Fujian Boss Software Corp. — Audit Report / Information 2021

Dec 29, 2021

福建博思软件股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告

大华核字[2021]0013203 号

大华会计师事务所( 特殊普通合伙)

DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

福建博思软件股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

（截止2021 年9 月30 日）

	目 录	页 次
一、	前次募集资金使用情况鉴证报告	1-2
二、	福建博思软件股份有限公司前次募集资金使	1-13
	用情况专项报告

前次募集资金使用情况鉴证报告

大华核字[2021]0013203 号

福建博思软件股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的福建博思软件股份有限公司（以下简称博思软 件）编制的截止2021年9月30日的《前次募集资金使用情况专项报告 》。

一、董事会的责任

博思软件董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于前 次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定 编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确 和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对博思软件《前次募集资 金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其 他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业 务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作， 以对博思软件前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报 获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见

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大华核字[2021]0013203 号前次募集资金使用情况鉴证报告

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提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，博思软件董事会编制的《前次募集资金使用情况专项 报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（ 证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面公允反映了博思 软件截止2021年9月30日前次募集资金的使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

需要说明的是，本鉴证报告仅供博思软件申请发行证券之用，不 得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为博思软件证券发行 申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

曹隆森

· 中国 北京 中国注册会计师：

熊志平

二〇二一年十二月二十七日

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福建博思软件股份有限公司 截止 2021 年 9 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

福建博思软件股份有限公司

前次募集资金使用情况专项报告

一、前次募集资金的募集情况

（一）首次公开发行股票

本公司经中国证券监督管理委员会证监许可字[2016]1457 号文核准，于2016 年7 月26 日采取网上按市值申购向公众投资者直接定价发行的方式向社会公众发行人民币普通股 1,710 万股，每股发行价格为11.68 元。本次发行募集资金共计199,728,000.00 元，扣除 相关的发行费用30,810,000.00 元，实际募集资金168,918,000.00元。

截止2016 年7 月21 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经福建华兴会计师 事务所（特殊普通合伙）以“闽华兴所（2016）验字N-002 号”验资报告验证确认。

公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户， 截至2021 年9 月30 日止，募集资金的存储情况列示如下：

银行名称	账号	初时存放金额（元）	截止日余额	存储方式
招商银行福州分行	591902192410303	83,229,400.00	已销户	活期
兴业银行总行营业部	117010100100217600	44,312,600.00	已销户	活期
中国民生银行台江支行	697931115	53,186,000.00	已销户	活期
合计		180,728,000.00

截至2021 年9 月30 日止，公司募集资金账户使用情况如下：

项目	金额（元）
募集资金净额①		168,918,000.00
理财产品投资收益以及银行利息收入②		1,690,715.31
募投项目支付③		143,489,153.83
手续费④		5,488.26
项目节余永久补充流动资金⑤		27,114,073.22
期末募集资金应有余额⑥=①+②-③-④-⑤		0.00

（二）非公开发行股票

本公司经中国证券监督管理委员会证监许可字[2019]899 号文核准，于2019 年9 月23 日采取全部向特定投资者非公开发行股票的方式向不超过5 名（含5 名）特定投资者发行人 民币普通股18,211,201 股，每股发行价格为24.71 元。本次发行募集资金共计 449,998,776.71 元，扣除相关的发行费用13,719,302.71元，实际募集资金436,279,474.00 元。

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福建博思软件股份有限公司 截止 2021 年 9 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

截止2019 年9 月24 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经福建华兴会计师 事务所（特殊普通合伙）以“闽华兴所[2019]验字I-003 号”验资报告验证确认。

公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户， 截至2021 年9 月30 日止，募集资金的存储情况列示如下：

银行名称 账号 厦门银行股份有限公司福 州分行营业部 80201700001028 中国民生银行股份有限公 司福州温泉支行 631442951 中国民生银行股份有限公 司福州温泉支行 631956341 兴业银行股份有限公司福 州温泉支行 116030100100194398 兴业银行股份有限公司福 州温泉支行 116030100100207164 厦门国际银行股份有限公 司福州闽江支行 8021100000001592 合计	初时存放金额（元） 截止日余额（元） 存储方式 192,154,350.78 4,928,090.53 活期 106,131,956.44 已注销（注） 活期 56,552,414.83 活期 86,182,356.44 已注销（注） 活期 16,220,319.63 活期 54,681,056.45 5,286,078.25 活期 439,149,720.11 82,986,903.24

注：由于公司变更“政府采购平台开发项目”、“智慧城市电子缴款平台开发项目”的实 施主体和实施地点，相关的募集资金账户也随之变更。

截至2021 年9 月30 日，公司募集资金账户使用情况如下：

项目	金额（元）
募集资金净额①		436,279,474.00
理财产品投资收益以及银行利息收入②		14,033,394.57
募投项目支付③		197,320,292.32
手续费④		5,673.01
闲置资金理财⑤		90,000,000.00
补充流动资金⑥		80,000,000.00
期末募集资金应有余额⑦=①+②-③-④-⑤-⑥		82,986,903.24

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况

详见附表一、二《前次募集资金使用情况对照表》。

• （二）前次募集资金实际投资项目变更情况

1.首次公开发行股票

公司于2017 年8 月24 日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于部分募投 项目变更实施方式、投资结构，调整投资进度的议案》，同意公司变更部分募投项目实施方

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福建博思软件股份有限公司 截止 2021 年 9 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

式、投资结构，调整投资进度，并经公司2017 年第三次临时股东大会审议通过。本次变更 后的投资结构与公司在招股说明书中已披露的有关内容的主要变化为：

（1）非税收入管理及公共缴费服务平台项目：变更本项目的实施方式和投资结构，减 少对软硬件的建设投入2,864.29 万元，变更为实施费用的投入，变更实施方式后本项目的 投资总额不变计8,322.94 万元。

（2）运维服务体系建设项目：变更本项目的实施方式和投资结构，减少对软硬件场地 的建设投入1,921.70 万元，变更为项目实施费用的投入，变更实施方式后本项目的投资总 额不变计4,431.26 万元。

（3）技术研究中心建设项目：变更本项目的实施方式和投资结构，减少对软硬件的采 购投入564.80 万元，增加对研发中心建设的投入453.87 万元，变更实施方式后本项目的投 资总额减少110.93 万元，总投资额计2,168.77 万元。

2.非公开发行股票

公司于2020 年3 月27 日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于募投项 目变更实施主体及实施地点、调整投资总额及实施方式等事项的议案》，同意公司将部分募 投项目实施主体变更为公司全资子公司实施，同时调整募投项目投资总额、募投项目实施方 式和投资结构，并同意将该事项提交股东大会审议。本次变更后的实施主体、实施地点、投 资总额、实施方式、投资结构与公司在非公开发行A 股股票预案中已披露的有关内容的主要 变化为：

（1）财政电子票据应用系统开发项目：变更本项目的投资总额、实施方式、投资结构， 减少对软硬件环境投入4,480.45 万元、新增对云租赁投入389.92 万元、增加对市场推广费 的投入1,400.00 万元，变更实施方式后本项目的投资总额减少2,690.53 万元，总投资额计 19,010.01 万元。

（2）政府采购平台开发项目：变更本项目的实施主体、实施地点、投资总额、实施方 式、投资结构，实施主体由母公司福建博思软件股份有限公司变更为全资子公司博思数采科 技发展有限公司，实施地点由福州市闽侯县上街镇高新大道5 号变更为福州市长乐区数字福 建产业园东湖路33 号2 号研发楼，增加对办公租赁装修投入160.00 万元，减少对软硬件环 境投入3,545.66 万元，新增对云租赁投入600.00 万元，增加对市场推广费投入900.00 万 元，变更实施方式后本项目的投资总额减少1,885.66 万元，总投资额计10,613.20 万元。

（3）智慧城市电子缴款平台开发项目：变更本项目的实施主体、实施地点、投资总额、 实施方式、投资结构，实施主体由母公司福建博思软件股份有限公司变更为全资子公司福建 博思数字科技有限公司，实施地点由福州市闽侯县上街镇高新大道5 号变更为福州市长乐区 数字福建产业园东湖路33 号2 号研发楼，增加对办公租赁装修投入110.00 万元，减少对软

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硬件环境投入3,173.46 万元，新增对云租赁投入600.00 万元，增加对市场推广费投入 1,000.00万元，变更实施方式后本项目的投资总额减少1,463.46万元，总投资额计8,536.63 万元。

（4）财政及公共服务大数据应用平台开发项目：变更本项目的投资总额、实施方式、 投资结构，增加对办公租赁装修投入50.00 万元，减少对软硬件环境投入556.60 万元，新 增对云租赁投入100.00 万元，变更实施方式后本项目的投资总额减少406.60 万元，总投资 额计5,468.11 万元。

上述事项经已经于2020 年4 月13 日召开的2020 年第一次临时股东大会审议通过。 公司于2021 年8 月24 日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审 议通过《关于募投项目变更实施方式、投资结构，调整投资进度的议案》，同意调整募投项 目实施方式和投资结构，调整投资进度。本次变更后的实施方式、投资结构与2020 年3 月 27 日召开第三届董事会第二十一次会议、2020 年4 月13 日召开2020 年第一次临时股东大 会，审议通过《关于募投项目变更实施主体及实施地点、调整投资总额及实施方式等事项的 议案》公告中已披露的有关内容的主要变化为：

（1）财政电子票据应用系统开发项目：变更本项目的实施方式、投资结构，减少对办 公租赁装修投入350.00 万元、减少对软硬件环境投入8,300.00 万元、增加对云租赁投入 300.00 万元、增加对应用开发和测试费的投入6,000.00 万元、减少对调研、论证、人员培 训投入590.00 万元、减少对市场推广费的投入1,400.00 万元、增加铺底流动资金4,340.00 万元，变更实施方式、投资结构后本项目的投资总额不变，总投资额计19,010.01 万元。

（2）政府采购平台开发项目：变更本项目的实施方式、投资结构，减少对办公租赁装 修投入452.00 万元、减少对软硬件环境投入3,800.00 万元、增加对云租赁投入100.00 万 元、增加对应用开发和测试费的投入3,234.00万元、减少对调研、论证、人员培训投入334.00 万元、减少对市场推广费的投入1,400.00 万元、增加铺底流动资金2,652.00 万元，变更实 施方式、投资结构后本项目的投资总额不变，总投资额计10,613.20 万元。

（3）智慧城市电子缴款平台开发项目：变更本项目的实施方式、投资结构，减少对办 公租赁装修投入320.00 万元、减少对软硬件环境投入2,670.00 万元、增加对云租赁投入 150.00 万元、增加对应用开发和测试费的投入2,900.00 万元、减少对调研、论证、人员培 训投入203.40 万元、减少对市场推广费的投入1,400.00 万元、增加铺底流动资金1,543.40 万元，变更实施方式、投资结构后本项目的投资总额不变，总投资额计8,536.63 万元。

（4）财政及公共服务大数据应用平台开发项目：变更本项目的实施方式、投资结构， 减少对软硬件环境投入1,000.00 万元，增加对应用开发和测试费的投入1,000.00 万元，变 更实施方式、投资结构后本项目的投资总额不变，总投资额计5,468.11 万元。

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福建博思软件股份有限公司 截止 2021 年 9 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

本次对募投项目调整投资进度如下：

根据《非公开发行A 股股票预案（修订稿）》披露，财政电子票据应用系统开发项目、 政 府采购电子化管理平台开发项目、智慧城市电子缴款平台开发项目达到预定可使用状态日期 为2021 年3 月，财政及公共服务大数据应用平台开发项目达到预定可使用状态日期为2021 年9 月。综合考虑先期建设及募集资金到位后的建设进度，预计上述项目达到预定可使用状 态日期调整为2022 年3 月。

（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

1.首次公开发行股票

截至2016 年6 月30 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项合计 43,623,104.00 元。其中非税收入管理及公共缴费服务平台项目20,629,295.85 元；运维服 务体系建设项目14,825,754.20 元；技术研究中心建设项目8,168,053.94 元。公司第二届 董事会第十次会议审议并通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议 案》；独立董事发表了独立意见；福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具了闽华兴所 （2016）鉴证字N-001 号《鉴证报告》；国金证券股份有限公司出具了《核查意见》。公司 2018 年使用募集资金置换已预先投入的自筹资金。

2.非公开发行股票

截至2019 年9 月25 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项合计 20,412,823.40 元。其中财政电子票据应用系统开发项目10,111,908.46 元，政府采购电子 化管理平台开发项目3,688,749.16 元,智慧城市电子缴款平台开发项目5,151,386.51 元， 财政及公共服务大数据应用平台开发项目1,460,779.27 元。公司第三届董事会第二十次会 议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以非 公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金20,412,823.40 元。公司以自筹资 金预先投入募集资金投资项目情况报告业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出 具了大华核字[2019]006557 号《鉴证报告》，国金证券股份有限公司出具了《核查意见》。 公司2019 年使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金。

（四）闲置募集资金使用情况

1.首次公开发行股票

公司于2017 年1 月10 日的第二届董事会第十次会议通过《关于使用闲置募集资金进行 现金管理的议案》，同意使用不超过10,000.00 万元的闲置募集资金购买投资期限不超过12 个月的银行保本型产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、有保本约定的投资产品等）。 截止2021 年9 月30 日,公司根据前述决议用于现金管理的闲置募集资金余额为0.00 万元， 使用情况列示如下：

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福建博思软件股份有限公司 截止 2021 年 9 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

银行名称 产品 招商银行福州分行 CFZ00241结构性存款 招商银行福州分行 CFZ00303结构性存款 兴业银行总行营业部 金融结构性存款 兴业银行总行营业部 金融结构性存款 中国民生银行台江支行 人民币结构性存款 中国民生银行台江支行 人民币结构性存款 兴业银行总行营业部 金融结构性存款 合计	投资金额 起息日 到期日 截止日余额 38,000,000.00 2017-05-12 2017-08-11 30,000,000.00 2017-08-24 2017-11-23 15,000,000.00 2017-05-12 2017-08-10 15,000,000.00 2017-08-24 2017-11-22 15,000,000.00 2017-05-12 2017-08-11 15,000,000.00 2017-08-24 2017-11-23 5,000,000.00 2017-08-24 2017-09-23 133,000,000.00

2.非公开发行股票

公司于2019 年10 月15 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部 分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用不超过8,000 万元的闲置募集资金 暂时补充日常经营所需的流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12 个月，到期后 将归还至募集资金专项账户。同时，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金 管理的议案》。公司拟在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用 不超过28,000 万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，用于购买投资期限不超过12 个月 的保本型理财产品（包括但不限于结构性存款、有保本约定的投资产品等）。

2021 年8 月24 日召开的第四届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集 资金进行现金管理的议案》。公司及子公司拟在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生 产经营的情况下，使用不超过25,000 万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，使用期限 自董事会审议通过之日起12 个月内有效，在前述额度和期限范围内资金可以循环滚动使用。 截至2021 年9 月30 日止，公司使用闲置募集资金购买的结构性存款余额为90,000,000.00 元。

公司于2021 年9 月8 日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了《关于延期归还闲 置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，公司拟延期归还闲置募集资金8,000.00 万元并继续用于暂时补充流动资金。截至2021 年9 月30 日止，公司使用闲置募集资金补充 流动资金的余额为80,000,000.00 元。

截至2021 年9 月30 日止，公司根据前述决议用于现金管理的闲置募集资金余额为 9,000.00 万元，使用情况列示如下：

银行名称 产品 投资金额 起息日 兴业银行福州温泉支行 金融结构性存款 50,000,000.00 2019-10-29 民生银行福州分行 SDGA191294 15,000,000.00 2019-10-29 民生银行福州分行 SDGA191296 75,000,000.00 2019-10-29	到期日 截止日 余额 2020-02-03 2019-12-09 2020-01-31

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福建博思软件股份有限公司 截止 2021 年 9 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

银行名称 产品 投资金额 起息日 厦门银行福州分行 CK1904086 25,000,000.00 2019-10-30 厦门银行福州分行 CK1904085 70,000,000.00 2019-10-30 民生银行福州分行 SDGA191557 10,000,000.00 2019-12-19 厦门国际银行福州闽江支行 JGXCKB201904930 45,000,000.00 2019-12-19 厦门国际银行福州闽江支行 JGXCKB202030006 30,000,000.00 2020-02-27 厦门国际银行福州闽江支行 JGXCKB202030006 10,000,000.00 2020-02-27 厦门国际银行福州闽江支行 JGXCKB202030002 10,000,000.00 2020-02-27 厦门国际银行福州闽江支行 JGXCKB202007025 10,000,000.00 2020-04-10 厦门国际银行福州闽江支行 JGXCKB202007644 8,000,000.00 2020-05-26 厦门银行股份福州分行 CK2002348 57,000,000.00 2020-02-28 厦门银行福州分行 CK2002349 10,000,000.00 2020-02-28 厦门银行福州分行 CK2002350 100,000,000.00 2020-02-28 厦门银行福州分行 CK2002736 5,000,000.00 2020-04-13 厦门银行福州分行 CK2004030 10,000,000.00 2020-06-02 厦门国际银行福州闽江支行JGXCKB2020088760729 8,000,000.00 2020-07-30 厦门银行福州分行 CK2004437 5,000,000.00 2020-08-26 厦门国际银行福州闽江支行 JGXCKB2020096080827 40,000,000.00 2020-08-28 厦门国际银行福州闽江支行 JGXCKB2020504971016 7,000,000.00 2020-10-19 厦门国际银行福州闽江支行 JGXCKB2020504931016 40,000,000.00 2020-10-19 厦门银行福州分行 CK2004744 50,000,000.00 2020-10-21 厦门银行福州分行 CK2004738 10,000,000.00 2020-10-23 厦门银行福州分行 CK2102021 10,000,000.00 2021-01-08 厦门银行福州分行 CK2102022 30,000,000.00 2021-01-08 厦门国际银行福州闽江支行 JGXHLB2020606240107 40,000,000.00 2021-01-08 厦门银行福州分行 CK2102450 10,000,000.00 2021-04-14 兴业银行福州温泉支行 金融结构性存款 40,000,000.00 2021-01-29 兴业银行福州温泉支行 金融结构性存款 45,000,000.00 2021-04-30 中国民生银行福州温泉支行 SDGA210067N 70,000,000.00 2021-01-15 厦门国际银行福州闽江支行 JGXHLB2021642360708 40,000,000.00 2021-07-09 厦门银行福州分行 CK2102995 30,000,000.00 2021-07-15 厦门银行福州分行 CK2104223 10,000,000.00 2021-09-10 厦门银行福州分行 CK2104222 10,000,000.00 2021-09-14 厦门国际银行福州闽江支行 JGXHLA2021651520909 40,000,000.00 2021-09-10 兴业银行福州温泉支行 金融结构性存款 30,000,000.00 2021-09-10 合计 1,105,000,000.00

到期日 截止日 余额 2020-01-22 2020-02-03 2020-01-31 2020-02-17 2020-08-25 2020-08-25 2020-04-09 2020-05-22 2020-07-07 2020-03-31 2020-05-28 2020-09-25 2020-05-18 2020-07-03 2020-09-10 2020-09-28 2020-09-28 2020-11-30 2020-12-28 2020-12-30 2020-11-27 2021-04-09 2021-06-30 2021-07-01 2021-07-14 2021-04-29 2021-07-29 2021-07-21 2021-08-20 2021-08-16 2021-12-13 10,000,000.00 2021-10-15 10,000,000.00 2021-12-21 40,000,000.00 2021-12-09 30,000,000.00 90,000,000.00

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（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照

本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披 露的内容不存在差异。

三、募集资金投资项目产生的经济效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况

详见附表三、四《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明

1.首次公开发行股票

• （1）技术研究中心建设项目

技术研究中心建设项目旨在提高公司整体研发水平和研发效率，增强企业自主创新能力，

进而能为客户提供高质量、性能更稳定的产品和更优质的服务，无法单独核算效益。

（2）补充流动资金项目

补充流动资金项目主要保证公司正常运营，无法单独核算效益。

（三）未能实现承诺收益的说明

详见附件三、四说明。

四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况

报告期内，本公司不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。

五、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

（一）首次公开发行股票

截至2018 年6 月30 日止，公司首次公开发行股票全部募投项目均已达到预定可使用状 态，累计投入募集资金14,348.92 万元。公司于2018 年8 月13 日召开第三届董事会第三次 会议审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，公司将首次公开发 行募投项目节余资金（含利息收入）永久性补充公司流动资金，用于与公司主营业务相关的 生产经营活动。2018 年9 月7 日公司披露了《关于注销募集资金专户的进展公告》（2018-092）， 公司已将存储在募集资金专项账户中的3,079.61 万元（含尚未置换的368.20 万元以及期间 利息收入）节余募集资金全部转出，并办理完成相关专户的注销手续。节余资金占首发募集 资金总额的16.05%。

公司在项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定，从实际情况出发，本着合理、 有效、节约的原则谨慎使用募集资金，在确保项目质量及顺利建设的前提下，严控各项支出，

专项报告 第 8 页

福建博思软件股份有限公司 截止 2021 年 9 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

合理降低了项目的建设成本，节约了部分募集资金。除募集资金在存放过程中产生利息收入 外，在不影响项目建设进度的前提下，公司科学、合理地管理募集资金，对暂时闲置的募集 资金进行现金管理，有效提高了募集资金的使用效率获取了较好的投资回报。

六、本公司无前次募集资金使用的其他情况说明。

福建博思软件股份有限公司（盖章）

二〇二一年十二月二十七日

专项报告 第 9 页

福建博思软件股份有限公司 截止 2021 年 9 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

附表一

前次募集资金使用情况对照表

编制单位：福建博思软件股份有限公司

金额单位：人民币元

募集资金总额：168,918,000.00	已累计使用募集资金总额：168,918,000.00
	各年度使用募集资金总额：168,918,000.00
变更用途的募集资金总额：0.00	2016年：53,685,302.29
变更用途的募集资金总额比例：0.00%	2017年：54,857,913.08
	2018年：60,374,784.63

	投资项目	投资项目	募集资金投资总额	募集资金投资总额	募集资金投资总额		截止日募集资金累计投资额	截止日募集资金累计投资额		项目达到预定可
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金额	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金额	实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额	使用状态日期（或 截止日项目完工 程度）
1	非税收入管理及公共 缴费服务平台项目	非税收入管理及公共 缴费服务平台项目	83,229,400.00	83,229,400.00	67,323,200.00	83,229,400.00	83,229,400.00	67,323,200.00	15,906,200.00	2018年6月30日
2	运维服务体系建设项 目	运维服务体系建设项 目	44,312,600.00	44,312,600.00	39,172,400.00	44,312,600.00	44,312,600.00	39,172,400.00	5,140,200.00	2018年6月30日
3	技术研究中心建设项 目	技术研究中心建设项 目	22,797,000.00	21,687,700.00	16,994,800.00	22,797,000.00	21,687,700.00	16,994,800.00	4,692,900.00	2018年6月30日
4	补充流动资金	补充流动资金	20,000,000.00	20,000,000.00	19,998,800.00	20,000,000.00	20,000,000.00	19,998,800.00	1,200.00	2018年6月30日
5		节余募集资金永久补 充流动资金			25,428,800.00			25,428,800.00	-25,428,800.00	不适用
	合计		170,339,000.00	169,229,700.00	168,918,000.00	170,339,000.00	169,229,700.00	168,918,000.00	311,700.00

专项报告 第 10 页

福建博思软件股份有限公司 截止 2021 年 9 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

附表二

前次募集资金使用情况对照表

编制单位：福建博思软件股份有限公司

金额单位：人民币元

募集资金总额：436,279,474.00	募集资金总额：436,279,474.00					已累计使用募集资金总额：197,320,292.32	已累计使用募集资金总额：197,320,292.32	已累计使用募集资金总额：197,320,292.32
						各年度使用募集资金总额：197,320,292.32
变更用途的募集资金总额：0.00						2019年度：32,308,383.49
变更用途的募集资金总额比例：0.00%						2020年度：70,323,592.07
						2021年1-9月：94,688,316.76
	投资项目		募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额			项目达到预定
									实际投资金额	可使用状态日
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金额	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额①	实际投资金额 ②	与募集后承诺 投资金额的差	期（或截止日项 目完工程度）
									额③=①-②
1	财政电子票据应用系统 开发项目	财政电子票据应用系统 开发项目	193,805,300.00	190,100,100.00	90,930,713.90	193,805,300.00	190,100,100.00	90,930,713.90	99,169,386.10	2022年3月
2	政府采购电子化管理平 台开发项目	政府采购电子化管理平 台开发项目	109,198,000.00	106,132,000.00	52,617,563.45	109,198,000.00	106,132,000.00	52,617,563.45	53,514,436.55	2022年3月
3	智慧城市电子缴款平台 开发项目	智慧城市电子缴款平台 开发项目	89,248,400.00	85,366,300.00	41,622,773.06	89,248,400.00	85,366,300.00	41,622,773.06	43,743,526.94	2022年3月
4	财政及公共服务大数据 应用平台开发项目	财政及公共服务大数据 应用平台开发项目	57,747,100.00	54,681,100.00	12,149,241.91	57,747,100.00	54,681,100.00	12,149,241.91	42,531,858.09	2022年3月
	合计		449,998,800.00	436,279,500.00	197,320,292.32	449,998,800.00	436,279,500.00	197,320,292.32	238,959,207.68

专项报告 第 11 页

福建博思软件股份有限公司 截止 2021 年 9 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

附表三

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

编制单位：福建博思软件股份有限公司

金额单位：人民币元

	实际投资项目	截止日投		承诺效益			最近三年实际效益
		资项目累							截止日累计实	是否达到
序 号	项目名称	计产能利 用率	2019年	2020年 （注3）	2021年1-9月 （注3）	2019年	2020年	2021年1-9月	现效益	预计效益
1	非税收入管理及公共 缴费服务平台项目	不适用	32,641,600.00	32,641,600.00	24,481,200.00	16,647,074.33	18,918,322.14	6,829,517.07	126,713,830.07	否 （注1）
2	运维服务体系建设项 目	不适用	36,351,400.00	36,351,400.00	27,263,550.00	46,048,189.56	89,072,629.69	32,209,362.90	180,220,374.14	是 （注2）
3	技术研究中心建设项 目	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
4	补充流动资金	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
5	节余募集资金永久补 充流动资金	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用

• 注1：由于公司业务发展过程中该项目的运营模式、客户需求发生较大变化，公司自2019 年起通过研发部门和运维部门加大投入满足该项目发展需

• 要，相应将该项目部分收入向上述部门结算，相应增加了其他合作部门的产出和效益，但导致该项目口径核算的利润未达预期。

注2：项目于2018 年6 月达产后，2018 年处于达产初期，未实现承诺的经济效益。2019 年、2020 年、2021 年1-9 月均已实现承诺的经济效益。 注3：因可行性研究报告对承诺效益只预估至2019 年度，故2020 年的承诺效益采用2019 年度承诺效益、2021 年1-9 月承诺效益采用2019 年度承诺 效益四分之三为基准。

专项报告 第 12 页

福建博思软件股份有限公司 截止 2021 年 9 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

附表四

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

编制单位：福建博思软件股份有限公司

金额单位：人民币元

实际投资项目 序 号 项目名称 1 财政电子票据应用系 统开发项目 2 政府采购电子化管理 平台开发项目 3 智慧城市电子缴款平 台开发项目 4 财政及公共服务大数 据应用平台开发项目	截止日投资 项目累计产 能利用率 承诺效益 最近三年实际效益 截止日累计实 现效益 2019年 2020年 2021年1-9月 (注3) 2019年 2020年 2021年1-9月 不适用 不适用 -14,120,000.00 -10,215,000.00 不适用 -7,138,364.82 13,142,892.36 6,004,527.54 不适用 不适用 -7,840,000.00 -7,342,500.00 不适用 10,366,377.22 -3,291,422.42 7,074,954.81 不适用 不适用 -6,110,000.00 -4,357,500.00 不适用 -573,571.63 -9,114,101.90 -9,687,673.54 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用	是否达到预 计效益 是 是 否（注1） 不适用（注2）

注1：智慧城市电子缴款平台开发项目由于前期研发投入较大，新产品推广周期较长以及受宏观环境的影响，目前尚处达产初期，导致项目未达预计

效益。

注2：财政及公共服务大数据应用平台开发项目目前处于投建期，项目未达产。

注3： 2021 年1-9 月承诺效益采用2021 年度承诺效益四分之三为基准。

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