Fujian Boss Software Corp. — Capital/Financing Update 2018

Aug 29, 2018

公司简称：博思软件 证券代码：300525

上海荣正投资咨询股份有限公司 关于

福建博思软件股份有限公司 2018 年股票期权激励计划（草案）

之

独立财务顾问报告

2018 年8 月

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目 录

一、释义 ........................................................... 3 二、声明 ........................................................... 4 三、基本假设 ....................................................... 5 四、本次股票期权激励计划的主要内容 ................................. 6 （一）激励对象的范围及分配情况 ................................... 6 （二）授予的股票期权数量 ......................................... 6 （三）股票期权的有效期、授予日及授予后相关时间安排 ............... 7 （四）股票期权行权价格 ........................................... 8 （五）激励计划的授予与行权条件 ................................... 9 （六）激励计划其他内容 .......................................... 10 五、独立财务顾问意见 .............................................. 11 （一）对股票期权激励计划是否符合政策法规规定的核查意见 .......... 11 （二）对公司实行股权激励计划可行性的核查意见 .................... 12 （三）对激励对象范围和资格的核查意见 ............................ 12 （四）对股权激励计划权益授出额度的核查意见 ...................... 13 （五）对上市公司是否为激励对象提供任何形式的财务资助的核查意见 ... 13 （六）股权激励计划是否存在损害上市公司及全体股东利益的情形的核查意 见 .............................................................. 13 （七）对公司实施股权激励计划的财务意见 .......................... 14 （八）公司实施股权激励计划对上市公司持续经营能力、股东权益影响的意 见 .............................................................. 14 （九）对上市公司绩效考核体系和考核办法的合理性的意见 ............ 15 （十）其他 ...................................................... 16 （十一）其他应当说明的事项 ...................................... 17 六、备查文件及咨询方式 ............................................ 18 （一）备查文件 .................................................. 18 （二）咨询方式 .................................................. 18

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一、释义

1. 上市公司、公司、博思软件：指福建博思软件股份有限公司。

2. 股权激励计划、激励计划、本计划：指《福建博思软件股份有限公司2018 年股票期权激励计划（草案）》。

3. 股票期权：激励对象按照股票期权激励计划规定的条件，从公司获得一定数 量的博思软件股票。

4. 股本总额：指公司股东大会审议通过本计划时公司已发行的股本总额。

5. 激励对象：按照本激励计划规定，获得股票期权的董事、高级管理人员及核 心技术（业务）骨干。

6. 授予日：指公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为交易日。

7. 行权：激励对象根据股票期权激励计划，行使其所拥有的股票期权的行为， 在本计划中行权即为激励对象按照激励计划设定的条件购买标的股票的行为。

8. 可行权日：激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日。

9. 行权价格：指博思软件授予激励对象每一股股票期权的价格。

10. 10.行权条件：根据股票期权激励计划激励对象行使股票期权所必需满足的条件。

11. 11.《管理办法》：指《上市公司股权激励管理办法》。

12. 中国证监会：指中国证券监督管理委员会。

13. 证券交易所：指深圳证券交易所。

14. 元：指人民币元。

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二、声明

本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由博思软件提供，本计划 所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依 据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假 或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独 立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

（二）本独立财务顾问仅就本次股票期权激励计划对博思软件股东是否公 平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对博思 软件的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生 的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立 财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露 的关于本次股票期权激励计划的相关信息。

（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度， 依据客观公正的原则，对本次股票期权激励计划涉及的事项进行了深入调查并 认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董 事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营计 划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财 务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

本报告系按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司 提供的有关资料制作。

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三、基本假设

本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

• （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

• （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时

性；

• （三）上市公司对本次股票期权激励计划所出具的相关文件真实、可靠；

• （四）本次股票期权激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到

• 有效批准，并最终能够如期完成；

• （五）本次股票期权激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及

• 相关协议条款全面履行所有义务；

• （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

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四、本次股票期权激励计划的主要内容

博思软件股票期权激励计划由上市公司董事会负责拟定，根据目前中国的 政策环境和博思软件的实际情况，对公司的激励对象采取股票期权激励计划。 本独立财务顾问报告将针对股票期权激励计划发表专业意见。

（一）激励对象的范围及分配情况

本激励计划涉及的激励对象共计413 人，包括：

1、董事、高级管理人员；

2、核心技术（业务）骨干。

本激励计划涉及的激励对象不包括独立董事、监事，也不包括单独或合计 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。

以上激励对象中，董事、高级管理人员必须经股东大会选举或公司董事会 聘任。所有激励对象必须在本计划的考核期内与公司或公司的控股子公司具有 雇佣或劳务关系。

授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：

			占授予股票 期权总数的 比例
		获授的股票期 权数量(万份)		占目前总股 本的比例
姓名	职务
刘少华	董事、总经理	36.00	6.05%	0.28%
张奇	副总经理	11.25	1.89%	0.09%
林宏	副总经理、董事会秘书	5.76	0.97%	0.04%
核心技术（业务）骨干 （410人）		541.896	91.09%	4.18%
合计（413 人）		594.906	100.00%	4.59%

注：上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的1%。 公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司总股本总额的10%。

（二）授予的股票期权数量

1、本激励计划的股票来源

本激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股。

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2、本激励计划拟向激励对象授予594.906万份股票期权，涉及的标的股票 种类为人民币A股普通股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额12963.60万 股的4.59%。

3、公司于2017 年7 月披露了《关于限制性股票授予登记完成的公告》， 授予194 名激励对象389.30 万股。2018 月5 月披露了《2017 年年度权益分派 实施公告》，分配完成后数量变更为700.74 万股。鉴于2017 年限制性股票激 励计划中已有部分激励对象已办理离职，公司已将2.16 万股进行回购注销处理， 加上本计划拟授予激励对象的股票期权涉及的标的股票数量594.906 万股，全 部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票累计总数为1293.486 万股，占 目前公司股本总额12963.60 万股的比例为9.98%，未超过公司股本总额的10%。 单个激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的公司股票累计未超过 公司股本总额1%。

（三）股票期权的有效期、授予日及授予后相关时间安排

1、本计划的有效期

本激励计划有效期自股票期权授予登记完成之日起至激励对象获授的股票 期权全部行权或注销之日止，最长不超过48个月。

2、授予日

授予日在本激励计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定，授予日必 须为交易日。公司需在股东大会审议通过后60日内授予股票期权并完成公告、 登记。公司未能在60日内完成上述工作的，将终止实施本激励计划，未授予的 股票期权失效。

3、等待期与行权日

本激励计划授予的股票期权等待期为自相应授予日起12个月、24个月、36 个月。

在本计划通过后，授予的股票期权自各次的授予日起满12个月后可以开始 行权。可行权日必须为交易日，但不得在下列期间内行权：

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• 1、公司定期报告公告前三十日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，

• 自原预约公告日前三十日起算，至公告前一日；

• 2、公司业绩预告、业绩快报公告前十日内；

• 3、自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发

• 生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后二个交易日内；

4、中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。

在可行权日内，若达到本激励计划规定的行权条件，激励对象应在股票期 权授予登记完成之日起满12个月后的未来36个月内分比例行权。

行权安排	行权时间	行权比例
第一个行权期	自授予登记完成之日起12 个月后的首个交易 日起至授予登记完成之日起24 个月内的最后 一个交易日当日止	20%
第二个行权期	自授予登记完成之日起24 个月后的首个交易 日起至授予登记完成之日起36 个月内的最后 一个交易日当日止	40%
第三个行权期	自授予登记完成之日起36 个月后的首个交易 日起至授予登记完成之日起48 个月内的最后 一个交易日当日止	40%

（四）股票期权行权价格

1、股票期权行权价格

股票期权的行权价格为每股21.06 元。

即在满足行权条件的情况下，激励对象获授的每一份股票期权拥有在其行

权期内以每股21.06 元购买1 股公司股票的权利。

• 2、股票期权的行权价格的确定方法

股票期权行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：

• （1）本激励计划公告前1个交易日公司股票交易均价（前1个交易日股票交

• 易总额/前1个交易日股票交易总量），为每股21.06元；

• （2）本激励计划公告前20个交易日（前20个交易日股票交易总额/前20个

• 交易日股票交易总量）的公司股票交易均价，为每股20.53元。

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（五）激励计划的授予与行权条件

1、股票期权的授予条件

同时满足下列授予条件时，公司应向激励对象授予股票期权，反之，若下 列任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授予股票期权。

• （1）公司未发生如下任一情形：

• 1) 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表

• 示意见的审计报告；

2) 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无 法表示意见的审计报告；

• 3) 上市后最近36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行

• 利润分配的情形；

• 4) 法律法规规定不得实行股权激励的；

• 5) 中国证监会认定的其他情形。

• （2）激励对象未发生如下任一情形：

• 1) 最近12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

• 2) 最近12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

• 3) 最近12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处

• 罚或者采取市场禁入措施；

• 4) 具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• 5) 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

• 6) 中国证监会认定的其他情形。

• 2、股票期权的行权条件

行权期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的股票期权方可行权：

• （1）公司未发生如下任一情形：

• 1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表

• 示意见的审计报告；

2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无 法表示意见的审计报告；

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• 3）上市后最近36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行

• 利润分配的情形；

• 4）法律法规规定不得实行股权激励的；

• 5）中国证监会认定的其他情形。

• （2）激励对象未发生如下任一情形：

• 1）最近12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

• 2）最近12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

• 3）最近12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处

罚或者采取市场禁入措施；

• 4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• 5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

• 6）中国证监会认定的其他情形。

公司发生上述第（1）条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已 获授但尚未行权的股票期权应当由公司注销；某一激励对象发生上述第（2）条 规定情形之一的，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未行权的股票期权应 当由公司注销。

（3）公司层面业绩考核要求

本激励计划授予的股票期权，分年度进行绩效考核并行权，以达到绩效考 核目标作为激励对象的行权条件，各年度业绩考核目标如下表所示：

行权期	业绩考核目标
第一个行权期	以2015-2017 年平均净利润为基数，2018 年净利润增长率不低于10%；
第二个行权期	以2015-2017 年平均净利润为基数，2019 年净利润增长率不低于25%；
第三个行权期	以2015-2017 年平均净利润为基数，2020 年净利润增长率不低于40%；

注：上述“净利润”指标计算以扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润作为计 算依据。

公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可行权的股

票期权均不得行权，由公司注销。

（4）个人层面绩效考核要求

根据公司制定的考核办法，对个人绩效考核结果分为 优秀、良好、合格、

不合格四档，对应的可行权比例如下：

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等级	A-优秀	B-良好	C-合格	D-不合格
标准系数	1.0	1.0	0.6	0

个人当年实际行权额度＝标准系数×个人当年计划行权额度。

激励对象按照绩效考核结果对应的个人当年实际行权额度来行权，未能行 权部分由公司注销。

（六）激励计划其他内容

股权激励计划的其他内容详见《福建博思软件股份有限公司2018 年股票期 权激励计划（草案）》。

五、独立财务顾问意见

（一）对股票期权激励计划是否符合政策法规规定的核查 意见

• 1、博思软件不存在《管理办法》规定的不能行使股权激励计划的情形：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法 表示意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者 无法表示意见的审计报告；

（3）上市后最近36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进 行利润分配的情形；

（4）法律法规规定不得实行股权激励的；

（5）中国证监会认定的其他情形。

2、博思软件股票期权激励计划所确定的激励对象、股票来源和种类、激励 总量及股票期权在各激励对象中的分配、资金来源、授予条件、授予安排、等 待期、禁售期、行权安排、行权期、激励对象个人情况发生变化时如何实施本 计划、本计划的变更等均符合相关法律、法规和规范性文件的规定。

且博思软件承诺出现下列情形之一时，本计划即行终止：

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（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法 表示意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者 无法表示意见的审计报告；

（3）上市后最近36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进 行利润分配的情形；

• （4）法律法规规定不得实行股权激励的；

• （5）中国证监会认定的其他情形。

当公司出现终止计划的上述情形时，激励对象已获授但尚未行权的股票期 权不得行权，并由公司注销。

经核查，本财务顾问认为：博思软件股票期权激励计划符合有关政策法规 的规定。

（二）对公司实行股权激励计划可行性的核查意见

本期股权激励计划明确规定了授予股票期权及激励对象获授、行权程序等， 这些操作程序均符合相关法律、法规和规范性文件的有关规定。 因此本股权激励计划在操作上是可行性的。

经核查，本财务顾问认为：博思软件股票期权激励计划符合相关法律、法 规和规范性文件的规定，而且在操作程序上具备可行性，因此是可行的。

（三）对激励对象范围和资格的核查意见

博思软件股票期权激励计划的全部激励对象范围和资格符合相关法律、法 规和规范性文件的规定，不存在下列现象：

• （1）最近12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

• （2）最近12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

• （3）最近12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政

处罚或者采取市场禁入措施；

• （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

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（6）中国证监会认定的其他情形。

任何一名激励对象通过本次股权激励计划获授的公司股票均未超过公司总 股本的1%。经核查，激励对象中没有公司独立董事、监事及单独或合计持有公 司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。

经核查，本财务顾问认为：博思软件股票期权激励计划所规定的激励对象 范围和资格符合《管理办法》的规定。

（四）对股权激励计划权益授出额度的核查意见

1、股票期权激励计划的权益授出总额度

股票期权激励计划的权益授出总额度，符合《管理办法》所规定的：全部 有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额10%。

2、股票期权激励计划的权益授出额度分配

股票期权激励计划中，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获 授的本公司股票累计均未超过公司股本总额的1%。

经核查，本财务顾问认为：博思软件股票期权激励计划的权益授出额度符 合相关法律、法规和规范性文件的规定。

（五）对上市公司是否为激励对象提供任何形式的财务资 助的核查意见

股票期权激励计划中明确规定：激励对象的资金来源为激励对象自筹资金。 经核查，截止本财务顾问报告出具日，本财务顾问认为：在博思软件股票 期权激励计划中，上市公司不存在为激励对象提供任何形式的财务资助的现象。

（六）股权激励计划是否存在损害上市公司及全体股东利 益的情形的核查意见

1、股权激励计划符合相关法律、法规的规定

福建博思软件股份有限公司的股票期权激励计划符合《管理办法》的相关 规定，且符合《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等有关法律、法规

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和规范性文件的规定。

2、股票期权的时间安排与考核

本计划授予的股票期权自本期激励计划授予登记完成之日起满12 个月后， 激励对象应在未来36 个月内分三次行权。在行权期内，若达到本计划规定的行 权条件，激励对象可分三次申请行权：第一次行权期为等待期满后的第一年， 激励对象可申请行权数量为获授股票期权总数的20%；第二次行权期为等待期 满后的第二年，激励对象可申请行权数量为获授股票期权总数的40%；第三次 行权期为等待期满后的第三年，激励对象可申请行权数量为获授股票期权总数 的40%。

这样的行权安排体现了计划的长期性，同时对等待期建立了严格的公司层 面业绩考核、个人层面绩效考核办法，防止短期利益，将股东利益与经营管理 层利益紧密的捆绑在一起。

经核查，本财务顾问认为：博思软件股票期权激励计划不存在损害上市公 司及全体股东利益的情形。

（七）对公司实施股权激励计划的财务意见

根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》及《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定，在 2018 年股票期权激励计划中向 激励对象授予的股票期权作为企业对权益结算支付，应当在授予日按照以下规 定进行处理：在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权的权益工具数 量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值将当期取得的服务计入 相关成本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行权的权益工 具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权 的权益工具数量。

为了真实、准确的反映公司实施股权激励计划对公司的影响，本财务顾问 建议博思软件在符合《企业会计准则第11 号——股份支付》的前提下，按照有 关监管部门的要求，对本次股权激励所产生的费用进行计量、提取和核算，同 时提请股东注意可能产生的摊薄影响。具体对财务状况和经营成果的影响，应 以会计师事务所出具的年度审计报告为准。

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（八）公司实施股权激励计划对上市公司持续经营能力、 股东权益影响的意见

在股票期权授予后，股权激励的内在利益机制决定了整个激励计划的实施 将对上市公司持续经营能力和股东权益带来持续的正面影响：当公司业绩提升 造成公司股价上涨时，激励对象获得的利益和全体股东的利益成同比例正关联 变化。

因此股权激励计划的实施，能够将经营管理者的利益与公司的持续经营能 力和全体股东利益紧密结合起来，对上市公司持续经营能力的提高和股东权益 的增加产生深远且积极的影响。

经分析，本财务顾问认为：从长远看，博思软件股权激励计划的实施将对 上市公司持续经营能力和股东权益带来正面影响。

（九）对上市公司绩效考核体系和考核办法的合理性的意 见

博思软件股票期权考核指标分为两个层次，分别为公司层面业绩考核和个 人层面绩效考核。

公司层面业绩指标为净利润增长率，该指标能反映企业经营的最终成果， 能够树立较好的资本市场形象；经过合理预测并兼顾本激励计划的激励作用， 公司为本次股票期权激励计划设定了以2015~2017 年平均净利润为基数，20182020 年净利润增长率分别不低于 10%、25%、40%的业绩考核目标。

除公司层面的业绩考核外，公司对个人还设置了严密的绩效考核体系，能 够对激励对象的工作绩效作出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对 象前一年度绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到行权的条件。

综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考 核指标设定充分考虑了公司的历史业绩、经营环境，以及公司未来的发展规划 等因素而设定的，考核指标设置合理。对激励对象而言，业绩目标明确，有利 于充分调动公司核心骨干员工的主动性和创造性；对公司而言，也有助于增加

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公司对行业内人才的吸引力，为公司核心队伍的建设起到积极的促进作用，确 保公司未来发展战略和经营目标的实现，为股东带来更高效、更持久的回报。

经分析，本财务顾问认为：博思软件本次股权激励计划中所确定的绩效考 核体系和考核办法是合理而严密的。

（十）其他

根据激励计划，在行权日，激励对象按本次股权激励计划的规定对获授的 股票期权进行行权时，除满足业绩考核指标达标外，还必须同时满足以下条件： 1、博思软件未发生以下任一情形：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法 表示意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者 无法表示意见的审计报告；

• （3）上市后最近36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进

• 行利润分配的情形；

• （4）法律法规规定不得实行股权激励的情形；

• （5）中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。

• 2、激励对象未发生以下任一情形：

• （1）最近12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

• （2）最近12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

• （3）最近12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政

• 处罚或者采取市场禁入措施；

• （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

• （6）中国证监会认定的其他情形。

未满足上述第1 项规定的，本次股权激励计划即告终止，所有激励对象持 有的全部未行权的股票期权均由公司注销；某一激励对象未满足上述第2 项规 定的，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未行权的股票期权应当由公司注 销。

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经分析，本财务顾问认为：上述条件符合《管理办法》第十八条的规定。

（十一）其他应当说明的事项

1、本独立财务顾问报告第四部分所提供的股权激励计划的主要内容是为了 便于论证分析，而从《福建博思软件股份有限公司2018 年股票期权激励计划 （草案）》中概括出来的，可能与原文存在不完全一致之处，请投资者以公司 公告原文为准。

2、作为博思软件本次股权激励计划的独立财务顾问，特请投资者注意，博 思软件股权激励计划的实施尚需博思软件股东大会决议批准。

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六、备查文件及咨询方式

（一）备查文件

• 1、《福建博思软件股份有限公司2018 年股票期权激励计划（草案）》

• 2、福建博思软件股份有限公司第三届董事会第四次会议决议

• 3、福建博思软件股份有限公司独立董事关于第三届董事会第四次会议相关事项 的独立意见

• 4、福建博思软件股份有限公司第三届监事会第三次会议决议

• 5、《福建博思软件股份有限公司章程》

（二）咨询方式

单位名称： 上海荣正投资咨询股份有限公司

经 办 人： 张飞 联系电话： 021-52588686 传 真： 021-52583528 联系地址： 上海市新华路639 号 邮编：200052

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（此页无正文，为《上海荣正投资咨询股份有限公司关于福建博思 软件股份有限公司2018 年股票期权激励计划（草案）之独立财务顾 问报告》的签字盖章页）

经办人：张飞

上海荣正投资咨询股份有限公司

2018 年8 月29 日

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