Fujian Boss Software Corp. — Capital/Financing Update 2021

Dec 29, 2021

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福建博思软件股份有限公司

Fujian Boss Software Corp.

(注册地址：闽侯县上街镇高新大道5号)

2021 年度向特定对象发行股票

募集资金使用的可行性分析报告

二〇二一年十二月

福建博思软件股份有限公司（以下简称“公司”或“博思软件”）拟向特定 对象发行股票募集资金。公司董事会对本次向特定对象发行股票募集资金使用的 可行性分析如下：

一、本次募集资金使用计划

本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过20,000.00万元（含20,000.00 万元），扣除发行费用后将全部用于补充流动资金。

二、本次募集资金使用的必要性与可行性

（一）本次募集资金的必要性

1 、保障上市公司控制权的稳定性

截至本报告出具日，公司实际控制人陈航先生直接持有公司17.76%股权（已 剔除公司回购专用账户中的股份数量）。陈航先生作为发行对象全额认购本次向 特定对象发行的股票。如果本次发行事项能够顺利实施，陈航先生将直接持有公 司20.13%的股份，实际控制人的持股比例上升对保障上市公司控制权的稳定性会 起到积极作用。

2 、增强公司资金实力，把握行业发展机会

公司主营业务为软件产品的开发、销售与服务，聚焦财政电子票据及非税收 入、政府智慧财政财务、公共采购、智慧城市+数字乡村领域，助力政府创新城 市治理新模式，助推产业数字化升级。随着行业的快速发展及公司业务的不断增 长，公司对流动资金需求不断增加；其次，为了维持公司的产品优势，公司需要 不断的对产品进行更新换代、推陈出新，为客户提供更优更全的产品，相应的对 流动资金的需求也不断增加；最后，公司是以软件及服务为主的轻资产公司，人 力资源相关费用是公司成本费用的重要组成部分，随着公司员工数量不断增加、 员工平均薪资的不断上涨，公司对流动资金的需求持续增加，公司通过向特定对 象发行股票的融资方式补充公司未来业务经营所需资金，有利于公司提升流动性， 增强业务承接及运营能力。

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3 、增强资本实力，提高抗风险能力

通过本次发行，公司流动资产及净资产会有所上升，流动比率、速动比率等 流动性指标会得到提高，公司资本实力和抗风险能力将进一步增强；其次，保持 一定水平的流动资金可以提高公司应对未来市场出现重大不利变化或面临其他 不可抗力因素的风险抵御能力，同时在市场环境有利的情况下，亦有助于公司保 持较好的业务承接和运营能力，有利于公司抢占市场先机，避免因流动性不足而 错失业务机会。

（二）本次募集资金的可行性

1 、本次发行募集资金使用符合法律法规的规定

本次向特定对象发行股票募集资金用于补充流动资金符合《创业板上市公证 券发行注册管理办法（试行）》《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资 行为的监管要求（修订版）》等相关法律法规的规定，具有可行性。

2 、本次发行的发行人治理规范、内控完善

公司已按照上市公司的治理标准建立了以法人治理结构为核心的现代企业 制度，并通过不断改进和完善，形成了较为规范的公司治理体系和完善的内部控 制环境。在募集资金管理方面，公司按照监管要求建立了《募集资金管理办法》， 对募集资金的存储、使用、投向变更、检查与监督等进行了明确规定。本次发行 募集资金到位后，公司董事会将持续监督公司对募集资金的存储及使用，以保证 募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。

三、本次募集资金投资投向涉及的报批事项

本次募集资金用于补充流动资金，未进行固定资产等项目投资，资金用途符 合国家产业政策，无需办理审批、核准、备案手续。

四、本次发行对公司经营管理、财务状况等的影响

本次向特定对象发行股票募集资金到位后，将进一步提升公司资金实力，增 强公司的业务承接能力，有利于公司扩大经营规模及市场占有率，从而增强公司

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的竞争力和可持续发展能力，巩固公司的行业地位，符合公司及全体股东的利益。

本次向特定对象发行股票完成后，公司仍将具有较为完善的法人治理结构， 保持人员、资产、财务以及在研发、采购、销售等各个方面的完整性，保持与公 司控股股东、实际控制人及其关联方之间在业务、人员、资产、机构、财务等方 面的独立性。本次发行对公司的董事、监事以及高级管理人员均不存在实质性影 响。

本次发行募集资金到位并投入使用后，公司的资产总额和资产净额均将有所 提高，公司资金实力将得到增强，为公司的持续、稳定、健康发展提供有力的资 金保障；公司的资产负债率将有所改善，资产结构将更加稳健，有利于降低财务 风险，提高偿债能力、后续融资能力和抗风险能力。

五、募集资金投资项目可行性分析结论

综上所述，本次募集资金使用用途符合未来公司整体战略发展规划，以及相 关政策和法律法规，具备必要性和可行性。本次募集资金的到位和投入使用后， 有利于提升公司整体竞争实力，增强公司可持续发展能力，为公司发展战略目标 的实现奠定基础，符合公司及全体股东的利益。

福建博思软件股份有限公司

董事会

二〇二一年十二月二十九日

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