Fuan Pharmaceutical （Group）co.,Ltd — Audit Report / Information 2011

Mar 30, 2012

控股股东及其他关联方占用资金情况

审 核 报 告

大信专审字[2012]第3-0047 号

重庆福安药业（集团）股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了重庆福安药业（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年 度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以 及财务报表附注（以下简称“财务报表”）,并于2012 年3 月28 日出具了标准无保留意见的 审计报告。财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审 计准则实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。

在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的《重庆福安药业（集团）股份有限 公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进 行了审核。

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制 和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。

我们的责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师 职业道德守则，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核 过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2011 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表所披露的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

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• 1 -

为了更好地理解贵公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附的汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们 同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：胡咏华

中 国 · 北 京 中国注册会计师：汤孟强

二○一二年三月二十八日

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• 2 -

重庆福安药业（集团）股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2011 年期初占 用资金余额	2011 年度占用累计发 生金额（不含利息）	2011 年度占用资 金的利息(如有)	2011 年度偿还 累计发生金额	2011年期末占 用资金余额	占用形 成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	无
小计
前大股东及其附属企业	无
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2011年期初往来 资金余额	2011 年度往来累计发 生金额（不含利息）	2011 年度往来资 金的利息(如有)	2011年度偿还累 计发生金额	2011 年期末往 来资金余额	往来形 成原因	往来性质
大股东及其附属企业	无
上市公司的子公司及其附属 企业	广安凯特医药化工有 限公司	子公司	其他应收款		10,000,000.00			10,000,000.00	借款	非经营性往来
	重庆市庆余堂制药有 限公司	子公司	委托贷款	20,000,000.00	10,000,000.00		30,000,000.00		委托贷 款	非经营性往来
关联自然人	无
其他关联方及其附属企业	无
总计				20,000,000.00	20,000,000.00		30,000,000.00	10,000,000.00

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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• 3 -