Fuan Pharmaceutical （Group）co.,Ltd — Audit Report / Information 2016

Sep 13, 2016

关于福安药业(集团)股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目 专项说明的鉴证报告

41011

北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)

北京永拓会计师事务所 Beijing Yongtuo Certified Public Accountants LLP

关于福安药业(集团)股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说明 的鉴证报告

京永专字 (2016) 第31307号

福安药业(集团)股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对后附的福安药业(集团)股份有限公司(以下简称"福安 药业")截至2016年9月9日止的《关于福安药业(集团)股份有限公司以自筹 资金预先投入募集资金投资项目专项说明》(以下简称"专项说明")进行了鉴证。

一、管理层的责任

按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定编制专项说明 是福安药业管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料, 设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制,保证专项说明的真实、 准确、完整,以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德守则, 计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中,我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为 必要的鉴证程序,并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信,我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。

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三、鉴证意见

我们认为,福安药业管理层编制的截止 2016年9月9日的《关于福安药业 (集团)股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说明》符合《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定,在所有重大方面如实反映了福 安药业截至 2016年9月9日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情 况。

四、报告使用范围

本鉴证报告仅供福安药业用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项 目的自筹资金之目的,不得用作任何其它目的。因使用不当造成的后果,与执行 本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。

二〇一六年九月十二日

关于福安药业(集团)股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说明

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定,福安药业(集团) 股份有限公司(以下简称"福安药业"或"公司")以自筹资金预先投入募集资 金投资项目的具体情况专项说明如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准福安药业(集团)股份有限公司向山 东只楚集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套募集资金的批复》(证监许 可「2016]942 号) 核准, 公司获准非公开发行不超过 50,511,943.00 股新股募 集本次发行股份购买资产的配套资金。截止 2016年9月8日止, 4名特定投资 者向公司认购 48, 573, 881 股普通股, 认购价格为每股人民币 14, 55 元, 公司墓 集资金总额为人民币 706, 750, 000. 00 元, 扣除承销费等发行费用 32, 340, 255, 04 元后, 实际募集资金净额为人民币 674, 409, 744. 96 元。上述募集资金于 2016 年 9月8日全部到账,已经北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具 "京永验字 (2016) 第 21115 号" 验资报告。

二、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

根据《福安药业(集团)股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金暨关联交易报告书》、《福安药业(集团)股份有限公司发行股份及支付 现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市报告书》,本 次非公开发行股票募集的资金用于支付交易对价、中介费用,以及标的资产的新 产品研发费用、土地购置费用及补充标的资产营运资金。本次发行募集资金到位 之前,公司可根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入,并在募集资金到位 之后予以置换。

截至2016年9月9日止,公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目 款项共计 54, 317. 72 万元, 具体运用情况如下:

$\mathbf 1$

单位: 万元

项目名称	承诺募集资金 投资额	截至 2016年9月 9日止自筹资金已 投入金额	本次置换金额
本次交易的现金对价	53, 973. 72	53, 973. 72	53, 973. 72
中介机构费	3, 578, 03	344.00	344.00
标的资产新产品研发费用	3,000.00
标的资产土地购置费用	5,600,00
补充标的资产营运资金	4, 523, 25
合计	70,675.00	54, 317, 72	54, 317, 72

福安药业(集团)股份有限公司

二〇一六年九月十二日

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中华人民共和国国家工商行政管理总局监制

Times 01973 证书序号: NO. 野 说	准予执行注册会计师法定业务的 是证明持有人经财政 《会计师事务所执业证书》 部门依法审批, 凭证。	Ŵ. 田 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 涂改. 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 应当向财政部门申请换发。 2 3	《会计 应当向财政部门交回 师事务所执业证书》 会计师事务所终止, 转让。 租,出信、 4	咆 132	ПΠ 中华人民共和国财政部制 30000057 $\overline{\psi}$ njara $\begin{smallmatrix} 1 & 2 & 0 \ 1 & 2 & 0 \ 2 & 0 & 0 \end{smallmatrix}$
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