Fujian Boss Software Corp. — Audit Report / Information 2019

Apr 26, 2020

福建博思软件股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字 [2020]004292 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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福建博思软件股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2019 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	福建博思软件股份有限公司2019 年度非经营	1
	性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2020]004292 号

福建博思软件股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了福建博 思软件股份有限公司（以下简称博思软件公司）2019 年度财务报表， 包括2019 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者 权益变动表以及财务报表附注，并于2020 年4 月24 日签发了大华审 字[2020] 007285 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(中国证券监督管理委员会公告［2017］16 号)和深圳证券 交易所《创业板信息披露业务备忘录第10 号—定期报告披露相关事 项》的规定，就博思软件公司编制的2019 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是博思软件公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 博思软件公司2019 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了

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大华核字[2020]004292 号关联方资金占用情况的专项说明

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对博思软件公司实施2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解博思软件公司2019 年度控股股东及其他关联方资金 占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：福建博思软件股份有限公司2019 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师： 王庆莲

· 中国 北京 中国注册会计师： 桂后圆

二〇二〇年四月二十四日

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2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：福建博思软件股份有限公司

单位：万元

非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2019 年期 初占用资 金余额	2019 年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2019 年度占 用资金的利 息（如有）	2019 年度 偿还累计 发生金额	2019 年期 末占用资 金余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其附 属企业										非经营性占用
小计	—	—	—							—
前大股东及其附 属企业										非经营性占用
小计	—	—	—							—
总计	—	—	—							—
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算 的会计科目	2019 年期 初往来资 金余额	2019 年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2019 年度往 来资金的利 息（如有）	2019 年度 偿还累计 发生金额	2019 年期 末往来资 金余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附属 企业										经营性往来
上市公司的子公 司及其附属企业	北京博思兴华软件有限公司	控股子公司	其他应收款	130.00			130.00		资金周转	非经营性往来
	北京支点国际资讯投资有限公司	控股子公司	其他应收款	241.20			42.32	198.88	代垫工资 及往来款	非经营性往来
	黑龙江博思软件有限公司	控股子公司	其他会计科目	600.00	600.00		600.00	600.00	资金周转	非经营性往来
	北京博思财信网络科技有限公司	控股子公司	其他应收款		320.00			320.00	资金周转	非经营性往来
	福建博思电子政务科技有限公司	控股子公司	其他会计科目		1,400.00		1,000.00	400.00	资金周转	非经营性往来
	内蒙古金财信息技术有限公司	控股子公司	其他会计科目		2,000.00		2,000.00		资金周转	非经营性往来
	广东瑞联科技有限公司	控股子公司	其他会计科目		1,500.00		1,500.00		资金周转	非经营性往来
关联自然人及其 控制的法人										非经营性往来
										非经营性往来
其他关联人及其 附属企业										非经营性往来
										非经营性往来
总计	—	—	—	971.20	5,820.00	-	5,272.32	1,518.88		—

法定代表人：陈航

主管会计工作负责人：郑升尉

会计机构负责人：朱红玉

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