Fujian Apex Software Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2017

Oct 29, 2017

2017 年第三季度报告

公司代码：603383 公司简称：顶点软件

福建顶点软件股份有限公司 2017 年第三季度报告

1 / 21

2017 年第三季度报告

目录

	目录
一、	重要提示 .................................................................. 3
二、	公司基本情况 .............................................................. 3
三、	重要事项 .................................................................. 7
四、	附录 ...................................................................... 9

2 / 21

2017 年第三季度报告

一、 重要提示

• 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

• 1.3 公司负责人严孟宇、主管会计工作负责人董凤良及会计机构负责人（会计主管人员）熊婵静 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

• 1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司基本情况

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增 减(%)
总资产	1,066,055,315.80	631,376,776.26	68.85
归属于上市公司 股东的净资产	872,333,369.55	471,932,078.73	84.84
	年初至报告期末 （1-9 月）	上年初至上年报告期末 （1-9 月）	比上年同期增减(%)
经营活动产生的 现金流量净额	-5,463,999.78	-13,894,618.27	不适用
	年初至报告期末 （1-9 月）	上年初至上年报告期末 （1-9 月）	比上年同期增减 （%）
营业收入	130,420,071.30	96,156,927.08	35.63
归属于上市公司 股东的净利润	37,644,702.63	14,487,041.04	159.85
归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利	30,621,102.06	14,073,973.11	117.57

3 / 21

2017 年第三季度报告

润
加权平均净资产 收益率（%）	5.78%	8.21%	减少2.43 个百分点
基本每股收益 （元/股）	0.5193	0.2294	126.37
稀释每股收益 （元/股）	0.5193	0.2294	126.37
扣除非经常性损 益后的基本每股 收益（元／股）	0.4224	0.2229	89.50

非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币
项目	本期金额 （7－9 月）	年初至报告期末金额 （1-9 月）	说明
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批 准文件，或偶发性的税 收返还、减免
计入当期损益的政府 补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持 续享受的政府补助除 外		1,798,775.00
计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费
企业取得子公司、联营 企业及合营企业的投 资成本小于取得投资 时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价 值产生的收益
非货币性资产交换损 益
委托他人投资或管理 资产的损益	6,467,812.52	6,467,812.52
因不可抗力因素，如遭
	4/21

2017 年第三季度报告

受自然灾害而计提的 各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置 职工的支出、整合费用 等
交易价格显失公允的 交易产生的超过公允 价值部分的损益
同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益
与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 的损益
除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售 金融资产取得的投资 收益
单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回
对外委托贷款取得的 损益
采用公允价值模式进 行后续计量的投资性 房地产公允价值变动 产生的损益
根据税收、会计等法 律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整 对当期损益的影响
受托经营取得的托管 费收入
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出	-200,000.00	-399,910.00
其他符合非经常性损

5 / 21

2017 年第三季度报告

益定义的损益项目
少数股东权益影响额 （税后）		-24,389.69
所得税影响额	-641,057.51	-818,687.26
合计	5,626,755.01	7,023,600.57

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

					单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数（户）					8,493
前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	期末持股数 量		比例(%)	持有有限售 条件股份数 量		质押或冻结情况				股东性质
						股份状态		数量
严孟宇	18,040,000		21.01	18,040,000		无		0		境内自然 人
金石投资有限 公司	13,140,000		15.30	13,140,000		无		0		境内非国 有法人
福州爱派克电 子有限公司	12,240,000		14.25	12,240,000		无		0		境内非国 有法人
赵伟	6,180,000		7.20	6,180,000		无		0		境内自然 人
雷世潘	2,780,000		3.24	2,780,000		无		0		境内自然 人
赵莹	1,800,000		2.10	1,800,000		无		0		境内自然 人
余养成	1,740,000		2.03	1,740,000		质押		185,000		境内自然 人
中信信托有限 责任公司－中 信信托成泉汇 涌八期金融投 资集合资金信 托计划	1,662,042		1.94	0		无		0		其他
董南勇	1,156,000		1.35	1,156,000		无		0		境内自然 人
戴小戈	947,000		1.10	947,000		无		0		境内自然 人
		前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数 量					股份种类及数量
							种类		数量

6 / 21

2017 年第三季度报告

中信信托有限责任公司－ 中信信托成泉汇涌八期金 融投资集合资金信托计划	1,662,042	人民币普通股	1,662,042
何岸林	534,292	人民币普通股	534,292
孙元元	376,446	人民币普通股	376,446
中信信托有限责任公司－ 中信信托鑫涌成泉金融投 资集合资金信托计划	351,293	人民币普通股	351,293
李锋基	338,993	人民币普通股	338,993
北京成泉资本管理有限公 司－成泉汇涌一期基金	308,854	人民币普通股	308,854
毕树真	308,679	人民币普通股	308,679
刘翠兰	279,000	人民币普通股	279,000
华润深国投信托有限公司 －成泉风险缓冲3 期集合资 金信托计划	255,740	人民币普通股	255,740
刘长虹	203,048	人民币普通股	203,048
上述股东关联关系或一致 行动的说明	未知上述股东关联关系或一致行动关系
表决权恢复的优先股股东 及持股数量的说明	无

• 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

• 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

• √适用 □不适用

• 1、 资产负债表主要项目大幅度变动情况及原因

单位：元币种：人民币

				单位：元币种：人民币
项目名称	本期期末数	上期期末数	本期期末金额 较上期期末变 动比例（%）	情况说明
货币资金	259,517,223.13	512,859,515.41	-49.40	本期公司购买理财产品导致期末 货币资金较上年期末下降。
应收账款	30,922,294.38	17,778,227.23	73.93	公司回款一般集中在第四季度导 致本期末应收账款较上年期末增

7 / 21

2017 年第三季度报告

				加所致。
预付款项	2,267,610.06	1,500,186.37	51.16	本期末预付采购项目件款较上年 期末增加。
应收利息	5,431,137.74	889,742.73	510.42	期末理财产品计提利息增加。
存货	57,931,203.11	36,268,577.00	59.73	本期末在执行项目增加导致存货 较上年期末增加。
其他流动 资产	650,078,713.09			本期购买保本型理财产品。
无形资产	1,545,096.39	1,146,118.02	34.81	本期购买办公软件。
长期待摊 费用	373,873.76	640,806.13	-41.66	本期无新增待摊费用导致长期待 摊费用较上年期末减少。
应付账款	1,193,919.81	583,866.82	104.48	本期末部分采购付款期未到。
应交税费	5,205,732.24	11,414,185.73	-54.39	本期支付上年期末企业所得税。
其他应付 款	39,785,766.68	110,972.30	35,751.98	本期新增限制性回购股票义务。
其他流动 负债	2,406,060.02	1,554,609.03	54.77	待转销销项税额较上期末增加。

2、利润表主要项目大幅度变动的情况及原因

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）	增幅变动原因
营业收入	130,420,071.30	96,156,927.08	35.63	本期验收项目合同额较上年 同期增加。
营业成本	26,679,424.21	17,923,168.61	48.85	本期收入较上年同期增加，成 本结转增加。
投资收益	6,467,812.52			理财产品投资收益。
其他收益	9,845,294.96			本期执行《企业会计准则第 16 号——政府补助》新准则~~，~~ 与企业日常活动相关的政府 补助，计入其他收益。
营业外收 入	1,798,865.00	8,138,334.31	-77.90
营业外支 出	400,000.00	53,393.04	649.16	本期捐赠增加所致。
利润总额	39,585,927.98	15,722,832.70	151.77	报告期盈利增长，利润同比增 加。
净利润	36,619,848.46	13,558,478.62	170.09
归属于母 公司的净 利润	37,644,702.63	14,487,041.04	159.85

8 / 21

2017 年第三季度报告

• 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用

2017 年7 月10 日，公司召开第七届董事会第一次会议，审议通过了《关于公司限制性股票 激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司<限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》；2017 年7 月26 日，公 司召开2017 年第三次临时股东大会，审议通过了上述议案；2017 年7 月27 日，公司召开2017 年第七届董事会第二次会议审议通过了《关于调整公司限制性股票激励计划激励对象和授予数量 的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》； 2017 年9 月5 日，公司完成了对134 名员工167.7 万限制性股票的授予登记工作，目前，公司正在按照《股权激励管理办法》相关规 定积极推进该计划。（具体公告详见上交所网站 www.sse.com.cn）

• 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

• 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称 福建顶点软件股份有限公司 法定代表人 严孟宇 日期 2017 年10 月27 日

四、 附录

4.1 财务报表

合并资产负债表 2017 年9 月30 日

编制单位:福建顶点软件股份有限公司

9 / 21

2017 年第三季度报告

	单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计	单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	259,517,223.13	512,859,515.41
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	40,000.00
应收账款	30,922,294.38	17,778,227.23
预付款项	2,267,610.06	1,500,186.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	5,431,137.74	889,742.73
应收股利
其他应收款	3,738,163.55	5,286,351.01
买入返售金融资产
存货	57,931,203.11	36,268,577.00
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	650,078,713.09
流动资产合计	1,009,926,345.06	574,582,599.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	39,822,321.62	41,728,442.22
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	1,545,096.39	1,146,118.02
开发支出
商誉
长期待摊费用	373,873.76	640,806.13

10 / 21

2017 年第三季度报告

递延所得税资产	14,387,678.97	13,278,810.14
其他非流动资产
非流动资产合计	56,128,970.74	56,794,176.51
资产总计	1,066,055,315.80	631,376,776.26
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,193,919.81	583,866.82
预收款项	129,303,183.27	126,413,346.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	12,367,766.74	14,883,345.00
应交税费	5,205,732.24	11,414,185.73
应付利息
应付股利
其他应付款	39,785,766.68	110,972.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	2,406,060.02	1,554,609.03
流动负债合计	190,262,428.76	154,960,325.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债

11 / 21

2017 年第三季度报告

非流动负债合计
负债合计	190,262,428.76	154,960,325.87
所有者权益
股本	85,867,000.00	63,140,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	465,548,252.36	87,014,744.17
减：库存股	38,503,920.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	29,117,862.13	29,117,862.13
一般风险准备
未分配利润	330,304,175.06	292,659,472.43
归属于母公司所有者权益合计	872,333,369.55	471,932,078.73
少数股东权益	3,459,517.49	4,484,371.66
所有者权益合计	875,792,887.04	476,416,450.39
负债和所有者权益总计	1,066,055,315.80	631,376,776.26

法定代表人：严孟宇 主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静

母公司资产负债表 2017 年9 月30 日

编制单位:福建顶点软件股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	205,872,216.83	465,407,383.47
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	25,715,182.60	13,349,540.13
预付款项	1,194,652.48	347,628.19
应收利息	5,357,589.04	869,761.91
应收股利
其他应收款	2,189,294.55	5,095,967.88
存货	40,375,673.52	26,153,312.67
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	620,061,131.97
流动资产合计	900,765,740.99	511,223,594.25

12 / 21

2017 年第三季度报告

非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	101,802,800.00	38,455,000.00
投资性房地产
固定资产	23,786,934.73	25,261,234.57
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	1,528,918.92	1,125,695.25
开发支出
商誉
长期待摊费用	337,097.44	587,025.30
递延所得税资产	9,644,105.79	8,830,041.94
其他非流动资产
非流动资产合计	137,099,856.88	74,258,997.06
资产总计	1,037,865,597.87	585,482,591.31
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	456,099.81	570,890.92
预收款项	102,825,130.68	99,536,400.88
应付职工薪酬	8,324,876.06	9,799,900.00
应交税费	4,194,320.91	7,690,219.79
应付利息
应付股利
其他应付款	62,312,821.72	79,801,700.94
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	2,186,864.55	1,032,802.33
流动负债合计	180,300,113.73	198,431,914.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债

13 / 21

2017 年第三季度报告

长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	180,300,113.73	198,431,914.86
所有者权益：
股本	85,867,000.00	63,140,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	465,533,498.22	86,999,990.03
减：库存股	38,503,920.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	29,117,862.13	29,117,862.13
未分配利润	315,551,043.79	207,792,824.29
所有者权益合计	857,565,484.14	387,050,676.45
负债和所有者权益总计	1,037,865,597.87	585,482,591.31

法定代表人：严孟宇 主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静

合并利润表

2017 年1—9 月

编制单位：福建顶点软件股份有限公司

		单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计	单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计	单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目	本期金额 （7-9 月）	上期金额 （7-9 月）	年初至报告期 期末金额 （1-9 月）	上年年初至报 告期期末金额 （1-9 月）
一、营业总收入	39,524,998.94	17,193,121.30	130,420,071.30	96,156,927.08
其中：营业收入	39,524,998.94	17,193,121.30	130,420,071.30	96,156,927.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	39,177,342.93	25,225,638.88	108,546,115.80	88,519,035.65
其中：营业成本	10,863,302.43	1,997,051.13	26,679,424.21	17,923,168.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额

14 / 21

2017 年第三季度报告

提取保险合同准备 金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	749,476.80	538,996.53	1,812,987.98	1,193,189.59
销售费用	6,495,289.16	5,823,050.67	22,004,906.39	19,727,444.35
管理费用	21,855,481.60	18,501,371.01	60,826,174.08	52,695,196.96
财务费用	-666,592.58	-1,342,448.26	-3,718,446.03	-4,021,393.74
资产减值损失	-119,614.48	-292,382.20	941,069.17	1,001,429.88
加：公允价值变动收益 （损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 “－”号填列）	6,467,812.52		6,467,812.52
其中：对联营企业 和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以 “－”号填列）
其他收益	4,308,617.54		9,845,294.96
三、营业利润（亏损以“－” 号填列）	11,124,086.07	-8,032,517.58	38,187,062.98	7,637,891.43
加：营业外收入		1,301,084.59	1,798,865.00	8,138,334.31
其中：非流动资产 处置利得		7,610.98		7,610.98
减：营业外支出	200,000.00		400,000.00	53,393.04
其中：非流动资产 处置损失				3,393.04
四、利润总额（亏损总额 以“－”号填列）	10,924,086.07	-6,731,432.99	39,585,927.98	15,722,832.70
减：所得税费用	141,227.64	-1,121,652.79	2,966,079.52	2,164,354.08
五、净利润（净亏损以 “－”号填列）	10,782,858.43	-5,609,780.20	36,619,848.46	13,558,478.62
归属于母公司所有者的 净利润	11,376,872.67	-5,223,966.19	37,644,702.63	14,487,041.04
少数股东损益	-594,014.24	-385,814.01	-1,024,854.17	-928,562.42
六、其他综合收益的税后 净额
归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分 类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受 益计划净负债或净资产的 变动

15 / 21

2017 年第三季度报告

2.权益法下在被投 资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的 份额
（二）以后将重分类 进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投 资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有 的份额
2.可供出售金融资 产公允价值变动损益
3.持有至到期投资 重分类为可供出售金融资 产损益
4.现金流量套期损 益的有效部分
5.外币财务报表折 算差额
6.其他
归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额
七、综合收益总额	10,782,858.43	-5,609,780.20	36,619,848.46	13,558,478.62
归属于母公司所有者的 综合收益总额	11,376,872.67	-5,223,966.19	37,644,702.63	14,487,041.04
归属于少数股东的综合 收益总额	-594,014.24	-385,814.01	-1,024,854.17	-928,562.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元 /股)			0.5193	0.2294
（二）稀释每股收益(元 /股)			0.5193	0.2294

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。

法定代表人：严孟宇 主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静

母公司利润表

2017 年1—9 月

编制单位：福建顶点软件股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

16 / 21

2017 年第三季度报告

项目	本期金额 （7-9 月）	上期金额 （7-9 月）	年初至报告期 期末金额 （1-9 月）	上年年初至报 告期期末金额 （1-9 月）
一、营业收入	30,953,463.53	13,518,814.25	92,758,756.13	72,411,699.04
减：营业成本	10,337,521.18	1,617,074.27	23,412,659.03	16,088,231.97
税金及附加	519,076.30	445,404.82	1,137,848.36	885,444.19
销售费用	3,719,779.11	3,277,988.96	13,716,500.32	11,117,930.74
管理费用	14,195,555.83	11,624,813.18	39,212,165.99	32,074,978.73
财务费用	-395,265.68	-1,300,744.18	-2,612,748.56	-3,890,156.54
资产减值损失	-21,840.12	-89,565.15	840,795.16	1,145,896.65
加：公允价值变动收益 （损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 “－”号填列）	6,182,467.47		85,182,467.47
其中：对联营企业 和合营企业的投资收益
其他收益	2,749,900.92		7,001,580.12
二、营业利润（亏损以“－” 号填列）	11,531,005.30	-2,056,157.65	109,235,583.42	14,989,373.30
加：营业外收入		547,746.93	1,444,000.00	5,153,655.94
其中：非流动资产 处置利得		7,610.98		7,610.98
减：营业外支出	200,000.00		400,000.00	50,000.00
其中：非流动资产 处置损失
三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）	11,331,005.30	-1,508,410.72	110,279,583.42	20,093,029.24
减：所得税费用	844,542.18	-646,872.19	2,521,363.92	2,091,340.95
四、净利润（净亏损以“－” 号填列）	10,486,463.12	-861,538.53	107,758,219.50	18,001,688.29
五、其他综合收益的税后净 额
（一）以后不能重分类 进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变 动
2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份 额
（二）以后将重分类进 损益的其他综合收益

17 / 21

2017 年第三季度报告

1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的 份额
2.可供出售金融资产 公允价值变动损益
3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产 损益
4.现金流量套期损益 的有效部分
5.外币财务报表折算 差额
6.其他
六、综合收益总额	10,486,463.12	-861,538.53	107,758,219.50	18,001,688.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益 (元/股)
（二）稀释每股收益 (元/股)
法定代表人：严孟宇	主管会计工作负责人：董凤良		会计机构负责人：熊婵静

合并现金流量表

2017 年1—9 月

编制单位：福建顶点软件股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	年初至报告期期末金额 （1-9 月）	上年年初至报告期期末 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	135,335,694.25	106,675,967.21
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	9,845,294.96	7,575,730.63
收到其他与经营活动有关的现金	26,604,759.24	7,095,777.51

18 / 21

2017 年第三季度报告

经营活动现金流入小计	171,785,748.45	121,347,475.35
购买商品、接受劳务支付的现金	8,278,163.07	6,565,923.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	87,134,314.20	72,976,901.34
支付的各项税费	24,414,889.25	23,650,915.31
支付其他与经营活动有关的现金	57,422,381.71	32,048,353.61
经营活动现金流出小计	177,249,748.23	135,242,093.62
经营活动产生的现金流量净额	-5,463,999.78	-13,894,618.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	240,000,000.00
取得投资收益收到的现金	1,498,292.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额		19,670.99
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	241,498,292.23	19,670.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金	1,998,779.73	3,092,375.02
投资支付的现金	890,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	891,998,779.73	3,092,375.02
投资活动产生的现金流量净额	-650,500,487.50	-3,072,704.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	402,622,195.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	402,622,195.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润

19 / 21

2017 年第三季度报告

支付其他与筹资活动有关的现金		700,000.00
筹资活动现金流出小计		700,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	402,622,195.00	-700,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-253,342,292.28	-17,667,322.30
加：期初现金及现金等价物余额	512,834,515.41	421,784,006.98
六、期末现金及现金等价物余额	259,492,223.13	404,116,684.68
法定代表人：严孟宇 主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静

母公司现金流量表 2017 年1—9 月

编制单位：福建顶点软件股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	年初至报告期期末金额 （1-9 月）	上年年初至报告期期末 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	100,211,143.14	79,142,290.03
收到的税费返还	7,001,580.12	4,883,740.26
收到其他与经营活动有关的现金	25,892,994.84	16,732,132.25
经营活动现金流入小计	133,105,718.10	100,758,162.54
购买商品、接受劳务支付的现金	15,035,423.47	9,620,079.42
支付给职工以及为职工支付的现金	56,757,376.52	47,716,538.26
支付的各项税费	15,757,711.91	16,882,174.97
支付其他与经营活动有关的现金	103,368,553.49	24,244,770.17
经营活动现金流出小计	190,919,065.39	98,463,562.82
经营活动产生的现金流量净额	-57,813,347.29	2,294,599.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	210,000,000.00
取得投资收益收到的现金	80,195,826.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额		19,670.99
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	290,195,826.48	19,670.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金	1,192,040.83	1,284,426.00
投资支付的现金	893,347,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金

20 / 21

2017 年第三季度报告

投资活动现金流出小计	894,539,840.83	1,284,426.00
投资活动产生的现金流量净额	-604,344,014.35	-1,264,755.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	402,622,195.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	402,622,195.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金		700,000.00
筹资活动现金流出小计		700,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	402,622,195.00	-700,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-259,535,166.64	329,844.71
加：期初现金及现金等价物余额	465,407,383.47	374,148,286.04
六、期末现金及现金等价物余额	205,872,216.83	374,478,130.75

法定代表人：严孟宇 主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静

4.2 审计报告

□适用 √不适用

21 / 21