Fujian Boss Software Corp. — Capital/Financing Update 2021

Feb 7, 2021

福建博思软件股份有限公司董事会

关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法 与评估目的的相关性以及评估定价公允性的说明

经福建博思软件股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）第三届 董事会第三十二次会议审议通过，公司拟通过发行股份的方式购买博思致新（平 潭）股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“致新投资”）、刘少华、白瑞、 李先锋、查道鹏、吴季风、侯祥钦、柯丙军、李志国合计持有的北京博思致新互 联网科技有限责任公司 49%的股权。同时，公司拟向公司控股股东、实际控制人 陈航定向发行股份募集配套资金 16,000 万元，用于支付本次交易费用、标的公 司投资项目建设及公司补充流动资金（以下简称“本次交易”）。

根据《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称“《重组管理办法》”） 的规定，本次交易不构成重大资产重组。

本次交易的交易对方刘少华担任上市公司董事、总经理，交易对方致新投资 执行事务合伙人张奇担任上市公司副总经理，募集配套资金认购方为上市公司实 际控制人陈航，本次交易构成关联交易。

根据《重组管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等规定的要 求，公司董事会对于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评 估目的的相关性以及评估定价公允性的说明如下：

一、本次评估机构具备独立性

公司聘请同致信德（北京）资产评估有限公司（以下简称“同致信德”）承 担本次交易的评估工作，选聘程序合规。同致信德作为本次交易的评估机构，具 有有关部门颁发的评估资格证书，具有从事评估工作的专业资质和丰富的业务经 验，能胜任本次评估工作。同致信德及经办资产评估师与公司、交易对方、标的 资产均不存在关联关系，不存在除专业收费外的现实的和预期的利害关系，具有

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

独立性。

二、本次评估假设前提的合理性

本次评估假设的前提均按照国家有关法规与规定进行，遵循了市场的通用惯 例或准则，符合评估对象的实际情况，未发现与评估假设前提相悖的事实存在， 评估假设前提合理。

三、评估方法与评估目的的相关性

根据评估方法的适用性及评估对象的具体情况，本次评估采用收益法和资产 基础法两种方法对博思致新的股权价值进行了评估，根据两种方法的适用性及评 估对象的具体情况，评估机构最终确定了收益法的评估值作为本次评估结果。

鉴于本次评估的目的系确定标的资产于评估基准日的公允价值，为公司本次 交易提供价值参考依据，本次评估机构所选评估方法恰当，评估结果客观、公正 地反映了评估基准日评估对象的实际状况，评估方法与评估目的的相关性一致。

四、本次评估定价具备公允性

本次评估实施了必要的评估程序，遵循了独立性、客观性、科学性、公正性 等原则，评估结果客观、公正地反映了评估基准日评估对象的实际状况，各类资 产的评估方法适当，本次评估结论具有公允性。本次拟交易标的资产以评估值作 为定价的基础，交易价格公平、合理，不会损害公司及广大中小股东利益。

综上，公司董事会认为，公司本次交易所选聘的评估机构具有独立性，评估 假设前提合理，评估方法与评估目的具有相关性，出具的资产评估报告的评估结 论合理，评估定价公允。

特此说明。

福建博思软件股份有限公司

董事会

二〇二一年二月五日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==