Fujian Boss Software Corp. — Audit Report / Information 2021

Apr 22, 2021

福建博思软件股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字 [2021]005932 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

福建博思软件股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2020 年度）

	目 录	页 次
一、	募集资金存放与使用情况鉴证报告	1-2
二、	福建博思软件股份有限公司2020 年度募集资	1-5
	金存放与使用情况的专项报告

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2021]005932 号

福建博思软件股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的福建博思软件股份有限公司（以下简称博思软 件公司）《2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简 称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任

博思软件公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金 专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对博思软件公司募集资 金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务 准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定 执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对博思软 件公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

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大华核字[2021]005932 号募集资金存放与使用情况鉴证报告

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及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见 供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，博思软件公司募集资金专项报告在所有重大方面按照 中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证 券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及 相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了博思软件公司2020 年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供博思软件公司年度报告披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。我们同意将本报告作为博思软件公司年度报告的必备文 件，随其他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

曹隆森

· 中国 北京 中国注册会计师：

熊志平

二〇二一年四月二十二日

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福建博思软件股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

福建博思软件股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、 募集资金基本情况

1、实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准福建博思软件股份有限公司非公开发行股票的批 复》（证监许可[2019] 899 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国金证 券股份有限公司采用全部向特定投资者非公开发行股票的方式发行人民币普通股（A 股） 18,211,201 股，发行价格为每股24.71 元。截至2019 年9 月24 日，公司实际已向特定投 资者非公开发行人民币普通股（A 股）18,211,201 股，募集资金总额449,998,776.71 元， 扣除承销费和保荐费10,849,056.60 元（承销和保荐费用共计人民币12,264,150.94 元，其 中博思软件以自有资金预先支付人民币1,415,094.34 元）后的募集资金为人民币 439,149,720.11 元，已由国金证券股份有限公司于2019 年9 月24 日存入公司开立在厦门 银行股份有限公司福州分行营业部账号为80201700001028、中国民生银行股份有限公司福 州温泉支行账号为631442951 、兴业银行股份有限公司福州温泉支行账号为 116030100100194398、厦门国际银行股份有限公司福州闽江支行账号为8021100000001592 的人民币账户；减除其他发行费用1,455,151.77 元以及以自有资金预先支付承销和保荐费 用1,415,094.34 元后，募集资金净额为人民币436,279,474.00 元。

上述资金到位情况业经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“闽 华兴所（2019）验字I-003 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。 2、以前年度已使用金额

2019 年度，公司对募集资金项目累计投入募集资金32,308,383.49 元，利息收 1,163,261.51 元，银行手续费支出349.63 元。截止201 年12 月31 日，公司募集资金专户 余额为405,134,002.39 元。

3、本期使用金额及当前余额

2020 年度，公司对募集资金项目累计投入募集资金70,323,592.07 元，利息收入 9,375,832.42 元，银行手续费支出3,792.44 元，闲置募集资金暂时补充流动资金 80,000,000.00 元。

截止2020 年12 月31 日，公司对募集资金项目累计投入102,631,975.56 元，其中：公 司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币20,412,823.40 元；于 2019 年9 月26 日起至2020 年12 月31 日止使用募集资金人民币82,219,152.16 元。截止

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福建博思软件股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

2020 年12 月31 日，募集资金余额为人民币264,182,450.30 元。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《福建博思软件股份有限 公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”）。并经2012 年10 月28 日召开的第一届董 事会第四次会议、2012 年11 月13 日召开的2012 年第四次临时股东大会审议通过。公司上 市后，基于进一步规范治理的需要，公司按照有关法律、法规的规定，结合公司实际情况， 对《募集资金管理办法》进行了修订，并经2017 年1 月10 日召开的第二届董事会第十次会 议、2017 年1 月25 日召开2017 年第一次临时股东大会审议通过。2020 年10 月，公司根据 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 和《公司章程》等相关规定，并结合公司实际情况，对《募集资金管理办法》进行了修订， 并经2020 年10 月11 日召开的第三届董事会第二十八次会议、2020 年12 月25 日召开的第 二次临时股东大会审议通过。

根据《管理办法》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户存储制度。 2019 年10 月15 日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于签订募集资金三方 监管协议的议案》。根据上述议案，公司与保荐机构国金证券股份有限公司分别和厦门银行 股份有限公司福州分行、中国民生银行股份有限公司福州分行、兴业银行股份有限公司福州 温泉支行、厦门国际银行股份有限公司福州分行四家银行签订了《募集资金三方监管协议》。

经公司第三届董事会第二十一次会议、2020 年第一次临时股东大会审议，通过了《关 于募投项目变更实施主体及实施地点、调整投资总额及实施方式等事项的议案》，公司募集 资金投资项目之“政府采购平台开发项目”实施主体由母公司博思软件变更为全资子公司博 思数采科技发展有限公司（以下简称“博思数采”）；公司募集资金投资项目之“智慧城市电 子缴款平台开发项目”实施主体由母公司博思软件变更为全资子公司福建博思数字科技有限 公司（以下简称“博思数科”）。 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，2020 年5 月8 日，公司、博思数采、博思数科与保荐机构国金证券股份有限公司及中国民生银行 股份有限公司福州分行、兴业银行股份有限公司福州温泉支行分别签订了《募集资金专户存 储四方监管协议》。

截至2020 年12 月31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称 账号 厦门银行股份有限公 司福州分行营业部 80201700001028	初时存放金额 截止日余额 存储方式 192,154,350.78 65,811,590.97 活期

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福建博思软件股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

银行名称 账号 中国民生银行股份有 限公司福州温泉支行 631442951 中国民生银行股份有 限公司福州温泉支行 631956341 兴业银行股份有限公 司福州温泉支行 116030100100194398 兴业银行股份有限公 司福州温泉支行 116030100100207164 厦门国际银行股份有 限公司福州闽江支行 8021100000001592 合 计	初时存放金额 截止日余额 存储方式 106,131,956.44 活期 84,441,282.06 活期 86,182,356.44 活期 64,174,007.29 活期 54,681,056.45 49,755,569.98 活期 439,149,720.11 264,182,450.30

三、2020 年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用 和管理不存在违规情况。

福建博思软件股份有限公司（盖章）

二〇二一年四月二十二日

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福建博思软件股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

附表

募集资金使用情况表

编制单位：福建博思软件股份有限公司

金额单位：人民币元

募集资金总额				436,279,474.00	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额			70,323,592.07	70,323,592.07
报告期内变更用途的募集资金总额				0.00
累计变更用途的募集资金总额				0.00	已累计投入募集资金总额				102,631,975.56
累计变更用途的募集资金总额比例				0.00
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变更 项目（含部分 变更）	募集资金承诺 投资总额	调整后投资总 额(1)	本年度投入 金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末 投资进度 （%）(3)＝ (2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实现 的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
财政电子票据应用系 统开发项目	否	193,805,300.00	190,100,100.00	34,847,051.80	49,112,104.66	25.83	2021 年3 月	-7,138,364.82	未达到	否
政府采购电子化管理 平台开发项目	否	109,198,000.00	106,132,000.00	15,304,456.34	24,001,973.54	22.62	2021 年3 月	10,366,377.22	未达到	否
智慧城市电子缴款平 台开发项目	否	89,248,400.00	85,366,300.00	15,340,554.82	22,722,724.00	26.62	2021 年3 月	-573,571.63	未达到	否
财政及公共服务大数 据应用平台开发项目	否	57,747,100.00	54,681,100.00	4,831,529.11	6,795,173.36	12.43	2021 年9 月	不适用	不适用	否
合计		449,998,800.00	436,279,500.00	70,323,592.07	102,631,975.56	23.52
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体募投项目）	1、财政电子票据应用系统开发项目、政府采购电子化管理平台开发项目、智慧城市电子缴款平台开发项目由于前期研发投入较大，新产品推广周期较长 以及受宏观环境的影响，导致项目未达预计效益。2、财政及公共服务大数据应用平台开发项目目前处于投建期，项目未达产。
项目可行性发生重大 变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	不适用

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福建博思软件股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

	公司于2020 年3 月27 日召开的第三届董事会第二十一次会议、2020 年4 月13 日召开的2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于募投项目变更实
募集资金投资项目实 施地点变更情况	施主体及实施地点、调整投资总额及实施方式等事项的议案》，公司募集资金投资项目之“政府采购平台开发项目”实施主体由母公司博思软件变更为 子公司博思数采，实施地点由福州市闽侯县上街镇高新大道5 号变更为福州市长乐区数字福建产业园东湖路33 号2 号研发楼；公司募集资金投资项目之 “智慧城市电子缴款平台开发项目”实施主体由母公司博思软件变更为子公司博思数科，实施地点由福州市闽侯县上街镇高新大道5 号变更为福州市长
	乐区数字福建产业园东湖路33 号2 号研发楼。该事项已于2020 年5 月6 日变更完毕。
	公司于2020 年3 月27 日召开的第三届董事会第二十一次会议、2020 年4 月13 日召开的2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于募投项目变更实
	施主体及实施地点、调整投资总额及实施方式等事项的议案》， 四个募投项目的实施方式由原计划的通过自建云平台部分调整为采用租入云服务。 本
	次调整的主要变化为：
	1、财政电子票据应用系统开发项目：减少设备购置费4,090.53 万元，增加市场推广费1,400.00 万元，变更实施方式后本项目的投资总额为 19,010.01
募集资金投资项目实 施方式调整情况	万元。 2、政府采购平台开发项目：增加基础投资160.00 万元、市场推广费900.00 万元，减少设备购置费用2,945.66 万元，变更实施方式后本项目的投资总 额为10,613.20 万元。
	3、智慧城市电子缴款平台开发项目：增加基础投资110.00 万元、市场推广费1,000.00 万元，减少设备购置费用2,573.46 万元，变更实施方式后本项
	目的投资总额为8,536.63 万元。
	4、财政及公共服务大数据应用平台开发项目：增加基础投资50.00 万元，减少设备购置费用456.60 万元，变更实施方式后本项目的投资总额为 5,468.11
	万元。
	公司于2019 年12 月27 日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以非公
募集资金投资项目先	开发行股票募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2,041.28 万元。公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告业经大华会计师事务所（特
期投入及置换情况	殊普通合伙）鉴证，并出具了大华核字[2019]006557 号《鉴证报告》。公司独立董事、监事会、保荐机构针对上述事项均发表了同意意见。该事项已于
	2019 年12 月27 日公告。
	公司于2019 年10 月15 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用不超过8,000
	万元的闲置募集资金暂时补充日常经营所需的流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12 个月，到期后将归还至募集资金专项账户。公司于2020
用闲置募集资金暂时	年10 月11 日召开的第三届董事会第二十八次会议，审议通过《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，因公司经营受疫情
补充流动资金情况	影响，部分项目回款延迟，资金周转出现暂时性困难，且随着公司规模的不断扩大，公司对流动资金的需求日益增加，为满足日常经营需要，公司拟延
	期归还闲置募集资金8,000.00 万元并继续用于暂时补充流动资金。截至2020 年12 月31 日止，公司使用闲置募集资金补充流动资金的余额为8,000.00
	万元。
项目实施出现募集资 金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金 用途及去向	公司于2020 年8 月26 日召开的第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确 保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过25,000 万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之 日起12 个月内有效。截至2020 年12 月31 日止，公司使用闲置募集资金购买的结构性存款余额为0.00 元。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他	无
情况

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