Fujian Boss Software Corp. — Audit Report / Information 2021

Apr 22, 2021

国金证券股份有限公司关于福建博思软件股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定， 作为福建博思软件股份有限公司（以下简称“博思软件”或“公司”）2018 年 度非公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，国金证券股份有限公司（以下 简称“国金证券”或“保荐机构”）对博思软件 2020 年度非公开发行募集资金 实际存放与使用情况进行了审慎核查并发表独立意见，具体情况如下：

一、募集资金的基本情况

1 、实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准福建博思软件股份有限公司非公开 发行股票的批复》（证监许可〔2019〕899 号）核准，福建博思软件股份有限 公司（以下简称“公司”）向特定对象非公开发行人民币普通股（ A 股） 18,211,201 股，发行价格人民币 24.71 元 / 股，募集资金总额为人民币 449,998,776.71 元，扣除各项发行费用（不含税）后的实际募集资金净额为人民 币 436,279,474.00 元。本次发行募集资金已于 2019 年 9 月 24 日全部到账，且 已经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了“闽华兴所 （2019）验字 I-003 号”《验资报告》予以确认。

2 、以前年度募集资金使用金额及余额

2019 年度，公司对募集资金项目累计投入募集资金 32,308,383.49 元，利息 收入 1,163,261.51 元，银行手续费支出 349.63 元。截止 2019 年 12 月 31 日，公 司募集资金专户余额为 405,134,002.39 元。

3 、 2020 年度募集资金使用金额及余额

2020 年度，公司对募集资金项目累计投入募集资金 70,323,592.07 元，利息 收入 9,375,832.42 元，银行手续费支出 3,792.44 元，闲置募集资金暂时补充流 动资金 80,000,000.00 元。

截止 2020 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 102,631,975.56 元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民 币 20,412,823.40 元；于 2019 年 9 月 26 日起至 2020 年 12 月 31 日止使用募集 资金人民币 82,219,152.16 元。截止 2020 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民 币 264,182,450.30 元。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人 民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市 规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合 公司实际情况，制定了《福建博思软件股份有限公司募集资金管理办法》（以 下简称“《募集资金管理办法》”）。并经 2012 年 10 月 28 日召开的第一届董 事会第四次会议、2012 年 11 月 13 日召开的 2012 年第四次临时股东大会审议 通过。公司上市后，基于进一步规范治理的需要，公司按照有关法律、法规的 规定，结合公司实际情况，对《募集资金管理办法》进行了修订，并经 2017 年 1 月 10 日召开的第二届董事会第十次会议、2017 年 1 月 25 日召开 2017 年第一 次临时股东大会审议通过。2020 年 10 月，公司根据《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司 章程》等相关规定，并结合公司实际情况，对《募集资金管理办法》进行了修 订，并经 2020 年 10 月 11 日召开的第三届董事会第二十八次会议、2020 年 12 月 25 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过。

根据《募集资金管理办法》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集 资金采用专户存储制度。2019 年 10 月 15 日，公司第三届董事会第十八次会议 审议通过了《关于签订募集资金三方监管协议的议案》。根据上述议案，公司 与保荐机构国金证券股份有限公司分别和厦门银行股份有限公司福州分行、中 国民生银行股份有限公司福州分行、兴业银行股份有限公司福州温泉支行、厦 门国际银行股份有限公司福州分行四家银行签订了《募集资金三方监管协 议》。

经公司第三届董事会第二十一次会议、2020 年第一次临时股东大会审议， 通过了《关于募投项目变更实施主体及实施地点、调整投资总额及实施方式等

事项的议案》，公司募集资金投资项目之“政府采购平台开发项目”实施主体 由母公司博思软件变更为全资子公司博思数采科技发展有限公司（以下简称 “博思数采”）；公司募集资金投资项目之“智慧城市电子缴款平台开发项 目”实施主体由母公司博思软件变更为全资子公司福建博思数字科技有限公司 （以下简称“博思数科”）。为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的 利益，2020 年 5 月 8 日，公司、博思数采、博思数科与保荐机构国金证券股份 有限公司及中国民生银行股份有限公司福州分行、兴业银行股份有限公司福州 温泉支行分别签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

2020 年度，公司严格按照《募集资金三方监管协议》、《募集资金专户存 储四方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履 行了相关义务，未发生违法违规的情形。

截止 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金在银行专户的存储余额为 264,182,450.30 元。募集资金存储情况如下：

单位：人民币元

募集资金存管银行	银行账号	存入日	到期日	截止日余额	备注
厦门银行股份有限公 司福州分行营业部	80201700001028	2019/9/24	-	65,811,590.97	活期
中国民生银行股份有 限公司福州温泉支行	631442951	2019/9/24	已注销	-	活期
中国民生银行股份有 限公司福州温泉支行	631956341	2020/5/8	-	84,441,282.06	活期
兴业银行股份有限公 司福州温泉支行	116030100100194398	2019/9/24	已注销	-	活期
兴业银行股份有限公 司福州温泉支行	116030100100207164	2020/5/8	-	64,174,007.29	活期
厦门国际银行股份有 限公司福州闽江支行	8021100000001592	2019/9/24	-	49,755,569.98	活期
				264,182,450.30	-
合 计

三、本年度募集资金的实际使用情况

1 、募集资金实际使用情况

2020 年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附表 1。

2 、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2020 年度，公司募集资金投资项目未发生变更情况，公司募集资金投资项 目未发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2020 年度，公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完 整，不存在违规使用募集资金的情形。

六、保荐机构意见

保荐机构经核查后认为：博思软件 2020 年度募集资金使用和管理规范，符 合公司发行承诺和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》等法规和文件的规定。公司对募集资金进行 了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情 况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对博思软件董事会披露的 2020 年度募集资金使用情况无异议。

附：《2020 年度募集资金使用情况对照表》

（以下为本意见的签字盖章页，无正文）

（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于福建博思软件股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人（签字）： 杨洪泳 李秀娜

保荐机构（公章）：国金证券股份有限公司

2021 年 4 月 23 日

附表：

2020年度募集资金使用情况表

编制单位：福建博思软件股份有限公司 单位：人民币元

募集资金总额	募集资金总额			436,279,474.00	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额		70,323,592.07	70,323,592.07
报告期内变更用途的募集资 金总额				0.00	已累计投入募集资金总额				102,631,975.56
累计变更用途的募集资金总 额				0.00
累计变更用途的募集资金总 额比例				0.00
承诺投资项目和超 募资金投向	是否已 变更项 目（含 部分变 更）	募集资金承诺 投资总额	调整后投资总 额(1)	本年度投入金 额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末投 资进度 （%）(3)＝ (2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
承诺投资项目
财政电子票据应用 系统开发项目	否	193,805,300.00	190,100,100.00	34,847,051.80	49,112,104.66	25.83	2021年3月	-7,138,364.82	否	否
政府采购电子化管 理平台开发项目	否	109,198,000.00	106,132,000.00	15,304,456.34	24,001,973.54	22.62	2021年3月	10,366,377.22	否	否
智慧城市电子缴款 平台开发项目	否	89,248,400.00	85,366,300.00	15,340,554.82	22,722,724.00	26.62	2021年3月	-573,571.63	否	否
财政及公共服务大 数据应用平台开发	否	57,747,100.00	54,681,100.00	4,831,529.11	6,795,173.36	12.43	2021年9月	不适用	不适用	否

项目
合计		449,998,800.00	436,279,500.00	70,323,592.07	102,631,975.56	23.52	—	—	—	—
未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体募投 项目）	1、财政电子票据应用系统开发项目、政府采购电子化管理平台开发项目、智慧城市电子缴款平台开发项目由于前期研发投入较大，新 产品推广周期较长以及受宏观环境的影响，导致项目未达预计效益。2、财政及公共服务大数据应用平台开发项目目前处于投建期，项 目未达产。
项目可行性发生重 大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、 用途及使用进展情 况	不适用
募集资金投资项目 实施地点变更情况	公司于2020年3月27日召开的第三届董事会第二十一次会议、2020年4月13日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过了《关 于募投项目变更实施主体及实施地点、调整投资总额及实施方式等事项的议案》，公司募集资金投资项目之“政府采购平台开发项 目”实施主体由母公司博思软件变更为子公司博思数采，实施地点由福州市闽侯县上街镇高新大道5号变更为福州市长乐区数字福建 产业园东湖路33号2号研发楼；公司募集资金投资项目之“智慧城市电子缴款平台开发项目”实施主体由母公司博思软件变更为子公 司博思数科，实施地点由福州市闽侯县上街镇高新大道5号变更为福州市长乐区数字福建产业园东湖路33号2号研发楼。该事项已于 2020年5月6日变更完毕。
募集资金投资项目 实施方式调整情况	公司于2020年3月27日召开的第三届董事会第二十一次会议、2020年4月13日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过了《关 于募投项目变更实施主体及实施地点、调整投资总额及实施方式等事项的议案》，四个募投项目的实施方式由原计划的通过自建云平 台部分调整为采用租入云服务。本次调整的主要变化为： 1、财政电子票据应用系统开发项目：减少设备购置费4,090.53万元，增加市场推广费1,400.00万元，变更实施方式后本项目的投资总 额为19,010.01万元。

	2、政府采购平台开发项目：增加基础投资160.00万元、市场推广费900.00万元，减少设备购置费用2,945.66万元，变更实施方式后 本项目的投资总额为10,613.20万元。 3、智慧城市电子缴款平台开发项目：增加基础投资110.00万元、市场推广费1,000.00万元，减少设备购置费用2,573.46万元，变更实 施方式后本项目的投资总额为8,536.63万元。 4、财政及公共服务大数据应用平台开发项目：增加基础投资50.00万元，减少设备购置费用456.60万元，变更实施方式后本项目的投 资总额为5,468.11万元。
募集资金投资项目 先期投入及置换情 况	公司于2019年12月27日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议 案》，同意公司以非公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2,041.28万元。公司以自筹资金预先投入募集资金项目 情况报告业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了大华核字[2019]006557号《鉴证报告》。公司独立董事、监事会、 保荐机构针对上述事项均发表了同意意见。该事项已于2019年12月27日公告。
用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况	公司于2019年10月15日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公 司拟使用不超过8,000万元的闲置募集资金暂时补充日常经营所需的流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期后 将归还至募集资金专项账户。公司于2020年10月11日召开的第三届董事会第二十八次会议，审议通过《关于延期归还闲置募集资金 并继续用于暂时补充流动资金的议案》，因公司经营受疫情影响，部分项目回款延迟，资金周转出现暂时性困难，且随着公司规模的 不断扩大，公司对流动资金的需求日益增加，为满足日常经营需要，公司拟延期归还闲置募集资金8,000.00万元并继续用于暂时补充 流动资金。截至2020年12月31日止，公司使用闲置募集资金补充流动资金的余额为8,000.00万元。
项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因	不适用

尚未使用的募集资 金用途及去向	公司于2020年8月26日召开的第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意 公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过25,000万元的暂时闲置的募集资金进行现金 管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。截至2020年12月31日止，公司使用闲置募集资金购买的结构性存款余额 为0.00元。
募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况	无