Fujian Boss Software Corp. — Audit Report / Information 2020

Apr 26, 2020

证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2020-043

福建博思软件股份有限公司

关于拟续聘公司 2020 年度会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

福建博思软件股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 4 月 24 日召开 第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公 司董事会同意继续聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会 计师事务所”）为公司 2020 年度审计机构，聘期一年，自公司股东大会审议通 过之日起生效。本议案尚需提交公司股东大会审议。

一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券业从业资格，其在担任公司审 计机构期间，严格遵守国家相关的法律法规，坚持独立审计原则、客观、公正地 为公司提供了优质的审计服务，公允合理地发表独立审计意见，切实履行了审计 机构职责。

为保持审计工作的连续性，公司拟续聘大华会计师事务所为公司 2020 年度 会计师事务所，聘期一年，自公司股东大会审议通过之日起生效，董事会将根据 市场行情和公司审计工作的实际情况决定其有关报酬事项。

二、拟续聘会计师事务所履行的基本信息

1、机构信息

（1）机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

（2）机构性质：特殊普通合伙企业

（3）历史沿革：大华会计师事务所品牌源自于 1985 年 10 月上海财政局和 上海财经大学共同发起设立的大华会计师事务所。2009 年 11 月 26 日，为适应 形势发展的需要，遵照财政部《关于加快我国注册会计师行业发展的若干意见》

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的战略方针，北京立信会计师事务所有限公司与广东大华德律会计师事务所（特 殊普通合伙）等几家较大规模的会计师事务所进行整体合并，合并重组、整合后 北京立信会计师事务所有限公司更名为“立信大华会计师事务所有限公司”。2011 年 8 月 31 日，再次更名为“大华会计师事务所有限公司”。2011 年 9 月，根据 财政部、国家工商行政管理总局联合下发的《关于推动大中型会计师事务所采取 特殊普通合伙组织形式的暂行规定》转制为特殊普通合伙制会计师事务所。2011 年 11 月 3 日，“大华会计师事务所（特殊普通合伙）”获得北京市财政局京财 会许可[2011]0101 号批复。2012 年 2 月 9 日，经北京市工商行政管理局批准， 大华会计师事务所(特殊普通合伙)登记设立。

（4）注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101

（5）业务资质：1992 年首批获得财政部、中国证券监督管理委员会核发的 《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》，2006 年经 PCAOB 认可，获得美 国上市公司审计业务执业资格，2010 年首批获得 H 股上市公司审计业务资质。

（6）是否曾从事过证券服务业务：是。

（7）投资者保护能力：2018 年末职业风险基金为 543.72 万元，职业责任保 险累计赔偿限额为 70,000.00 万元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民 事赔偿责任。

（8）是否加入相关国际会计网络：加入大华国际会计公司（原马施云国际 会计公司）。

• 2、人员信息

• （1）合伙人数量：196 人

（2）截至 2019 年末注册会计师数量：1458 人，其中从事过证券服务业务 的注册会计师人数为 699 人。

（3）截至 2019 年末从业人员数量：6119 人

• （4）拟签字注册会计师姓名和从业经历：

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王庆莲女士，注册会计师，合伙人，2000 年起从事证券审计业务，至今负 责过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计等工作，有证券服务业务从业经 验，无兼职，从事证券业务的年限 20 年，具备相应的专业胜任能力。

桂后圆先生，注册会计师，2010 年开始从事审计业务，至今参与过多家企 业改制上市审计、上市公司年度审计，有证券服务业务从业经验，从事证券业务 的年限 10 年，具备相应的专业胜任能力。

3、业务信息

• （1）2018 年度业务总收入：170,859.33 万元

（2）2018 年度审计业务收入：149,323.68 万元

（3）2018 年度证券业务收入：57,949.51 万元

（4）2018 年度审计公司家数：15623 家

（5）2018 年度上市公司年报审计家数：240

（6）是否有涉及公司所在行业审计业务经验：是

4、执业信息。

（1）大华会计师事务所（特殊普通合伙）及其从业人员不存在违反《中国 注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

（2）是否具备相应专业胜任能力

项目合伙人王庆莲，注册会计师，合伙人，2000 年起从事证券审计业务， 至今负责过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计等工作，有证券服务业务 从业经验，无兼职，从事证券业务的年限 20 年，具备相应的专业胜任能力。

项目质量控制负责人李海成，注册会计师，2000 年开始从事审计业务，专 注于企业资产重组、上市公司及央企审计业务，曾负责多家上市公司、央企及其 他公司年度审计工作。2012 年开始专职负责大华会计师事务所（特殊普通合伙） 重大审计项目的质量复核工作，审核经验丰富，有证券服务业务从业经验，无兼 职。从事证券业务的年限 20 年，具备相应的专业胜任能力。

5、诚信记录

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（1）大华会计师事务所（特殊普通合伙）近三年受到行政处罚 1 次，行政 监管措施 19 次，自律处分 3 次，具体如下：

序号	类别	时间	项目	事项
1	行政处 罚	2018年8月 2日	哈尔滨电气集团佳 木斯电机股份有限 公司2013－2015年 审计项目	中国证券监督管理委员会下发了[2018]70 号《行政处罚决定书》。2013年－2015 年在审计报告上签字的注册会计师为张 晓义、高德惠、谭荣。
2	行政监 管措施	2017年3月 16日	新三板山东科汇电 力自动化股份有限 公司2015年年报审 计项目	中国证券监督管理委员会山东监管局出 具行政监管措施决定书（[2017]4号）《关 于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 及注册会计师王书阁、张海龙采取监管谈 话监管措施的决定》
3	行政监 管措施	2017年9月 12日	三联商社股份有限 公司2016年年报审 计项目	中国证券监督管理委员会山东监管局出 具行政监管措施决定书（[2017]42号）《关 于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 及注册会计师朴仁花、段岩峰采取出具警 示函行政监管措施的决定》
4	行政监 管措施	2017年10 月25日	安徽皖通科技股份 有限公司2016年年 报审计项目	中国证券监督管理委员会安徽监管局出 具行政监管措施决定书（[2017]29号）《关 于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 及注册会计师吕勇军、王原采取出具警示 函措施的决定》
5	行政监 管措施	2018年6月 19日	新三板体育之窗文 化股份有限公司 2016年年报审计项 目	中国证券监督管理委员会北京监管局出 具行政监管措施决定书（[2018]42号）《关 于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 及注册会计师马宁、赵玮采取出具警示函 措施的决定》
6	行政监 管措施	2018年8月 7日	第一拖拉机股份有 限公司2017年年报 审计项目	中国证券监督管理委员会河南监管局出 具行政监管措施决定书（[2018]5号）《关 于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 实施出具警示函的决定》
7	行政监 管措施	2018年8月 14日	合肥百货大楼集团 股份有限公司2016 年年报审计项目	中国证券监督管理委员会安徽监管局出 具行政监管措施决定书（[2018]26号）《关 于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 采取出具警示函措施的决定》
8	行政监 管措施	2018年10 月10日	深圳市欧菲科技股 份有限公司2017年 年报审计项目	中国证券监督管理委员会深圳监管局出 具行政监管措施决定书（[2018]69号）《关 于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 及注册会计师莫建民、陈良采取出具警示 函措施的决定》
9	行政监 管措施	2018年10 月25日	新三板厦门鑫点击 网络科技股份有限	中国证券监督管理委员会厦门监管局出 具行政监管措施决定书（[2018]27号）《关

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			公司2016、2017年 报审计项目	于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 采取责令改正措施的决定》
10	行政监 管措施	2019年4月 24日	上市公司中兵红箭 股份有限公司2014 年－2016年年报审 计项目	中国证券监督管理委员会湖南监管局出 具行政监管措施决定书（[2019]6号）《关 于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 及注册会计师张文荣、马玉婧采取出具警 示函监管措施的决定》
11	行政监 管措施	2019年5月 6日	深圳市芭田生态工 程股份有限公司 2015、2016年年报 审计项目	中国证券监督管理委员会深圳监管局出 具行政监管措施决定书（[2019]65号）《关 于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 及注册会计师徐德、陈瑜星采取出具警示 函措施的决定》
12	行政监 管措施	2019年7月 26日	深圳市科陆电子科 技股份有限公司 2017年年报审计项 目	中国证券监督管理委员会深圳监管局出 具行政监管措施决定书（[2019]158号） 《关于对大华会计师事务所（特殊普通合 伙）及注册会计师张兴、刘国平采取出具 警示函措施的决定》
13	行政监 管措施	2019年10 月18日	新三板亿丰洁净科 技江苏股份有限公 司2016年年报审计 项目	中国证券监督管理委员会江苏监管局出 具行政监管措施决定书（[2019]84号）《关 于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 及注册会计师施丹丹、杨勇胜采取监管谈 话措施的决定》
14	行政监 管措施	2019年11 月14日	新三板致生联发信 息技术股份有限公 司2015年、2016年、 2017年年报审计项 目	中国证券监督管理委员会北京监管局出 具行政监管措施决定书（[2019]135号） 《关于对大华会计师事务所（特殊普通合 伙）及注册会计师王力飞、赵添波、颜新 才采取出具警示函措施的决定》
15	行政监 管措施	2019年11 月15日	哈尔滨哈投投资股 份有限公司2018年 年报审计项目	中国证券监督管理委员会黑龙江监管局 出具行政监管措施决定书（[2019]034号） 《关于对大华会计师事务所（特殊普通合 伙）及注册会计师张鸿彦、黄羽采取出具 警示函措施的决定》
16	行政监 管措施	2019年11 月28日	国民技术股份有限 公司2018年年报审 计项目	中国证券监督管理委员会深圳监管局出 具行政监管措施决定书（[2019]214号） 《关于对大华会计师事务所（特殊普通合 伙）及注册会计师王建华、郑荣富采取监 管谈话措施的决定》
17	行政监 管措施	2019年12 月23日	成都卫士通信息产 业股份有限公司 2018年内部控制鉴 证项目	中国证券监督管理委员会四川监管局出 具行政监管措施决定书（[2019]48号）《关 于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 及注册会计师钟平修、曹云华采取出具警 示函措施的决定》
18	行政监 管措施	2019年12 月30日	北京华业资本控股 股份有限公司2017	中国证券监督管理委员会北京监管局出 具行政监管措施决定书（[2020]1号）《关

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			年年报审计项目	于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 及注册会计师张晓义、刘彬采取出具警示 函措施的决定》
19	行政监 管措施	2020年1月 22日	恒安嘉新（北京） 科技股份有限公司 在科创板首次公开 发行股票审计项目	中国证券监督管理委员会北京监管局出 具行政监管措施决定书（[2020]28号）《关 于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 及注册会计师陈伟、钟楼勇采取出具警示 函措施的决定》
20	行政监 管措施	2020年2月 12日	暴风集团股份有限 公司2018年年报审 计项目	中国证券监督管理委员会北京监管局出 具行政监管措施决定书（[2020]29号）《关 于对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 及注册会计师郝丽江、易欢采取出具警示 函措施的决定》
21	自律处 分	2019年1月 30日	哈尔滨电气集团佳 木斯电机股份有限 公司2013－2015年 审计项目	深圳证券交易所出具《关于对大华会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册会计师张 晓义、高德惠、谭荣给予通报批评处分的 决定》
22	自律处 分	2019年11 月29日	北京华业资本控股 股份有限公司 2014-2017年年报 审计项目	上海证券交易所出具纪律处分决定书 （[2019]117号）《关于对北京华业资本 控股股份有限公司年审会计师事务所大 华会计师事务所（特殊普通合伙）及其注 册会计师予以通报批评的决定》
23	自律处 分	2018年10 月10日	体育之窗文化股份 有限公司2016年年 报审计项目	全国股转公司出具股转系统发 （[2018]2100号）《关于对大华会计师事 务所（特殊普通合伙）采取自律监管措施 的决定》

（2）签字注册会计师王庆莲和桂后圆最近三年均无受到任何的刑事处罚、 行政处罚、行政监管措施和自律处分等。

三、拟续聘会计师事务所履行的审议程序

1、审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会已对大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审查， 认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、 经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘大华会计师 事务所为公司 2020 年度审计机构。

2、独立董事的事前认可意见和独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所 中小企业板块上市公司董事行为指引》、《公司章程》和《公司独立董事工作制 度》等有关制度规定，作为公司的独立董事，对聘任大华会计师事务所为公司 2020 年度的审计机构发表如下意见：

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（1）独立董事事前认可意见

我们认真审议了董事会提交的《关于续聘会计师事务所的议案》，认为大华 会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年度审计过程中，作风严谨，公正执业， 勤勉高效地完成了审计事务。我们一致同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司 2020 年度审计机构，负责公司 2020 年度的审计工作，包括年度财务 报告审计等。聘期自股东大会审议通过前述议案之日起至 2020 年度审计工作结 束，同意将该议案提交公司第三届董事会第二十二次会议审议。

（2）独立意见

经核查，大华会计师事务（特殊普通合伙）所具有证券、期货相关业务从业 资格，在担任公司审计机构期间，审计人员工作认真、严谨，具有较高的综合素 质和专业水平，出具的各项报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成 果，未发现审计人员有违背职业道德的行为，我们认为聘请大华会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构符合法律、法规及《公司章程》的有关 规定，同意公司继续聘任大华会计师事务所为公司 2020 年度的审计机构。

3、公司于 2020 年 4 月 24 日召开了第三届董事会第二十二次会议，审议并 通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘大华会计师事务所为 2020 年度审计机构，聘期一年，自公司股东大会审议通过之日起生效。

• 4、公司于 2020 年 4 月 24 日召开了第三届监事会第十八次会议，监事会一

• 致同意续聘大华会计师事务所负责公司 2020 年度的审计工作。

• 5、本次续聘会计师事务所的事项尚需提请公司 2019 年年度股东大会审议。

四、备查文件

• 1、第三届董事会第二十二次会议决议；

• 2、第三届监事会第十八次会议决议；

• 3、第三届董事会审计委员会第十四次会议决议；

• 4、独立董事关于第三届董事会第二十二次会议相关事项的事前认可意见；

• 5、独立董事关于第三届董事会第二十二次会议相关事项的独立意见；

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6、大华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管 业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、 执业证照和联系方式。

特此公告。

福建博思软件股份有限公司

董事会

二〇二〇年四月二十七日

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