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Fujian Boss Software Corp. — Capital/Financing Update 2018
Nov 30, 2018
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Capital/Financing Update
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福建博思软件股份有限公司
- （福建省福州市海西高新科技产业园高新大道 5 号）
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非公开发行 A 股股票预案
（修订稿）
二〇一八年十一月
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声明
一、公司及董事会全体成员保证本预案内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对预案中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承 担个别和连带的法律责任。
二、本预案按照《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》、《公开发行证券的 公司信息披露内容与格式准则第 36 号——创业板上市公司非公开发行股票预案和 发行情况报告书》等要求编制。
三、本次非公开发行股票完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责； 因本次非公开发行股票引致的投资风险，由投资者自行负责。
四、本预案是公司董事会对本次非公开发行股票的说明，任何与之相反的声明 均属不实陈述。
五、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其 他专业顾问。
六、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次非公开发行股票相关事项的实 质性判断、确认或批准。本预案所述本次非公开发行股票相关事项的生效和完成尚 待取得有关审批机关的批准或核准。
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重要提示
一、本次非公开发行的相关事项已经公司第三届董事会第六次会议审议通过， 第三届董事会第八次会议审议通过，并经公司 2018 年第三次临时股东大会审议通 过。根据有关法律法规的规定，本次非公开发行股票方案尚需中国证监会核准后方 可实施。
二、本次非公开发行面向符合中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券 公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者以及其他 境内法人投资者、自然人等不超过 5 名（含）的特定对象。最终发行对象将在本次 非公开发行申请获得中国证监会的核准后，根据发行对象申购报价的情况，遵照竞 价原则予以确定。所有投资者均以现金认购公司非公开发行的股份。
三、本次发行后，公司的实际控制人将不会发生变化。本次非公开发行股票数 量合计不超过 2,500 万股（含 2,500 万股）。若公司股票在定价基准日至发行日期间 发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为，发行股数 按照总股本变动的比例相应调整，董事会提请股东大会授权董事会根据实际情况与 本次发行的主承销商协商确定最终发行数量。
四、公司本次非公开发行股票募集资金总额不超过 44,999.88 万元（含 44,999.88 万元），在扣除发行费用后拟投入下列项目：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 实施主体 | 投资总额 | 拟使用募集资金金额 |
| 1 | 财政电子票据应用系统开发项目 | 博思软件 | 21,700.54 | 19,380.53 |
| 2 | 政府采购平台开发项目 | 博思软件 | 12,498.86 | 10,919.80 |
| 3 | 智慧城市电子缴款平台开发项目 | 博思软件 | 10,000.09 | 8,924.84 |
| 4 | 财政及公共服务大数据应用平台开发项目 | 博思软件 | 5,874.71 | 5,774.71 |
| 合计 | 50,074.20 | 44,999.88 |
本次发行的募集资金到位前，公司可根据市场情况利用自筹资金对募集资金项 目进行先期投入，并在募集资金到位后予以置换。
五、利润分配政策及分红情况
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（一）公司充分考虑对股东的投资回报并兼顾公司的成长与发展，制定符合公 司实际情况的利润分配政策。根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红 有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》（证监会公告 [2013]43 号）等规定，结合公司实际情况，为进一步规范和完善公司现金分红决策 程序和机制，公司第一届董事会第十四次会议、2014 年第二次临时股东大会审议并 通过了修改《公司章程》对利润分配政策的有关规定的议案。详见本预案“第四节 公司利润分配政策的制定和执行情况”。
（二）公司现有《公司章程》中的利润分配政策符合中国证监会 2012 年 5 月 日发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的规定。
2015 年至 2017 年，公司现金分红金额分别为 0 万元、1,362.78 万元及 1,512.67 万元，分别占当年合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例为 0%、 35.58%及 27.66%，公司三年累计现金分红占三年实现的年均可供分配利润的比例 为 66.50%；同时，公司上市后，现金分红比例均高于当年实现的可供分配利润的 20%，符合《公司章程》的相关规定。
六、根据有关法律法规的规定，本次非公开发行股票方案尚需中国证券监督管 理委员会核准。
七、本次非公开发行股票不会导致公司股权分布不具备上市条件。
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目录
声明 ........................................................................................................................................................ 1 重要提示 ................................................................................................................................................. 2 目录 ........................................................................................................................................................ 4 释义 ........................................................................................................................................................ 6 第一节 本次非公开发行股票方案概要 ................................................................................................ 7 一、发行人基本情况 ....................................................................................................................... 7 二、本次非公开发行股票的背景和目的 ....................................................................................... 7 三、发行对象及其与公司的关系 ................................................................................................. 11 四、本次非公开发行的方案概要 ................................................................................................. 12 五、本次发行是否构成关联交易 ................................................................................................. 14 六、本次发行是否导致公司控制权发生变化 ............................................................................. 14 七、本次非公开发行的审批程序 ................................................................................................. 15 第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析 ...................................................................... 16 一、本次募集资金的使用计划 ..................................................................................................... 16 二、本次募集资金投资项目的基本情况 ..................................................................................... 16 三、本次发行募投项目对公司经营管理、财务状况的影响 ..................................................... 50 第三节 董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析 .................................................................. 51 一、本次发行对公司业务与资产整合、章程、股东结构、高管人员结构、业务结构的影响 ........................................................................................................................................................ 51 二、本次发行后公司财务状况、盈利能力及现金流量的变动情况 ......................................... 52 三、公司与控股股东、实际控制人及其关联人之间的业务关系、管理关系、同业竞争及关 联交易等变化情况 ......................................................................................................................... 52 四、本次发行完成后，公司是否存在资金、资产被控股股东、实际控制人及其关联人占用 的情形，或公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的情形 ................................. 53 五、公司负债结构是否合理，是否存在通过本次发行大量增加负债（包括或有负债）的情 况，是否存在负债比例过低、财务成本不合理的情况 ............................................................. 53 六、本次股票发行相关的风险说明 ............................................................................................. 53 第四节 公司利润分配政策的制定和执行情况 .................................................................................. 56 一、公司现行《公司章程》关于利润分配政策的规定 ............................................................. 56 二、公司最近三年利润分配情况 ................................................................................................. 57 三、公司未来三年的股东回报规划 ............................................................................................. 58
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第五节 本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司拟采取的填补措
施 .......................................................................................................................................................... 62 一、本次非公开发行对即期回报的影响 ..................................................................................... 62 二、本次非公开发行摊薄即期回报的特别风险提示 ................................................................. 63 三、本次非公开发行的必要性与合理性 ..................................................................................... 64 四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，以及公司从事募投项目在人员、技 术、市场等方面的储备情况 ......................................................................................................... 64 五、公司应对本次非公开发行摊薄即期回报采取的措施 ......................................................... 67 六、相关承诺主体的承诺事项 ..................................................................................................... 69 第六节 与本次发行相关的董事会声明及承诺的其他事项 .............................................................. 71 一、董事会关于除本次发行外未来十二个月内是否有其他股权融资计划的声明 ................. 71
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释义
在本预案中，除非另行所指，下列词语具有如下含义：
| 发行人、公司、股份公 司、博思软件 |
指 | 福建博思软件股份有限公司 |
|---|---|---|
| 华兴所 | 指 | 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《管理暂行办法》 | 指 | 《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《福建博思软件股份有限公司章程》 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
除特别说明外，本预案数值保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数 不符的情况，均为四舍五入原因造成。
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第一节 本次非公开发行股票方案概要
一、 发行人基本情况
| 1、公司名称： | 福建博思软件股份有限公司 |
|---|---|
| 2、英文名称： | Fujian Boss Software Corp. |
| 3、法定代表人： | 陈航 |
| 4、注册资本： | 129,636,000元 |
| 5、设立日期： | 2001年9月5日 |
| 6、住所： | 福建省闽侯县上街镇高新大道5号 |
| 7、邮政编码： | 350108 |
| 8、联系电话： | 0591-87664003 |
| 9、传真： | 0591-87664001 |
| 10、互联网网址： | www.bosssoft.com.cn |
| 11、电子信箱： | [email protected] |
| 12、负责信息披露 和投资者关系的部 门、负责人和电话 号码： |
负责机构：董事会办公室 |
| 负责人：董事会秘书林宏 | |
| 电话：0591-87664003 | |
| 13、经营范围： | 电子计算机软、硬件开发、销售；电子计算机网络工程 技术咨询，技术服务；第二类增值电信业务中的信息服 务业务（仅限互联网信息服务）；信息系统集成服务； 测绘服务；自有房屋租赁（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）。 |
二、本次非公开发行股票的背景和目的
（一）本次非公开发行股票的背景
1 、“数字中国”蓬勃兴起，“互联网 + ”发展日新月异
2000 年，时任福建省省长的习近平在全国率先作出建设“数字福建”的决策， 提出了“数字化、网络化、可视化、智能化”的建设目标。经过 18 年努力，“数字 福建”建设成效显著，信息化综合指数、互联网普及率、两化融合水平、数字经济 总量均居全国前列。以“数字福建”为思想源头和实践起点，近年来，国家大力推
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” 进“数字中国”建设的战略导向日益清晰，提出了《中国制造 2025》、“互联网+ 行动、网络强国战略、大数据战略、“大众创业·万众创新”等一系列重大决策， 通过不断完善顶层设计和加强统筹协调为数字中国的发展提供了新环境和新机遇。 2016 年，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》中明确提 出“牢牢把握信息技术变革趋势，实施网络强国战略，加快建设数字中国，推动信 息技术与经济社会发展深度融合，加快推动信息经济发展壮大”，将“数字中国” 上升为国家战略。2017 年习近平总书记在中国共产党第十九次全国代表大会上的报 告指出，加强应用基础研究，拓展实施国家重大科技项目，突出关键共性技术、前 沿引领技术、现代工程技术、颠覆性技术创新，为建设“数字中国”等提供有力支 撑。2017 年 12 月，中共中央总书记习近平主持进行就实施国家大数据战略第二次 集体学习，强调实施国家大数据战略加快建设数字中国，从经济发展、社会治理、 国家管理、科学决策、改善民生、保障数据安全等方面加快我国大数据产业建设， 统筹规划政务数据资源和社会数据资源，完善基础信息资源和重要领域信息资源建 设，形成万物互联、人机交互、天地一体的网络空间。
“数字中国”正成为推动经济社会发展的强大引擎。随着人工智能、云计算、 大数据、物联网等新兴信息技术革命的爆发，互联网技术和大数据、云计算的融合 已经为传统产业带来了全新的面貌。
2 、我国软件服务行业快速增长，协同创新持续深化产业变革
软件行业作为国家基础性、战略性产业，在促进国民经济和社会发展中具有重 要作用。中国软件行业市场总量近年来保持快速增长的趋势，软件行业业务收入在 国内生产总值中所占的比重不断攀升。据工业和信息化部发布的《软件和信息技术 服务业务发展规划（2016-2020 年）》显示，“十二五”以来，我国软件和信息技术 服务业持续快速发展，产业规模迅速扩大，技术创新和应用水平大幅提升，对经济 社会发展的支撑和引领作用显著增强。
“十三五”期间，软件和信息技术服务业步入加速创新、快速迭代、群体突破 的爆发期，加快向网络化、平台化、服务化、智能化、生态化演进。云计算、大数 据、移动互联网、物联网等快速发展和融合创新，先进计算、高端存储、人工智 能、虚拟现实等新技术加速突破和应用，进一步重塑软件的技术架构、计算模式、 开发模式、产品形态和商业模式，新技术、新产品、新模式、新业态日益成熟。产
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业竞争由单一技术、单一产品、单一模式加快向多技术、集成化、融合化、平台系 统等的竞争转变。软件企业需要依托云计算、大数据等技术平台，强化技术、产 品、内容和服务等核心要素的整合创新，加速业务重构、流程优化和服务提升，实 现转型发展。
3 、发展“互联网 + 政务服务”深入推进简政放权，规范权力实现“利企便民”
党的十八大以来，为适应经济社会发展的需要，我国大力发展“互联网+政务服 务”建设，不断强化各部门简政放权的意识。2016 年 9 月国务院出台《关于加快推 进“互联网+政务服务”工作的指导意见》，文件强调要提高“互联网+政务服务”效 率，将简政放权，放管结合、优化服务改革推向纵深的关键环节，加快转变政府职 能，提高政府服务效率和透明度。
电子政务为提高政府行政效率、推动政府职能转变、带动整个国民经济和社会 信息化发展发挥了重要作用。近年来，在国家的大力支持和推动下，我国电子政务 建设取得了巨大进展，市场规模持续扩大。据统计，我国 2016 年电子政务市场规 模达到 2,500 亿元。在“互联网+政务服务”的推动下，未来电子政务市场还将进一 步扩大，电子政务市场前景广阔。
4 、国家政策大力支软件产业、电子政务发展
电子政务一直是国家政府重视支持发展的信息化领域之一，国家政府出台一系 列法律法规及产业政策，大力支持电子政务市场快速发展，为政务信息化的升级发 展提出指导性意见，近两年出台的产业政策如下：
| 名称 | 颁布机构 | 发布时间 | 主要内容 |
|---|---|---|---|
| 《国务院办公厅关于转 | |||
| 发国家发展改革委等部 | 通过两年左右时间，在试点地区实现“一号 | ||
| 门<推进“互联网+政务 | 国务院办 | 一窗一网”目标，服务流程显著优化，服务 | |
| 服务”开展信息惠民试 | 公厅 | 2016.04 | 模式更加多元，服务渠道更为畅通，群众办 |
| 点实施方案>的通知》 | 事满意度显著提升 | ||
| （国办发[2016]23号） | |||
| 《关于加快推进“互联 网+政务服务”工作的 指导意见》 |
国务院 | 2016.09 | 提出了“创新应用互联网、物联网、云计算 和大数据等技术，加强统筹，注重实效，分 级分类推进新型智慧城市建设，打造透明高 效的服务型政府” |
| 《国务院关于印发“十 | 国务院 | 2016.12 | 统一完整的国家电子政务网络基本形成，基 |
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| 三五”国家信息化规划 | 础信息资源共享体系初步建立，电子政务服 | ||
|---|---|---|---|
| 的通知》 | 务不断向基层政府延伸，政务公开、网上办 | ||
| 事和政民互动水平显著提高，有效促进政府 | |||
| 管理创新 | |||
| 提出了优化政务服务供给的信息化解决路径 | |||
| 《“互联网+政务服务” | 国务院办 | 和操作方法，为构建统一、规范、多级联动 | |
| 技术体系建设指南》 | 公厅 | 2017.01 | 的“互联网+政务服务”技术和服务体系提供 |
| 保障 | |||
| 围绕政府治理和公共服务的紧迫需要，最大 | |||
| 《政务信息系统整合共 | 国务院办 | 程度利企便民；加快推进政务信息系统整合 | |
| 享实施方案》 | 公厅 | 2017.05 | 共享、促进国务院部门和地方政府信息系统 |
| 互联互通 | |||
| 到“十三五”末期，政务信息化工程建设总 | |||
| 体实现以下目标：基本形成满足国家治理体 | |||
| 系与治理能力现代化要求的政务信息化体 | |||
| 系，构建形成大平台共享、大数据慧治、大 | |||
| 《“十三五”国家政务 信息化工程建设规划》 |
发改委 | 2017.07 | 系统共治的顶层架构，建成全国一体化的国 家大数据中心，有力促进网络强国建设，显 |
| 著提升宏观调控科学化、政府治理精准化、 | |||
| 公共服务便捷化、基础设施集约化水平，总 | |||
| 体满足国家治理创新需要和社会公众服务期 | |||
| 望 |
5 、公司发展战略的需要
公司主营业务为软件产品的开发、销售与服务，软件产品主要应用于在财政票 据、政府非税收入和政府采购等领域。在财政票据、政府非税收入领域，主要面向 财政票据电子化管理、财政电子票据管理、政府非税收入管理信息化及公共缴费服 务领域，为财政票据用票单位、各级财政部门提供财政票据电子化管理及政府非税 收入信息化管理相关的软件产品和服务，在此基础上通过公司自主研发的 e 缴通公 共缴费网与执收单位网上业务系统、非税收入管理系统和银行网上支付系统的互联 互通，为社会公众提供公共缴费、网上业务办理及相关增值服务。
上市以来，公司在稳步扩大现有业务的规模，提升现有业务盈利能力的同时， 积极把握住行业大发展的契机，通过并购等方式快速做大做强，拓展服务领域、扩 张销售和服务渠道，已逐步发展成为国内财政信息化行业的主要服务企业之一。 本次非公开发行股票发展财政电子票据应用、政府采购平台、智慧城市电子缴
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款平台、财政与公共服务大数据应用平台等，有助于实现公司现代软件企业的战略 布局，有利于进一步提升公司的盈利能力，提高公司竞争力。
（二）本次非公开发行股票的目的
公司拟通过本次非公开发行股票筹集资金，用于财政电子票据应用系统开发项 目、政府采购平台开发项目、智慧城市电子缴款平台开发项目和财政与公共服务大 数据应用平台项目。通过上述项目的实施，可以实现以下战略目的：
1 、适应产业发展趋势，实现公司发展战略
公司现阶段的总体战略是：秉承“专注科技与创新，更好服务于社会公众”的 使命，专注于财政信息化领域，并扩展其他政务服务领域、行业市场，同时紧紧把 握当今技术趋势，不断向互联网、大数据应用和服务转型，成为全国领先的政府+ 互联网服务提供商，同时大力布局财政电子票据、在线缴费、政府采购、智慧城市 等业务，实现公司业务从 G 端向 B 端、C 端拓展。公司通过本次非公开发行募集资 金项目的实施，可以完善公司产品服务结构，提高公司的核心竞争能力和抗风险能 力，将有利于建立公司在政务信息化行业内的优势地位，助力公司成为国内领先的 政务系统解决方案提供商，实现公司发展战略。
2 、增强公司持续盈利能力，实现股东利益最大化
公司通过本次非公开发行募集资金项目的实施，将在巩固财政信息化业务的基 础上，进一步增强公司的资本实力，提升公司的资产规模和盈利能力，改善财务状 况，降低财务风险，并有利于进一步做强公司主业，增强公司的抗风险能力和盈利 能力，实现公司可持续发展，实现股东利益最大化。
三、发行对象及其与公司的关系
本次非公开发行面向符合中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公 司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者以及其他境 内法人投资者、自然人等不超过 5 名（含）的特定对象。最终发行对象将在本次非 公开发行申请获得中国证监会的核准后，根据发行对象申购报价的情况，遵照竞价 原则予以确定。
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四、本次非公开发行的方案概要
（一）发行股票的种类和面值
本次非公开发行股票的种类为境内上市人民币普通股（A 股），面值为人民币 1.00 元/股。
（二）发行方式
本次非公开发行的 A 股股票全部采取向特定对象发行的方式，在中国证监会核 准后六个月内择机发行。公司将在取得发行核准批文后，经与保荐机构协商后确定 发行期。
（三）发行对象及认购方式
本次非公开发行 A 股股票的发行对象须为符合规定的证券投资基金管理公司、 证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者以及 其他境内法人投资者、自然人。发行对象由股东大会授权董事会在获得中国证监会 发行核准文件后，按照中国证监会相关规定，根据竞价结果与本次发行的保荐人 （主承销商）协商确定。
本次非公开发行 A 股股票的所有发行对象合计不超过 5 名（含），且均以现金 方式认购。
（四）定价方式和发行价格
1 、定价方式
本次非公开发行股票的定价基准日为发行期首日。
本次非公开发行股票发行价格为不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票交 易均价的 90%（定价基准日前 20 个交易日股票交易均价=定价基准日前 20 个交易 日股票交易总额/定价基准日前 20 个交易日股票交易总量）。
如公司股票在定价基准日至发行日期间发生派息、送股、资本公积金转增股本 等除权除息事项，发行底价将作出相应调整。
调整公式如下：
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派发现金股利：P1=P0-D
送红股或转增股本：P1=P0/(1+N)
两项同时进行：P1=(P0-D)/(1+N)
其中，P0 为调整前发行价格，每股派发现金股利为 D，每股送红股或转增股本 数为 N，调整后发行价格为 P1。
2 、发行价格
本次非公开发行 A 股股票最终发行价格将由股东大会授权董事会在取得中国证 监会发行核准文件后，按照中国证监会相关规定，根据竞价结果与本次发行的保荐 人（主承销商）协商确定。
（五）发行数量
本次非公开发行 A 股股票数量不超过 2,500 万股（含 2,500 万股）。
若公司在本次董事会决议公告日至发行日期间发生派息、送股、资本公积金转 增股本等除权除息事项，本次发行的股票数量将作相应调整。在上述范围内，由公 司董事会根据股东大会的授权于发行时根据市场化询价的情况与保荐人（主承销 商）协商确定最后发行数量。
（六）限售期
本次非公开发行完成后，特定对象所认购的股份限售期需符合《创业板上市公 司证券发行管理暂行办法》和中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的相关规 定，本次发行股份自发行结束之日起十二个月内不得上市交易。限售期结束后按中 国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。
本次发行对象所取得上市公司定向发行的股份因上市公司分配股票股利、资本 公积金转增等形式所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁定安排。
（七）上市地点
本次非公开发行的股票将申请在深圳证券交易所创业板上市交易。
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（八）募集资金投向
公司本次非公开发行股票募集资金总额不超过 44,999.88 万元（含 44,999.88 万 元），在扣除发行费用后拟投入下列项目：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 项目总投资 | 拟投入募集资金 |
| 1 | 财政电子票据应用系统开发项目 | 21,700.54 | 19,380.53 |
| 2 | 政府采购平台开发项目 | 12,498.86 | 10,919.80 |
| 3 | 智慧城市电子缴款平台开发项目 | 10,000.09 | 8,924.84 |
| 4 | 财政及公共服务大数据应用平台开发项目 | 5,874.71 | 5,774.71 |
| 合计 | 50,074.20 | 44,999.88 |
若本次非公开发行实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，募集 资金不足部分由公司自筹解决；如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致， 公司可根据实际情况需要以其他资金先行投入，募集资金到位后予以置换。
（九）本次非公开发行股票前公司滚存利润的安排
本次发行完成后，公司新老股东共同享有本次发行前公司滚存利润。
（十）关于本次非公开发行股票决议有效期限
本次非公开发行股票方案决议的有效期为公司股东大会审议通过本次非公开发 行相关议案之日起 12 个月之内。
五、本次发行是否构成关联交易
截至本预案公告日，公司本次非公开发行尚未确定发行对象。本次发行是否构 成关联交易将在发行结束后公告的《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》 中披露。
六、本次发行是否导致公司控制权发生变化
截至本预案公告日，陈航持有发行人的股权比例为 19.85%。陈航为发行人的第 一大股东，持股比例明显大于与第二大股东。其控制的发行人股份的表决权足以对 发行人股东大会的决议产生重大影响，为公司实际控制人。
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按照本次发行股份的上限 2,500 万股计算，本次发行完成后，陈航持有公司的 股份比例变更为 16.64%，目前发行人第二大股东福建省财政信息中心的持股比例将 由 7.75%降低为 6.50%，与陈航的持股比例仍存在较大差距，且发行人第二大股东 福建省财政信息中心投已向发行人出具了《关于不谋求实际控制人地位的承诺 函》。发行人本次非公开发行股票的数量不超过 2,500 万股，占发行后总股本的比 例不超过 16.17%，为确保实际控制权不发生变化，发行过程中，发行人将结合市场 环境和发行人股权结构，对本次非公开发行的认购者做出认购上限限制。
综上，本次发行后公司控股股东及实际控制人不会发生变化。
七、本次非公开发行的审批程序
本次非公开发行相关事项已经 2018 年 9 月 28 日召开的公司第三届董事会第六 次会议审议通过，2018 年 11 月 30 日召开的公司第三届董事会第八次会议审议通 过，2018 年 10 月 16 日公司 2018 年第三次临时股东大会表决。本次非公开发行尚 需呈报中国证监会核准。
获得中国证监会核准批复后，公司将依法实施本次非公开发行，并向深圳证券 交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理股票发行、登记和上 市事宜，履行本次非公开发行股票的相关程序。
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第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析
一、本次募集资金的使用计划
公司本次非公开发行股票募集资金总额不超过 44,999.88 万元（含 44,999.88 万 元），在扣除发行费用后拟投入下列项目：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 实施主体 | 投资总额 | 拟使用募集资金金额 |
| 1 | 财政电子票据应用系统开发项目 | 博思软件 | 21,700.54 | 19,380.53 |
| 2 | 政府采购平台开发项目 | 博思软件 | 12,498.86 | 10,919.80 |
| 3 | 智慧城市电子缴款平台开发项目 | 博思软件 | 10,000.09 | 8,924.84 |
| 4 | 财政及公共服务大数据应用平台开发项目 | 博思软件 | 5,874.71 | 5,774.71 |
| 合计 | 50,074.20 | 44,999.88 |
在本次发行募集资金到位之前，公司可根据募集资金投资项目实施进度的实际 情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。在上述募集资金投资项 目的范围内，公司董事会可以根据项目进度、资金需求等实际情况，对相应募集资 金投资项目的投入顺序和具体金额进行适当调整。本次募集资金净额不足上述项目 拟投入募集资金额时，差额部分由公司自筹解决。
二、本次募集资金投资项目的基本情况
（一）财政电子票据应用系统开发项目
1 、项目背景
（ 1 ）政府重视非税收入管理，财政票据管理改革不断推进
近年来，在全国公共财政中，非税收入比重连年上升，收费增速明显高于同期 税收增速。根据财政部公布的《2016 年全国一般公共预算收入决算表》数据显示， 2016 年非税收入总额决算数达到 29,244.24 亿元，同比增长 5.2%，同期税收收入同 比增速为 4.4%，非税收入已成为政府财政收入中的重要组成部分。
财政票据是政府非税收入业务的重要凭证，财政票据管理是政府非税收入管理 的基础性、源头性工作。2013 年以来，国家政府出台一系列法律法规来规范非税收 入财政票据管理，目前，我国财政电子化改革已取得初步成功，呈现显著。各级财
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政部门都已经深刻认识到财政票据电子化改革是大势所趋，同时重视财政电子化改 革工作。据 2016 年 9 月 12-13 日财政部财政票据监管中心召开的全国财政票据管理 工作会议会上报告显示，中央和各省均已实施财政票据电子化改革，规范财政票据 业务管理流程，实施成效显著，取得显著社会效益，受到各方好评。
（ 2 ）政府加大非税票据管理力度，财政票据电子化将升级为财政电子票据
随着财政票据电子化的不断推行，目前中央和各省均已实施财政票据电子化改 革，实现财政票据电子化管理，原来由手工票据全部替换为通用机打票据。但是， 财政票据电子化改革现阶段还是主要以传统纸质财政票据为载体，以纸质票据的形 式送达至受票人手中进行入账、存档等流程。传统纸质财政票据仍存在印制成本 高、开具效率低下、管理不规范、不便于监督检查等问题日益突出。随着网络缴 款、电子支付等新兴缴款模式的兴起，传统纸质财政票据已经越来越不适应现代信 息网络技术的发展，严重制约新兴缴款模式在政府性收费中的应用。为适应新的发 展形势需要，解决当前财政票据监管存在的执行问题，亟需进一步推进财政票据管 理改革，实行财政电子票据管理。
相比于财政票据电子化，财政电子票据核心优点在于将实物形式的纸质票据转 化为电子化形式。财政电子票据是传统纸质财政票据的继承和发展，实现了以电文 数据形式代替了原有的纸质票据形式、电子签名方式代替了手动签章、互联网传送 方式代替了人工传送、电子柜存档的方式代替了传统库房存档，整个票据业务过程 的出票、流转、兑付、入账、存档等流程完全实现电子化，具有高效、安全、便捷 等特点。
电子票据的推行，不仅能加快开票单位的工作效率，减少用票单位及社会公共 的办事时间，便于审计单位进行后续票据的应用审核，以及监管部门进行后续监 察，提升社会效率，还有助于维护社会经济秩序，规避传统纸质票据带来的票据造 假、克隆等风险。此外，财政电子票据的推行还能与大数据应用相结合，有助于国 家政府利用政府大数据进行动态分析，对国家政策的颁布与废止的决策提供科学及 时的指导意见，使得政府管理更加经济化、精准化。
（ 3 ）顺应国家财政信息化改革发展，财政电子票据试点工作逐步推行
为适应加快现代财政制度改革和信息化发展的需要，充分运用互联网、移动智
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能等信息技术手段，推广运用财政电子票据，推进财政电子票据管理改革，全面提 高财政票据社会需求便捷度，提升财政票据监管水平和效率，2017 年 6 月财政部印 发《财政部关于印发<关于稳步推进财政电子票据管理改革的试点方案>的通知》， 指出要优先选择条件成熟的行业、单位或票种先进行试点，探索经验，总结完善， 逐步推开，稳步推进财政电子票据管理改革工作，《试点方案》中决定选择北京、 黑龙江、浙江（宁波）、福建（厦门）、贵州、云南、湖南、重庆等地区，国家开放 大学、华侨大学等中央单位，试点开展财政电子票据管理改革工作。2017 年 11 月 财政部再次发文《财政部关于做好<财政电子票据管理改革第二批试点有关工作>的 通知》，根据各地区和单位的意愿及前期工作基础，选择河北、山西、内蒙古、广 东、四川、宁夏、新疆等地区，东北师范大学、中山大学、西安交通大学、合肥工 业大学、大连海事大学、中南大学、上海交通大学、吉林大学、中国科学技术大 学、华南理工大学、西南大学、天津大学等中央单位，开展财政电子票据管理改革 试点工作。
财政电子票据试点改革正在逐步推行，旨在建设财政电子票据管理系统，实现 财政电子票据开具、管理等全流程无纸化电子控制；建设全国财政电子票据信息共 享和运用机制，打破信息壁垒，切实达到便民利民的服务目标；建设财政票据管理 体系，为推进行政事业单位收费管理网络化、政府非税收入征缴电子化和会计电算 化管理奠定基础。此次财政电子票据管理改革重点选择网上报名考试、交通罚没、 教育收费、医疗收费等业务。随着财政改革的不断深入，财政电子票据管理在政府 非税收入征管工作中的地位和作用将日益凸显，成效显著。
（ 4 ）政务信息化软件服务需求持续升级，统筹集约化发展需要发展云模式技 术服务
随着科技的进步，我国政务行业积极进行信息化改造，信息化投入不断增加， 以此为基础的应用与服务呈现广阔发展前景。“互联网+政务”推动政务信息化进入 新的发展阶段，从社会治理能力以及公共服务模式两方面建设服务型政府，促进政 府“简政放权”，真正实现“利企便民”。然而当前我国政务信息化依旧还存在基础 设施重复建设效率低下、信息安全难保障、信息孤岛难协同、维护管理成本高等问 题，不仅容易造成资源利用率低、维护工作量大，而且政府部门之间相互独立封闭 的应用系统会影响政府决策的科学性。
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当前我国政务信息化存在的主要挑战
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基础设施 安全 应用 管理
重复建设效率 信息安全难保 信息孤岛难协 维护管理成本
低 障 同 高
委办局机房、硬件 一些关系国家经济 政府部门之间和内 维护工作量大、维
设备、软件重复建 命脉的重要信息系 部应用系统独立封 护人员不足，缺乏
设。资源利用率 统国产软硬件比例 闭，缺乏数据共 集中维护能力，易
低，忙闲不均，投 较低，自主知识产 享，影响政府科学 出现人为或非人为
资效益差 权产品竞争力不 决策 的业务停滞
足，风险不断积累
和渗透
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在此背景下，政务信息化对于软件服务的需求持续升级：①电子政务由单项应 用阶段进入综合集成、协同应用阶段，各级政务部门对于跨部门、跨层级信息共享 及业务协同的需求提升；②政务信息化服务由单纯的软件开发向全方位信息服务转 型，软件企业的服务对象不仅限于内部单位工作人员，亦包括社会公众、企事业单 位等；③全国各地政务单位强调全省（市）信息化统筹集约建设，提高资源利用 率，需要上层单位建立服务区域单位的各类云服务，租用服务实现政务信息资源共 享与整合利用，完善信息资源共享开放应用。因此，随着国家政务改革不断加深， 政府单位组织机构不断精简，引入社会服务资源用于降低非核心公务人员的保障工 作将持续进行，对于信息化系统的运维服务需求将持续快速增长。而大数据时代背 景下，任何单一主体所能够提供的存储和计算能力都难以承载海量数据的爆发式增 长速度。云计算通过后端服务器的分布式架构，快速为前端用户提供存储和计算能 力的共享服务，保障终端用户获取更安全、更稳定的信息服务，现已成为政务信息 化主流的技术发展趋势。
2 、项目建设必要性
（ 1 ）财政电子票据产品助力政府加强非税收入征收管理
2017 年 6 月财政部印发《财政部关于印发<关于稳步推进财政电子票据管理改 革的试点方案>的通知》，要求推广运用财政电子票据。公司紧跟国家行业政策要 求，利用先期的研究成果，积极拓展地方政府非税收入收缴电子化和财政电子票据
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改革业务。
公司拟利用此次募集资金投资建设“财政电子票据应用系统开发项目”，通过与 财政部、省财政厅达成合作协议，从非税收入的源头入手，规范财政电子票据的制 样、赋码、开具、存档、送达、入账等所有环节，以电子图片的形式展示财政票 据，规避以往传统纸质票据所带来的虚假票据、存票成本高、难监管等问题。相比 于传统纸质票据，财政电子票据具有流通范围广、查验方便、易于监管等特点，有 利于提高政府工作效率，规范管理非税收入征收，达到政府加大非税收入监管力度 的目的。
此外，公司还协助财政部制定《财政电子票据编码规则》及《财政电子票据数 据规范》，对财政电子票据的编码、格式、数据要素信息及组织结构进行规定，对 财政电子票据的生成、传输、存储进行规范管理。此次募集资金投资项目是响应国 家行业政策号召，能助力国家政府加强非税收入征收管理。
（ 2 ）财政电子票据产品符合政府实现“利企便民”发展方向
国家政府大力推进“互联网+政务服务”，加快建设服务型政府，深入推进简政放 权，探索实现“一号式、一窗式、一网式”公共服务模式，让居民和企业少跑腿、好 办事、不添堵，真正实现“利企便民”。在非税收入管理领域，传统的纸质财政票据 不易于保存，容易遗失、损坏、遭劫，此外还需民众亲自到开票单位窗口领取或通 过邮寄方式送达给受票人。为响应政策号召，财政部发文推进财政电子票据，财政 电子票据具有易于保存，可通过短信、邮件、微信推送等方式送达给受票人，可实 现异地验票等优点，极大程度地在受票、存储、查验等环节为民众带来便捷。
公司产品“财政电子票据应用系统”可为社会公众提供接收通知、票据下载、 整理、传达、常用缴费入口等服务，使民众在手机或者电脑上即可使用支付宝、微 信、银联等常用的缴费方式进行缴费，并可通过短信、邮件、微信等常用社交方式 接收财政电子票据，无需亲自到开票单位窗口办理业务，提高社会效率。此外，对 于验票环节，公司产品引入区块链技术，可通过区块链进行电子票据真伪的查询， 并可实现全国统一认证票据，无需异地认证，减少民众来回奔波时间。因此，本次 募集资金投资项目是响应“互联网+政务服务”的号召，帮助政府探索实现“一号 式、一窗式、一网式”的公共服务模式，助力政府真正实现“利企便民”的重要举 措。
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（ 3 ）搭建云平台保障数据安全、满足电子票据模式下对相关服务的迫切需求
随着科学信息技术的发展，云模式已成为我国政务信息化发展的主流模式，电 子票据业务即为云服务模式。为此，搭建云平台保障数据安全，是有序开展电子票 据的基础。在此基础上，搭建自有云平台可以满足众多开票单位、受票单位的相关 票据数据急速增长带来的服务需求。如公司拟在财政电子票据应用系统项目中搭建 公众服务平台，提供电子票据的存储、通知、查验、存档、下载接口、入账登记、 公众号等服务。
①搭建云平台保障数据安全，提供有序开展电子票据的基础
此次募投项目中建设的云平台与政府自建的公众服务平台属于相辅相成的关 系，公司搭建的云平台可作为财政部门政府公众服务平台的数据灾备，进而能起到 第三方验证的作用。出于数据安全方面考虑，公司决定以自建数据中心为主，租用 阿里云、华为云等为辅，进行数据的存储。公司拥有云服务器，服务器不对外开 放，降低了泄密风险，同时对于自有云平台，并强化安全方面的软硬件投入，使平 台具备超强的防御能力，以保障数据安全、不外流、不被篡改。建设公司自有产权 的云平台能对数据起到安全保护的作用，为大数据分析业务打下基础。
在本项目的实施过程中，公司将加大对开发环境、测试环境的安全建设投入， 通过引入软硬件工具加强对代码安全漏洞、合规性等方面的核查，提高产品安全 性、可靠性和标准化。
此外，通过自建平台，保障数据存储设备调用灵活，满足前端应用数据高并发 需求。部分开票单位的用票数量存在一定的季节性，如高校在 3 月、9 月的开学时 间会有大量的财政票据需要处理，在该时间段需要调用大量的服务器设备为高校的 电子票据业务进行服务。若租用公有云，较难及时安排调用其他空闲服务器，不能 满足客户短期内应用数据高并发的需求。因此，公司搭建自有云平台，能够实现服 务器、存储等设备的灵活调用，满足客户短期内前端应用数据高并发的需求。
②满足开票单位的存储功能需求，提供集约化服务
对于众多的开票单位，其云平台存储需求量较大。如医院，其每年的财政票据 数量庞大，且财政电子票据按照新规需保存 30 年以上，若每个医院单独建设云平 台进行票据的存储，会造成重复浪费的现象，成本较大。我国政府坚持“数、云、 网、端”相融合，鼓励应用云计算技术整合改造现有电子政务信息系统，大幅减少
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政府自建数据中心的数量，建立统一的政务云数据服务中心。从经济性角度分析， 公司为医院、高校、公安等开票单位提供云平台服务，有助于减少政府基础设施的 重复建设，有效提高资源利用率，提高政府投入的经济性。为此，公司拟通过此次 募投项目的实施，建设公司自己的云平台，为部分开票单位提供云平台服务，如可 向医院、高校等开票单位提供凭证柜服务等。此外，自建平台可以为开票单位提供 通知、入账等相关服务；如公司财政电子票据应用系统产品可为开票单位提供通 知、入账等增值服务。公司通过自有云平台为开票单位提供缴费通道服务，搭载支 付宝、微信、银联等常用缴费渠道，通过公司提供的云平台服务，开票单位可向民 众提供多渠道的缴费方式，达到便民的目的。
（ 4 ）持续优化电子票据应用系统，提升公司行业地位
公司自成立以来，专注于财政票据、政府非税收入管理领域，不断加强研发投 入进行产品创新，并持续研究行业发展动向，积极关注产业政策，在财政票据电子 化和财政电子票据领域进行了充分的技术及产品储备。目前，为响应财政部财政电 子票据改革的号召，公司利用先期的研究成果，推出财政电子票据应用系统产品。
2017 年，黑龙江、福建、江西、北京、浙江等份已经开展财政电子票据管理改 革工作，目前，公司财政电子票据应用系统产品已成功进入财政部、福建、黑龙 江、北京、江西等中央及地方财政单位。本项目通过引进先进的软硬件设备和高级 技术人才，深入解读国家政策要求，结合不同区域、不同客户的情况，在现有财政 电子票据应用系统的基础上持续优化升级，有利于提升公司的核心竞争力，扩大公 司软件产品在非税收入管理领域的市场占有率，巩固和提高公司的行业地位。
3 、项目建设内容
（1）场地装修
本项目预计在原有的办公大楼里占用办公场地 2,000 平方米，用于项目研发、 产品测试、办公和机房环境建设，按照 1,000 元/平方米的装修成本进行估算，办公 场地装修需要耗费约 200 万元。
（2）云平台机架及光纤租赁
公司将租赁专业的机架及其环境用于存放云平台的主要设备，同时租赁相应的 光纤网络环境，搭建电子票据自有云平台。
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（3）产品开发流程的优化
本项目除了购置先进的硬件设备和软件工具之外，还将引进一批高水平、高素 质的技术人员，并对公司原有的产品开发流程进行梳理和优化，提高开发效率。 （4）对现有产品的持续完善和升级
拟在现有财政电子票据应用系统的基础上，升级原有的财政电子票据管理系 统，提供移动端开票功能，升级财政电子票据查验网站为财政电子票据公众服务网 站，提供电子票据入账服务接口，记录电子票据入账情况等服务。同时，增加电子 会计档案管理系统、财政电子票据行业版系统、票据云应用等功能模块，运用 OFD 技术展示电子票据，升级优化系统性能。
4 、项目投资概算
| 分项 | 投资金额（万元） | 占比 | 拟使用募集资金 （万元） |
|
|---|---|---|---|---|
| 1、基础投资 | 736.00 | 3.46% | 736.00 | |
| 1.1办公场地 | - | 0.00% | - | |
| 1.2办公装修 | 200.00 | 0.94% | 200.00 | |
| 1.3机房租赁 | 336.00 | 1.58% | 336.00 | |
| 1.4机房维护等其他费用 | 200.00 | 0.94% | 200.00 | |
| 2、设备购置 | 13,378.13 | 61.65% | 13,378.13 | |
| 2.1硬件环境投入 | 8,915.08 | 41.08% | 8,915.08 | |
| 2.2软件环境投入 | 4,195.60 | 19.33% | 4,195.60 | |
| 2.3网络及设备安装费 | 267.45 | 1.23% | 267.45 | |
| 3、应用开发 | 5,766.40 | 26.57% | 5,266.40 | |
| 3.1应用开发和测试 | 5,024.00 | 23.15% | 5,024.00 | |
| 他费 | 3.2调研、论证、专利等其 | 502.40 | 2.32% | 242.40 |
| 3.3人员培训费 | 240.00 | 1.11% | - | |
| 4、市场推广费 | 600.00 | 2.76% | - | |
| 5、铺底流动资金 | 1,220.01 | 5.62% | - | |
| 合计 | 21,700.54 | 100.00% | 19,380.53 |
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5 、项目经济效益评价
项目预计投资 21,700.54 万元，税后内部收益率为 17.72%，项目税后回收期 （含建设期）5.01 年。项目的经济效益较好，盈利能力较强。
6 、项目报批事项及进展情况
本项目已经福州高新区经济发展局“闽发改备[2018]0114 号”文备案。
7 、项目实施主体
本项目由上市公司博思软件负责实施。
（二）政府采购电子化管理平台开发项目
1 、项目背景
（ 1 ）经济新常态促进我国政府采购制度逐步完善
随着我国步入“十三五”规划新时期，国内社会经济发展正经历速度变化、结 构优化、动力转换的关键时期。与此同时，时代进步的大背景对深化政府采购制度 改革、提高采购质量和效率提出了更高的要求，特别是面对供给侧结构性改革、政 府资本与社会资本合作（PPP）推进、公共资源交易平台规范整合等一系列新情 况，政府采购制度亟待进一步完善，从而积极有效应对新变化、新情况，更好地发 挥其职能作用。
在当前的经济形势下，完善政府采购制度改革还需逐步完善以下几点工作：首 先，须加强政府采购需求控制及结果评价，实现政府采购闭环管理。其次，政府采 购须立足于公开透明及公众参与，有效促进政府采购程序、过程和操作规范。再 次，政府采购需通过优化制度及政策设计，充分发挥政府采购的调节器作用。最 后，在现有的政府采购中推进互联网、云计算、大数据与政府采购的深度融合。
（ 2 ）进一步深化政府采购制度改革对政府采购电子化交易平台提出需求
在深化政府采购制度改革中，政府需要搭建政府采购电子化交易平台作为深化 政府采购制度改革的重要抓手，以平台大数据、云计算为依托，打造集网上交易、 网上监管和网上服务于一体的政府采购电子化交易平台，实现有效节的约财政资 金、预防腐败等目标。
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从政府采购实践层面分析，政府采购信息化建设非常重要，但整体来看，目前 依然处于较低层级，与深化政府采购改革、提高政府采购效率的要求不相适应。因 此，政府采购应充分利用互联网、云计算、大数据等手段，通过两者的深度融合， 推进政府采购信息化建设，为新时期推动政府采购管理改革与发展、创新采购监管 手段提供有力的技术支撑。
（ 3 ）政府采购规范化将助力我国经济高质量发展
党的十九大报告明确提出，我国经济已经由高速增长阶段转向高质量发展阶 段。因此，推动我国经济高质量发展，是当前及今后一个时期内确定的发展思路， 是制定经济政策、实施宏观调控根本要求中的重点之一。由于政府采购作为财政制 度的重要组成部分、国家宏观调控的重要手段，其必须适应建设现代化经济体系的 要求，助力推动经济社会高质量发展，从而实现政府采购自身创新发展。从宏观层 面分析，高质量发展的核心是质量第一和效益优先，由于政府采购衔接着政府需求 和市场供给，是引领有效供给的“风向标”，彰显市场动态的“晴雨表”，能够有效 促进改变政府的行为模式、准确感知引领市场的理性发展、直接调整市场结构产业 结构、直接影响产品的供给质量，有力推动供给侧改革，进而推动质量变革，形成 优质高效多样化的供给体系，从而在更高质量水平上实现供求均衡。
政府采购将贯彻新发展理念，逐步主动服务于创新驱动，重点通过模式创新， 解决制约政府采购发展难题，提高政府采购实效，实现政府采购链条关键环节创新 突破，优化完善服务方式，推动经济发展动力变革，助力经济高质量发展。
（ 4 ）云模式成为政府采购信息化发展的主流趋势
我国政府以推进国家治理体系和治理能力现代化作为政务信息化工作的总目 标，坚持制度创新、模式创新、技术创新、服务创新相并重，坚持全局统筹、部门 统一、央地协同、市场业务相衔接，坚持“数、云、网、端”相融合，构建形成我 国电子政务集约创新公共基础设施大平台，促进纵横联动和协同共治，节约工程投 资，促进我国电子政务集约创新发展。为此国家政府先后制定和发布了《关于做好 云计算服务创新发展试点示范工作的通知》、《国务院关于促进云计算创新发展培育 信息产业新业态的意见》、《“十三五”国家政务信息化工程建设规划》等指导性文 件，鼓励应用云计算技术整合改造现有电子政务信息系统，大幅减少政府自建数据
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中心的数量，加快电子政务发展创新，实现跨系统的信息共享与政务协同，减少重 复浪费、避免各自为政和信息孤岛。政府采购需要汇聚、管理各级采购单位与供应 单位的信息，通过云平台模式将极大地提高效率和透明度。
国家政务信息化发展总体思路
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以统一的
国家电子
政务网络
以统一的 以统一的
信息安全 数据交换
防护为保 开放平台
以统一的
政务云数
据中心为
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2 、项目建设必要性
（ 1 ）规范、统一政府采购电子化管理平台是发展的必然趋势
由于我国政府采购金额、规模始终较大，根据国库司统计数据显示，2016 年全 国政府采购规模继续保持快速增长，采购规模为 31,089.8 亿元。因此，国家对政府 采购监管也趋于严格，各级政府对采购平台规划管理的重视程度逐渐提升。政府采 购首先应更多地进行需求说明科学规范、需求中是否存在多余或不必要内容、需求 确立主体及其责任等，保障真正实现物有所需。其中，政府采购预算是政府采购管 理科学化的重要手段，应通过需求、成本分析确定实际采购资金，然后编制采购预 算。目前，我国存在预先确定预算资金，然后根据资金数量编制采购预算的现象， 平台将通过科学的采购预算编制和审批、公开程序，实现对采购资金、采购成本和 采购目标的控制，以需求为导向，实现源头控制。另外，从供应的闭口端层面分 析，要最终实现需求合理性与供应有效性的纵向统一，需进一步健全采购履约验收 和结果评价制度机制，规范采购履约验收行为，完善采购结果评价体系和激励惩罚 机制，同时充分发挥评价结果对采购制度、采购预算、采购需求、采购评审等辅助 决策功能，并构建起评价结果与政府采购信用体系的有效传导通道。规范、统一政
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府采购电子化管理平台能有效提高政府采购的透明度，科学性和规范性。
（ 2 ）政府采购电子化管理平台是解决政府采购突出问题的必要途径
在政府采购电子化趋势下，各地政府采购部门都搭建起网上商城，但大部分商 城仅实现了商品展示和下单的功能，下单后履约过程仍然是线下方式，供应商的履 约情况很难监督，并未实现采购过程透明化。另外，采购预算、采购计划及下游的 履约验收、国库支付也与采购脱节，距离全流程电子化还有一定差距。并且，在全 国各省参与政府采购的供应商中，有很多是本地的中小企业，信息化能力不足，影 响了政府采购全流程电子化的建设效果。在这种情况下，建立政府采购信息化平 台，将为中小供应商提供包括云服务、物流服务和融资服务等支持，帮助其提高履 约能力和服务品质，将实现降低履约成本。经过多年的探索，公司对政府采购业务 形成了一套从采购计划到采购执行再到履约完成的全流程电子化解决方案，不仅实 现了采购预算的有效管控，还可基于数据进行智能化监管，对政府采购的交易和履 约环节进行动态监控。
公司从政策规范、提升效率、数据核查及监管、防止腐败、规范化流程、缩短 采购时间保障全国的供应商的服务品质，检测违法违规及促进供应商守信等方面着 手，为政府搭建更加智能化、信息化的采购平台。因此，此次募集资金投资项目是 响应国家行业政策号召，助力国家政府加强政府采购平台信息化进程的必要途径。
（ 3 ）搭建云平台为产品研发运行环境、数据安全提供必要保障
① 云平台为各模块升级完善及业务开展提供必要的软、硬件保障
公司实施“政府采购平台开发项目”，拟在现有应用系统的基础上，继续升级 完善各模块功能，包括政府采购内控管理系统、政府采购协议供货系统、政府采购 竞价系统、政府采购监督预警系统、政府采购决策支撑系统、高校采购云、政采贷 信息服务平台、采购云等，产品线将覆盖政府采购业务大部分范围。因此需要加大 对开发、过渡及测试环境的投入，为政府采购平台各模块持续升级完善提供必要保 障。出于安全性考虑，公司将通过引入软硬件工具加强对代码安全漏洞、合规性等 方面的核查，提高产品安全性、可靠性和标准化。
同时，由于公司目前所提供的政府采购平台各模块是相互耦合的，尚未完成各 个功能模块的分解应用，较难满足各地区用户的定制化及模块化需求。本项目将对
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政府采购平台进行产品化改造（扩产、兼容、开放接口、配置、模块化改造等）及 云端改造（采购云、高并发、安全性等），以满足客户需求。而产品化改造及云端 改造都须在云平台上进行，且在业务开展过程中，各模块应用都将使用云平台。因 此，云平台建设将为各模块升级完善及业务开展提供必要的软、硬件保障。
②云平台对数据安全及监管提供必要保障
公司建设政府采购云计算平台，将以自建数据中心为主，租用公共云等为辅。 这种方案能够实现服务器、存储等设备以及所存储数据的灵活调用，提供采购网络 平台顺利运行所需的软硬件基础，更有利于保障数据安全性；也可为大数据分析业 务打下基础。云平台存储了大量政府采购数据，对保密要求高。公司拥有云服务 器，服务器不对外开放，降低了泄密风险，同时对于自有云平台，公司将强化安全 方面的软硬件投入，使平台具备超强的防御能力，以保障数据安全、不外流、不被 篡改。
此次募投项目中建设的云平台与政府自建的公众服务平台属于相辅相成的关 系。公司在本次募投项目中搭建云平台，通过运用现代网络信息技术，建立统一的 采购网络平台，让社会各方广泛参与和监督，真正提高政府采购的公开和透明，为 实现采购规范化和科学化服务，从而实现在安全基础上为多方监管提供保障。
（ 4 ）云平台为中、小规模采购人提供便捷服务，并促进采购规范化
随着科学信息技术的发展，云模式已成为我国政务信息化发展的主流模式，我 国政府坚持“数、云、网、端”相融合，鼓励应用云计算技术整合改造现有电子政 务信息系统，大幅减少政府自建数据中心的数量，实现跨系统的信息共享与政务协 同，减少重复浪费、避免各自为政和信息孤岛。
因此，公司云平台的搭建可为中、小规模的采购人提供更便捷服务，其不必搭 建或购买云平台，减少重负浪费，从而节约采购成本。并且，公司搭建云平台可以 提高中、小规模采购效率，对采购人采取合规管理，并对采购流程进行全方位监 控，保证采购公平。
（ 5 ）对现有产品进行技术升级，扩大市场占有率，巩固公司行业地位
公司自成立以来，专注于政府软件领域，不断加强研发投入进行产品创新，并 持续研究行业发展动向，积极关注产业政策，在政府采购电子化管理平台领域进行
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了充分的技术及产品储备。凭借多年政府服务的经验积淀，公司政府采购电子化管 理平台产品现已拥有财政部中国政府采购网、福建省政府采购网上公开信息系统、 陕西省政府采购管理系统等项目。然而，目前国内大部分地区政府采购信息化程度 亟待升级、为响国家对于政府采购信息化改革的号召，公司利用先期的研究成果， 推出政府采购电子化管理平台产品。
近年来，公司在政府采购改革领域继续深入发展，通过前期的深入调查策划， 为各地区规划符合其实际情况的实施策略。公司将在原有政府软件领域的经验基础 上扩充政府采购电子化管理平台的服务功能，为政府部门提供更加规范、完善的采 购平台，并通过全流程监管，达到政府加大平台监管力度的目的。随着国家建设廉 洁型政府目标的推进，从中央到地方各级政府加强了反腐倡廉的力度，政务透明度 也不断提高，在这种大背景下，加强政府采购的管理也成为各级政府的当务之急。 目前，公司政府采购电子化管理平台产品拥有先进的软硬件设备和高级技术人才， 深入解读国家政策要求，结合不同区域、不同客户的情况，有利于提升公司的核心 竞争力，扩大公司软件产品在政府采购电子化管理平台领域的市场占有率，巩固和 提高公司的行业地位。
3 、项目建设内容
（1）场地装修
本项目预计在原有的办公大楼里占用办公场地 1,400 平方米，用于项目研发、 产品测试、办公和机房环境建设，按照 1,000 元/平方米的装修成本进行估算，办公 场地装修需要耗费约 140 万元。项目建成后，可为公司员工提供一个宽松、舒适且 功能齐全的办公环境。
（2）云平台机架及光纤租赁
公司将租赁专业的机架及其环境用于存放云平台的主要设备，同时租赁相应的 光纤网络环境。
（3）产品开发流程的优化
本项目除了购置先进的硬件设备和软件工具之外，还将引进一批高水平、高素 质的技术人员，并对公司原有的产品开发流程进行梳理和优化，提高开发效率。
（4）研发内容的升级与扩展
在政府采购领域，公司已经形成政府采购基础资源库、政府采购诚信平台、政
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府采购监管平台、政府采购电子招投标平台、政府采购电子卖场平台、供应商服务 平台等系列软件产品。公司实施“政府采购平台开发项目”，拟在已有应用系统的 基础上，继续升级完善各模块功能，如政府采购内控管理系统、政府采购协议供货 系统、政府采购竞价系统、政府采购监督预警系统、政府采购决策支撑系统、高校 采购云、政采贷信息服务平台、采购云等，产品线将覆盖政府采购业务大部分范 围。
同时，由于公司目前所提供的政府采购平台各模块是相互耦合的，尚未完成各 个功能模块的分解应用，较难满足各地区用户的定制化及模块化需求。因此，本项 目将对政府采购平台进行产品化改造（扩产、兼容、开放接口、配置、模块化改造 等）及云端改造（采购云、高并发、安全性等），以满足客户需求。
4 、项目投资概算
| 分项 | 投资金额（万元） | 占比 | 拟使用募集资金 投入（万元） |
|---|---|---|---|
| 1、基础投资 | 592.00 | 4.74% | 592.00 |
| 1.1办公场地 | - | 0.00% | - |
| 1.2办公装修 | 140.00 | 1.12% | 140.00 |
| 1.3机房租赁 | 252.00 | 2.02% | 252.00 |
| 1.4机房维护等其他费用 | 200.00 | 1.60% | 200.00 |
| 2、设备购置 | 7,535.80 | 60.29% | 7,535.80 |
| 2.1硬件环境投入 | 4,828.65 | 38.63% | 4,828.65 |
| 2.2软件环境投入 | 2,562.29 | 20.50% | 2,562.29 |
| 2.3网络及设备安装费 | 144.86 | 1.16% | 144.86 |
| 3、应用开发 | 3,192.00 | 25.54% | 2,792.00 |
| 3.1应用开发和测试 | 2,780.00 | 22.24% | 2,780.00 |
| 3.2调研、论证、专利等其他费 | 278.00 | 2.22% | 12.00 |
| 3.3人员培训费 | 134.00 | 1.07% | - |
| 4、市场推广费 | 600.00 | 4.80% | - |
| 5、铺底流动资金 | 579.06 | 4.63% | - |
| 合计 | 12,498.86 | 100.00% | 10,919.80 |
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5 、项目经济效益评价
项目预计投资 12,498.86 万元，税后内部收益率为 16.93%，项目税后回收期 （含建设期）5.05 年。项目的经济效益较好，盈利能力较强。
6 、项目报批事项及进展情况
本项目已经福州高新区经济发展局“闽发改备[2018]0116 号文”备案。
7 、项目实施主体
本项目由上市公司博思软件负责实施。
（三）智慧城市电子缴款平台开发项目
1 、项目背景
（ 1 ）各地政府积极推进公共支付平台建设
2016 年 12 月国务办印发《“互联网+政务服务”技术体系建设指南》提出 2020 年 底前，建成覆盖全国的整体联动、部门协同、省级统筹、一网办理的“互联网+政务 服务”技术和服务体系，实现政务服务的标准化、精准化、便捷化、平台化、协同 化，政务服务流程显著优化，服务形式更加多元，服务渠道更为畅通，群众办事满 意度显著提升。2017 年 5 月国务办印发《政务信息系统整合共享实施方案》提出加 快实施信息惠民工程，在 80 个城市大力推进“一号一窗一网”试点。
在各地政府的积极推进下，公共支付平台建设已取得一定成果。福州市是全国 首个实现了市民支付二维码全领域应用的城市。基于智慧城市电子缴款平台民众可 以实现地铁、公交、停车场、充电桩、咪表、医院、学校、图书馆、水电煤气、行 政服务中心、市民服务中心、公积金中心、房产中心、社保中心、出入境中心、派 出所、社区服务中心等互联网+政务领域和公共服务领域的便捷缴费。
（ 2 ）智慧城市电子缴款平台成为新型智慧城市建设基础平台
2016 年“十三五”规划纲要明确提出“以基础设施智能化、公共服务便利化、 社会治理精细化为重点，充分运用现代信息技术和大数据，建设一批新型示范性智 慧城市”。新型智慧城市是以为民服务全程全时、城市治理高效有序、数据开放共 融共享、经济发展绿色开源、网络空间安全清朗为主要目标，通过体系规划、信息
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主导、改革创新，推进新一代信息技术与城市现代化深度融合、迭代演进，实现国 家与城市协调发展。
推进“互联网+政务服务”有助于加快新型智慧城市建设。首先“互联网+政务服 务”平台可以实现各部门之间的资源共享，推进人口、法人、空间地理、社会信用 等基础信息库互联互通，促进工商、社保、质检、税务等各行业业务数据库的完 善，有助于汇聚城市智慧化运行所必需的政务数据资源；其次，利用政务服务大数 据发现不同群体、不同行业的服务需求，实现个性化精准服务推送的主动服务模式 和政务服务的精准化供给，创新基于大数据决策的城市治理新模式，实现智慧治 理；此外，依托“互联网+政务服务”，推动政务服务向跨层级、跨地域、跨行业、 跨部门的一体化服务转变，优化审批流程，推动实体服务大厅与网上服务大厅线上 线下相结合，利用多种信息化渠道提供便民服务，可以构建多元化的惠民体系，同 时在教育文化、医疗卫生、社会保障等领域，积极发展民生服务智慧应用，向城市 居民、农民工及其随迁家属提供更加方便、及时、高效的公共服务，有助于实现智 慧民生。
智慧城市电子缴款平台作为政府政务服务统一的支付平台，汇聚了政府各有关 部门。用户在互联网政务服务门户办理各种事项涉及缴费时，由支付平台与代收机 构平台实施电子支付，并按业务归属地区实时将业务数据归集至相关征收部门收入 征管系统。智慧城市电子缴款平台作为城市数字化建设的重要基础设施，充分发挥 了智慧城市载体功能，丰富了政务应用内容，是新型智慧城市建设的基础平台。
（ 3 ）智慧城市电子缴款平台快捷便民，助推政府效能提升
智慧城市电子缴款平台作为政府政务服务和公共服务统一的支付平台和服务入 口，统一为群众提供安全便捷的支付交易服务；统一为收款单位提供全渠道的收款 解决方案；同时，以此为基础，可以建立公共缴费大数据中心，为政府提供全面完 整的公民缴费数据。
智慧城市电子缴款平台为政务服务领域和公用事业领域打造无现金社会，助推 政府效能提升、信息互联互通，助创高效、廉洁、服务的智慧政府。推进智慧城市 电子缴款平台的建设可以提升政府服务能力和普惠水平，有助于构建多元普惠的民 生信息服务体系，在教育文化、医疗卫生、社会保障等领域，积极发展民生服务智 慧应用，向城市居民、农民工及其随迁家属提供更加方便、及时、高效的公共服
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务；提升电力、燃气、交通、水务、物流等公用基础设施智能化水平，实行精细化 运行管理；汇聚城市人口、建筑、街道、管网、环境、交通等数据信息，建立大数 据辅助决策的城市治理新方式。
智慧城市电子缴款平台助推政府效能提升
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智慧城市电子缴款平台整合线上、线下资源，为缴款人提供了网上银行、银 联、支付宝、微信等多种线上途径以及 POS 支付、智能终端支付、银行和行政服务 大厅窗口支付等线下支付途径，做到了缴款方式多样化、缴款途径便捷化，极大地 方便了群众办理行政服务、教育、社保、公安罚没等非税缴纳和医疗、水电煤、公 共交通等公共缴费，提高了政务服务和公共服务水平，做到了“让信息多跑路、让 群众少奔波”。
智慧城市电子缴款平台的运行实现了对非税收入电子缴费情况的实时监控提升 了非税资金监管能力，真正达到以服务方式实现政府管理，提升政府事中事后监管 水平。实现了对资金流向、流量的全程无盲点监控，打通了财政部门、执收单位和 金融机构之间的数据链路，给非税收入管理的每个环节安上“电子眼”，实现了对 执收单位应收、已缴、未缴等信息全过程实时监管，提高了征管效率。
（ 4 ）政务信息化软件服务需求持续升级，云模式成主流技术发展趋势
基于云模式的稳定性、安全性与灵活性，国家大力推动政务云建设和应用，《国 家电子政务“十二五”规划》指出，要建设完善电子政务公共平台，完成以云计算 为基础的电子政务公共平台顶层设计，全面提升电子政务技术服务能力。《“十三 五”国家政务信息化工程建设规划》则进一步表明，要加快构建高速、移动、安 全、泛在的新一代信息基础设施。受益于国家政策的大力支持，基于云计算的创新 电子政务模式成为大势所趋。
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2 、项目建设必要性
（ 1 ）推进智慧城市电子缴款平台有助于加快新型智慧城市建设
为应对人口增长、环境污染、交通拥堵等城镇化发展过程中的各类问题，智慧 城市建设已经成为全球城市发展的共同诉求和大势所趋。中国在智慧城市建设的大 潮中亦不甘落后，如今已成为全球智慧城市建设最大的“试验场”。过去智慧城市 建设中，各个部门的政务信息化建设各自为政，缺少互联互通，缺乏信息共享， “信息烟囱”、“数据孤岛”问题严重，重硬件、轻软件，未重视以人为本的服务 理念。建设新型智慧城市，实现为民服务全程全时、城市治理高效有序、数据开放 共融共享、经济发展绿色开源、网络空间安全清朗的目标，成为我国发展规划。新 型智慧城市建设本质是提升政府、社会治理体系和治理能力，更好地为人民服务。
公司深耕政务软件行业多年，利用自身在非税收入管理及公共缴费服务领域的 技术和业务积累，进行智慧城市电子缴款平台开发。本项目开发的智慧城市电子缴 款平台是政府政务服务和公共服务统一的支付平台和服务入口，接入了社保、人 力、公安、公共交通、医疗单位、学校、景区等多家政府部门和公共事业单位，整 合了网上银行、银联、支付宝、微信、POS 支付、智能终端支付、银行和行政服务 大厅窗口支付等多种支付渠道；将各种场合使用的各种预付卡功能集成在一张市民 卡中，并将市民卡虚拟化为二维码，实现“一卡一码”支付应用，而且该二维码将 群众在办事过程中的敏感信息进行脱敏处理，保护公民隐私安全。智慧城市电子缴 款平台极大地方便了群众办理行政服务、教育、社保、公安罚没、医疗、水电煤、 公共交通等缴费，减少了对公交卡、公共自行车卡、读者证等预付卡的使用量，实 现了“智慧城市，一码通行”，做到了“让信息多跑路、让群众少奔波”，是信息惠 民的重要举措。同时，平台上汇聚的全面完整的公民支付数据，有助于政府开展政 务服务大数据分析，把握和预判公众办事需求，提供智能化、个性化服务，助力智 慧政务，有助于加快新型智慧城市建设。
（ 2 ）智慧城市电子缴款平台产品有助于政府实现“便民”，保障民众信息安全
国家先后发布了《推进“互联网+政务服务”开展信息惠民试点实施方案》、 《关于加快推进“互联网+政务服务”工作的指导意见》、《“互联网+政务服务” 技术体系建设指南》和《政务信息系统整合共享实施方案》等政策，推进“互联网+
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政务服务”建设，推动政务服务向跨层级、跨地域、跨行业、跨部门的一体化服务 转变，优化审批流程，推动实体服务大厅与网上服务大厅线上线下相结合，利用多 种信息化渠道提供便民服务，构建多元化的惠民体系，同时在教育文化、医疗卫 生、社会保障等领域，积极发展民生服务智慧应用，向城市居民、农民工及其随迁 家属提供更加方便、及时、高效的公共服务。
在此背景下，本项目开发的智慧城市电子缴款平台，作为“互联网+政务服务” 的配套支撑体系，集合了地铁、公交、停车场、充电桩、咪表、医院、学校、图书 馆、水电煤气、行政服务中心、市民服务中心、公积金中心、房产中心、社保中 心、出入境中心、派出所、社区服务中心等公共服务，整合了网上银行、银联、支 付宝、微信、POS 支付、智能终端支付、银行和行政服务大厅窗口支付等多种支付 渠道，实现了“一卡一码”支付，“一码通行”。该平台的推广有助于政府实现“便 民”。
同时，公司在智慧城市电子缴款平台采取了一系列措施和技术手段保障平台上 的民众信息安全。如在部署运营手册内有明确的数据库权限规范，确保不会出现内 部数据流失；在数据加密存储方面，对身份信息、卡信息等敏感信息进行加密，密 钥存储在硬件设备上，只有在特定环境中才能显示铭文，即便被盗取也无法使用； 在资金对账体系方面，公司做了两套独立的资金验证体系，择优应用；支付二维码 动态变化，1 分钟变换一次，密钥每天变更。因此通过本项目的建设，推广智慧城 市电子缴款平台有助于政府实现“便民”，保障民众信息安全。
（ 3 ）建设聚合支付云平台，加大安全建设投入，为智慧城市电子缴款平台提 供业务支撑
① 云平台是推广智慧城市电子缴款平台的业务支撑
自 2012 年以来国家出台了一系列政策促进智慧城市建设，提出推动新一代信 息技术创新应用，加强城市管理和服务体系智能化建设，积极发展民生服务智慧应 用。同时，政府大力推进“互联网+政务服务”，通过推动实体服务大厅与网上服 务大厅线上线下相结合，利用多种信息化渠道提供便民服务，促进新型智慧城市建 设。智慧城市电子缴款平台对接多个公共服务领域政府部门和企事业单位的业务系 统，整合线上线下多种支付渠道，实现公共缴费的“一码通行”，是智慧城市信息 化基础设施平台，亦是新型智慧城市智慧公共服务体系的重要构成。伴随智慧城市
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建设的推进，智慧城市电子缴款平台的建设需求不断增长，对于部分暂无能力建设 政府云平台的城市，可以通过公司云平台获得电子缴款云服务，减少了前期投入， 避免资源浪费，在减少成本的同时可以更为快捷地获取服务。因此，公司自建电子 缴款云平台有利于加快智慧城市电子缴款平台的推广。
②云平台有利于保障数据安全
出于数据安全方面考虑，公司决定以自建数据中心为主，租用阿里云、华为云 等为辅，进行数据的存储。公司拥有云服务器，服务器不对外开放，降低了泄密风 险，同时对于自有云平台，并强化安全方面的软硬件投入，使平台具备超强的防御 能力，以保障数据安全、不外流、不被篡改。建设公司自有产权的云平台能对数据 起到安全保护的作用，从而为大数据分析业务打下基础。此外，在本项目的实施过 程中，公司将加大对开发环境、测试环境的安全建设投入，通过引入软硬件工具加 强对代码安全漏洞、合规性等方面的核查，提高产品安全性、可靠性和标准化。
③云平台可提供聚合支付服务
为了向智慧城市电子缴款平台的用户提供网上银行、银联、支付宝、微信等多 种支付渠道，公司拟通过此次募投项目的实施，在自建云平台上提供聚合支付服 务，为智慧城市电子缴款平台提供业务支撑，实现多种支付方式的聚合。聚合支付 是为收款方提供一种收单方式，这种方式可以让收款方受理来自多个支付机构的付 款申请。聚合支付机构依托银行、三方支付或清算组织的支付通道与清算能力，为 客户提供接口、集成、对接、订单处理、数据统计等支付服务机构。聚合支付通过 聚合支付场景、支付方式、支付通道，降低支付接入的技术、沟通门槛，降低通道 成本，有助于方便快捷地实现支付接入。
（ 4 ）对现有产品升级，形成业务流程闭环和全面解决方案，提升公司行业地
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公司自成立以来，专注于财政票据、政府非税收入管理领域，不断加强研发投 入进行产品创新，并持续研究行业发展动向，积极关注产业政策，将业务从非税收 入管理向面向公众用户端的非税收入缴费延伸，开发了 e 缴通公共缴费网产品。凭 借多年政府服务的经验积淀，公司 e 缴通公共缴费网产品现已成功覆盖福建、云 南、重庆等省市地区及黑龙江部分地市。为响应推进“互联网+政务服务”国家政 策，公司以电子缴费公共服务平台（e 缴通）为基础，结合聚合支付理念，创新研
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发了统一公共支付平台产品，为江西、宁夏、福州、齐齐哈尔等省、市政府和财政 提供业务办理在线缴费和开票服务，同时，参与了“数字福州”、“智慧福州”建 设，承建了福州市电子缴费公共服务平台，与福州市政府联合研发电子缴费二维码 技术标准，实现政务、公交、地铁、医院、教育等场景缴费，让市民享受“一码通 行”公共服务缴费，并将此模式向莆田等城市推进。
在此基础上，公司将通过升级技术架构、增加功能，升级开发推出政府智慧城 市电子缴款平台产品，例如，对药店结算支付平台进行改造，实现市民群众在药店 购药过程中的“一码通行”，实现医保+现金的综合性结算模式，免去随身携带医 保卡、银行卡或者现金的不便；根据市民综合信用评分，推出市民信用支付结算方 式，使市民可以通过信用支付渠道，在以信用分为参考基数所赋予的支付额度内享 受先办事后付款的金融便利。
政府智慧城市电子缴款平台集成非税缴费以及公安、教育、社保、医疗、水电 煤气等公共服务支付，为各省政府和财政提供业务办理在线缴费和开票服务，与公 司开发的非税收入收缴管理系统、财政电子票据应用系统有机融合，形成从开单、 缴费支付、对账、电子票据生成到票据开具、存档的完整的业务流程闭环和全面解 决方案。
随着国家“互联网+政务服务”推进，从中央到地方各级政府都在加强跨地 区、跨层级、跨部门的协同治理系统建设，在这种大背景下，本项目通过引进先进 的软硬件设备和高级技术人才，深入解读国家政策要求，结合不同区域、不同客户 的情况，开发智慧城市电子缴款平台产品，使公司可以为财政非税业务提供全面的 解决方案，有利于提升公司的核心竞争力，扩大公司软件产品在电子政务领域的市 场占有率，巩固和提高公司的行业地位。
3 、项目建设内容
（1）场地装修
本项目预计在原有的办公大楼里占用办公场地 900 平方米，用于项目研发、产 品测试、办公和机房环境建设，按照 1,000 元/平方米的装修成本进行估算，办公场 地装修需要耗费约 90 万元。项目建成后，可为公司员工提供一个宽松、舒适且功 能齐全的办公环境。
（2）云平台机架及光纤租赁
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公司将租赁专业的机架及其环境用于存放云平台的主要设备，同时租赁相应的 光纤网络环境。
（3）产品开发流程的优化
本项目除了购置先进的硬件设备和软件工具之外，还将引进一批高水平、高素 质的技术人员，并对公司原有的产品开发流程进行梳理和优化，提高开发效率。 （4）研发内容的整合
公司实施“智慧城市电子缴款平台”项目，拟在数字福州电子缴费公共服务平 台样本基础上，升级开发智慧城市电子缴款平台产品，通过升级技术架构、增加功 能，整合银行、第三方支付等支付渠道，建设“一码通行”电子支付二维码技术标 准，实现网银支付、POS 支付、智能终端支付、移动支付、条码支付等线上、线下 贯通融合的支付方式，并结合政府信用体系打造信用支付应用，将全渠道多方式的 支付手段全面应用于交通出行、行政服务、医疗保障、教育文化、公用事业等政府 全公共服务领域，实现“让数据多跑腿、群众少走路”的信息惠民目标，让民众享 受高效、便捷、低碳的公共便民服务。
4 、项目投资概算
| 分项 | 投资金额（万元） | 占比 | 拟使用募集资金 投入（万元） |
|---|---|---|---|
| 1、基础投资 | 416.00 | 4.16% | 416.00 |
| 1.1办公场地 | - | 0.00% | - |
| 1.2办公装修 | 90.00 | 0.90% | 90.00 |
| 1.3机房租赁 | 126.00 | 1.26% | 126.00 |
| 1.4机房维护等其他费用 | 200.00 | 2.00% | 200.00 |
| 2、设备购置 | 6,171.44 | 61.71% | 6,171.44 |
| 2.1硬件环境投入 | 3,888.09 | 38.88% | 3,888.09 |
| 2.2软件环境投入 | 2,166.70 | 21.67% | 2,166.70 |
| 2.3网络及设备安装费 | 116.64 | 1.17% | 116.64 |
| 3、应用开发 | 2,337.40 | 23.37% | 2,337.40 |
| 3.1应用开发和测试 | 2,034.00 | 20.34% | 2,034.00 |
| 3.2调研、论证、专利等其他费用 | 203.40 | 2.03% | 203.40 |
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| 3.3人员培训费 | 100.00 | 1.00% | 100.00 |
|---|---|---|---|
| 4、市场推广费 | 600.00 | 6.00% | - |
| 5、铺底流动资金 | 475.25 | 4.75% | - |
| 合计 | 10,000.09 | 100.00% | 8,924.84 |
5 、项目经济效益评价
项目预计投资 10,000.09 万元，税后内部收益率为 16.65%，项目税后回收期
（含建设期）5.03 年。项目的经济效益较好，盈利能力较强。
6 、项目报批事项及进展情况
本项目已经福州高新区经济发展局“闽发改备[2018]0117 号”文备案。
7 、项目实施主体
本项目由上市公司博思软件负责实施。
（四）财政与公共服务大数据应用平台开发项目
1 、项目建设背景
（ 1 ）我国软件服务行业快速增长，协同创新持续深化产业变革
“十三五”期间，软件和信息技术服务业步入加速创新、快速迭代、群体突破 的爆发期，加快向网络化、平台化、服务化、智能化、生态化演进。云计算、大数 据、移动互联网、物联网等快速发展和融合创新，先进计算、高端存储、人工智 能、虚拟现实等新技术加速突破和应用，进一步重塑软件的技术架构、计算模式、 开发模式、产品形态和商业模式，新技术、新产品、新模式、新业态日益成熟，软 件产业加速步入质变期。产业竞争由单一技术、单一产品、单一模式加快向多技 术、集成化、融合化、平台系统、生态系统的竞争转变。软件企业依托云计算、大 数据等技术平台，强化技术、产品、内容和服务等核心要素的整合创新，加速业务 重构、流程优化和服务提升，实现转型发展。
（ 2 ）“数字中国”建设加快，大数据应用领域逐渐拓宽
在继物联网、云计算之后，大数据已经成为当前信息技术产业最受关注的概念
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之一。据不完全统计，从 2014 年至今我国涉及到大数据发展与应用的国家政策规 定已多达 60 多项，大数据战略已上升为国家战略高度，各部委从战略规划、技术 能力提升、应用与管理三个层面积极落实推进大数据发展政策。中国于 2016 年发 布的《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》中明确提出 “实施国家大数据战略加快建设数字中国”，意味着我国大数据建设即将迎来新局 面。
国家大数据体系必须在事关国家安全、社会治理、经济发展这些根本性、全局 性的问题上，能够提出科学有效的指导性意见，给出切实可行的路线图。相应的数 字中国建设必须包含“数字主权、数字治理、数字经济”三大核心要素。目前全球 各大经济体之间的竞争可概括为总体社会秩序的竞争、总体运行效率的竞争、总体 运行成本的竞争，这皆可落地到数据资源的竞争。宏观层面全面的态势感知能力， 是通过在微观层面全面汇集、关联最小单元的数据而形成国家战略性数据资源库。 在各个领域形成国家战略性数据资源库，将使得我国在全球治理过程中，获得主动 地位，这是保障国家安全、推行社会治理、促进经济发展的基础性工作，使我国大 国在博弈过程中获得保护数字主权的主动性，具备后发先至、运筹帷幄的竞争优 势。此外，在国家大数据体系下，可呈现最原始真实的数据，基于全面、完整、详 实的最基层的数据，中央既可以总体上把握社会态势，又可以在微观上洞悉基层具 体问题，形成民情通达、政令通达、科学计划、精准决策的社会治理的基础。以数 字生态指导社会生态重构，形成“中央+基层+服务型政府”的三元社会治理框架。 在大数据时代，中国将以数据资源的庞大优势，以社会需求的庞大规模，带动、建 设技术领先全球的大数据网络。技术领先的大数据网络，又能进一步促进我国数据 资源不断丰富、社会需求不断扩张，从而进入良性、正向的技术、经济大循环，推 动我国社会、经济、国防、科技不断的进步，形成自主可控的下一代大数据基础设 施技术架构（即“数联网”）。
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国家大数据体系规划总体目标
数联网
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数字主权 数字经济
数字治理
3、形成自主可控、安
1、形成国家战略性
全保障的“数联网”
数据资源库
架构
2、形成“中央+基层+服务
型政府”的三元社会治理
框架
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当前，全球大数据产业正处于蓬勃发展的孕育期和机遇期。Wikibon 报告显 示，2016 年全球大数据整体市场达 281 亿美元，同比增长 22%。由于国家政策激励 以及大数据应用模式的逐步成熟，中国的大数据市场也保持着持续增长，中国信通 院发布的《中国大数据发展调查报告（2018 年）》数据显示，2017 年中国大数据市 场规模为 4,700 亿元，增速为 30%，预计 2020 年中国大数据市场规模将进一步增长 到 10,100 亿元。
蓬勃发展的大数据市场与其应用领域增多有着密切关系。在大数据的产业链 中，数据收集、处理、交易等种种层面操作的价值，均体现在其应用之上。目前， 我国大数据应用主要涉及金融、互联网、政府、医疗健康、教育、交通、电信、制 造业、旅游、文体娱乐等诸多领域。根据国家信息中心发布的《2017 中国大数据发 展报告》显示，目前大数据应用领域可分为四类：以互联网、政府为代表的关注度 与满意度双高的“领先型”；以金融、医疗健康为代表的关注度较高但满意度偏低 的“问题型”；以农业为代表的关注度与满意度双低的“落后型”；以餐饮、批发零 售为代表的关注度偏低但满意度较高的“潜力型”。
在可预见的未来，互联网行业将继续担任大数据应用的领跑者，而政府、金 融、电信、交通、医疗等领域将成为大数据行业发展的下一波推动力，尤其政府与 金融大数据将会呈现爆发式增长。
（ 3 ）政策推动政府大数据应用，各地政府纷纷部署大数据
随着国内电子政务建设的不断发展，各级政府中的各个部门积累了大量与公众 生活息息相关的数据，政府掌握着全社会 80%的信息资源，其中包括 3,000 余个数
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据库，涉及工商、税务、司法、交通、医疗、教育、通信等领域，具有极高的利用 价值。自 2009 年，美国正式开放数据门户，由此全球政府开放数据的大幕拉开， 此后众多国家实施了数据开放政策，加快了大数据开放的步伐。在国内，2015 年国 务院发布了《关于促进大数据发展的行动纲要》，纲要中对我国政府大数据的开放 － 制定了详细的时间表；2016 年工信部发布《大数据产业发展规划（2016 2020 年）》提出，加强大数据在重点行业领域的深入应用，在政府治理和民生服务中提 升大数据运用能力；同年国务院发布《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》提 出，加快推进政府大数据应用，建立国家宏观调控和社会治理数据体系，提高政府 治理能力。因而，各地政府纷纷探索大数据发展道路，并结合自身实际情况积极寻 求发展特色大数据产业。
根据国家信息中心与海南大数据应用研究院联合发布的《2017 中国大数据发展 报告》显示，2016 年各地政府积极部署大数据项目，政府投资的大数据项目数量整 体呈现攀升态势；其中政府投资大数据项目以公共安全、生态环境、交通、医疗等 民生领域为主。此外各地政府也积极响应国家政策进行大数据产业发展规划，根据 大数据发展促进委员会发布《我国地方政府大数据发展规划分析报告》显示，截至 2017 年 1 月，我国有 37 个省市专门出台大数据的发展规划、行动计划和指导意见 等文件，其中有 20 个省市明确提出产值目标。
在政策的推动下，各地政府大力发展大数据产业，而数据资源流通交易是推动 大数据产业快速发展的重要手段。我国数据交易市场活跃，已建成及正在筹建的地 方数据交易机构已有二十余家。北京、上海、河北、武汉、贵阳、广州等地均开展 大数据交易平台建设，大数据交易变现能力有所提升。
政府大数据的公开与利用，有助于政府日常管理中的科学决策，也能够切实强 化政府的人事管理、提高公共部门的工作效率，同时也能够使政府规避经济发展中 的风险，提高经济发展与政府管理的协调性等。未来随着政府大数据持续公开与深 度挖掘利用，其对社会发展的贡献将越来越为人们所关注，且满意度也将越来越 高。
（ 4 ）政府大数据开放为大数据企业带来新市场
随着大数据在各个领域的应用落地，大数据价值愈加凸显。作为拥有海量数据 资源的政府也需要充分利用掌握的大数据资源，挖掘政府大数据蕴藏的巨大价值，
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利用政府大数据推动经济发展、完善社会治理、提升政府服务和监管能力。政府大 数据主要包括公安、国防、财政、医疗、交通、教育、就业、地理、文化、金融、 科技、环境等数据。
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政府大数据分级
工农业、商
业、文化、体
育、知识产权
政府实体服务
政府指导统
政府核心类数据 或监管类数据
计类数据
安全、国防、资
源、财政、司
法、民政等
医疗、交通、教育、水电
燃气、银行、住建、食品
药品安全、环境保护等
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政府虽拥有庞大的数据集，但由于政府往往并不具备大数据的处理分析能力， 因此政府会寻求与企业合作的形式来充分发挥政府大数据的价值，而政府拥有的庞 大数据集也使得其成为企业争相合作的对象。而政府往往对选择合作的企业有着较 高的要求，首先，合作企业须具备高水平的技术分析能力；其次，合作企业须有较 强的数据安全保障；再次，合作企业并非单方面使用政府大数据，其本身也需要贡 献数据于政府。2014 年，国家统计局与阿里巴巴等 11 家企业签订了大数据战略合 作框架协议，共同推进大数据在政府统计中的应用，不断增强政府统计的科学性和 及时性；2016 年延安市政府与中兴通讯股份有限公司等 7 家企业就大数据等领域合 作签订战略合作框架协议。政府通过与企业进行合作，使得政府大数据获得了长足 的发展和不同程度的开发，并回馈政务系统，取得了良好的效益。
未来随着政府大数据的逐步开放，各类政府大数据通过与大数据企业的合作将 得到有效利用。如医疗大数据、交通大数据、视频大数据的有效利用可以构建智慧 医疗、智慧交通和平安城市等，在回报社会的同时，与政府合作的大数据企业获得 处理海量数据的机会，以此可以扩充企业的数据存储量。
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2 、项目建设必要性
（ 1 ）积极响应国家推进政府大数据应用的政策，挖掘政府大数据价值
多年来，伴随政府政务信息化的推进，各级政府中的各个部门积累了大量与公 众生活息息相关的数据，政府掌握着全社会 80%的信息资源，其中包括 3,000 余个 数据库，涉及工商、税务、司法、交通、医疗、教育、通信等领域，具有极高的利 用价值。在国家政策的规划和推动下，各地政府纷纷探索大数据发展道路，截至 2017 年 1 月，我国有 30 多个省市专门出台大数据的发展规划、行动计划和指导意 见等文件，其中有 20 个省市明确提出产值目标。
在此背景下，公司拟通过大数据应用平台开发项目的实施，积极响应国家加快 推进政府大数据应用的政策规划，深入挖掘政府大数据的价值，以助于政府日常管 理中的科学决策，切实强化政府的人事管理，提高公共部门的工作效能，为政府创 新政务服务模式、开展智慧政务服务提供基础，同时助力政府规避经济发展中的风 险，提高经济发展与政府管理的协调性等。
（ 2 ）加强大数据技术储备，为切入政府大数据市场提供基础
政府掌握了海量数据资源，需要充分利用掌握的大数据资源，挖掘政府大数据 蕴藏的巨大价值，利用政府大数据推动经济发展、完善社会治理、提升政府服务和 监管能力，但政府往往并不具备大数据的处理分析能力，通常会寻求与企业合作的 形式来充分发挥政府大数据的价值。政企合作使得政府大数据获得了长足的发展和 不同程度的开发，并回馈政务系统，取得了良好的效益。政府作为企业争相合作的 对象，往往对选择合作的企业有着较高的要求。
公司自成立之初即从事政务软件的研发、推广，深耕非税票据电子化、非税收 入收缴管理、非税缴费等领域，为福建、北京、江西、黑龙江、广西、云南、重 庆、新疆等省、市、自治区政府进行了非税收入管理信息化和公共缴费服务建设， 了解财政和非税执收各部门的日常管理业务和信息系统，深刻理解非税大数据的价 值所在，在非税领域政府大数据的采集、分析方面具有天然优势。公司理应把握该 优势积极切入政府大数据市场。
本项目拟通过采用先进的大数据处理、分析工具，建设大数据应用、数据存储 的云平台以及引入高级技术人才，加强大数据应用技术研发，为公司进入政府大数
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据市场构建技术基础。
（ 3 ）聚合已有资源，提高公司增值服务能力
公司拥有财政票据电子化管理系统、集成账务管理系统、行政事业性收费政策 管理系统等多个产品，并正在积极推广财政电子票据应用系统、政府智慧城市电子 缴款平台、政府采购平台等产品。公司提供的电子政务系统中沉淀了大量政府数 据，是政府大数据采集的重要来源。
此外，公司产品技术水平国内领先，业务模式贴近用户需求，得到了广大客户 的认可。公司财政票据、非税收入收缴管理等系统已覆盖北京、江西、云南、黑龙 江、广西等多个省市。同时公司始终强调品牌建设，重视客户需求，技术支持和服 务到位，客户满意度和忠诚度较高，客户对公司各类产品形成了较强的黏性。公司 与客户良好的合作关系使公司更易获取政府数据资源。
本项目的开发有利于公司提升大数据技术水平，提高大数据应用能力，进而有 助于公司聚合产品资源、客户资源，为政府各部门和各行业提供政府大数据应用， 助力智慧政务、智慧医疗、智慧交通等智慧城市建设，使公司在现有产品基础上提 高增值服务能力。
（ 4 ）开发财政大数据，提升政府财政管理和决策水平
“财政大数据”是财政业务应用系统日常运营中生成、累积的业务行为数据。对 财政而言，从财政日常统计分析工作，到财政综合收支分析，再到覆盖税务、金 融、海关、统计、审计等多个行业和部门的宏观经济分析，是大数据时代财政数据 应用发展的特征。
公司开发的非税收入管理产品中积累了大量的非税数据，再结合税收数据、预 算信息数据、宏观经济数据等各领域数据，公司可以开展财政大数据应用开发,包 括：1）宏观经济数据分析，通过对宏观经济及主要行业统计数据进行深层挖掘和 景气分析，及时反映国家宏观经济运行情况，如宏观经济年度数据统计分析、宏观 经济月度统计分析和世界经济统计分析等；2）财政收支数据统计分析，通过对全 省财政收支数据进行分主题、分层次、多角度和多口径的综合分析和深度利用，及 时反映财政资金的预算执行、收支情况等运行情况，在深入挖掘历史数据关系的基 础上，可以进行收支预测，绩效考核等深层次的数据挖掘应用；3）专题分析，对
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财政资金进行不同层级、不同主题的划分，实现财政资金对支持社会经济发展和政 策热点重点投向的统计分析，主要包括“行政经费”、“三农”、“民生”、“教育”等 专题的统计分析，反映各领域的财政投入情况等信息。
本项目将开展财政大数据的应用研发，以全面实现全省财政收支状况、落实国 家重点热点政策情况的即时汇总与统计分析，有效反映财政资金运行结果，为财政 收支预测、财政管理决策与绩效评价提供可靠的数据支持，提升政府财政管理和决 策水平。
（ 5 ）开展公共服务大数据应用研发，优化民众公共服务体验
在推进“互联网+政务服务”加快新型智慧城市建设的政策引导下，各地政府积 极推进统一的公共支付平台建设，通过建设统一的身份认证体系，构建统一的数据 共享交换的综合服务窗口，实现“一号一窗一网”信息惠民目标。政务治理进入数据 时代是政府法治政府、透明政府、服务型政府建设的内在要求，也是为了应对民众 对于政府服务内容、服务形式、频度、服务质量以及个性化等要求所带来的严峻挑 战
公司正在推广的政府智慧城市电子缴款平台将汇集公共服务缴费笔数、金额以 及交通出行、行政服务、医院就诊、图书借阅、不动产、景点、社区服务、教育、 信用支付九大业务版块以及缴费人员的信息数据，在此基础上可以进行大数据挖掘 开展公共服务电子支付总体应用分析、交通出行领域应用分析、行政服务领域应用 分析、医院就诊领域应用分析、信用支付领域应用分析等，为政府和市场提供更精 准的服务提供依据，以利于政府优化资源配置，调整产业格局，促进城市建设规划 人性化、合理化，服务资源部署调配高效化，同时，有益于市民重视和管理个人的 信用等级，提升个人信用等级评分，让个人信用受惠于民。
本项目将开展公共服务大数据应用研发，深入挖掘公共服务大数据价值，助力 政府实现数据便民、提升公众服务满意度，实现科学决策，提高政府决策精准性， 全面提升社会治理能力和公共服务能力，优化民众公共服务体验。
（ 6 ）建设云计算平台，加大安全建设投入，构建大数据应用开发基础
云计算将计算任务分布在大量计算机构成的资源池上，使各种应用系统能够根 据需要获取计算力、存储空间和信息服务。当前云计算云服务正在逐步突破互联网
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市场的范畴，逐步渗透入政府、公共管理部门、各行业企业，并开始将传统的自建 IT 方式转为使用公共云服务方式，云服务正在真正进入产业的成熟期。
云计算和大数据是相辅相成的关系。一方面，大数据数量巨大、来源分散、格 式多样。大数据的清洗、高价值信息的挖掘涉及大量计算，云计算平台无疑是大数 据处理的最佳解决方案：首先，云计算能够提供强大的计算能力；其次云计算采用 服务租用模式，降低了大数据处理成本；最后，基于云计算的并行处理数据挖掘系 统具有更快的处理速度和更方便的计算可调性。另一方面，大数据涵盖的价值和规 律则能够使云计算更好的与行业应用结合并发挥更大的作用。云计算将计算资源作 为服务支撑大数据的挖掘，而大数据的发展趋势是对实时交互的海量数据查询、分 析提供了各自需要的价值信息。
大数据与云计算的关系
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利用云计算的强大计算能力，可以更加迅速地
处理大数据的丰富信息，并更方便提供服务
大数据
IaaS（基础设施即服务）
海量数据存储
PaaS（平台即服务）
分布式并行计算
SaaS（软件即服务）
海量数据管理 云计算
通过大数据业务需求，为云计算的落地
找到更多更好的实际应用
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云计算对大数据的贡献，在政府大数据层面有着较为明显的体现。云计算与政 府大数据结合，有助于打破电子政务存在的信息孤岛问题，实现数据信息的实时共 享、业务协同等，提高政府办公效率。公司拟聚合已有资源，开展大数据应用开 发，为公司切入政府大数据市场打下技术基础。由于大数据处理挖掘离不开云计算 平台，因此公司需要配套建设云计算平台，促进云计算与政府大数据结合。
大数据的信息隐私保护是云计算大数据快速发展和运用的重要前提。在云计算 与大数据的结合过程中要注意大数据挖掘中的隐私保护。通过本项目的实施，公司 建设云计算平台，将采用自建数据中心为主，租用阿里云、华为云等为辅的方式， 即能够实现服务器、存储等设备以及所存储数据的灵活调用，保障大数据应用开发 所需的运算力；又可将核心数据存储在自有的服务器上，保障数据安全性。此外， 公司的服务器不对外开放，降低了泄密风险，同时对于自有云平台，公司将强化安
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全方面的软硬件投入，使平台具备超强的防御能力，以保障数据安全、不外流、不 被篡改。同时，在本项目的实施过程中，公司将加大对开发环境、测试环境的安全 建设投入，通过引入软硬件工具加强对代码安全漏洞、合规性等方面的核查，提高 产品安全性、可靠性和标准化。
（ 7 ）助力公司可持续发展，满足公司发展战略的需要
博思软件以“为客户提供最适用的软件、最贴心的服务”为使命，一直秉承以 需求为导向的研发理念，随着经营规模的扩大、客户需求的不断提升以及行业技术 的快速升级，要求公司具备相应及超前的研发能力，来提供技术含量更高、客户更 加满意的软件产品。决定企业研发能力的是企业的基础研发和测试平台，以及研发 团队的素质，基础研发和测试平台的建设需要企业投入大量的资金购置先进的硬件 设备和软件工具，研发团队的建设也需要企业提高员工的薪酬福利水平，打造高层 次研发团队，吸引高技术水平人才。
为满足公司发展战略需求，公司将不断提升自身的技术研发能力，在合理规划 的基础上系统投入更多的硬件设备和专业级软件开发工具，搭建先进的技术研发和 测试平台，并加大力度引进高端研发技术人员，扩大研发团队规模。公司一贯注重 研发投入，但随着公司业务的快速扩张，现有研发人员及产品开发、测试环境已不 能满足业务需求，本项目将引进高层次研发人员，购置大量的软硬件设施，项目建 成后，公司的研发能力将会得到极大提升。因此，本项目的建设可提高公司的研发 技术实力，助力公司可持续发展，满足公司发展战略。
3 、项目基本情况
在政府大数据领域，随着我国政府推进智慧政务，开展精准化、主动型政务服 务模式创新，政府大数据应用市场充满机遇，公司实施“财政与公共服务大数据应 用平台开发”项目，引入先进的硬件设备和软件系统，构建大数据技术研发所需的 软硬件平台，利用各级政府财政信息系统、行政事业单位资产管理系统等系统中的 财政收支数据、预算执行数据以及宏观经济数据、统计局统计数据、智慧城市电子 缴款平台上的公共服务电子支付数据等数据源，创新数据采集方法、数据管理方 式，研发数据采集、清洗、挖掘分析等技术，通过机器学习和人工智能等先进技 术，进行政府大数据应用开发，为未来抢占大数据应用市场进行技术储备，通过
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“财政大数据应用研发项目”和“公共服务大数据应用研发项目”的开展，以期未 来为政府决策和绩效评价提供数据支持，提升政府日常管理中决策的科学性，提高 公共部门的工作效能，为政府创新政务服务模式、开展智慧政务服务提供基础，同 时助力政府规避经济发展中的风险，提高经济发展与政府管理的协调性等。同时， 该项目顺应行业发展方向，符合国家政策导向，可确保公司技术的先进性，有助于 实现公司业务结构多样化和收入增长的目标。
4 、项目投资概算
| 分项 | 投资金额（单位：万 元） |
占比 | 拟使用募集资金 投入（万元） |
|---|---|---|---|
| 1、基础投资 | 418.00 | 7.12% | 418.00 |
| 1.1办公场地 | - | 0.00% | - |
| 1.2办公装修 | 50.00 | 0.85% | 50.00 |
| 1.3机房租赁 | 168.00 | 2.86% | 168.00 |
| 1.4机房维护等其他费用 | 200.00 | 3.40% | 200.00 |
| 2、设备购置 | 4,027.51 | 68.56% | 4,027.51 |
| 2.1硬件环境投入 | 1,686.29 | 28.70% | 1,686.29 |
| 2.2软件环境投入 | 2,290.63 | 38.99% | 2,290.63 |
| 2.3网络及设备安装费用 | 50.59 | 0.86% | 50.59 |
| 3、应用开发 | 1,429.20 | 24.33% | 1,329.20 |
| 3.1应用开发和测试 | 1,272.00 | 21.65% | 1,272.00 |
| 3.2调研、论证、专利等其 他费 |
127.20 | 2.17% | 57.20 |
| 3.3人员培训费 | 30.00 | 0.51% | - |
| 合计 | 5,874.71 | 100.00% | 5,774.71 |
5 、项目经济效益评价
项目预计投资 5,874.71 万元，本项目将引进高层次研发人员，购置大量的软硬 件设施，项目建成后，公司的研发能力将会得到极大提升。
本项目属于基础技术研究项目，不测算经济效益。
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6 、项目报批事项及进展情况
本项目已经福州高新区经济发展局“闽发改备[2018]0115 号”文备案。
7 、项目实施主体
本项目由发行人负责实施。
三、本次发行募投项目对公司经营管理、财务状况的影响
（一）本次发行募投项目对公司经营管理的影响
公司将使用本次非公开发行募集资金进行财政电子票据应用系统开发、政府采 购平台开发、智慧城市电子缴款平台开发和财政与公共服务大数据应用平台开发。 投资项目符合国家相关的产业政策以及未来公司整体战略发展方向，具有良好的市 场发展前景和经济效益。项目完成后，能够进一步提升公司的竞争能力，提高公司 的盈利水平，对促进公司业务的发展具有重要意义。
本次非公开发行募投项目的实施不会改变公司现有的主营业务，将完善、升级 优化公司的产品，延伸公司的业务服务能力，有助于对现有业务进行巩固和升级， 提升公司的整体竞争实力。
（二）本次发行募投项目对公司财务状况的影响
本次发行募集资金到位后，公司总资产和净资产将有所增加，公司的资产负债 率将有所降低，公司的资金实力将有效提升，增强公司抵御财务风险的能力，有利 于降低公司的财务风险。
本次发行募投项目符合国家相关的产业政策及未来公司整体战略的发展方向， 具有良好的市场发展前景和经济效益，该等项目完成后能够使公司的产品应用和客 户分布得到延伸，将为公司创造新的盈利增长点，大幅提升公司的营业收入和盈利 水平，符合公司及全体股东的利益。
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第三节 董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析
一、本次发行对公司业务与资产整合、章程、股东结构、高管人员结构、业务 结构的影响
（一）本次发行后对公司业务及资产的影响
本次非公开发行募集资金在扣除相关发行费用后，将用于财政电子票据应用系 统开发项目、政府采购平台开发项目、智慧城市电子缴款平台开发项目、财政及公 共服务大数据应用平台开发项目建设。募集资金投资项目的实施有助于公司巩固现 有竞争优势，进一步提升公司的竞争力和行业地位，保证公司的可持续发展。
本次发行前，公司收入主要包括财政信息化软件的开发与销售、技术服务和硬 件及耗材销售等。本次发行后，软件的开发与销售、技术服务业务在公司主营业务 收入中的比重将会提升，公司的总资产规模、净资产规模均将大幅度增加。
（二）本次发行对公司章程的影响
本次发行将导致公司的注册资本、股本总额相应增加，因此本次发行完成后， 公司将根据实际情况对《公司章程》的相应部分进行修改。
（三）本次发行对股东结构的影响
本次发行完成后，公司的股东结构发生变化，将增加不超过 2,500 万股（含 2,500 万股）普通股股票。
本次发行后，将使得原有控股股东持股比例略有下降，但不会导致股本结构发 生重大变化，不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化。
（四）本次发行对高管人员结构的影响
公司不会因本次发行对高管人员进行调整，高管人员结构不会因本次发行而发 生变动。
（五）本次发行对业务结构的影响
公司本次非公开发行募投项目主要是对公司现有产品、服务和业务结构的优
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化、升级和丰富，募投项目的实施可以进一步提升公司产品的先进性，从而保障产 品及服务的供应能力和竞争能力，实现公司业绩的快速增长。本次发行后，公司的 主要业务仍然是软件的开发与销售、技术服务等，不会发生明显的变化。
二、本次发行后公司财务状况、盈利能力及现金流量的变动情况
（一）本次发行对公司财务状况的影响
本次发行募集资金到位后，公司总资产和净资产将有所增加，公司的资产负债 率将有所降低，公司的资金实力将有效提升，增强公司抵御财务风险的能力，有利 于降低公司的财务风险。
（二）本次发行对公司盈利能力的影响
由于本次非公开发行募集资金的经营效益需要一定的时间才能体现，不排除发 行后短期内由于总股本增加使的公司每股收益下降的可能。但此次募集资金投资项 目的盈利能力较好，随着项目的实施和经济利益的实现，有利于提高公司的盈利水 平和持续盈利能力。
（三）本次发行对公司现金流量的影响
本次非公开发行完成后，募集资金的到位将使得公司现金流入大幅增加，项目 完成并投入运营后，经营活动产生的现金流入将显著增加。本次发行有助于改善公 司现金流状况，降低经营风险。
三、公司与控股股东、实际控制人及其关联人之间的业务关系、管理关系、同 业竞争及关联交易等变化情况
本次发行完成后，控股股东、实际控制人及其关联人与公司的业务关系、管理 关系不会发生变化，亦不会因为本次发行导致同业竞争或者潜在同业竞争。
本次发行不会导致公司与控股股东、实际控制人及其关联人产生其他的关联交 易。
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四、本次发行完成后，公司是否存在资金、资产被控股股东、实际控制人及其 关联人占用的情形，或公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的情形
本次发行完成后，公司与控股股东、实际控制人及其关联人之间不会因本次发 行产生违规占用资金、资产的情况，亦不会产生公司为控股股东、实际控制人及其 关联方进行违规担保的情形。
五、公司负债结构是否合理，是否存在通过本次发行大量增加负债（包括或有 负债）的情况，是否存在负债比例过低、财务成本不合理的情况
本次发行不存在大量增加负债（包括或有负债）的情况。本次发行完成后，公 司资产总额和净资产增加，资产负债率将有所下降，经营抗风险能力将进一步加 强。
六、本次股票发行相关的风险说明
投资者在评价公司本次非公开发行股票时，除本预案提供的其他各项资料外， 应特别认真考虑下述各项风险因素：
（一）新领域开拓风险
公司上市后，在稳定现有主营业务的基础上将充分利用资本市场的优势与资 源，通过内部业务创新与外部战略并购的方式推进公司的业务发展，这是公司迅速 发展做大做强的必经之路。公司在上市后积极引入技术与管理人才，但是，在新领 域的开拓上，可能面临专业团队不足、创新工作失误、市场判断失误等风险。
（二）市场竞争的风险
凭借对行业发展趋势的深刻理解和多年积累的技术与行业经验，公司抓住国家 推动财政票据电子化管理改革及加强非税收入管理的机会，研发出财政票据电子化 管理软件和非税收入收缴管理系统、非税收入政策管理系统等领先产品，并迅速占 领了较大的市场份额，而随着该细分市场领域的市场环境逐步成熟，市场规模不断 扩大，将吸引越来越多的软件企业进入，市场竞争更加激烈。新竞争者的进入，可 能带来产品和服务价格的下滑、产品更新换代加快、市场份额难以保持的风险。公 司将面临国内大型软件企业和国外软件企业的竞争，这可能对公司的产品和服务的
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价格、市场份额等产生不利影响。
（三）技术开发、产品升级风险
软件开发属于技术密集型产业，公司产品技术开发所依赖的操作系统、中间 件、开发工具等更新换代速度快。如果相关技术发生重大变革，将影响公司产品技 术开发进程。公司产品主要服务于电子政务领域，该领域对信息安全性、保密性要 求程度较高，日常业务数据处理量大，因而对所应用的软件不断提出更高、更新的 要求，如果公司不能准确把握技术、产品及市场发展的趋势，研发出符合市场需求 的新产品；或者公司对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品 方向，将可能使公司丧失技术和市场的领先地位。
软件产品较为复杂，任何软件公司可能都无法完全杜绝所开发软件的错误和缺 陷。如果公司开发的软件存在缺陷或错误，将导致用户的日常业务开展，甚至非税 收入的征收管理受到不利影响。为修正产品已发生的错误或因客户提起的索赔请求 而进行的申辩，将额外增加公司的成本费用、并影响公司的市场信誉及行业地位。
（四）管理风险
随着近年来公司通过收购、设立、参股等方式导致公司经营规模的进一步扩大 以及子公司数量的逐步增加，这对公司经营决策、组织管理和风险控制能力提出更 高的要求。随着本次非公开发行募集资金的到位和公司业务的发展，公司资产规模 和业务规模都将进一步扩大。为进一步满足公司发展需求，提升公司管理水平，公 司应在运营管理、技术研发、市场开拓、人才引进、内部控制等方面采取具体的应 对措施。如果公司管理团队人才建设及经营管理水平不能适应公司规模快速扩张的 需要，公司的组织架构和管理体制未能及时调整、完善，将影响公司的市场应变能 力和持续发展能力，进而削弱公司的市场竞争力。公司存在规模迅速扩张引致的经 营管理风险。
（五）募集资金投资项目风险
本次募集资金投资项目的建成投产有利于公司规模的扩大和健康发展。尽管公 司在对募集资金投资项目的选择都经过了仔细的分析和认真的论证，但在项目的实 施过程中，可能存在因开发进度、开发质量、资金投入变化而产生的风险。本次募
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集资金投资项目能否按时完成、项目的实施过程和实施效果仍然存在着一定的不确 定性。
（六）每股收益和净资产收益率摊薄的风险
公司本次非公开发行募集资金投资项目产生效益需要一定的时间。若投资及行 业监管政策等环境发生不利变化，将影响募投项目的实施进度，从而导致募投项目 效益难以在短期内体现出来。本次发行完成后，公司股本规模及净资产规模将明显 扩大，募集资金购置的资产将增加计提折旧或摊销，上述因素将对公司经营业绩构 成一定压力，可能导致公司的每股收益和净资产收益率被摊薄。
（七）本次非公开发行股票的审批风险
本次非公开发行股票已经公司股东大会审议批准；本次发行尚需取得中国证监 会的核准。能否取得监管机构的核准，存在不确定性。
（八）股价波动的风险
公司的股票价格不仅取决于公司的经营业绩、发展状况，还受到国际和国内宏 观经济周期、资金供求关系、市场心理和各类重大突发事件等多方面因素的影响。 公司股票市场价格可能因上述因素出现背离价值的波动，股票价格的波动会直接或 间接地对投资者造成影响。因此，提请投资者注意股市风险。
（九）商誉减值的风险
公司因收购了福建博思电子政务科技有限公司、北京支点国际咨询投资有限公 司、内蒙古金财信息技术有限公司、吉林省金财科技有限公司、浙江美科科技有限 公司、广东瑞联科技有限公司等公司股权，截至目前账上形成商誉达 2 亿元以上。 根据《企业会计准则》规定，商誉不作摊销处理，但需在未来每个会计年度终了进 行减值测试。如果上述公司未来由于市场竞争加剧导致经营状况恶化或经营业绩未 达到预期，则合并商誉存在减值风险，减值金额将计入本公司合并利润表，直接对 公司未来业绩产生不利影响。
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第四节 公司利润分配政策的制定和执行情况
根据中国证监会《公司法》、《证券法》、《关于进一步落实上市公司现金分红有 关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》、福建证监局 《关于进一步落实现金分红相关事项的通知》（闽证监公司字[2012]28 号）的指示精 神，结合公司实际情况，为进一步规范和完善公司现金分红决策程序和机制，公司 第一届董事会第十四次会议、2014 年 4 月第二次临时股东大会审议并通过了修改了 《公司章程》对利润分配政策的有关规定的议案。
一、公司现行《公司章程》关于利润分配政策的规定
第一百七十九条 公司的利润分配政策如下：
（一）公司分配股利应坚持以下原则：1.应重视对投资者的合理投资回报；2. 遵守有关的法律、法规、规章和公司章程，按照规定的条件和程序进行；3.兼顾公 司长期发展和对投资者的合理回报；4.实行同股同权，同股同利。
（二）公司可以采取现金方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。
（三）公司应积极推行以现金方式分配股利。在公司当年度实现的可分配利润 （即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值的情况下，应优先采用 现金方式分配年度股利。在有关法规允许的情况下，公司可以根据盈利状况，进行 中期现金分红。
（四）在符合第三款要求的前提下，公司分配的现金股利应不少于当年实现的 可供分配利润的 20%。
（五）发放股票股利的条件：公司采用股票股利进行利润分配的，应当具有公 司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。在符合发放股票股利的条件下，公 司在按本章程规定进行现金分红的同时，可以根据公司的股本规模、股票价格等情 况，发放股票股利。
（六）同时采取现金和股票方式进行利润分配的，现金分红在本次利润分配中 的占比应符合以下要求：
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1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
4、公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处 理。
本项所称 “重大资金支出”是指公司预计未来十二个月内拟对外投资、收购资产 或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 10%，且超过 5,000 万元。
本项所称“现金分红在本次利润分配中所占比例”为现金股利除以现金股利与 股票股利之和。
（七）公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。 二、公司最近三年利润分配情况
公司最近三年实际分配情况如下：
（一） 2017 年度权益分派情况
2017 年度利润分配方案为：以公司 2017 年 12 月 31 日的总股本 72,032,000 股 为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.10 元（含税），合计派发现金股 利人民币 15,126,720.00 元（含税），同时向全体股东以资本公积每 10 股转增 8 股， 转增完成后公司股本总额增至 129,657,600 股。上述利润分配预案已于 2018 年 5 月 25 日实施完毕。
（二） 2016 年度权益分派情况
2016 年利润分配方案：公司 2016 年半年度利润分配预案已经 2016 年 9 月 1 日 召开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过，同意以截至 2016 年 7 月 31 日的公司
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总股本 6,813.90 万股为基数，每 10 股派发现金股利 2.0 元（含税），共派发现金总 额 1,362.78 万元，不进行公积金转增股本。上述利润分配预案已于 2016 年 9 月 28 日实施完毕。
（三） 2015 年度权益分派情况
由于公司 2015 年建设了研发大楼，且未进行利润分配。
（四）公司近三年现金分红情况
| 单位：元 | 单位：元 |
|---|---|
| 分红年 度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司普通股股 东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比例 |
三年累计现金分红 |
| 占三年实现的年均 | |
| 可供分配利润的比 | |
| 例 | |
| 2017年 15,126,720.00 54,685,146.71 27.66% 66.50% 2016年 13,627,800.00 38,301,620.49 35.58% 2015年 0.00 36,731,975.96 0.00% |
报告期内，公司三年累计现金分红占三年期间实现的年均可供分配利润的比例 为 66.50%；同时，公司上市后，现金分红比例均高于当年实现的可供分配利润的 20%，符合《公司章程》的相关规定。
三、公司未来三年的股东回报规划
为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红回报机制，积极回报投资者，引导 投资者树立长期投资和理性投资理念，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司 现金分红有关事项的通知》（证监发「2012」37 号）、《上市公司监管指引第 3 号— —上市公司现金分红》（证监会公告〔2013〕43 号）和福建证监局《关于进一步落 实现金分红相关事项的通知》（闽证监公司字[2012]28 号）的指示精神以及公司章程 等相关文件规定，制定了《未来三年（2018 年-2020 年）股东分红回报规划》，主要 内容如下：
（一）股东分红回报规划制定考虑因素
公司制定本规划的主要考虑因素是对投资者特别是中小投资者的合理投资回报 和公司的长远可持续性发展。公司将综合分析公司所处发展阶段、社会资金成本、 外部融资环境等因素，并充分考虑公司实际经营状况、资金需求、盈利规模、现金
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流量状况和股东投资回报需求等情况，对利润分配做出制度性安排，以保证利润分 配政策合理性、连续性和稳定性。
（二）股东分红回报规划的制定原则
符合相关法律法规、监管要求以及《公司章程》有关规定，充分考虑自身的经 营情况、公司长远利益及全体股东的整体利益的前提下，实施积极的利润分配方 案，保持利润分配政策的连续性和稳定性，切实维护股东的合法权益，为投资者提 供合理的投资回报并兼顾本公司资金需求和可持续发展。
-
（三）公司未来三年（ 2018-2020 年）的具体股东回报规划
-
1、利润分配的形式及间隔期
公司可以采取现金、股票或二者相结合的方式分配利润，并优先采取现金方式 分配利润。公司原则在每一会计年度结束后实施年度利润分配，董事会可以根据公 司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期利润分配。
2、现金分红的具体条件
审计机构对公司年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告，公司年度实现 的可供分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值，且同 时现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，积极采取现金方式分配股利。 公司在确定可分配利润时以母公司报表口径为基础。在有条件的情况下，公司可以 进行中期现金分红。
出现以下情形之一的，公司可不进行现金分红：
（1）合并报表或母公司报表当年度未实现盈利；
- （2）合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为
负数；
-
（3）合并报表或母公司报表期末资产负债率超过 60%（含 60%）；
-
（4）合并报表或母公司报表期末可供分配的利润余额为负数；
-
（5）公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见；
-
（6）公司在可预见的未来一定时期内存在重大资金支出安排，进行现金分红
可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。
- 3、现金分红的比例
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公司分配的现金股利应不少于当年实现的可供分配利润的 20%。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平 以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处 理。
4、股票股利分配条件
发放股票股利的条件：公司采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长 性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
在符合发放股票股利的条件下，公司在按本章程规定进行现金分红的同时，可 以根据公司的股本规模、股票价格等情况，发放股票股利。
5、利润分配政策的调整
公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性，但在发生下列情形之一时，公司 可以调整利润分配政策：
（1）公司外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化且有必要调整利润分 配政策的；
（2）公司所应遵守的法律、法规、规章和相关规范性文件发生变化，依据该 变化后的规定，公司需要调整利润分配政策的。
公司调整利润分配政策应以股东权益保护为出发点，调整后的利润分配政策不 得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，并履行下列程序：
（1）公司管理层或者董事先就利润分配政策调整提出预案，提交董事会审 议。董事会在审议利润分配政策调整预案时，应详细论证和分析利润分配政策调整
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的原因及必要性。该预案经全体董事过半数同意并经独立董事过半数同意方能通 过。
（2）公司独立董事应对董事会通过的利润分配政策调整预案发表独立意见。
（3）公司监事会应当对董事会制定的利润分配政策调整预案进行审议并发表 意见。监事会的意见，须经过半数以上监事同意方能通过；若公司有外部监事（不 在公司担任职务的监事），还应经外部监事过半数同意方能通过。
（4）董事会审议通过的利润分配政策调整预案，经独立董事过半数发表同意 意见并经监事会发表同意意见后，方能提交股东大会审议。发布召开相关股东大会 的通知时，须同时公告独立董事的意见和监事会的意见，并在股东大会的提案中详 细论证和说明利润分配政策调整的原因及必要性。
（5）董事会公告关于利润分配政策调整的提案后，应通过多种渠道听取中小 股东关于利润分配政策调整的意见，并在股东大会审议利润分配政策调整预案时向 与会股东说明中小股东对利润分配调整政策的意见。
（6）股东大会关于利润分配政策调整的决议，应经出席股东大会的股东（包 括代理人）所持表决权的 2/3 以上同意，方能通过。
股东大会对利润分配政策调整方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东 特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中 小股东关心的问题。
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第五节 本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指 标的影响及公司拟采取的填补措施
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的 意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干 意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关 事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等法律、法规、规章及其他规范性文件 的要求，公司就本次非公开发行股票对即期回报摊薄的影响进行了认真、审慎、客 观的分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切 实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次非公开发行对即期回报的影响
（一）本次非公开发行是否摊薄即期回报分析的假设前提
1、假设本次非公开发行于 2018 年 12 月 10 日实施完毕，此假设仅用于分析本 次交易摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成对本次交易实际完成时间 的判断，最终完成时间以经中国证监会核准后实际发行完成时间为准；
2、假定本次非公开发行股份数量为 2,500 万股，募集资金总额为 44,999.88 万 元，本次发行不考虑相关发行费用；
3、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有 发生重大变化；
4、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素 对净资产的影响；
5、未考虑非经常性损益及本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务 状况等的影响；
6、根据闽华兴所（2018）审字 I-018 号《审计报告》，公司 2017 年度实现归属 于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润为 53,961,830.30 元。假设 2018 年扣除 非经常性损益后归属于上市公司所有者的净利润与 2017 年度持平。
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上述假设仅为测算本次非公开发行股份对公司即期回报主要财务指标的摊薄影 响，不代表公司对 2018 年经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测。2018 年度公司收益的实现取决于国家宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情况、公 司业务发展状况等诸多因素，存在较大不确定性。投资者不应据此进行投资决策， 投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）测算情况
基于上述假设，公司测算了本次非公开发行对股东即期回报的影响，具体情况 如下：
| 财务指标 | 2017 年度/ 2017 年末 |
2018 年度/2018 假设不发行 |
年末 假设发行 |
| 总股本（股） | 72,032,000.00 | 129,636,000 | 154,636,000.00 |
| 本次发行募集资金总额（元） | - | - | 449,998,800.00 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） |
53,961,830.30 | 53,961,830.30 | 53,961,830.30 |
| 归属于母公司所有者权益（元） | 481,275,603.05 | 519,713,273.35 | 969,712,073.35 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元/股） |
0.4459 | 0.4319 | 0.4271 |
| 扣除非经常性损益后的稀释每股 收益（元/股） |
0.4437 | 0.4139 | 0.4095 |
| 加权平均净资产收益率 | 12.13% | 10.78% | 10.27% |
注 1：公司 2017 年年度权益分派方案为：以公司 2017 年 12 月 31 日的总股本 72,032,000 股 为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2.10 元（含税），合计派发现金股利人民币 15,126,720.00 元（含税），同时向全体股东以资本公积每 10 股转增 8 股，转增完成后公司股本 总额增至 129,657,600 股。根据公司 2017 年度的权益分派方案，对 2017 年度扣除非经常性损益 后的基本每股收益、稀释每股收益进行了重新计算。
注 2：基本每股收益、稀释每股收益与加权平均净资产收益率系按照《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益（2010 年修订）》的规定计算及披 露，且扣除非经常性损益的影响。
二、本次非公开发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次非公开发行股票后，随着募集资金的到位，公司的股本及净资产均出现一 定幅度的增长。虽然本次非公开发行募集资金的陆续投入将显著提升公司营运资 金，扩大业务规模，促进业务发展，对公司未来经营业绩产生积极影响，但考虑到 募集资金产生效益需要一定的过程和时间，在募集资金投入产生效益之前，公司的 利润实现和股东回报仍主要依赖公司现有业务。因此，完成本次非公开发行后，在
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公司总股本和净资产均有所增长的情况下，若公司 2018 年业务规模及净利润未能 获得相应幅度的增长，公司每股收益和加权平均净资产收益率等即期回报财务指标 在短期内存在被摊薄的风险。
公司特此提醒投资者关注本次非公开发行可能摊薄即期回报的风险。
三、本次非公开发行的必要性与合理性
公司现阶段的总体战略是：秉承“专注科技与创新，更好服务于社会公众”的 使命，专注于财政信息化领域，并扩展其他政务服务领域、行业市场，同时紧紧把 握当今技术趋势，不断向互联网、大数据应用和服务转型，成为全国领先的政府+ 互联网服务提供商，同时大力布局财政电子票据、在线缴费、政府采购、智慧城市 等业务，实现公司业务从 G 端向 B 端、C 端拓展。此次募投项目为财政电子票据应 用系统开发项目、政府采购平台开发项目、智慧城市电子缴款平台开发项目、财政 与公共服务大数据应用平台开发项目建设。公司通过本次非公开发行募集资金项目 的实施，可以完善公司产品服务结构，提高公司的核心竞争能力和抗风险能力，有 利于建立博思软件在政务信息化行业内的优势地位，助力公司成为国内领先的政务 系统解决方案提供商，实现公司发展战略。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，以及公司从事募投项目在 人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司主营业务为软件产品的开发、销售与服务，软件产品主要应用于在财政票 据、政府非税收入和政府采购等领域。在财政票据、政府非税收入领域，主要面向 财政票据电子化管理、财政电子票据管理、政府非税收入管理信息化及公共缴费服 务领域，为财政票据用票单位、各级财政部门提供财政票据电子化管理及政府非税 收入信息化管理相关的软件产品和服务，在此基础上通过公司自主研发的 e 缴通公 共缴费网与执收单位网上业务系统、非税收入管理系统和银行网上支付系统的互联 互通，为社会公众提供公共缴费、网上业务办理及相关增值服务。在政府采购领 域，公司主要面向参与政府采购的财政部门、公共资源交易中心、采购人、社会代 理机构、供应商等相关主体提供政府采购信息化监管和电子交易平台建设。
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此次募投项目为财政电子票据应用系统开发项目、政府采购平台开发项目、智 慧城市电子缴款平台开发项目、财政与公共服务大数据应用平台开发项目建设。其 中前三个业务为现有业务产品和服务的升级开发新技术，适应互联网发展和用户融 合等背景下的新应用，是现有业务的延伸。大数据应用平台开发项目是在上述业务 基础下，对公司能够接触的大数据进行研究，符合行业发展的需要。
本次募集资金投资项目将有助于公司在不断升级产品、加强销售渠道，为实现 成为国内政务信息化提供商的战略目标迈出坚实的一步。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1 、人员方面的储备
人才是企业发展的第一要素，是构成公司核心竞争力的重要组成部分，公司对 人才的培养一直投入较多的资源。公司注重通过对项目进行周期性的总结及互传技 术经验，给予员工更多锻炼机会，提高公司员工应对、解决问题的能力。同时公司 已建立较为完善的知识管理体系，采取了一系列吸引和稳定人才的措施，包括提高 福利待遇、增加培训机会、创造良好的工作环境和文化氛围等。公司非常重视员工 的成长，坚信员工的成长与公司的成长是互为基础、互相促进的。
随着业务规模的逐步扩大，公司人才队伍也在不断扩充并优化。为结合未来的 发展计划，公司将继续通过校招与社招相结合的招聘方式，吸引具有优秀潜质的人 才及经验丰富的人才，加强人力资源建设，提升公司的人才竞争力。
2 、技术方面的储备
公司作为高新技术企业，自创立以来，不断完善创新机制，培育创新文化和技 术优势，提高企业核心竞争力。公司是科技部“国家火炬计划项目”和“创新基金 支持项目”承担单位，是福建省公共财政管理软件工程技术研究中心的依托单位， 自主研发的财政票据电子化管理系统和非税收入征管系统等主导产品曾先后荣获科 技部“中小企业技术创新基金项目”、“福建省科技进步二等奖”、“中国国际软件博 览会金奖”、“中国优秀软件产品”和“福建省自主创新产品”等荣誉，行业知名度 不断提高。
公司已经攻克的核心技术有 REST 架构、通用业务报文服务中间件、超大规模
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数据应用技术、加密卡微型数据库、便捷型多层分布式架构、防复制的电子票据水 印打印技术、电子网络防伪票据等。
3 、市场方面的储备
（1）财政电子票据应用系统开发项目
公司现有的财政票据电子化等管理软件在全国范围内得到了较为广泛的应用， 目前已经成功进入财政部及福建省、黑龙江省等 22 个省份。在政府机构选择财务 电子票据等系统软件服务商时，会优先考虑已有合作基础的软件服务商。凭借公司 在原有财政票据电子化管理软件业务积累的客户基础以及技术储备，公司开拓财政 电子票据应用系统市场具有较强的天然优势，原有业务形成较强的排他性，在细分 领域市场竞争者数量较少，容易抢占市场先机。目前，公司财政电子票据应用系统 产品已成功进入财政部、福建、黑龙江、北京、江西等中央及地方财政单位。
（2）政府采购平台开发项目
根据国库司发布数据显示，2016 年全国政府采购规模继续保持快速增长，采购 规模为 31,089.8 亿元，剔除一些地方以政府购买服务方式实施的棚户区改造和轨道 交通等工程建设项目相关支出 5,358.5 亿元，全国政府采购同口径规模为 25,731.4 亿元，较上年增加 4,660.9 亿元，增长 22.1%，占全国财政支出和 GDP 的比重分别 为 11%和 3.5%。全国强制和优先采购节能产品规模达到 1,344 亿元，占同类产品采 购规模的 76.2%。政府采购合同授予中小微企业的总采购额为 24,036.2 亿元，占全 国政府采购规模的 77.3%。其中，授予小微企业的采购额为 10,193.9 亿元，占授予 中小微企业总采购额的 42.4%。综合分析，在政府采购改革的大背景下，政府采购 金额的快速增长促进政府对信息化升级的迫切需求。公司专注于政府软件领域，持 续研究行业发展动向，积极关注产业政策，在政府采购电子化管理平台领域进行了 充分的技术及产品储备。凭借多年政府服务的经验积淀，公司政府采购电子化管理 平台产品现已拥有财政部中国政府采购网、福建省政府采购网上公开信息系统、陕 西省政府采购管理系统等项目。
（3）智慧城市电子缴款平台开发项目
依据《“互联网+政务服务”技术体系建设指南》，政务云平台应相对集中建
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设，可考虑省、市两级架构，打造省级层面统一规范、安全可靠的政务云平台。截 止 2016 年，我国共有 34 个省级行政区，334 个地级行政区划单位，城镇人口 7.93 亿。若考虑省、市两级建设，我国共要建立 368 个智慧城市电子缴款平台。仅考虑 城镇人口，各地智慧城市电子缴款平台共要能够承载 7.93 亿用户，因此智慧城市电 子缴款平台要具有高容量、高并发量。在国家政策的引导推动下，各地政府纷纷出 台政策推进公共支付平台建设，这将为智慧城市电子缴款平台带来广阔的市场前 景。
（4）财政及公共服务大数据应用平台开发项目
随着大数据在各个领域的应用落地，大数据价值愈加凸显。作为拥有海量数据 资源的政府也需要充分利用掌握的大数据资源，挖掘政府大数据蕴藏的巨大价值， 利用政府大数据推动经济发展、完善社会治理、提升政府服务和监管能力。
公司主要发展业务包括电子票据、政府采购、智慧城市电子缴款平台业务，公 司在电子票据应用系统上累积了大量非税票据数据；政府智慧城市电子缴款平台为 民众提供地铁、公交、停车场、充电桩、的士、医院、学校、图书馆、水电煤气、 行政服务、公积金、社保、出入境、派出所、罚没等诸多领域的缴费、支付服务， 平台上沉淀大量民众生活数据；政府采购平台包含了政府商城和自行采购平台，能 够为专家、采购人、中介、潜在中标方提供服务，为财政部对政策、资金、立项、 预算等环节实施监管，并建立了价格指标大数据实现采购比价，保证采购价更低、 质更优，在该平台上累积大量招投标数据、价格数据、交易数据、供应商数据。公 司提供的产品主要管理上述业务流程及数据的产生、流转，在此基础上进行进一步 的大数据管理成为必然，也是更好满足客户需要的必需。
五、公司应对本次非公开发行摊薄即期回报采取的措施
针对本次非公开发行可能导致即期回报被摊薄风险，公司将采取多项措施加强 募集资金有效使用、提高未来的回报能力，具体包括：
（一）加快募投项目投资进度，争取早日实现项目预期效益
本次非公开发行募投项目经过充分、审慎的论证，并获得公司董事会批准。本 次募集资金投资项目符合国家产业政策及公司整体战略发展方向，具有良好的发展
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前景和经济效益，有利于优化公司业务结构，丰富业绩增长模式，增强公司盈利能 力，符合上市公司股东的长期利益。因此，为了加快募集资金投资项目的投资进 度，在本次非公开发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度以自筹资金先行投 入以上项目，在本次非公开发行募集资金到位后公司将按照相关法规规定的程序对 预先投入的自有资金予以置换，置换剩余的募集资金将作为募投项目的后续投入。 募集资金投资上述项目如有不足，不足部分由公司以自有资金解决。在本次发行的 募集资金到位后，公司将尽快实现募集资金用途，以产生效益回报股东，降低本次 发行导致的即期回报摊薄的风险。
（二）加强对募集资金投资项目监管，保证募集资金合理合法使用
为规范公司募集资金的使用与管理，确保募集资金的使用规范、安全、高效， 公司已按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件及《公司章 程》的规定制定了《信息披露事务管理制度》，并已建立募集资金专项存储制度， 募集资金存放于董事会决定的专项账户，公司董事会负责建立健全公司募集资金管 理制度，并确保该制度的有效实施，专户不得存放非募集资金或用作其他用途。
本次非公开发行募集资金到位后，公司将及时与保荐机构、募集资金存放银行 签订募集资金三方监管协议，并将募集资金存放于董事会指定的募集资金专项账 户，公司将严格按照相关法律法规和募集资金管理制度的规定，合理使用募集资 金，并对募集资金的使用进行有效控制，使募集资金尽快产生经济效益。
（三）加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力
公司自创业板上市后，实现了快速发展，过去几年的经营积累和技术储备为公 司未来的发展奠定了良好的基础。公司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投 资决策程序，设计更合理的资金使用方案，合理运用各种融资工具和渠道，控制资 金成本，提升资金使用效率，节省公司的各项费用支出，全面有效地控制公司经营 和管控风险。
（四）不断完善公司利润分配政策，强化投资者回报机制
据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司
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规范运作与指引》、中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红 有关事项的通知》等相关法律法规，公司为完善和健全持续、科学、稳定的股东分 红机制和监督机制，积极回报投资者，切实保护全体股东的合法权益，公司对《公 司章程》进行了修订，完善了利润分配制度。为保证股东回报机制的连续性和稳定 性，2018 年 9 月 28 日第三届第六次董事会审议通过了《福建博思软件股份有限公 司关于未来三年（2018 年-2020 年）股东分红回报规划》，进一步明确了公司利润分 配政策尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式等，完善了公司利润分配的决 策程序，强化了投资者回报机制。
本次非公开发行完成后，公司将严格执行法律法规、公司章程和《未来三年 （2018 年-2020 年）股东分红回报规划》的规定，在符合利润分配的情况下，积极 推动公司利润分配，有效提升股东回报。
上述措施将有利于提高公司整体资产质量，增加销售收入，尽快增厚未来收 益，实现公司的可持续发展，回报广大股东。本次发行完成后，公司将合理规范使 用募集资金，提高资金使用效率，采取多种措施持续改善经营业绩，在符合利润分 配条件的前提下，积极推动对股东的利润分配，以提高公司对投资者的回报能力， 有效降低原股东即期回报被摊薄的风险。
六、相关承诺主体的承诺事项
（一）公司董事、高级管理人员关于公司本次交易摊薄即期回报采取填补措施 的承诺
为防范即期回报被摊薄的风险，提高公司未来的回报能力，保障中小投资者的 利益，公司董事、高级管理人员承诺如下：
-
“1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用
-
其他方式损害公司利益；
-
2、本人承诺对职务消费行为进行约束；
-
3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
-
4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措
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施的执行情况相挂钩；
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5、若公司后续推出公司股权激励计划，本人承诺拟公布的公司股权激励的行
-
权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。”
-
（二）公司控股股东、实际控制人对公司填补回报措施能够得到切实履行作出
-
的承诺
为维护公司和全体股东的合法权益，保障公司填补回报措施能够得到切实履 行，公司控股股东、实际控制人承诺如下：
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“本人在持续作为福建博思软件股份有限公司实际控制人、控股股东期间，不
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会越权干预公司的经营管理活动，不会侵占公司利益。”
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第六节 与本次发行相关的董事会声明及承诺的其他事项
一、董事会关于除本次发行外未来十二个月内是否有其他股权融资计划的声明
鉴于公司未来发展规划及公司资产、负债状况，公司未来十二个月内不排除安 排其他股权融资计划。
福建博思软件股份有限公司
董事会
二〇一八年十一月三十日
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