Fujian Boss Software Corp. — Board/Management Information 2018

Apr 24, 2018

福建博思软件股份有限公司

独立董事关于公司第二届董事会第十九次会议相关事项的

独立意见

根据《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，作为公司的独 立董事，本着实事求是、认真负责的工作态度，我们对公司相关事项发表如下独 立意见：

一、关于 2017 年度利润分配预案的独立意见

经审议认为：公司利润分配预案是综合考虑了公司目前的股本规模、经营业 绩、发展前景和未来增长潜力，利润分配预案内容与公司业绩成长性相匹配。本 次利润分配预案充分考虑了广大投资者的合理诉求，有利于全体股东分享公司发 展的经营成果。同意公司 2017 年度利润分配预案，并提请股东大会审议。

二、关于《募集资金年度存放与使用情况专项报告》的独立意见

经审阅公司编制的《2017 年度募集资金存放与使用情况专项报告》和福建 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金年度使用情况专项鉴证报 告》后，我们认为，公司编制的《2017 年度募集资金存放与使用情况专项报告》 内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。公司《募集 资金年度存放与使用情况专项报告》符合深圳证券交易所《上市公司募集资金管 理办法》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，如实 反映了公司 2017 年度募集资金实际存放与使用情况，不存在募集资金存放和使 用违规的情形。

三、关于《 2017 年度内部控制自我评价报告》的独立意见

经核查，目前公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制 度，符合国家有关法律、法规和证券监管部门的要求。公司内部控制制度具有较

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强的针对性、合理性和有效性，并且得到了较好的贯彻和执行。我们认为《公司 内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运 作的实际情况。

四、关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况及公司对外担保情 况的独立意见

1、通过对报告期内公司控股股东及其他关联方对上市公司资金占用情况的 审核，我们认为报告期内，公司控股股东及其他关联方严格遵守《公司法》、《深 圳证券交易所创业板上市规则》及《公司章程》的有关规定，未发生任何公司控 股股东及其他关联方对上市公司非经营性质资金占用的事项，不存在公司控股股 东及其他关联方通过对上市公司资金占用导致上市公司利益及其他股东利益受 损的情形。

2、通过对报告期内公司的对外担保情况的审核，报告期内，公司没有为控 股股东、实际控制人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形；控 股股东、实际控制人及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。截至报告期末， 公司不存在任何对外担保情形。

五、关于公司 2017 年度关联交易情况及 2018 年度日常关联交易预计的独 立意见

公司 2017 年度日常关联交易情况及 2018 年度日常关联交易预计，是公司正 常经营活动所需，交易定价合理、公允，严格遵循平等、自愿、等价、有偿的原 则，符合中国证监会、深圳证券交易所和公司关于关联交易管理的有关规定，不 存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形，不会影响公司的独立性， 也不会对公司持续经营能力产生影响。

我们一致认可公司 2017 年度日常关联交易实际发生情况及 2018 年日常关联 交易预计的事项。

六、关于 2017 年度计提资产减值准备的独立意见

公司独立董事认为，公司本次计提资产减值准备事项本着谨慎性原则，能公 允地反映公司 2017 年度的财务状况和经营成果。公司本次计提资产减值准备符

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合公司整体利益，没有损害公司和股东的利益，审议程序符合法律、法规和《公 司章程》的有关规定。独立董事一致同意公司本次计提资产减值准备。

七、关于使用闲置募集资金进行现金管理的独立意见

全体独立董事认为：公司目前经营情况稳定，财务状况稳健，本次使用闲置 募集资金进行现金管理，有利于提高闲置募集资金的现金管理收益，不会影响公 司主营业务的正常发展，没有与募集资金投资计划相抵触，也不存在变相改变募 集资金使用用途、损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。

因此，全体独立董事一致同意公司使用不超过 3,000 万元的闲置募集资金进 行现金管理，用于购买投资期限不超过 12 个月的保本型产品（包括但不限于协 定存款、结构性存款、有保本约定的投资产品等）。在上述使用期限及额度范围 内，资金可以滚动使用。

八、关于使用闲置自有资金进行现金管理的独立意见

全体独立董事认为：公司本次运用自有资金进行现金管理是在确保公司日常 运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金周转及公司业务的正常运 营，公司使用闲置自有资金进行现金管理能提高资金使用效率，增加公司资金收 益，为公司和股东谋取较好的投资回报。该事项不会对公司经营活动造成不利影 响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此我们一致同 意公司使用不超过 26,000 万元闲置自有资金进行现金管理。

九、关于坏账核销的议案

公司独立董事认为：公司本次坏账核销，是为了真实反映企业财务状况，核 销依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况，不存在损害公 司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形，因此，我们同意公司本次坏账核 销事项。

十、关于公司续聘会计师事务所的独立意见

福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）2017 年度被聘为公司财务会计审 计机构，在公司年度审计过程中，该会计师事务所作风严谨，公正执业，勤勉高

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效地完成了审计事务。我们一致同意续聘福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2018 年度审计机构，聘期自股东大会审议通过之日起至 2018 年度审计工 作结束之日止。

十一、关于聘任副总经理的独立意见

本次公司提名聘任张奇先生为公司副总经理的程序规范，符合公司经营发展 需要。张奇先生未受过中国证监会及其他相关部门的处罚和证券交易所惩戒，不 存在《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》第 3.2.3 条规定的情形， 也不是失信被执行人，符合《公司法》和《公司章程》规定的任职条件。

因此，我们一致同意聘任张奇先生担任公司副总经理。

（以下为签署页，无正文）

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（本页为《福建博思软件股份有限公司独立董事关于公司第二届董事会第十九次 会议相关事项的独立意见》的签署页，无正文）

独立董事签字：

欧郁雪：

郭其友：

叶东毅：

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2018 年 04 月 23 日