 社債 | ||||||
| 私募債・特定社債 | 割引現在価値法 | 倒産確率 | 0.05％ | ― | 16.51％ | 0.30％ |
| 倒産時の損失率 | 20.00％ | ― | 100.00％ | 82.88％ | ||
| 外国債券 | ||||||
| 円建証券化 | 割引現在価値法 | 倒産確率 | 0.05％ | 0.05％ |
(2) 期首残高から期末残高への調整表、当期の損益に認識した評価損益
当中間連結会計期間(2021年９月30日)
(単位：百万円)
| 期首残高 | 当期の損益又はその他の包括利益 | 購入、売却、発行及び決済の純額 | レベル３の時価への 振替 |
レベル３の時価からの 振替 |
期末残高 | 当期の損益に計上した額のうち中間連結貸借対照表日において保有する金融資産及び金融負債の評価損益 | ||
| 損益に計上(＊１) | その他の 包括利益に計上 (＊２) |
|||||||
| 有価証券 | ||||||||
| その他有価証券 | ||||||||
| 社債 | 47,198 | △2 | △8 | 487 | － | － | 47,674 | － |
| 外国債券 | 56,460 | 1,299 | 5 | 37,882 | － | － | 95,648 | － |
| その他 | 59,096 | △0 | △26 | △391 | － | － | 58,677 | － |
(＊１) 主に中間連結損益計算書の「その他業務収益」及び「その他業務費用」に含まれております。
(＊２) 中間連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
(3) 時価の評価プロセスの説明
当社グループでは、リスク管理部門(ミドル・オフィス)及び市場事務管理部門(バック・オフィス)において時価の算定に関する方針及び手続を定めており、これに沿って各部門が時価を算定しております。算定された時価は、各部門において、時価の算定に用いられた評価技法及びインプットの妥当性並びに時価のレベルの分類の適切性を検証しております。
時価の算定に当たっては、個々の資産の性質、特性及びリスクを最も適切に反映できる評価モデルを用いております。また、第三者から入手した相場価格を利用する場合においても、利用されている評価技法及びインプットの確認や価格の時系列推移の分析、当社グループで算出した推定値との比較等の適切な方法により価格の妥当性を検証しております。
(4) 重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響に関する説明
倒産確率
倒産確率は、倒産事象が発生する可能性を示す推定値であります。倒産確率の大幅な上昇(低下)は、時価の著しい低下(上昇)を生じさせます。
倒産時の損失率
倒産時の損失率は、倒産時において発生すると見込まれる損失の、債券の残高合計に占める割合を示す推定値です。倒産時の損失率の大幅な上昇(低下)は、時価の著しい低下(上昇)を生じさせます。 ###### (有価証券関係)
※１ 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
※２ 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
１ 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年３月31日現在)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの | 国債 | 14,374 | 14,822 | 448 |
| 社債 | 6,665 | 6,825 | 159 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 21,039 | 21,647 | 607 | |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの | 国債 | 3,100 | 3,074 | △26 |
| 社債 | 5,505 | 5,347 | △158 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 8,606 | 8,421 | △184 | |
| 合計 | 29,645 | 30,068 | 422 |
当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)
| 種類 | 中間連結貸借対照表 計上額(百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの | 国債 | 14,374 | 14,663 | 289 |
| 社債 | 2,683 | 2,817 | 133 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 17,058 | 17,481 | 422 | |
| 時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの | 国債 | 3,100 | 3,043 | △56 |
| 社債 | 9,487 | 9,234 | △252 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 12,587 | 12,278 | △309 | |
| 合計 | 29,645 | 29,759 | 113 |
２ その他有価証券
前連結会計年度(2021年３月31日現在)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 182,759 | 79,390 | 103,369 |
| 債券 | 1,364,316 | 1,325,756 | 38,560 | |
| 国債 | 1,024,752 | 988,534 | 36,218 | |
| 地方債 | 84,035 | 83,715 | 320 | |
| 社債 | 255,528 | 253,507 | 2,021 | |
| その他 | 835,010 | 789,956 | 45,054 | |
| 小計 | 2,382,086 | 2,195,102 | 186,983 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 11,967 | 14,641 | △2,674 |
| 債券 | 1,174,992 | 1,194,860 | △19,868 | |
| 国債 | 865,893 | 884,139 | △18,245 | |
| 地方債 | 71,848 | 72,105 | △256 | |
| 社債 | 237,250 | 238,615 | △1,365 | |
| その他 | 191,032 | 195,755 | △4,723 | |
| 小計 | 1,377,992 | 1,405,257 | △27,265 | |
| 合計 | 3,760,078 | 3,600,360 | 159,718 |
当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)
| 種類 | 中間連結貸借対照表 計上額(百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 161,051 | 69,866 | 91,185 |
| 債券 | 1,567,429 | 1,527,057 | 40,372 | |
| 国債 | 1,182,045 | 1,144,148 | 37,896 | |
| 地方債 | 78,075 | 77,781 | 293 | |
| 社債 | 307,308 | 305,126 | 2,181 | |
| その他 | 872,236 | 821,467 | 50,768 | |
| 小計 | 2,600,717 | 2,418,391 | 182,325 | |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 20,553 | 24,920 | △4,366 |
| 債券 | 1,035,139 | 1,044,836 | △9,697 | |
| 国債 | 800,042 | 808,759 | △8,716 | |
| 地方債 | 74,198 | 74,352 | △153 | |
| 社債 | 160,898 | 161,725 | △827 | |
| その他 | 295,681 | 297,887 | △2,205 | |
| 小計 | 1,351,374 | 1,367,644 | △16,269 | |
| 合計 | 3,952,091 | 3,786,035 | 166,056 |
３ 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、18百万円(うち、株式12百万円、債券６百万円）であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、97百万円(うち、株式97百万円）であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、資産の自己査定基準において、有価証券の発行会社の区分毎に以下のとおり定めております。
| 破綻先、実質破綻先、破綻懸念先 | 時価が取得原価に比べて下落 |
| 要注意先 | 時価が取得原価に比べて30％以上下落 |
| 正常先 | 時価が取得原価に比べて50％以上下落又は、時価が取得原価に比べ30％以上50％未満下落したもので市場価格が一定水準以下で推移等 |
なお、破綻先とは、破産、特別清算、手形取引所における取引停止処分等、法的・形式的に経営破綻の事実が発生している発行会社、実質破綻先とは、実質的に経営破綻に陥っている発行会社、破綻懸念先とは、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社であります。要注意先とは、今後の管理に注意を要する発行会社であります。正常先とは、上記破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の発行会社であります。
(金銭の信託関係)
１ 満期保有目的の金銭の信託
前連結会計年度(2021年３月31日現在)及び当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)ともに該当事項はありません。
２ その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)
前連結会計年度(2021年３月31日現在)
| 連結貸借対照表 計上額 (百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの (百万円) |
うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの (百万円) |
|
| その他の金銭の信託 | 7,300 | 7,300 | － | － | － |
(注) 「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。
当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)
| 中間連結貸借 対照表計上額 (百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの(百万円) | うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの(百万円) | |
| その他の金銭の信託 | 7,900 | 7,900 | － | － | － |
(注) 「うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。
###### (その他有価証券評価差額金)
中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2021年３月31日現在)
| 金額(百万円) | |
| 評価差額 | 159,718 |
| その他有価証券 | 159,718 |
| その他の金銭の信託 | － |
| (△)繰延税金負債 | 47,211 |
| その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前) | 112,506 |
| (△)非支配株主持分相当額 | － |
| (＋)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額 | － |
| その他有価証券評価差額金 | 112,506 |
当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)
| 金額(百万円) | |
| 評価差額 | 166,056 |
| その他有価証券 | 166,056 |
| その他の金銭の信託 | － |
| (△)繰延税金負債 | 49,231 |
| その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前) | 116,825 |
| (△)非支配株主持分相当額 | － |
| (＋)持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額 | － |
| その他有価証券評価差額金 | 116,825 |
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2021年３月31日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 |
金利先物 | － | － | － | － |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 金利オプション | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 店頭 | 金利先渡契約 | － | － | － | － |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 金利スワップ | 535,261 | 509,236 | 1,974 | 2,009 | |
| 受取固定・支払変動 | 264,805 | 254,618 | 5,935 | 5,787 | |
| 受取変動・支払固定 | 268,455 | 254,618 | △3,951 | △3,835 | |
| 受取変動・支払変動 | － | － | － | － | |
| 受取固定・支払固定 | 2,000 | － | △9 | 57 | |
| 金利オプション | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| その他 | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 合計 | ――― | ――― | 1,974 | 2,009 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 |
金利先物 | － | － | － | － |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 金利オプション | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 店頭 | 金利先渡契約 | － | － | － | － |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 金利スワップ | 506,008 | 476,259 | 1,761 | 1,743 | |
| 受取固定・支払変動 | 253,004 | 238,129 | 7,952 | 7,844 | |
| 受取変動・支払固定 | 253,004 | 238,129 | △6,191 | △6,100 | |
| 受取変動・支払変動 | － | － | － | － | |
| 受取固定・支払固定 | － | － | － | － | |
| 金利オプション | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| その他 | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 合計 | ――― | ――― | 1,761 | 1,743 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2021年３月31日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 |
通貨先物 | － | － | － | － |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 通貨オプション | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 店頭 | 通貨スワップ | 631,154 | 481,887 | 71 | 69 |
| 為替予約 | 141,012 | 49,576 | 84 | 84 | |
| 売建 | 75,224 | 24,784 | △1,065 | △1,065 | |
| 買建 | 65,787 | 24,792 | 1,150 | 1,150 | |
| 通貨オプション | 1,215 | － | 0 | 2 | |
| 売建 | 607 | － | △7 | △4 | |
| 買建 | 607 | － | 8 | 7 | |
| その他 | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 合計 | ――― | ――― | 156 | 157 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 |
通貨先物 | － | － | － | － |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 通貨オプション | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 店頭 | 通貨スワップ | 661,382 | 514,470 | 74 | 71 |
| 為替予約 | 188,058 | 88,752 | 804 | 804 | |
| 売建 | 84,070 | 44,372 | △781 | △781 | |
| 買建 | 103,987 | 44,380 | 1,586 | 1,586 | |
| 通貨オプション | 4,163 | － | 0 | 7 | |
| 売建 | 2,081 | － | △18 | △8 | |
| 買建 | 2,081 | － | 18 | 16 | |
| その他 | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 合計 | ――― | ――― | 879 | 884 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2021年３月31日現在)及び当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)ともに該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2021年３月31日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 |
債券先物 | 100 | － | △0 | △0 |
| 売建 | 100 | － | △0 | △0 | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 債券先物オプション | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 店頭 | 債券店頭オプション | － | － | － | － |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| その他 | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 合計 | ――― | ――― | △0 | △0 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 金融商品 取引所 |
債券先物 | 100 | － | 0 | 0 |
| 売建 | 100 | － | 0 | 0 | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 債券先物オプション | 2,238 | － | △2 | 0 | |
| 売建 | 2,238 | － | △2 | 0 | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 店頭 | 債券店頭オプション | － | － | － | － |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| その他 | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 合計 | ――― | ――― | △1 | 1 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(2021年３月31日現在)及び当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)ともに該当事項はありません。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(2021年３月31日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 店頭 | クレジット・デフォルト・オプション | － | － | － | － |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| クレジット・デフォルト・スワップ | 58,000 | 44,000 | 947 | 928 | |
| 売建 | 56,000 | 44,000 | 952 | 932 | |
| 買建 | 2,000 | － | △4 | △4 | |
| その他 | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 合計 | ――― | ――― | 947 | 928 |
(注) １ 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２ 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 店頭 | クレジット・デフォルト・オプション | － | － | － | － |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| クレジット・デフォルト・スワップ | 52,000 | 40,000 | 783 | 768 | |
| 売建 | 52,000 | 40,000 | 783 | 768 | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| その他 | － | － | － | － | |
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 合計 | ――― | ――― | 783 | 768 |
(注) １ 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
２ 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2021年３月31日現在)
| ヘッジ会計 の方法 |
種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
| 原則的処理 方法 |
金利スワップ | 貸出金、その他有価証券、預金、譲渡性預金等の有利息の金融資産・負債 | 1,624,512 | 1,350,230 | △20,281 |
| 受取固定・支払変動 | 10,000 | 10,000 | 7 | ||
| 受取変動・支払固定 | 1,614,512 | 1,340,230 | △20,288 | ||
| 金利先物 | － | － | － | ||
| 金利オプション | － | － | － | ||
| その他 | － | － | － | ||
| 金利スワップ の特例処理 |
金利スワップ | 貸出金、満期保有目的の債券、預金、譲渡性預金等の有利息の金融資産・負債 | 34,450 | 34,450 | △191 |
| 受取固定・支払変動 | － | － | － | ||
| 受取変動・支払固定 | 34,450 | 34,450 | △191 | ||
| 受取変動・支払変動 | － | － | － | ||
| 合計 | ――― | ――― | ――― | △20,473 |
(注) 主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第24号 2020年10月８日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)
| ヘッジ会計 の方法 |
種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
| 原則的処理 方法 |
金利スワップ | 貸出金、その他有価証券、預金、譲渡性預金等の有利息の金融資産・負債 | 1,693,877 | 1,439,730 | △27,691 |
| 受取固定・支払変動 | 10,000 | － | 6 | ||
| 受取変動・支払固定 | 1,683,877 | 1,439,730 | △27,697 | ||
| 金利先物 | － | － | － | ||
| 金利オプション | － | － | － | ||
| その他 | － | － | － | ||
| 金利スワップ の特例処理 |
金利スワップ | 貸出金、満期保有目的の債券、預金、譲渡性預金等の有利息の金融資産・負債 | 54,450 | 46,250 | 16 |
| 受取固定・支払変動 | － | － | － | ||
| 受取変動・支払固定 | 54,450 | 46,250 | 16 | ||
| 受取変動・支払変動 | － | － | － | ||
| 合計 | ――― | ――― | ――― | △27,674 |
(注) 主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第24号 2020年10月８日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2021年３月31日現在)
| ヘッジ会計 の方法 |
種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
| 原則的処理 方法 |
通貨スワップ | 外貨建の貸出金、有価証券、預金、外国為替等の金融資産・負債 | 700,530 | 273,721 | △6,588 |
| 為替予約 | － | － | － | ||
| その他 | － | － | － | ||
| 為替予約等の 振当処理等 |
通貨スワップ | 外貨建の貸出金 | 513 | 513 | △7 |
| 為替予約 | － | － | － | ||
| 合計 | ――― | ――― | ――― | △6,596 |
(注) 主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号 2020年10月８日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)
| ヘッジ会計 の方法 |
種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
| 原則的処理 方法 |
通貨スワップ | 外貨建の貸出金、有価証券、預金、外国為替等の金融資産・負債 | 789,316 | 280,941 | △2,737 |
| 為替予約 | － | － | － | ||
| その他 | － | － | － | ||
| 為替予約等の振当処理等 | 通貨スワップ | 外貨建の貸出金 | 478 | 478 | △12 |
| 為替予約 | － | － | － | ||
| 合計 | ――― | ――― | ――― | △2,750 |
(注) 主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号 2020年10月８日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2021年３月31日現在)及び当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)ともに該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2021年３月31日現在)及び当中間連結会計期間(2021年９月30日現在)ともに該当事項はありません。 ###### (ストック・オプション等関係)
該当事項はありません。 ###### (資産除去債務関係)
資産除去債務の負債及び純資産に占める割合が僅少であるため、記載を省略しております。 ###### (賃貸等不動産関係)
賃貸等不動産の総資産に占める割合が僅少であるため、記載を省略しております。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループの報告セグメントは、銀行業務のみであります。銀行業務以外の事業については重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。
【関連情報】
前中間連結会計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
１ サービスごとの情報
当社グループは、銀行業務の区分の外部顧客に対する経常収益が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 経常収益
当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。 (2) 有形固定資産
当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３ 主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
当中間連結会計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)
１ サービスごとの情報
当社グループは、銀行業務の区分の外部顧客に対する経常収益が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 経常収益
当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。 (2) 有形固定資産
当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３ 主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前中間連結会計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
当社グループが営む銀行業務以外の事業については重要性が乏しいことから、記載を省略しております。
当中間連結会計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)
当社グループが営む銀行業務以外の事業については重要性が乏しいことから、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前中間連結会計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前中間連結会計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
１ １株当たり純資産額及び算定上の基礎
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当中間連結会計期間 (2021年９月30日) |
||
| １株当たり純資産額 | 5,043円70銭 | 5,139円99銭 | |
| (算定上の基礎) | |||
| 純資産の部の合計額 | 百万円 | 958,833 | 977,117 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額 | 百万円 | 43 | 30 |
| うち新株予約権 | 百万円 | － | － |
| うち非支配株主持分 | 百万円 | 43 | 30 |
| 普通株式に係る 中間期末(期末)の純資産額 |
百万円 | 958,789 | 977,087 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた中間期末(期末)の普通株式の数 | 千株 | 190,096 | 190,094 |
２ １株当たり中間純利益及び算定上の基礎
| 前中間連結会計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
||
| １株当たり中間純利益 | 138円15銭 | 147円02銭 | |
| (算定上の基礎) | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 百万円 | 26,264 | 27,948 |
| 普通株主に帰属しない金額 | 百万円 | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 中間純利益 |
百万円 | 26,264 | 27,948 |
| 普通株式の期中平均株式数 | 千株 | 190,099 | 190,095 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式がないので記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
0105310_honbun_0786947003312.htm
３ 【中間財務諸表】
(1)【中間貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2021年３月31日) |
当中間会計期間 (2021年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 7,975 | 6,838 | |||||||||
| 前払費用 | 75 | 73 | |||||||||
| 仮払金 | 29 | 8 | |||||||||
| 未収入金 | 13,263 | 8,116 | |||||||||
| 未収還付法人税等 | 2,236 | － | |||||||||
| 流動資産合計 | 23,581 | 15,037 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| その他の有形固定資産 | 28 | 23 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 28 | 23 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 260 | 277 | |||||||||
| その他の無形固定資産 | － | 4 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 260 | 281 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 関係会社株式 | 729,349 | 738,699 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 1,714 | 1,499 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 731,063 | 740,198 | |||||||||
| 固定資産合計 | 731,352 | 740,503 | |||||||||
| 資産の部合計 | 754,933 | 755,541 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 短期借入金 | 123,300 | 123,300 | |||||||||
| 短期社債 | 41,000 | 37,000 | |||||||||
| 未払金 | 4,684 | 1,572 | |||||||||
| 未払費用 | 7 | 10 | |||||||||
| 未払法人税等 | 872 | 3,227 | |||||||||
| その他 | 59 | 66 | |||||||||
| 流動負債合計 | 169,923 | 165,177 | |||||||||
| 負債の部合計 | 169,923 | 165,177 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2021年３月31日) |
当中間会計期間 (2021年９月30日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 124,799 | 124,799 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 101,786 | 101,786 | |||||||||
| その他資本剰余金 | 271,654 | 271,654 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 373,441 | 373,441 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 87,750 | 93,106 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 87,750 | 93,106 | |||||||||
| 自己株式 | △980 | △983 | |||||||||
| 株主資本合計 | 585,010 | 590,363 | |||||||||
| 純資産の部合計 | 585,010 | 590,363 | |||||||||
| 負債及び純資産の部合計 | 754,933 | 755,541 |
0105320_honbun_0786947003312.htm
(2)【中間損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前中間会計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
当中間会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
||||||||||
| 営業収益 | |||||||||||
| 関係会社受取配当金 | 17,739 | 17,642 | |||||||||
| 営業収益合計 | 17,739 | 17,642 | |||||||||
| 営業費用 | |||||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 7,374 | ※1 4,365 | |||||||||
| 営業費用合計 | 7,374 | 4,365 | |||||||||
| 営業利益 | 10,364 | 13,277 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 未払配当金除斥益 | 4 | 4 | |||||||||
| 雑収入 | 26 | 24 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 30 | 29 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 212 | 219 | |||||||||
| 短期社債利息 | 4 | 7 | |||||||||
| 雑損失 | ※2 240 | 22 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 456 | 248 | |||||||||
| 経常利益 | 9,938 | 13,058 | |||||||||
| 特別損失 | 2 | － | |||||||||
| 固定資産除却損 | 2 | － | |||||||||
| 税引前中間純利益 | 9,936 | 13,058 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 456 | △592 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △18 | 215 | |||||||||
| 法人税等合計 | 437 | △377 | |||||||||
| 中間純利益 | 9,498 | 13,435 |
0105330_honbun_0786947003312.htm
(3)【中間株主資本等変動計算書】
前中間会計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
| (単位：百万円) | ||||
| 株主資本 | ||||
| 資本金 | 資本剰余金 | |||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | ||
| 当期首残高 | 124,799 | 101,786 | 271,654 | 373,441 |
| 当中間期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | ||||
| 中間純利益 | ||||
| 自己株式の取得 | ||||
| 自己株式の処分 | 0 | 0 | ||
| 当中間期変動額合計 | － | － | 0 | 0 |
| 当中間期末残高 | 124,799 | 101,786 | 271,654 | 373,441 |
| 株主資本 | 純資産合計 | ||||
| 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||
| その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | |||||
| 当期首残高 | 77,367 | 77,367 | △408 | 575,199 | 575,199 |
| 当中間期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △8,114 | △8,114 | △8,114 | △8,114 | |
| 中間純利益 | 9,498 | 9,498 | 9,498 | 9,498 | |
| 自己株式の取得 | △567 | △567 | △567 | ||
| 自己株式の処分 | 0 | 0 | 0 | ||
| 当中間期変動額合計 | 1,384 | 1,384 | △567 | 817 | 817 |
| 当中間期末残高 | 78,751 | 78,751 | △975 | 576,016 | 576,016 |
当中間会計期間(自 2021年４月１日 至 2021年９月30日)
| (単位：百万円) | ||||
| 株主資本 | ||||
| 資本金 | 資本剰余金 | |||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | ||
| 当期首残高 | 124,799 | 101,786 | 271,654 | 373,441 |
| 当中間期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | ||||
| 中間純利益 | ||||
| 自己株式の取得 | ||||
| 当中間期変動額合計 | － | － | － | － |
| 当中間期末残高 | 124,799 | 101,786 | 271,654 | 373,441 |
| 株主資本 | 純資産合計 | ||||
| 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||
| その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | |||||
| 当期首残高 | 87,750 | 87,750 | △980 | 585,010 | 585,010 |
| 当中間期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △8,079 | △8,079 | △8,079 | △8,079 | |
| 中間純利益 | 13,435 | 13,435 | 13,435 | 13,435 | |
| 自己株式の取得 | △3 | △3 | △3 | ||
| 当中間期変動額合計 | 5,356 | 5,356 | △3 | 5,353 | 5,353 |
| 当中間期末残高 | 93,106 | 93,106 | △983 | 590,363 | 590,363 |
0105400_honbun_0786947003312.htm
【注記事項】
(重要な会計方針)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価は、子会社株式については、移動平均法による原価法により行っております。
２ 固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産（リース資産を除く）
有形固定資産は、定率法を採用し、年間減価償却費見積額を期間により按分し計上しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
その他：２年～20年
（２）無形固定資産（リース資産を除く）
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
（３）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、原則としてリース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
３ その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
（１）連結納税制度の適用
当社を連結納税親会社として、連結納税制度を適用しております。
（２）連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
「所得税法等の一部を改正する法律」(2020年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年３月31日)第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
(中間損益計算書関係)
※1 減価償却実施額は次のとおりであります。
| 前中間会計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
当中間会計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) |
|||
| 有形固定資産 | 7 | 百万円 | 6 | 百万円 |
| 無形固定資産 | 39 | 百万円 | 40 | 百万円 |
※2 前中間会計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
雑損失には、経営統合関連費用54百万円が含まれております。
###### (有価証券関係)
子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式は、全て市場価格のない株式等であります。その中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)は、次のとおりであります。
| （単位：百万円） | ||
| 前事業年度 (2021年３月31日) |
当中間会計期間 (2021年９月30日) |
|
| 子会社株式 | 729,349 | 738,699 |
| 関連会社株式 | － | － |
該当事項はありません。 ### ４ 【その他】
中間配当
2021年11月10日開催の取締役会において、第15期の中間配当につき次のとおり決議しました。
| 中間配当金額 | 9,029百万円 |
| １株当たりの中間配当金 | 47円50銭 |
0201010_honbun_0786947003312.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。