Fujian Boss Software Corp. — Audit Report / Information 2021

Apr 22, 2021

福建博思软件股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字 [2021]005933 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

福建博思软件股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2020 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	福建博思软件股份有限公司2020 年度非经营	1
	性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2021]005933 号

福建博思软件股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了福建博 思软件股份有限公司（以下简称博思软件公司）2020 年度财务报表， 包括2020 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权 益变动表以及财务报表附注，并于2021 年4 月22 日签发了大华审字 [2021]008773 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)和 深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 （2020 年修订）》的规定，就博思软件公司编制的2020 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出 具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是博思软件公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 博思软件公司2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了

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大华核字[2021]005933 号关联方资金占用情况的专项说明

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对博思软件公司实施2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解博思软件公司2020 年度控股股东及其他关联方资金 占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：福建博思软件股份有限公司2020 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

曹隆森

· 中国 北京 中国注册会计师：

熊志平

二〇二一年四月二十二日

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2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：福建博思软件股份有限公司 单位：万元	编制单位：福建博思软件股份有限公司 单位：万元	编制单位：福建博思软件股份有限公司 单位：万元	编制单位：福建博思软件股份有限公司 单位：万元	编制单位：福建博思软件股份有限公司 单位：万元	编制单位：福建博思软件股份有限公司 单位：万元	编制单位：福建博思软件股份有限公司 单位：万元	编制单位：福建博思软件股份有限公司 单位：万元	编制单位：福建博思软件股份有限公司 单位：万元	编制单位：福建博思软件股份有限公司 单位：万元	编制单位：福建博思软件股份有限公司 单位：万元
非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2020年期初 占用资金余额	2020年度占 用累计发生金 额（不含利 息）	2020年度占 用资金的利息 （如有）	2020年度偿 还累计发生金 额	2020年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业
小计	—	—	—							—
前大股东及其 附属企业
小计	—	—	—							—
总计	—	—	—							—
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2020年期初 往来资金余额	2020年度往 来累计发生金 额（不含利 息）	2020年度往 来资金的利息 （如有）	2020年度偿 还累计发生金 额	2020年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附 属企业
上市公司的子 公司及其附属 企业	北京博思致新互联网科技有限责任公司	控股子公司	其他会计科目		88.78		18.78	70.00	代垫工资及往来款	非经营性往来
	北京公采云信息技术有限公司	控股子公司	其他会计科目		165.00		165.00		实缴注册资本款	非经营性往来
	福建博思电子政务科技有限公司	控股子公司	其他会计科目	400.00	1,904.91		2,304.91		资金周转	非经营性往来
	广东瑞联科技有限公司	控股子公司	其他会计科目		3,000.00			3,000.00	资金周转	非经营性往来
	黑龙江博思软件有限公司	控股子公司	其他会计科目	600.00	1,000.00		1,000.00	600.00	资金周转	非经营性往来
	吉林省博思金财科技有限公司	控股子公司	其他应收款		25.85		25.85		代垫工资及往来款	非经营性往来
	北京博思财信网络科技有限公司	控股子公司	其他应收款	320.00	505.25		325.25	500.00	资金周转	非经营性往来
	北京支点国际资讯投资有限公司	控股子公司	其他应收款	198.88			198.88		代垫工资及往来款	非经营性往来
	博思数采科技发展有限公司	控股子公司	其他应收款		1,615.49		665.49	950.00	资金周转、代垫工 资及往来款	非经营性往来
	福建博思数字科技有限公司	控股子公司	其他应收款		1,103.61		23.61	1,080.00	代垫工资及往来款	非经营性往来
	福建博思智慧信息产业科技有限公司	控股子公司	其他应收款		3,820.00		3,820.00		资金周转	非经营性往来
	青海博思网络信息技术有限公司	控股子公司	其他应收款		4.30		4.30		代垫工资及往来款	非经营性往来
关联自然人及 其控制的法人
其他关联人及 其附属企业
总计	—	—	—	1,518.88	13,233.19		8,552.08	6,200.00		—

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