AI assistant
FTC — Annual Report 2019
Jul 13, 2020
52024_rns_2020-07-13_6fd4781f-fa5f-4fbb-99b6-f7ca2ab25fca.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
股票代碼 2354
鴻準精密工業股份有限公司
一 八 ○
==> picture [465 x 129] intentionally omitted <==
目 錄
| 壹、致股東報告書............................ | 1 |
|---|---|
| 貳、公司簡介.............................. | 6 |
| 一、設立日期............................ | 6 |
| 二、公司沿革............................ | 6 |
| 參、公司治理報告............................ | 9 |
| 一、公司組織............................ | 9 |
| 二、公司治理運作情形........................ | 20 |
| 三、會計師公費資訊......................... | 50 |
| 四、更換會計師資訊......................... | 51 |
| 五、本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人、最近一年內 | |
| 曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業............. | 51 |
| 六、董事、經理人及百分之十大股東股權移轉及股權質押變動情形....... | 52 |
| 七、持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料............ | 53 |
| 八、綜合持股比例.......................... | 53 |
| 肆、募資情形.............................. | 54 |
| 一、公司資本及股份......................... | 54 |
| 二、公司債辦理情形......................... | 58 |
| 三、特別股(附認股權特別股)辦理情形................. | 58 |
| 四、參與海外存託憑證之辦理情形................... | 58 |
| 五、員工認股權憑證辦理情形..................... | 58 |
| 六、取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大員工 | |
| 之姓名、取得及認購情形......................58 | |
| 七、限制員工權利新股辦理情形.................... | 58 |
| 八、取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之員工姓名及取得 | |
| 情形.............................. | 58 |
| 九、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形............. | 58 |
| 十、資金運用計劃執行情形...................... | 58 |
| 伍、營運概況.............................. | 59 |
| 一、業務內容............................ | 59 |
| 二、市埸及產銷概況......................... | 67 |
| 三、最近二年及截至年報刊印日止從業員工資料............ | 75 |
| 四、環保支出資訊......................... | 76 |
| 五、勞資關係............................ | 79 |
| 六、重要契約............................ | 82 |
| 陸、財務概況............................... 83 |
|---|
| 一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表................. 83 |
| 二、最近五年度財務分析....................... 87 |
| 三、最近年度財務報告之審計委員會查核報告................ 90 |
| 四、最近年度財務報告........................ 91 |
| 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告...........177 |
| 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止發生財務週轉困難情事....250 |
| 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項.................250 |
| 一、財務狀況比較分析........................250 |
| 二、財務績效比較分析........................251 |
| 三、現金流量分析..........................252 |
| 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響.............253 |
| 五、最近年度轉投資政策、獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投 |
| 資計劃................................253 |
| 六、風險事項評估............................254 |
| 七、其他重要事項............................260 |
| 捌、特別記載事項.............................261 |
| 一、關係企業相關資料........................261 |
| 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形.......274 |
| 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形..274 |
| 四、其他必要補充說明事項......................274 |
| 玖、對股東權益或證券價格有重大影響之事項.................274 |
壹、致股東報告書
各位股東女士、先生:
民國 108 年有兩個議題貫穿全年:中美貿易戰與英國脫歐。就金融市場 而言,雖然負面消息不斷,全球經濟數字也並不算亮麗,但在全球央行降息 與量化寬鬆的帶動下,所有資產的價格仍不斷創高,債市也出現利率倒掛的 現象。就財經上而言,美國經濟受惠於減稅推動,上半年經濟強勁,下半年 則稍有下滑,但勞工市場仍強勁,帶動失業率下降至 50 年來的低點;日本 雖有奧運即將舉行的利多,但仍不敵貿易戰與消費稅的利空,下半年表現意 外疲弱;歐洲與大陸景氣則仍持續走低。就政治上而言,北韓非核化問題仍 無解,美俄仍於中東持續較勁,俄烏雖出現和平曙光,但未來發展仍需高度 注意,至於美中,則仍持續於南海對抗,貿易戰、科技戰與軍事戰的各種說 法,讓人感覺美中爭端在發散而不是收斂,緊張局勢在升高而不是降低。
現階段的景氣擴張已持續十年,主因就是全球央行的降息與量化寬鬆, 且原油價格仍相對低廉,加上美國降稅也幫了一把,雖然充裕的資金推高了 全球股票市場,但不斷創高的指數伴隨著劇烈的波動幅度,則不斷考驗著投 資人的判斷力。但畢竟全球經濟已擴張多年,經濟雖尚未衰退,但數字逐步 走低也是不爭的事實,我們不知經濟擴張週期何時結束,但越來越近則是不 爭的事實,而在歷史高點徘徊的股市,這是屬於新常態還是個拐點,時間很 快就會給我們答案。
就經濟數字而言,台灣於民國 108 年交出了亮麗成績,主要受惠於中美 貿易戰所引起的轉單效應,還有台商資金匯回所帶來的投資預期。但優異數 字下,仍有許多內部隱憂值得注意,如消費信心仍不強、勞工薪資仍低與所 得分配仍不均等問題。需要注意的外部隱憂也相當多,主要是紅色供應鏈的 激烈競爭,次要是中美科技與貿易戰對台灣科技業所帶來的潛在負面影響, 再者是 RCEP 於民國 109 年簽訂後,台灣因為未加入,勢必對台灣傳統產業 帶來衝擊。如何化解這些隱憂,是未來一年需要面對的課題,若應對稍有不 甚,恐將危及台灣長期的經濟命脈。
民國 108 年,管理團隊對公司在營收上與獲利上的表現,雖不滿意但仍 可接受,可接受是因為整體表現遠優於競爭對手,不滿意是因為營收與獲利 並未達到正成長要求,究其原因有二, 1) 客戶採降價策略以刺激需求,導致 整體平均單價走低, 2) 全球經濟走勢渾沌,整體需求下降。當然中美之爭與 此起彼落的地緣政治風險,也對全球經濟帶來不確定性,降低消費者的購買 欲望,澆熄企業家的投資信心,難以提振需求與固定資產投資。
最後,管理團隊要對股東們一直以來的支持表示感謝,我們不以表現優 於競爭對手而滿意,我們的主要目標還是要達到營收與獲利雙成長,因為我 們深知只有成長才是硬道理。未來全球政經局勢雖然多變,且有 COVID-19 疫情肆虐,但公司管理團隊有信心突破困難並面對挑戰,在照顧好同仁健康 的同時,也會帶領全體同仁一起努力,以追求股東權益的最大化為唯一目 標,回報股東多年來的支持與鼓勵,謝謝大家。
-1-
一、民國 108 年度營運狀況成果報告 :
-
一
-
( ) 108 年稅前淨利為 83.76 億元,較 107 年度 113.32 億元,減少 29.56 億元, 減少 26% ; 108 年度母公司業主淨利為 71.30 億元,較 107 年度 91.47 億 元,減少 20.17 億元,減少 22% ,每股盈餘為 5.04 元,相關財務資料 及年度比較請參酌下表。
單位:新台幣仟元
| 項目 | 108 年度 | 107 年度 | 成長% |
|---|---|---|---|
| 營業收入淨額 | 99,802,129 | 142,057,432 | -30% |
| 營業成本 | (89,851,743) | (128,564,689) | -30% |
| 營業毛利 | 9,950,386 | 13,492,743 | -26% |
| 營業費用 | (4,656,094) | (4,886,359) | -5% |
| 營業淨利 | 5,294,292 | 8,606,384 | -38% |
| 營業外收(支) | 3,081,986 | 2,726,067 | 13% |
| 稅前淨利 | 8,376,278 | 11,332,451 | -26% |
| 所得稅費用 | (1,339,164) | (2,181,604) | -39% |
| 合併總損益 |
7,037,114 | 9,150,847 | -23% |
| 母公司業主淨利 | 7,129,801 | 9,146,659 | -22% |
| 少數股權損益 | (92,687) | 4,188 | -2313% |
( 二 ) 預算執行情形:
民國 108 年度未編製財務預測,故無預算達成情形。
( 三 ) 財務收支分析:
合併現金流量資訊
單位:新台幣仟元
| 項 目 |
108年度 | 107年度 | 變動金額 |
|---|---|---|---|
| 營業活動之淨現金流入(出) | 12,613,618 | 11,738,709 |
874,909 |
| 投資活動之淨現金流入(出) | (19,955,210) | (4,385,621) | (15,569,589) |
| 融資活動之淨現金流入(出) | (3,308,717) | (15,176,525) | 11,867,808 |
( 四 ) 獲利能力分析:
合併財務分析
| 項 | 年 度 目 |
年 度 目 |
108年度 | 107年度 |
|---|---|---|---|---|
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 4.67% | 5.15% | |
| 股東權益報酬率(%) | 6.85% | 7.82% | ||
| 占實收資本 比率(%) |
營業利益 | 37.43% | 60.84% | |
| 稅前純益 | 59.22% | 80.12% | ||
| 純益率(%) | 7.14% | 6.44% | ||
| 每股盈餘(元) | 5.04 | 6.47 |
-2-
( 五 ) 研究發展狀況:
科技產業目前面臨兩大困境:市場飽和與成長停滯,為求突 破,唯一的一條路就是「多元化」,為達成此一目標,公司現階段 的研究發展方向主要朝向:
-
應用多元化:朝汽車市場、 5G 市場與工業物聯網應用端前進。
-
技術多元化:研發新散熱模組材料與設計創新,加強表面處理技 術研發與塑膠射出埋入成形技術研發。
-
製程多元化:強化垂直整合、提高自製率與提高自動化比重。 為確保多元化方向的正確性與成功率,公司也跟許多的外部單 位合作,目前可能潛在的合作對象有:
-
目前客戶:主要是為確認發展方向是客戶所需的。
-
大專院校:除接觸最前緣技術外,也可吸收潛在優秀人才。
-
設備供應商:了解設備供應商的技術發展,有助於了解產業的技 術發展方向。
目前的機殼產品,仍持續「金屬邊框」加「玻璃背蓋」的設計, 而 5G 時代的來臨,將使設計與製程更複雜,需投入更多的研發經費 與人員,以解決相關的生產製造問題。同樣的,為因應 5G 的來臨, 不管在應用端還是局端,散熱產品的材料、設計與應用,都將產生 極大的變化,且尚有許多技術與生產問題急需解決,唯有持續不斷 地投入研發,才有可能領先群雄取得突破,為公司贏得商機與先機。
二、民國 109 年度營業計劃概要:
一 ( ) 經營方針:
就當前的整體環境來看,在未來的幾年之內,科技產業面臨以 下的幾項挑戰:
-
美中科技戰將影響供應鏈的整體生態。
-
5G 雖帶來機會,但競爭者眾,如何取得先機是難題。
-
產品同質化情況相當嚴重。
-
整體市場已經趨於飽和。
所有廠家都在積極苦思如何應對這些挑戰,因為輸家所需付出 的代價是非常巨大的,但贏家的果實也是相當豐厚的,在所有廠家 都抱定非贏不可的情況下,異常激烈的競爭是可以預見的,為贏得 商機,公司已經採取以下措施:
-
嚴格管控存貨與應收帳款以降低營運風險。
-
投入 5G 相關產品與技術的研究與發展。
-
發展特有技術與特色產品,不斷追求差異化。
-
朝產品多元化、客戶多元化、市場多元化與技術多元化發展,藉 由發展多元的成長動能,擴大營收與獲利的成長空間。
為追求營收與獲利的成長,目前公司正朝多個方向努力中,主 要有:
-
客戶面:尋找新客戶,現有客戶則朝擴大接單比率方向前進。
-
應用面:朝 5G 與電動車方向前進。
-
產品面:往切入新領域與新市場的方向前進。
-3-
( 二 ) 營業目標及重要產銷政策:
-
關於明年的景氣與產業趨勢,公司認為是樂觀與悲觀並存的,
-
需視相關事件的演變和各國政府與央行如何應對而定。樂觀的是, 明年是大選年,相關政府政策將會相繼推出以支撐經濟, 5G 的佈署 將引發投資需求,各國央行的寬鬆政策或將持續,經濟有理由樂 觀。悲觀的是,若全球關稅貿易戰持續,或地緣政治擦槍走火,或 全球債務泡沫爆發,或 COVID-19 疫情持續延燒,則明年的景氣將 朝負面發展。在這種轉折點,公司的體質與整體經營策略將顯得益 發重要。
-
銷售策略 :
-
(1) 業務策略:在 3C 領域,以提高市佔率為主要目標,並加快對 5G 領域佈署,同時開發新客戶。跨出 3C 領域的部分,則朝加速佈 局電動車、白色家電與工業互聯網產業,以增加公司的營收與 獲利來源。
-
(2) 價格策略:於精密技術與量產能力有優勢的部份,以提高單價 與毛利率為主要考量;在沒有技術優勢與產品生命週期接近後 段的部分,則以維持產品單價與擴大經濟規模為主要考量。
-
(3) 行銷策略:強化拓展 5G 、電動車與工業互聯網等領域的客 戶。
-
生產策略 :
-
(1) 動態調整各廠區產能,加大低成本地區廠房的生產比重。
-
(2) 透過數位轉型以拉高自動化比重,以達成降低人力成本,增加 人均生產力的整體目標。
-
(3) 改善製程以提高生產良率,改變製程以增加生產效率。
-
研發策略 :
-
(1) 協同研發:為避免閉門造車,計畫跟客戶、大學院校與供應商 等單位合作,一起協同開發,收眾人之力以達最大之功效。
-
(2) 策略方向:主要以 5G 、電動車、工業互聯網與消費電子等應 用為主要研發領域。
( 三 ) 外部競爭環境及總體經營環境之影響
以產業趨勢來看,散熱模組產品的發展趨勢有:
-
往 5G 產業移動。
-
產業整合仍持續發生。
-
進行垂直整合以更快速反應客戶需求。
-
新型材料的出現與改進仍為不可忽視的趨勢。
-
微型化趨勢仍在進行中。
因為鴻準公司是散熱產業的領導者,因此對以上的產業發展趨 勢都有注意,也不排除主導,主要目的是要取得技術領先、市場領 先與維持競爭機動性,以確保鴻準公司的產業領導地位。 以產業趨勢來看,金屬機殼產品的發展趨勢有:
-
表面處理技術的重要性持續增加。
-
競爭障礙越來越高,相當一段時間內,新加入者不會對現有廠商 構成威脅。
-4-
-
不銹鋼金屬機殼的比重持續提高。
-
在相當一段時間內,紅色供應鏈對台灣廠商並不構成有意義的威 脅。
在金屬機殼產業,鴻準一直都是領導廠商,在大者恆大的趨勢 下,公司透過技術領先、量產能力領先與規模經濟效應等方式,讓 公司能夠在相當一段時間內,繼續保持產業領導者的競爭優勢。
一如預期,關稅戰與貿易戰在過去一年當中不只越演越烈,甚 至延伸到科技戰,其中 5G 、物聯網與自駕車等未來明星產業,都受 到科技戰的影響,未來前景因而蒙塵,並且專家對外來發展看法也 相當分歧,所帶來的不確定性,讓廠商難以做出長期性的正確決 策,對公司經營帶來一定的壓力。但公司經營團隊的看法是,因為 這些產業是明星產業,且是未來趨勢,不管貿易戰與科技戰如何演 變,這些產業遲早會成為主流,因此公司毅然決然投入研發,積極 為公司取得先機,領先取得客戶與市場,待來年相關情勢緩和之 後,公司今天的投入與付出,一定會為明天帶來甜美的豐收。
一直以來,公司股東對經營團隊都相當支持,經營團隊也備感 責任重大。儘管企業經營環境艱難,國際情勢也充滿不確定性,但 公司團隊一定不辜負股東們的期許,定會在未來的日子中,持續努 力,堅持奮鬥不懈,帶領全體員工突破困境,並掌握先機與商機, 期能創造經營佳績,以回報大家的熱情期盼與深切期許,在此要謝 謝所有的股東,謝謝大家 !
董事長 洪誌謙
==> picture [37 x 38] intentionally omitted <==
-5-
貳、公司簡介
一、設立日期:中華民國七十九年四月二十六日 上市日期:中華民國八十五年十月八日
二、公司沿革:
-
79 年 1. 華升電子工業股份有限公司設立,資本額新台幣貳仟 伍佰萬元整。
-
資本額由新台幣貳仟伍佰萬元,增資至新台幣肆仟萬 元整。
80 年成功開發全國第一台 20” 超高解析度、多頻率、雙聚焦、 。
自動掃瞄非交錯彩色顯示器 (SRC-1901)
-
81 年資本額由新台幣肆仟萬元增資至壹億元整。新加坡商普樂 投資有限公司 (Burrard Investment Pte Ltd. Singapore) 及林 忠典先生加入本公司股東陣容。
-
82 年與美商 NCD 簽約,受託開發 15” 高解析度黑白終端機 (SRT-1501) ,並順利完成技術移轉。
-
83 年 1. 購買台北縣土城市中山路三號約 3823 坪之廠房,成立 土城廠,以因應公司快速成長之需。
-
財政部證券管理委員會核准本公司股票公開發行。
-
84 年 1. 開發完成全國第一台有旋轉底座,並集傳真機、數據 機、電話答錄機、影像解壓縮 (MPEG) 卡、音效卡以及 TV 功能於一體之多媒體電腦 MONIPUTER(PM1550) , 並採用 INTEL 之 Pentium 586 CPU ,對新興之多媒體市 場開拓,增添無窮之利基。
-
資本額增為新台幣肆億參仟陸佰萬元整。
-
獲得德國前三大雜誌 (WIN) 評選 SRC-1502 為 15” 機種 中品質最為優秀者。
-
85 年 1. 辦理盈餘及資本公積轉增資,資本額增至新台幣伍億 玖仟陸佰柒拾貳萬元整。
-
證管會核准股票掛牌上市買賣。
-
86 年 資本額增至新台幣捌億柒仟柒佰柒拾伍萬元整。
-
87 年 1. 通過台灣德國萊因公司 ISO- 14001 環境管理系統認證。
-
辦理現金增資,資本額增至新台幣壹拾肆億伍仟柒佰 萬元整。
-
88 年 1. 成立研發處致力於桌上型電腦及視訊產品之系統研發。
-6-
-
與美國康柏公司簽訂採購合約,由本公司出售桌上型 電腦成品予美國康柏公司。
-
、
-
89 年 研發處開發出 Analog Board Down Converter Board 及 Video Board ,並進行 iMAC 電腦 PCBA 組裝。
-
90 年 辦理現金增資,資本額增至新台幣貳拾壹億貳仟伍佰萬 元整。
-
91 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣貳拾貳億肆仟零肆 拾玖萬玖仟壹佰捌拾元。
-
92 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣貳拾肆億捌仟肆佰 萬元。
-
93 年 1. 93 年 3 月 1 日吸收合併鴻準精密工業股份有限公司,存 續公司變更名稱為「鴻準精密工業股份有限公司」,資 本額增至新台幣肆拾伍億陸仟捌佰柒拾陸萬元。
-
辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣伍拾億陸仟伍佰 萬元。
-
94 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣伍拾陸億貳仟壹佰 參拾伍萬元。
-
95 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣陸拾伍億參仟柒佰 捌拾柒萬貳仟伍佰元。
-
96 年 1. 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣柒拾伍億捌仟玖 佰伍拾伍萬參仟參佰柒拾元。
-
發行國內無擔保可轉換公司債新台幣壹佰貳拾億元。
-
97 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣捌拾肆億柒仟玖佰 萬捌仟柒佰元。
-
98 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣玖拾柒億貳仟零肆 拾萬捌仟柒佰肆拾元。
-
99 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰壹拾壹億貳仟 玖佰玖拾萬壹仟柒佰貳拾元。
-
100 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰壹拾柒億貳仟 柒佰壹拾玖萬玖仟捌佰壹拾元。
-
101 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰貳拾參億柒仟 零壹拾伍萬玖仟柒佰貳拾元。
-
102 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰參拾億陸仟肆 佰玖拾萬貳仟貳佰伍拾元。
-
103 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰參拾柒億陸仟 柒佰貳拾伍萬捌仟貳佰柒拾元。
-
104 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰參拾玖億伍仟 零貳拾參萬玖仟伍佰貳拾元。
-7-
-
105 年 1. 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰肆拾壹億肆 仟肆佰捌拾伍萬壹仟玖佰貳拾元。
-
透過子公司 FOXCONN TECHNOLOGY PTE. LTD. 投資 日本 SHARP CORPORATION ,日幣伍佰陸拾捌億捌仟 參佰貳拾萬元。
-
106 年 新設富准精密工業 ( 瀋陽 ) 有限公司,成立瀋陽廠。
-
107 年 子公司富准精密工業 ( 深圳 ) 有限公司及富鈺精密組件 ( 昆 山 ) 有限公司取得全億大科技 ( 佛山 ) 有限公司股權。
-
108 年 設置公司治理主管為李梓宏資深處長。
-8-
參、公司治理報告
一、公司組織 一 ( ) 組織系統圖
==> picture [440 x 454] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
股東會
審計委員會
董事會
薪酬委員會
稽核室
董事長
總經理
電子產
業 機構及 財 管 系統
品貿易 研發
務 零組件 會 理 資訊
服務
中心
處 事業處 部 部
事業處 部
----- End of picture text -----
-9-
( 二 ) 各主要部門所營業務:
- 總經理:擬定公司營運目標,綜理公司全盤業務之 執行,並指揮督導各部門處理業務。
- 稽核室:對公司內部規章、制度執行稽核之工作, 並提出改善建議。
- 業務處:執行公司既定之產品銷售策略和行動方 案。負責對銷售預算業績之達成。負責市 場之開發,建立行銷網,將產品以合理之 價格,適時適地的交予客戶,並建立售後 服務中心,提供客戶完善售後服務及負責 客戶與工廠間技術問題之橋樑,並將市場 上新技術或需求導入公司內部,同時協調 客戶與工廠產品相關之問題。
-
電子產品貿易服務事業處:負責提供 3C 電子資訊產品貿易服務。
-
機構及零組件事業處:負責資訊產品機構件及零組件之生產製 造。
- 研發中心:為迎合消費者對資訊產品之期待,滿足客 戶需求,本公司研發中心整合學界先進之 基礎科技及產業現有技術,藉以開發最佳 品質功能及最具成本效率之產品與服務。 - 財會部:負責本公司一切會計帳務處理、成本分 析、預算編列與控制、資金規劃與調度、 股務作業。 - 管理部:負責綜理公司人事、考勤、總務、廠務等 業務。- 系統資訊部:負責公司資訊化政策研訂、資訊系統規劃 與維護、網路通信規劃建置與維護等業務。
-10-
| 109年4月25日 | 具配偶或二親 等以內關係之 其他主管、董 事或監察人 |
關 係 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓 名 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 職 稱 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 無 | Fine Tech Corporation取締役 FUSING International Inc. Pte. Ltd.董事 深圳市富連網物聯網智慧家居有限公司董事 富晉精密工業(晉城)有限公司董事長 富泰華精密電子(成都)有限公司董事長 鴻准精密模具(深圳)有限公司董事 鴻富錦精密電子(鄭州)有限公司董事 鴻富晉精密工業(太原)有限公司董事長 |
無 | Foxconn Precision International Limited董事 IPL International Limited董事 河南富馳科技有限公司監事 基准精密工業(惠州)有限公司董事 富士康精密電子(太原)有限公司監事 富泰華精密電子(濟源)有限公司董事 賜福科技股份有限公司董事代表人 濟源基准精密電子有限公司董事 鴻富准精密工業(深圳)有限公司監事 鴻海精密工業股份有限公司CAA總經管長 |
無 | Foreign Technology Ltd.董事 HighTempo International Limited董事 Q-Run Far East Corporation董事 Q-Run Holdings Limited董事 Topfry Industrial Ltd.董事 World Trade Trading Limited董事 Atkinson Holdings Ltd.董事 Kenny International Ltd.董事 Double Wealth Profits Ltd.董事 Precious Star International Ltd.董事 Foxconn Precision Components Holding Co., Ltd..董事 Gold Glory International Ltd.董事 Eastern Star Limited董事 Foxconn Technology Pte. Ltd.董事 |
||
| 主要經(學)歷 | 無 | 中央大學機械工程研究所 鴻海精密工業(股)公司執行 副總 |
無 | 輔仁大學企業管理系學士 中華映管股份有限公司生 產處經理/IE經理 中華映管(福州)福星顯像管 公司總經理 中華映管馬來西亞公司經 營管理處長及品保經理 |
無 | 成功大學工業設計系 | ||
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 (%) |
0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 股 數 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 配偶、未成年 子女現在持 有股份 |
持股 比率 (%) |
0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 1,943 | 0 | 895 | ||
| 現 在 持有股數 |
持股 比率 (%) |
6.01 | 0.00 | 6.01 | 0.00 | 0.00 | 0.03 | |
| 股數 | 85,003,766 | 12,562 | 85,003,766 | 1,780 | 45,230 | 369,875 | ||
| 選任時 持有股份 |
持股 比率 (%) |
6.01 | 0.00 | 6.01 | 0.00 | 0.00 | 0.03 | |
| 股數 | 85,003,766 | 12,562 | 85,003,766 | 1,780 | 45,230 | 369,875 | ||
| 初次選 | 任日期 | 930610 | 990608 | 930610 | 1050622 | 990608 | 1080621 | |
| 任 期 |
3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | ||
| 選(就)任 日期 |
1080621 | 1080621 | 1080621 | 1080621 | 1080621 | 1080621 | ||
| 性 別 |
- | 男 | - | 男 | - | 男 | ||
| 姓名 | 鴻揚創業投資 股份有限公司 |
代表人:洪誌謙 | 鴻揚創業投資 股份有限公司 |
代表人:程方義 | 財欣國際投資 股份有限公司 |
代表人:李翰明 | ||
| 國籍或 註冊地 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
||
| 職 稱 |
董 事 長 |
董 事 |
董 事 |
-11-
| 109年4月25日 | 具配偶或二親 等以內關係之 其他主管、董 事或監察人 |
關 係 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓 名 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 職 稱 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 無 | 鴻富晉精密工業(太原)有限公司董事 富准精密工業(深圳)有限公司董事 南寧富寧精密電子有限公司董事 |
國富浩華聯合會計師事務所董事、稅務長及 合夥會計師 鴻準精密工業(股)公司審計委員會委員 鴻準精密工業(股)公司薪資報酬委員會委員 威睿科技股份有限公司獨立董事 |
鴻準精密工業(股)公司審計委員會委員 鴻準精密工業(股)公司薪資報酬委員會委員 |
鴻準精密工業(股)公司審計委員會委員 鴻準精密工業(股)公司薪資報酬委員會委員 General Interface Solution (GIS) Holding Ltd.業成 控股董事 榮創能源科技股份有限公司獨立董事 |
||
| 主要經(學)歷 | 無 | 台北工專機械科 鴻準精密工業(股)公司協理 |
台灣大學會計研究所 安侯協和會計師事務所副理 鼎信聯合會計師事務所合夥 會計師、所長 台北市會計師公會稅務委員 會委員 台大推廣教育兼任講師、中 小企業聯合輔導中心講師 |
逢甲大學合作經濟系 福特六和汽車(股)公司主計 長及採購副總經理 有泉貿易股份有限公司董事 長 |
日本慶應義塾大學商學部 日本大和證券投資信託委託 株式會社國際統括部次長 |
||
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 (%) |
0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 股 數 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 配偶、未成 年子女現在 持有股份 |
持股 比率 (%) |
0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 股 數 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 現 在 持有股數 |
持股 比率 (%) |
0.00 | 0.02 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 股數 | 45,230 | 242,867 | 0 | 0 | 7,177 | ||
| 選任時 持有股份 |
持股 比率 (%) |
0.00 | 0.02 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 股數 | 45,230 | 242,867 | 0 | 0 | 7,177 | ||
| 初次選 | 任日期 | 990608 | 990608 | 1050622 | 1020626 | 1050622 | |
| 任 期 |
3 | 3 | 3 | 3 | 3 | ||
| 選(就)任 日期 |
1080621 | 1080621 | 1080621 | 1080621 | 1080621 | ||
| 性 別 |
- | 男 | 男 | 男 | 男 | ||
| 姓名 | 財欣國際投資 股份有限公司 |
代表人:李學坤 | 林松樹 | 陳耀清 | 游象燉 | ||
| 國籍或 註冊地 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
||
| 職 稱 |
董 事 |
獨立 董事 |
獨立 董事 |
獨立 董事 |
-12-
( 四 ) 法人股東之主要股東
109 年 4 月 25 日
| 10 | 9 年4 月25 日 | |
|---|---|---|
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東 | 持股比率 |
| 鴻揚創業投資股份有限公司 | 鴻海精密工業股份有限公司 | 97.95% |
| 寶鑫國際投資股份有限公司 | 2.05% | |
| 財欣國際投資股份有限公司 | 財團法人「永齡慈善」社會福利事業基金會 | 56.67% |
| 先進國際投資股份有限公司 | 9.8% | |
| 雄志投資股份有限公司 | 8.5% | |
| 怡誠投資有限公司 | 2.7% | |
| 徐牧基 | 22.33% |
( 五 ) 法人股東之主要股東為法人者其主要股東
| 109 年4 月25 日 | 109 年4 月25 日 | |
|---|---|---|
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東(註) | 持股比率 |
| 鴻海精密工業股份有限公司 | 郭台銘 | 9.68% |
| 中國信託商業銀行受託郭台銘信託財產專戶 | 2.89% | |
| 花旗託管新加坡政府投資專戶 | 1.85% | |
| 新制勞工退休基金 | 1.62% | |
| 大通託管先進星光先進總合國際股票指數 | 1.50% | |
| 美商大通託管梵加德新興市場股票指數基金 | 1.23% | |
| 花旗託管挪威中央銀行投資專戶 | 1.21% | |
| 花旗託管鴻海精密工業股份有限公司存託憑證專戶 | 1.05% | |
| 渣打託管富達清教信託:富達低價位股基金 | 1.03% | |
| 富邦人壽保險股份有限公司 | 1.01% | |
| 寶鑫國際投資股份有限公司 | 鴻海精密工業股份有限公司 | 100.00% |
| 財團法人「永齡慈善」社會福利 事業基金會 |
林淑如 | 100% |
| 先進國際投資股份有限公司 | 順鑫國際投資股份有限公司 | 50% |
| Allgreat Overseas Limited | 50% | |
| 雄志投資股份有限公司 | Dennett Enterprises Limited | 100% |
| 怡誠投資有限公司 | CompanyObjective Developments Limited | 100% |
- 註:法人股東非屬公司組織者,前開應揭露之股東名稱及持股比率,即為出資者或捐助人名稱及其出資 或捐助比率。
( 六 ) 董事所具之專業知識及獨立性之情形
| 條件 姓名 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 兼任其 他公開 發行公 司獨立 董事家 數 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商務、法務、 財務、會計或 公司業務所須 相關科系之公 私立大專院校 講師以上 |
法官、檢察官、律 師、會計師或其他 與公司業務所需 之國家考試及格 領有證書之專門 職業及技術人員 |
商務、法 務、財務、 會計或公 司業務所 須之工作 經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | ||
| 洪誌謙 | | | | | | | | | | 0 | ||||||
| 程方義 | | | | | | | | | | | 0 | |||||
| 李翰明 | | | | | | | | | | 0 | ||||||
| 李學坤 | | | | | | | | | | 0 | ||||||
| 林松樹 | | | | | | | | | | | | | | | 1 | |
| 陳耀清 | | | | | | | | | | | | | | 0 | ||
| 游象燉 | | | | | | | | | | | | | | 1 |
-13-
註:各董事於選任前二年及任職期間符合下述各條件之情形:
-
( 1 )非為公司或其關係企業之受僱人。
-
( 2 )非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地 。
-
國法令設置之獨立董事者相互兼任者,不在此限 )
-
( 3 )非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
-
( 4 )非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
-
( 5 )非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任 公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子 。
-
公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
-
( 6 )非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司 。
-
或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
-
( 7 )非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受 僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任 者,不在此限 ) 。
-
( 8 )非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股 5% 以上股東 (但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上,未超過 50% ,且為公司與其母公司、子公司或屬 同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
-
( 9 )非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等 相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理 人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併 購特別委員會成員,不在此限。
-
( 10 )未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
-
( 11 )未有公司法第 30 條各款情事之一。
-
( 12 )未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。
-14-
| 具配偶或二 親等以內關 係之經理人 |
關 係 |
無 | 無 | 無 |
|---|---|---|---|---|
| 姓 名 |
無 | 無 | 無 | |
| 職 稱 |
無 | 無 | 無 | |
| 目前兼任其他公司之職務 | Foreign Technology Ltd.董事 HighTempo International Limited董事 Q-Run Far East Corporation董事 Q-Run Holdings Limited董事 Topfry Industrial Ltd.董事 World Trade Trading Limited董事 Atkinson Holdings Ltd.董事 Kenny International Ltd.董事 Double Wealth Profits Ltd.董事 Precious Star International Ltd.董事 Foxconn Precision Components Holding Co., Ltd..董事 Gold Glory International Ltd.董事 Eastern Star Limited董事 Foxconn Technology Pte. Ltd.董事 |
Foxconn Japan Co., Limited監察役 New Glory Holdings Limited董事 華準投資股份有限公司董事長代表人 |
富金精密工業(深圳)有限公司董事 富泰康精密組件(深圳)有限公司董事 富能新能源科技服務(南陽)有限公司監事 青島海源合金新材料有限公司監事 |
|
| 主要經(學)歷 | 成功大學工業設計系 | University of Leeds, Communications Studies 靜宜大學會計系 安永聯合會計師事務所經理 鴻海精密工業(股)有限公司會計部資深 經理 |
MBA, University of Alabama, U.S.A. 鴻海精密工業(股)公司財務處長 矽成積體電路(股)公司財務部資深經理 世昕電子(股)公司財務經理 |
|
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 (%) |
0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | |
| 配偶、未成 年子女持有 股份 |
持股 比率 (%) |
0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 股數 | 895 | 0 | 0 | |
| 持有股份 | 持股 比率 (%) |
0.03 | 0.00 | 0.00 |
| 股數 | 369,875 | 0 | 80 | |
| 性 別 |
男 | 女 | 男 | |
| 選(就)任 日期 |
98.02.01 | 107.04.01 | 104.04.01 | |
| 姓名 | 李翰明 | 藍瑗文 | 李梓宏 | |
| 國籍 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | |
| 職稱 | 總經理 | 會計部主管 | 財務部主管 |
-15-
| 有無領 取來自 子公司 以外轉 |
投資或 母公司 事業酬 金 |
投資或 母公司 事業酬 金 |
395 |
395 |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C、D、E、 F及G等七項總額 占稅後純益之比 例 |
財務報 告內所 有公司 |
0.2197% | |||||||||||||
| 本 公 司 |
0.2197% | ||||||||||||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 取得限制 員工權利 新股股數 (I) |
財務 報告 內所 有公 司 |
無 | ||||||||||||
| 本 公 司 |
無 | ||||||||||||||
| 員工認股 權憑證得 認購股數 (H) |
財務 報告 內所 有公 司 |
無 | |||||||||||||
| 本 公 司 |
無 | ||||||||||||||
| 員工酬勞(G)(註) | 財務報告內所 有公司 |
股票 金額 |
- | ||||||||||||
| 現金 金額 |
10,226 | ||||||||||||||
| 本公司 | 股票 金額 |
- | |||||||||||||
| 現金 金額 |
10,226 | ||||||||||||||
| 退職退休 金(F) |
財務 報告 內所 有公 司 |
197 |
|||||||||||||
| 本 公 司 |
197 | ||||||||||||||
| 薪資、獎金及 特支費等(E) |
財務 報告 內所 有公 司 |
3,340 | |||||||||||||
| 本 公 司 |
3,340 | ||||||||||||||
| A、B、C及 D等四項總額占 稅後純益之比例 |
財務報 告內所 有公司 |
0.0267% | |||||||||||||
| 本 公 司 |
0.0267% | ||||||||||||||
| 董事酬金 | 業務執行 費用(D) |
財務 報告 內所 有公 司 |
102 | ||||||||||||
| 本 公 司 |
102 | ||||||||||||||
| 董事酬勞 (C) |
財務 報告 內所 有公 司 |
0 | |||||||||||||
| 本 公 司 |
0 |
||||||||||||||
| 退職退休 金(B) |
財務 報告 內所 有公 司 |
0 |
|||||||||||||
| 本 公 司 |
0 |
||||||||||||||
| 報酬(A) | 財務 報告 內所 有公 司 |
1,800 | |||||||||||||
| 本 公 司 |
1,800 | ||||||||||||||
| 姓名 | 鴻揚創業投資股 份有限公司 |
代表人:洪誌謙 | 鴻揚創業投資股 份有限公司 |
代表人:程方義 | 財欣國際投資股 份有限公司 |
代表人:李翰明 | 代表人:戴豐源 (已卸任) |
財欣國際投資股 份有限公司 |
代表人:李學坤 | 林松樹 | 陳耀清 | 游象燉 | |||
| 職稱 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 獨立董事 | 獨立董事 | 獨立董事 |
-16-
| 1.獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構,並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性: | 一.給付政策、制度、標準與結構 | (1)獨立董事報酬及出席費依董事會通過之「董事報酬及酬勞分配辦法」規定辦理。 | (2)獨立董事車馬費:為董事前往公司開會所應領取之交通費用。 | 二.所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性 | (1)本公司章程未訂定董事酬勞。 | (2)獨立董事之報酬,為每月支領固定報酬。 | (3)獨立董事皆擔任審計委員會及薪酬委員會之委員,參與相關委員會會議之討論及決議,車馬費依實際出席次數為核發標準,未發放變動報酬亦無支領其他酬金。 | (4)本公司每年檢討「董事報酬及酬勞分配辦法」,以謀公司永續經營與風險控管之平衡。 | 2.除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:無。 | 本註1:公司董事會通過108年擬分派員工酬勞金額新台幣325,135仟元,按去年實際配發金額比例計算擬議數。 | 本註2:公司108年股東常會改選,原財欣國際投資股份有限公司董事代表人戴豐源卸任,新任代表人李翰明就任。 | 酬金級距表 | 董事姓名 | 給付本公司各個董事酬金級距 前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) |
本公司 財務報告內所有公司H 本公司 母公司及所有轉投資事業I |
低於1,000,000元 鴻揚創業投資股份有限公司、 洪誌謙、程方義、 財欣國際投資股份有限公司、 李翰明、戴豐源、李學坤、 林松樹、陳耀清、游象燉 鴻揚創業投資股份有限公司、 洪誌謙、程方義、 財欣國際投資股份有限公司、 李翰明、戴豐源、李學坤、 林松樹、陳耀清、游象燉 鴻揚創業投資股份有限公司、 洪誌謙、程方義、 財欣國際投資股份有限公司、 戴豐源、林松樹、陳耀清、游象燉 鴻揚創業投資股份有限公司、 洪誌謙、程方義、 財欣國際投資股份有限公司、 戴豐源、林松樹、陳耀清 |
1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) - - - 游象燉 |
2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) - - - - |
3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) - - - - |
5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) - - 李學坤、李翰明 李學坤、李翰明 |
10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) - - - - |
15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) - - |
30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) - - - - |
50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) - - - - |
100,000,000元以上 - - - - |
總計 10 10 10 10 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-17-
| 單位:新台幣仟元 | 有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業或母 公司酬 金 |
有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業或母 公司酬 金 |
有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業或母 公司酬 金 |
無 | 註:依本公司董事會通過108年擬分派員工酬勞金額新台幣325,135仟元,按去年實際配發金額比例計算擬議數。 酬金級距表 |
總經理及副總經理姓名 | 財務報告內所有公司E | - | - | - | - | 李翰明 | - | - | - | - | 1 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C及D等四項總額占 稅後純益之比例(%) |
財務報告內所有 公司 |
0.0966% | |||||||||||||||||
| 本公司 | 0.0966% | ||||||||||||||||||
| 員工酬勞金額(D)(註) | 財務報告內所有公司 | 股票金額 | - | ||||||||||||||||
| 現金金額 | 4,300 | ||||||||||||||||||
| 本公司 | - | - | - | - | 李翰明 | - | - | - | - | 1 | |||||||||
| 本公司 | 股票金額 | - | |||||||||||||||||
| 現金金額 | 4,300 | ||||||||||||||||||
| 獎金及特支費等 等(C) |
財務 報告 內所 有公 司 |
710 | |||||||||||||||||
| 本公司 | 710 | ||||||||||||||||||
| 退職退休金(B) | 財務 報告 內所 有公 司 |
141 | |||||||||||||||||
| 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 低於1,000,000元 | 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) | 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) | 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) | 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 100,000,000元以上 | 總計 | ||||||||
| 本公司 | 141 | ||||||||||||||||||
| 薪資(A) | 財務 報告 內所 有公 司 |
1,736 | |||||||||||||||||
| 本公司 | 1,736 | ||||||||||||||||||
| 姓名 | 李翰明 | ||||||||||||||||||
| 職稱 | 總經理 |
-18-
3. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 職稱 | 姓名 | 股票金額 | 現金金額 (註) |
總計 | 總額占稅後純益 之比例(%) |
|
| 經 理 人 |
總經理 | 李翰明 | 0 | 8,064 | 8,064 | 0.1131 |
| 財務部主管 | 李梓宏 | |||||
| 會計部主管 | 藍瑗文 |
-
註:截至年報刊印日止,本次員工酬勞分派名單尚未決定,茲暫依 107 年度實際配發金額 比例計算今年擬議分派數。
-
本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、總經理及 副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析
| 項目 職稱 |
酬金總額占稅後純益比例(%) | 酬金總額占稅後純益比例(%) | 酬金總額占稅後純益比例(%) | 酬金總額占稅後純益比例(%) |
|---|---|---|---|---|
| 108年度(註) | 107年度 | |||
| 本公司 | 財務報表內 所有公司 |
本公司 | 財務報表內 所有公司 |
|
| 董事 | 0.2197 | 0.2197 | 0.1782 | 0.1782 |
| 總經理及副總經理 | 0.0966 | 0.0966 | 0.1238 | 0.1238 |
-
註:截至年報刊印日止,本次員工酬勞分派名單尚未決定,茲暫依 107 年度實際配發金額 比例計算今年擬議分派數。
-
給付酬金之政策、與經營績效及未來風險之關聯性
-
(1) 本公司章程未訂定董事酬勞,所有董事皆不支領酬勞。
-
(2) 董事 ( 含獨立董事 ) 報酬及車馬費依董事會通過之「董事報酬及酬勞分配辦法」 規定辦理。
-
(3) 董事 ( 含獨立董事 ) 支領固定報酬及車馬費,本公司未發放變動報酬。
-
(4) 董事或其董事代表人具員工身份、或為關係企業或與本公司具有投資關係之 員工,不支付報酬及車馬費。
-
(5) 經理人薪酬包含固定薪資、績效獎金、員工酬勞,其中薪資參考同業水準以 及職稱、職級、學 ( 經 ) 歷、專業能力與職責等項目;獎金依各事業群部門對 公司利潤貢獻度分配;員工酬勞依個別經理人經營績效核定。
-
(6) 依本公司章程第 18 條規定,年度如有獲利應提撥 4%~6% 為員工酬勞,為定 期評估經理人薪資報酬,經理人之薪酬依本公司「經理人各項酬薪發放辦法」 辦理,就辦法內績效評估項目為:依本公司管理損益報表,各事業群部門對 公司利潤貢獻度分配。並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討經理人酬 金制度。
-19-
二、公司治理運作情形
一 ( ) 董事會運作情形資訊
最近年度 (108 年度 ) 董事會開會 6 次,董事出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出 (列)席次 數 |
委託出 席次數 |
實際出 (列)席率 (%) |
備註 (註) |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 鴻揚創業投資股份有限公司 代表人:洪誌謙 |
5 | 1 | 83.33% | 連任 |
| 董事 | 鴻揚創業投資股份有限公司 代表人:程方義 |
2 | 4 | 33.33% | 連任 |
| 董事 | 財欣國際投資股份有限公司 代表人:李翰明 |
0 | 2 | 0.00% | 新任 |
| 董事 | 財欣國際投資股份有限公司 代表人:李學坤 |
1 | 3 | 16.67% | 連任 |
| 獨立 董事 |
林松樹 | 5 | 1 | 83.33% | 連任 |
| 獨立 董事 |
陳耀清 | 6 | 0 | 100% | 連任 |
| 獨立 董事 |
游象燉 | 6 | 0 | 100% | 連任 |
| 董事 | 66.67% | 卸任 | |||
| 財欣國際投資股份有限公司 代表人:戴豐源 |
2 | 0 | |||
| 註:本公司於民國108年6月21日改選董事並於108年6月26日就任,改選前董事 會召開3次,改選後董事會召開3次。 其他應記載事項: 一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有 獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理: (一)證交法第14條之3所列事項:本公司於105年6 月26日設置審計委員會, 有關證券交易法第14條之3所列事項如下: 1.民國一○八年三月二十七日第十屆第十四次董事會通過: (1)本公司「取得或處分資產處理程序」修訂案。 (2)本公司「資金貸與他人作業程序」修訂案。 (3)本公司「背書保證作業程序」修訂案。 (4)本公司「從事衍生性商品交易處理程序」修訂案。 (5)本公司民國108年度財務報告之查核簽證,擬委請「資誠聯合會計師事務 所」辦理,會計師之獨立性評估及服務公費。 2.民國一○八年五月九日第十屆第十五次董事會通過: (1)本公司「背書保證作業程序」修訂案。 (二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事 會議決事項:無。 二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避 原因以及參與表決情形:無。 三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明 度等)與執行情形評估:本公司設置薪資報酬委員會及審計委員會,分別協助董 事會履行其監督職責。 |
-20-
二 ( ) 審計委員會運作情形資訊:
最近年度 (108 年度 ) 審計委員會開會 5 次,獨立董事出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出席 次數 |
委託出席 次數 |
實際出席率 (%) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 林松樹 | 5 | 0 | 100% | 連任 |
| 獨立董事 | 陳耀清 | 5 | 0 | 100% | 連任 |
| 獨立董事 | 游象燉 | 5 | 0 | 100% | 連任 |
| 其他應記載事項: 一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、審 計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。 (一)證券交易法第14條之5所列事項:詳第23頁。 (二)除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之 議決事項:無。 二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利 益迴避原因以及參與表決情形:無。 三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行 溝通之重大事項、方式及結果等): 1.獨立董事與內部稽核主管之溝通政策: (1)內部稽核主管每月底前提交上月份稽核報告及缺失追蹤報告,就本公司年度稽 核計劃執行狀況及內控缺失追蹤改善情形提交獨立董事查閱; (2)每季至少一次向獨立董事報告稽核業務進度。若遇重大異常事項,亦會立即作 成報告陳核並通知獨立董事,民國108年度並無上述異常狀況。 截至目前為止,本公司獨立董事與內部稽核主管溝通狀況良好。 2.歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要: 審計委員會 開會日期 溝通重點摘要 108/03/27 重點 摘要 1.內部稽核業務報告(107Q4)。 2.通過本公司107 年度內部控制聲明書案。 溝通 結果 經審計委員會審閱或核准通過,獨立董事並無反對意見。 108/05/09 重點 摘要 內部稽核業務報告(108Q1)。 溝通 結果 經審計委員會審閱或核准通過,獨立董事並無反對意見。 108/08/12 重點 摘要 內部稽核業務報告(108Q2)。 溝通 結果 經審計委員會審閱或核准通過,獨立董事並無反對意見。 108/11/13 重點 摘要 1.內部稽核業務報告(108Q3)。 2.民國109 年度「年度稽核計畫」訂定案。 溝通 結果 經審計委員會審閱或核准通過,獨立董事並無反對意見。 |
-21-
3. 獨立董事與會計師之溝通政策
-
(1) 獨立董事與會計師除每年至少二次定期召開公司治理會議外,必要時會計師亦 採用書面形式進行溝通與討論,其範圍包含會計師查核集團合併財務報表之獨 立性及相關責任、查核規劃相關事項、查核重大發現(包含調整分錄及內部控 制顯著缺失等)、查核報告內容及期中合併財務報表之核閱結果。
-
(2) 審計委員會參酌會計師查核後之本公司合併財務報表及查核意見書報告完成審 查報告。
4. 歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要:
| 審計委員會 開會日期 |
溝通情形 | |
|---|---|---|
| 108/03/27 | 重點 摘要 |
1.會計師就107年查核後合併財務報表內容、查核重大發現 (包含調整分錄及內部控制顯著缺失等)、查核報告內容於 會議進行說明。 2.會計師針對與會人員所提問題進行說明、討論及溝通。 |
| 溝通 結果 |
業經審計委員會通過年度財務報告及提報董事會通過並如 期公告及申報主管機關。 |
|
| 108/08/12 | 重點 摘要 |
1.會計師就108年第二季核閱後之合併財務報表內容、核 閱報告於公司治理會議中進行說明。 2.會計師針對與會人員所提問題進行說明、討論及溝通。 |
| 溝通 結果 |
獨立董事與會計師進行充分溝通,獨立董事無反對意見。 | |
| 108/11/13 | 重點 摘要 |
1.會計師說明查核108年度合併財務報表之責任及獨立性與 查核計畫。 2.會計師針對與會人員所提問題進行說明、討論及溝通。 3.會計師說明108年度合併財務報表之查核報告擬溝通關鍵 查核事項之初步看法。 |
| 溝通 結果 |
獨立董事與會計師進行充分溝通,獨立董事無反對意見。 |
-
四、審計委員會年度工作重點及運作情形 :
-
ㄧ
-
( )108 年度工作重點:
-
依據年度稽核計畫定期與內部稽核主管溝通內部稽核業務報告結果。
-
定期與本公司之簽證會計師針對各季財務報表核閱或查核結果進行交流。
-
審閱財務報告。
-
考核內控制度之有效性。
-
委任簽證會計師。
-
會計師之獨立性評估及服務公費。
-
審議修訂取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背 書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
-
法令遵循。
-
-22-
| 董事會 日期/屆次 |
議案內容及後續處理 | 證交法 14-5 所列事項 |
|---|---|---|
| 108/03/27 第10 屆 第14 次 |
1.本公司107年度營業報告書及財務報告案。 | |
| 2.本公司「取得或處分資產處理程序」修訂案。 | | |
| 3.本公司「資金貸與他人作業程序」修訂案。 | | |
| 4.本公司「背書保證作業程序」修訂案。 | | |
| 5.本公司「從事衍生性商品交易處理程序」修訂案。 | | |
| 6.通過本公司107年度內部控制聲明書案。 | | |
| 7.本公司民國108年度財務報告之查核簽證,擬委請「資 誠聯合會計師事務所」辦理,會計師之獨立性評估及服 務公費 |
| |
| 審計委員會決議結果(108/03/27): 審計委員會全體出席委員同意通過。 |
||
| 公司對於審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。 | ||
| 108/05/09 第10 屆 第15 次 |
1.本公司「背書保證作業程序」修訂案。 | |
| 審計委員會決議結果(108/05/09): 審計委員會全體出席委員同意通過。 |
||
| 公司對於審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。 | ||
| 未經審計委員會通過,而經全體董事2/3以上同意之決議事項:無 |
-23-
( 三 ) 公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情 形及原因
| 形及原因 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上 櫃公司治 理實務守 則差異情 形及原因 |
||
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務 守則」訂定並揭露公司治理實務守則? |
| 本公司訂有「公司治理實務守 則」,針對保障股東權益、強 化董事會職能、尊重利害關係 人權益、提升資訊透明度等皆 有相關規範;有關本公司公司 治理實務守則,請至本公司網 站查詢。 |
無差異 | |
| 二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東 建議、疑義、糾紛及訴訟事宜,並依 程序實施? (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股 東及主要股東之最終控制者名單? (三)公司是否建立、執行與關係企業間之 風險控管及防火牆機制? (四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內 部人利用市場上未公開資訊買賣有價 證券? |
|
(一) 設有投資人關係處專責 處理股東建議或糾紛。 (二) 公司可掌握公司主要股 東及其最終控制者的名 單,並依法規定揭露。 (三) 本公司根據如與特定公 司及集團企業公司間經 營、業務及財務往來作業 辦法、子公司監理辦法、 背書保證作業程序、資金 貸與他人辦法及取得或 處分資產處理程序等內 部相關辦法建立適當風 險控管機制及防火牆。與 關係企業間有業務往來 者,均視為獨立第三人辦 理,杜絕非常規交易情 事。 (四) 本公司已訂定「防範內線 交易作業程序及控制重 點」,以防範內線交易之 發生。 |
無差異 | |
| 三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方 針及落實執行? |
| (一) 本公司已訂定「公司治理 實務守則」,就董事會成 員擬訂多元化方針並落 實執行。本公司董事(含 獨立董事)採候選人提名 制度。 本公司董事會成員多元 化,具備理工、財務相關 背景及工作經驗,以落實 執行多元化方針,建全本 |
無差異 |
-24-
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上 櫃公司治 理實務守 則差異情 形及原因 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | |||
| (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審 計委員會外,是否自願設置其他各類 功能性委員會? |
| 公司之董事會結構。(董 事會成員所具之專業知 識及獨立性之情形請參 閱第13頁)。 董事會成員多元化情形: 董事 姓名 經 營 管 理 領 導 決 策 產 業 知 識 財 務 會 計 洪誌謙 程方義 李翰明 李學坤 林松樹 陳耀清 游象燉 本公司具員工身份之董事占 比為28.57%,獨立董事占比 為42.86%、2位獨立董事任期 年資在4~6年,1位獨立董事 任期年資6年以上,1位董事 年齡在70歲以上,3位董事 60~69歲,3位董事60歲以 下。 多元化政策之管理目標: 本公司注重董事會成員組成 之性別平等,女性董事比率 目標為10%以上,預計在第 12屆董事會增加一名女性董 事以達成目標。 董事會就成員組成擬訂多元 化的政策於本公司公司治理 實務守則,並揭露於公司網 站及公開資訊觀測站。 管理目標 達成 情形 兼任公司經理 人之董事不宜 逾董事席次三 分之ㄧ 達成 (二) 本公司已設置審計委員 會及薪資報酬委員會,另 亦設置企業社會責任 委員會(CSR委員會), 其他功能性委員會未來 將視需要評估設置。 |
-25-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上 櫃公司治 理實務守 則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及 其評估方式,每年並定期進行績效評 估,且將績效評估之結果提報董事 會,並運用於個別董事薪資報酬及提 名續任之參考? (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立 性? |
|
(三)本公司於109年3月30日 董事會通過訂定董事會 績效評估辦法,目前由議 事執行單位每年針對董 事會議事規範及運作管 理作自我檢查,確保董事 會之運作悉依相關法令 執行。 (四)本公司每年定期由董事 會評估簽證會計師之績 效及獨立性。本公司董事 會於討論簽證會計師聘 任及獨立性時,須檢具所 推薦之會計師個人簡 歷,每位會計師之獨立性 聲明(未違反職業道德規 範公報第十號)以供董事 會評估其獨立性之討 論,最近二年度評估結果 分別於107年3月29日及 108年3月27日完成。 評估項目: 1.會計師是否與本公司間 有直接或重大間接財務 利益關係。 2.會計師是否與本公司或 其董事間有融資或保證 行為。 3.會計師是否與本公司間 有密切之商業關係。 4.與審計客戶間有潛在之 僱佣關係。 |
||
| 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數 之公司治理專(兼)職單位或人員,並指 定公司治理主管,負責公司治理相關事 務(包括但不限於提供董事、監察人執 行業務所需資料、協助董事、監察人遵 循法令、依法辦理董事會及股東會之會 議相關事宜、辦理公司登記及變更登 記、製作董事會及股東會議事錄等)? |
| 本公司為落實公司治理,促使 董事會發揮應有職能,以維護 投資人權益,配置適任及適當 人數之公司治理人員,並於 108年5月13日董事會決議通 過,指定財務主管李梓宏為 公司治理主管負責公司治理 相關事務,李梓宏資深處長 已具備公開發行公司從事財 務之主管職務經驗達三年以 上,主要職責如下: |
無差異 |
-26-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上 櫃公司治 理實務守 則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 1.依法辦理董事會及股東會 之會議相關事宜: (1)擬訂董事會議程於七日前 通知董事,召集會議並提 供會議資料,議題如需利 益迴避予以事前提醒。 (2)依法辦理股東會日期事前 登記、法定期限內製作開 會通知、議事手冊及年報。 2.製作董事會及股東會議事 錄:依法於會後二十天內完 成董事會及股東會議事錄。 3.協助董事就任及持續進 修:依本公司產業特性及董 事學、經歷背景,協助董事 擬定進修計畫及安排課程。 4.提供董事執行業務所需之 資料: (1)針對公司經營領域以及公 司治理相關之最新法令規 章修訂發展,定期通知董 事會成員。 (2)檢視相關資訊機密等級並 提供董事所需之公司資 訊,維持董事和各業務主 管溝通、交流順暢。 (3)獨立董事依照公司治理實 務守則,有與內部稽核主 管或簽證會計師個別會面 瞭解公司財務業務之需要 時,協助安排相關會議。 5.協助董事遵循法令: (1)向董事會報告公司治理運 作狀況,確認公司股東會 及董事召開是否符合相關 法律及公司治理守則規 範。 (2)協助且提醒董事於執行業 務或做成董事會正式決議 時應遵守之法規,並於董 |
-27-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上 櫃公司治 理實務守 則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 事會將做成違法決議時提 出建言。 (3)會後負責檢覈董事會重要 決議之重大訊息發布事 宜,確保重訊內容之適法 性及正確性,以保障投資 人交易資訊對等。 108年度業務執行重點如下: 1.共召開6次董事會、5次審計 委員會及2次薪酬委員會。 2.召開股東常會1次 3.董事會成員進修情形請參 閱年報第31頁。 4.公司治理主管進修情形請 參閱年報第31頁。 |
||||
| 五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限 於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管 道,及於公司網站設置利害關係人專 區,並妥適回應利害關係人所關切之重 要企業社會責任議題? |
| 本公司設有發言人及投資人 關係處,並於公開資訊觀測站 及公司網站留有聯繫方式,以 回應利害關係人所關切之重 要企業社會責任議題。 |
無差異 | |
| 六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股 東會事務? |
| 本公司委任專業股務代理機 構「福邦證券股份有限公司股 務代理部」辦理股東會事務。 |
無差異 | |
| 七、資訊公開 (一)公司是否架設網站,揭露財務業務及 公司治理資訊? (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如 架設英文網站、指定專人負責公司資 訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、 法人說明會過程放置公司網站等)? (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內 公告並申報年度財務報告,及於規定 期限前提早公告並申報第一、二、三 季財務報告與各月份營運情形? |
|
(一) 本公司於公司網站上置 有各年度財務業務及公 司治理之相關資訊。 (二) 本公司設有英文網站, 揭露相關訊息。 本公司設有發言人、投 資人關係處及股務等相 關部門負責依規定揭露 相關訊息。 (三) 本公司自108年6月份起 提早於每月五日公告上 月份營收資訊。 |
無差異 | |
| 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運 作情形之重要資訊(包括但不限於員工 權益、僱員關懷、投資者關係、供應商 關係、利害關係人之權利、董事及監察 人進修之情形、風險管理政策及風險衡 量標準之執行情形、客戶政策之執行情 形、公司為董事購買責任保險之情形 等)? |
| (一) 員工權益、僱員關懷:基 於公司以人為中心的人力 資源理念,對於創造員工 的福利方面及安全健康工 作環境一向不遺餘力。本 公司視員工為最寶貴的 資產。公司的成功要件 是吸引和保留不同的人 才組成工作團隊。每位 |
無差異 |
-28-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上 櫃公司治 理實務守 則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 員工都按照其資歷和技 能評估,而不考慮個人 特徵。公司全力支持所 有關於雇用的原則,並 遵守業務所在國的勞動 法規;為因應勞動政策 之修訂及宣導兩性工作 平等權,制訂性騷擾防 治與處理實施辦法,維 護兩性工作平等及人格 尊嚴,規範員工在工作 場所的言談舉止。就員 工基本資料的保密,為 顧及組織需求及員工隱 私,除非政府法令要 求,在任何情況下不宜 揭露員工個人資料。 (二) 投資者關係:設置投資 人關係部門,處理股東 建議。 (三) 供應商關係:本公司與 供應商間維持良好關 係,並要求簽立廉潔承 諾書。 (四) 利害關係人之權利:為 保障本公司及利害關係 人之權益,本公司對所 有供應商均有簽署採購 合約以明確訂定雙方之 買賣與合作關係,以保 障雙方之合法權益。 (五) 董事進修之情形:本公 司董事均具有專業背景 及管理實務經驗,進修 情形參閱下表。 (六) 風險管理政策及風險衡 量標準之執行情形:各 項作業風險之管理,依 其業務性質分由相關管 理單位負責,並由稽核 室針對各作業存在或潛 在風險予以複核,據以 擬訂實施風險導向之年 度稽核計劃,各項風險 之管理組織架構單位分 述如下: 各事業處:負責經營決 策規劃,評估中、長期 投資效益,以降低策略 性風險。 財務部:負責財務規 劃與資金調度,並建立 |
-29-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上 櫃公司治 理實務守 則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 避險機制,以降低業務 營運風險。 系統資訊部:負責網路 資訊安全控管、防護措 施及負責網路規劃、建 置、營運及維護,持續 測量網路品質,以降低 網路營運風險及資訊安 全風險。 會計部:負責會計制 度之修訂、預算推動, 執行成本資料之蒐集與 分析,並提供正確與即 時財務資訊,以評估營 運績效與經營風險。 (七) 董事對利害關係議案迴 避之執行情形:本公司 董事對有利害關係之議 案均有迴避。 (八) 公司為董事購買責任保 險之情形:本公司已為 董事購買責任保險。 (九)財務資訊透明有關人 員,取得主管機關指明 之相關證照情形:本公 司會計及稽核相關人員 均具有專業背景及實務 經驗,尚未取得主管機 關指明之相關證照,未 來將鼓勵並規劃相關人 員取得相關證照。 |
||||
| 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說 明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事項與措施: 項次 評鑑指標 已改善情形及就尚未改善者提出優先加強 事項與措施 1 公司是否有三分之ㄧ以上董事(至少 包含ㄧ席獨立董事)出席股東常會,並 於議事錄揭露出席名單? 林松樹獨立董事出席108年度股東常會, 出席情形已記載於股東會議事錄。 2 公司之獨立董事是否均依「上市上櫃 公司董事、監察人進修推行要點」規 範之時數完成進修? 積極宣導獨立董事持續進修。 3 公司訂定之董事會績效評估辦法是否 經董事會通過,並至少一年執行自我 評估一次、將評估結果揭露於公司網 站或年報? 已於109年3月30日董事會通過訂定「董 事會績效評估辦法」。 |
-30-
108 年度本公司董事進修情形:
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 主辦單位 | 課程名稱 | 進修 時數 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立 董事 |
游象燉 | 108/04/26 | 財團法人中華民國 證券暨期貨市場發 展基金會 |
108年度防範內線交易宣 導會 |
3小時 |
| 108/05/15 | 臺灣證券交易所、 證券櫃檯買賣中心 |
ESG投資推廣論壇 | 3小時 | ||
| 108/07/17 | 財團法人中華民國 證券暨期貨市場發 展基金會 |
108年度上市及未上市櫃 公司內部人股權交易法 律遵循宣導說明會 |
3小時 | ||
| 108/08/05 | 社團法人中華公司 治理協會 |
租稅天堂經濟實質法及 反避稅規定對集團經營 的影響解析 |
3小時 | ||
| 108/11/11 | 社團法人中華公司 治理協會 |
董事會職能與效能評估 | 3小時 | ||
| 獨立 董事 |
林松樹 | 108/09/17 | 中華民國會計師公 會全國聯合會 |
前進東南亞市場之投資 策略 |
3小時 |
| 108/11/20 | 中華民國會計師公 會全國聯合會 |
財團法人財務與稅務會 計議題探討 |
3小時 | ||
| 108/11/21 | 中華民國會計師公 會全國聯合會 |
獨立董事及審計委員會 實務運作解析 |
3小時 | ||
| 108/12/11 | 中華民國會計師公 會全國聯合會 |
社會團體相關法規暨財 務會計實務解析 |
3小時 | ||
| 108/12/17 | 中華民國會計師公 會全國聯合會 |
獨立董事「權」與「責」 | 3小時 |
108 年度本公司之公司治理主管進修情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 主辦單位 | 課程名稱 | 進修 時數 |
|---|---|---|---|---|---|
| 財團法人中華民國會 | 「公司法修正」最新實務議 | ||||
| 108/06/21 | 3小時 | ||||
| 計研究發展基金會 | 題解析 | ||||
| 企業公司治理實務:「全方 | |||||
| 財團法人中華民國會 | |||||
| 108/06/27 | 位企業價值管理」之趨勢與 | 3小時 | |||
| 計研究發展基金會 | |||||
| 實務案例解析 | |||||
| 財團法人中華民國會 | 企業併購價值實現之策略 | ||||
| 108/07/26 | 3小時 | ||||
| 公司治 | 計研究發展基金會 | 作法與實務案例解析 | |||
| 理主管 | 李梓宏 | 財團法人中華民國會 | 國際稅務趨勢議題解析與 | ||
| 108/07/26 | 3小時 | ||||
| 計研究發展基金會 | 因應實務 | ||||
| 財團法人中華民國會 | 最新「公司法」修正之員工 | ||||
| 108/08/13 | 3小時 | ||||
| 計研究發展基金會 | 獎酬制度因應實務 | ||||
| 新版「公司治理藍圖 | |||||
| 財團法人中華民國會 | |||||
| 108/08/16 | (2018-2020)」相關規範與因 | 3小時 | |||
| 計研究發展基金會 | |||||
| 應實務解析 | |||||
-31-
( 四 ) 薪酬委員會之組成、職責及運作情形:
1. 薪資報酬委員會成員資料
| 身份別 | 條件 姓名 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 兼任其 他公開 發行公 司薪資 報酬委 員會成 員家數 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商務、法 務、財務、 會計或公 司業務所 需相關料 系之公私 立大專院 校講師以 上 |
法官、檢察 官、律師、 會計師或其 他與公司業 務所需之國 家考試及格 領有證書之 專門職業及 技術人員 |
具有商 務、法 務、財 務、會計 或公司 業務所 需之工 作經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |||
| 獨立董事 | 林松樹 | | | | | | | | | | | | | 1 | |
| 獨立董事 | 陳耀清 | | | | | | | | | | | | 0 | ||
| 獨立董事 | 游象燉 | | | | | | | | | | | | 1 |
-
註:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件之情形 :
-
( 1 )非公司或其關係企業之受僱人。
-
( 2 )非公司或其關係企業之董事、監察人。 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之 。
-
子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
-
( 3 )非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名 之自然人股東。
-
( 4 )非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
-
( 5 )非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其 母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任 。。
-
者,不在此限 )
-
( 6 )非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或 受僱人 ( 但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置 。
-
之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
-
( 7 )非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、 監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或 。
-
當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
-
( 8 )非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或 持股 5% 以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上,未超過 50% , 且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董 事相互兼任者,不在此限)。
-
( 9 )非為公司或其關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、 法務、財務、會計等相關服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合 夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相 關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員,不在此 限。
-
( 10 )未有公司法第 30 條各款情事之一。
2. 薪資報酬委員會運作情形資訊
-
(1) 本公司之薪資報酬委員會委員共計 3 人。
-
(2) 本屆任期自 108 年 6 月 26 日至 111 年 6 月 25 日止。最近年度及截至年 報刊印日止薪資報酬委員會開會 2 次,委員資格及出席情形如下:
-32-
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 林松樹 | 2 | 0 | 100% | 連任 |
| 委員 | 陳耀清 | 2 | 0 | 100% | 連任 |
| 委員 | 游象燉 | 2 | 0 | 100% | 連任 |
| 其他應記載事項: 一、董事會不採納或修正薪資報酬委員會之建議:無。 二、薪資報酬委員會之議決事項,成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者:無。 三、民國108年度薪資報酬委員會之討論事由與決議結果及公司對於成員意見之處理。 開會日期 討論事由 決議結果 公司對於 成員意見 之處理 第三屆 第7次 108.03.27 1.討論本公司106年度經理人員工酬勞金額分配 追認案。 2.本公司107年度經理人年終獎金及績效獎金發 放追認案。 委員會全 體委員同 意通過 提董事會 由全體出 席董事會 同意通過。 第四屆 第1次 108.11.13 1.本公司107年度經理人員工酬勞金額分配追認 案。 2.檢討董事報酬及酬勞分配辦法案。 3.檢討經理人績效評估與薪資報酬之政策、制 度、標準與結構案。 委員會全 體委員同 意通過 提董事會 由全體出 席董事會 同意通過。 |
( 五 ) 履行社會責任情形及與上市上櫃公司企業社會責任實務守則 差異情形及原因
| 差異情形及原因 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
||
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否依重大性原則,進 行與公司營運相關之環 境、社會及公司治理議題 之風險評估,並訂定相關 風險管理政策或策略? |
| 本公司與利害關係人的溝通管 道一直相當多元,也相當頻繁, 目的是為了解利害關係人的關 切焦點,也為及時給予回應,並 在永續性、重大性、完整性及包 容性為準則的基礎下,來初步鑑 定利害關係人的重要關切議 題,後由鴻準的企業社會責任 (CSR)委員會負責的成員,依 AA1000 Materiality Test Guideline,並以「對組織的衝擊 程度」及「利害關係人關切程度」 兩個主軸進行評估與鑑定,據以 分析相關議題的重大性排序,並 根據其顯著性繪製重大議題矩 陣。請詳見第41頁說明。 |
無差異 |
-33-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 二、公司是否設置推動企業社會 責任專(兼)職單位,並 由董事會授權高階管理階 層處理,及向董事會報告 處理情形? |
| 本公司於103年正式成立 企業社會責任委員會 (CSR委員會),由總經理 擔任CSR委員會主委,主 要指導公司CSR策略的方 向,並向CSR委員會的最 高負責人董事長報告。副 主委由各廠區主管兼 任,負責主導CSR專案。 而總幹事負責CSR專案的 執行由各事業。公司之各 事業群亦成立了CSR分 會,負責該事業群CSR之 事務。視情況需要,委員 會於每年年末進行CSR之 年度會議,製定來年CSR 工作計劃及目標,由總幹 事確認後展開推動,並視 情況需要定期對各廠區 進行年度CSR之內部稽 核,以確保各廠區均符合 公司CSR之相關政策。各 事業群分會亦會視情況 需要不定期向委員會報 告檢討運作成效,結合利 害關係人所關切的議 題,在完整年度後整理相 關書面資料呈報CSR主委 並製作CSR之年度報告 書,呈報董事會。 |
無差異 | |
| 三、環境議題 (一)公司是否依其產業特性建 立合適之環境管理制度? |
|
(一)為因應國際趨勢與客戶要 求,本公司事業單位逐步 建置環境管理系統,並獲 得ISO14001驗證通過。 廠區 認證取得 日期 有效期限 煙台 富准 92/06/27 107/06/27~ 110/06/27 鴻富晉 (太原) 100/05/12 106/05/12~ 109/05/13 富准 (鶴壁) 97/11/10 108/04/04~ 111/04/03 昆山 富鈺 97/11/17 107/09/13~ 110/09/14 全億大 (佛山) 100/3/24 109/03/25~ 109/09/24 南寧 富寧 103/12/1 108/03/14~ 111/03/08 |
無差異 |
-34-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (二)公司是否致力於提升各項 資源之利用效率,並使用 對環境負荷衝擊低之再生 物料? (三)公司是否評估氣候變遷對 企業現在及未來的潛在風 險與機會,並採取氣候相 關議題之因應措施? (四)公司是否統計過去兩年溫 室氣體排放量、用水量及 廢棄物總重量,並制定公 司節能減碳、溫室氣體減 量、減少用水或其他廢棄 物管理之政策? |
|
(二)本公司積極推動水資源回 收再利用,並在部份生產 原料中已納入可再生/生 物可分解性素材,有效降 低產製過程中對環境的 衝擊。 (三)本公司目前雖尚未針對氣 候變遷對企業現在及未 來的潛在風險與機會進 行精細評估,但本公司經 營團隊與相關主管深知 氣候變遷所帶來的潛在 衝擊、風險與機會,並已 經採取氣候相關議題之 因應措施,為地球環境盡 一份責任,也為公司抓住 商機,以達成與環境共榮 共存的永續經營目標, 本公司相信這是一直需 要持續關注的議題,本公 司經營團隊也一直相當 關心並密切注意相關議 題發展,相信這部分在未 來將持續越來越完善。 (四)環保管理目標 1.減碳目標: 本公司自103年推動二氧 化碳排放盤查工作,迄今,部 分生產廠區已通過驗證,為善 盡地球村一份子責任,本公司 亦開始大力推動能源管理工 作,訂定節能減排目標並努力 達成,實施如空調溫度設定、 辦公區照明安裝鍊條開關、調 整走道燈加大間距、環境與 「3R3用」的資源管理…等措 施。106年、107年及108年各 廠區直接間接溫室氣體排放量 分別為35.7、42.5及585.8萬公 噸(萬公噸CO2e/年)。為持續推 動排放減量,本公司以106年 為基準年,採三年為一計畫周 期,計畫在109 年達成每單位 |
-35-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 營收(或產值)減碳5%之目標。 2.節電目標: 依循ISO 14064規範,鑑別 本公司主要溫室氣體排放源為 電力使用,且達99%以上,因 此,本公司以節能為主要減碳 方法,持續推動能源智能管理 為基礎,透過生產製程優化與 機器設備更新,以及自動化與 無人化,同時採用標竿管理的 管理方法,積極推動各項節能 計畫,並以106年為基礎年,採 三年為一計畫周期,計畫在109 年達成每單位營收(或產值)用 電量減少5%之目標。 節能環保具體作法: 空調溫度為26度以上 3R3用的資源管理 辦公區照明安裝鍊條開關 調整走道燈加大間距 不打領帶 張貼節約用水小標語 茶水間感應式照明 3.廠辦及辦公室推動節能措施: 以下列舉本公司主要廠辦 (煙台、太原、鶴壁、昆山、深 圳、佛山、南寧)及台北廠區於 108年節能措施及工程:節能工 程分別為CNC 製程優化及空 壓連線改善等、工站優化設備 精實改善、治夾具優化、機台 設備節能改善、沖洗製程優化 及改善等、廠房1F 照明節能 改善、以LED 天井燈替換金 鹵燈節能改善、噴漆房空調節 能改善、空調系統冷卻塔散熱 風扇節能改善、製程優化改 善、流水線導入LED 節能燈、 |
-36-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 分體式空調冷媒更換案、空調 系統裝設全熱交換器、建築物 日曬側貼附隔熱紙、冷卻水塔 節能改善等、電力系統裝置低 壓電容器(APFR)、全廠燈具更 換為LED 等,節能成果計 38,807,550度電。 4.減少用水或其他廢棄物管理 政策: 面對全球環境變遷,水資 源的日益缺乏,是節能減碳之 外,人類即將面臨的另一波重 要的環境衝擊。基於保護水資 源提早規劃各項水資源節約 計畫,透過改善製程及節水水 回收再利用等措施,積極減少 在生產製造過程產生之廢水 及對環境的衝擊。各廠區107 年及108年用水量分別為 4,883與4,777公噸。計畫在 109年達成每單位營收(或產 值)用水減少5%之目標。 5.公司各廠區的廢棄物清 除與處理,皆符合當地法律法 規。一般廢棄物的處理,則委 託外部廠商進行回收及處 理。並透過珍惜資源愛惜資源 的最簡單方針就是:對生產過 程中的資源,增加使用次數與 增長使用壽命為行動原則,減 少廢棄物。各廠區107及108 年度有害廢棄物總重量分別 為6,386及7,025公噸。 |
||||
| 四、社會議題 (一)公司是否依照相關法規及 國際人權公約,制定相關 之管理政策與程序? |
| (一)本公司依勞動法規及相關 人事規範,訂有工作規 則,保障同仁之合法權 益。作為RBA 之會員, 本公司參考RBA 行為準 則,世界人權宣言 (UDHR)、國際勞工組織 |
無差異 |
-37-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (二)公司是否訂定及實施合理 員工福利措施(包括薪 酬、休假及其他福利等), 並將經營績效或成果適當 反映於員工薪酬? |
| (ILO)等,制訂「鴻準精密 工業股份有限公司企業 社會責任(CSR)行為準 則」,揭露保障勞工人權 政策。根據本公司行為準 則及相關工作規範,公司 每年會鑑別較高社會、環 境、道德風險廠區,並且 進行社會、環境與道德現 場稽核。 監督機制: 本公司針對所有廠區進 行年度自行稽查,108 年 執行包括危化品管理、消 防分隔、消防設施、電器 及設備安全、燃氣安全、 施工安全、職業健康等範 疇的隱患稽查,並且改善 缺失。確保全員充分了解 員工健康與安全重要 性,並確保公司運作符合 當地法令法規與相關作 業標準。 (二)本公司員工薪酬政策,主 要依據個人的能力、對公 司的貢獻度、績效表現、 其所任職位之市場價值 及考量公司未來營運風 險後決定,當年度公司如 有獲利,依公司章程規定 提撥不少於百分之4-6% 為員工酬勞。 本公司休假制度符合勞動 基準法及相關法規訂有 特休/婚假/喪假/產假/配 偶陪產/育嬰假/家庭照顧/ 生理假/產檢假/防疫隔離 及照顧假…等 其他福利措施包含伙食補 助、贈送生日禮品或禮 金、贈送三節禮品或禮 金、聯歡會摸彩、健康促 進活動及醫療諮詢、員工 生育津貼、育兒津貼,並 針對懷孕女性員工提供 |
-38-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (三)公司是否提供員工安全與 健康之工作環境,並對員 工定期實施安全與健康教 育? (四)公司是否為員工建立有效 之職涯能力發展培訓計 畫? (五)對產品與服務之顧客健康 與安全、客戶隱私、行銷 及標示,公司是否遵循相 關法規及國際準則,並制 定相關保護消費者權益 政策及申訴程序? (六)公司是否訂定供應商管理 政策,要求供應商在環 保、職業安全衛生或勞動 人權等議題遵循相關規 範,及其實施情形? |
|
交通補助、營養保健補 助、孕婦禮遇等照護措 施、員工結婚禮金及喪葬 慰問金、員工教育訓練補 助、員工團保。 (三)本公司為員工提供安全與 健康的工作環境,注重員 工的身心健康,同時,也 設有醫療保健中心,提供 員工相關醫療與健康諮 詢。此外,也提供相關的 健康講座,打造一個全員 健康的環境。 (四)本公司透過技術發展委員 會的橫向整合,員工依個 人屬性及專業分屬不同 技委會。技委會為各專業 領域引進最新知識及技 術,促進資訊交流為員工 培訓專業發展及完整的 技術人才培訓架構。 (五)本公司依照適用的法規及 國際準則,規範商業活 動,以保障產品及服務之 顧客健康與安全、客戶隱 私、行銷標示。由於本公 司客戶皆為國際大廠,為 確保客戶權益,會不定期 與客戶溝通進行客戶滿 意度調查,並建立利害關 係人-客戶聯係窗口,以保 護客戶及消費者權益及 申訴權利。 (六)本公司與供應商共同在有 害物質管制、環境保護、 勞工安全衛生、人權、衝 突金屬與碳足跡等社會 與環境議題上,與供應商 共同努力,並推動上游供 應商向綠色供應鏈的轉 化,以符當地法令的要 求,108全年稽核供應商 SER缺失項目計67項,已 全數改善完成。 |
-39-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 而為確保職業安全衛生及 勞動人權,各廠區均成立 環安衛委員會,主動調查 員工生活、工作所遭遇問 題及工作場所的職安問 題,經查本司全年無因職 業安全衛生問題而遭政府 有關單位有重大罰鍰情 況。 |
||||
| 五、公司是否參考國際通用之報 告書編製準則或指引,編製 企業社會責任報告書等揭露 公司非財務資訊之報告書? 前揭報告書是否取得第三方 驗證單位之確信或保證意 見? |
| 本公司之企業社會責任報告書 (CSR報告書),主要依循全球永 續性報告倡議組織發布之永續 性報告準則(Global Reporting Initiative, GRI)彙編,依循GRI Standards「核心」選項揭露,且 前揭報告書取得第三方驗證單 位之確信與驗證。 |
無差異 |
|
| 六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則 者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:無差異。 |
||||
| 七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊: (一)導入新式處理系統,強化廢污水回收工程能力,已在生產廠區安裝並運行。 (二)本公司基於對員工的尊重,強調不使用童工、不強迫加班等,更要求幹部不得 對員工有任何歧視或騷擾行為,上述措施除有正式公告外,並廣佈多元申訴管 道,傾聽員工心聲,立案追蹤改善。 (三)本公司各廠區均設有安全衛生管理單位,定期對廠區設施進行查驗,對員工進 行職業安全與衛生的教育訓練,並考核相關績效。 (四)本公司設有供應商管理處,每年對供應商進行企業社會責任稽核與教育訓練等 活動。 |
||||
| 八、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明: 本公司CSR委員會完成企業社會責任報告書後,委由廣東賢方律師事務所參照GRI G4標準,對企業社會責任報告書進行確認與驗證。 |
-40-
本公司就企業社會責任重大性原則,進行重要議題之相關風險評估,並依據評估後之風 險,訂定相關風險管理政策或策略如下:
| 重大 議題 |
風險評估 項目 |
風險管理政策或策略 |
|---|---|---|
| 環境 | 環境保護 | 1.本公司一向相當重視環境保護,於設廠前即會進行對環境自然的 影響性評估,並於通過政府相關單位核准後才會施行建廠工程。 2.工廠開始生產活動後,也都要求主要廠區須通過ISO14001(環境 管理系統)認證,並實施歐盟RoHS 檢測,產品不能含鉛、汞、 鎘、六價鉻、聚溴聯苯及聚溴二苯醚等有害物質,以有效降低環 境汙染。 |
| 廢汙水和 廢棄物 |
1.遵守法律:廢汙水和廢棄物的排放須符合環保法規與國家標準。 2.廢汙水、廢棄物或汙染物排放需有許可證,且需經過廠內必要處 理後才能排放。 3.依廢棄物而定,每日或定期檢測相關數值,且依法申報與處理。 |
|
| 供應商環 境評估 |
1.參考ISO和EMAS的標準,要求供應商履行環境責任。 2.對供應商進行分級管理,依等級實施不同的稽核強度。 3.供應商的合格評鑑部分,則加入環境管制系統。 |
|
| 社會 | 勞雇關係 | 營造溫馨的工作環境與良善的職場關係是公司的願景之一,目 的是讓員工能更有創造力與生產力,讓員工的才能可以在最大範圍 內獲得發揮,如此公司才能達成最適效率與最佳運作,公司採取的 策略有: 1.員工多元化且無歧視:不論性別、膚色、年紀、種族與學歷等, 公司內不得有歧視,好讓員工有自在的環境。 2.員工平等且自由:員工須被平等對待,且有集會、結社與組工會 等等的自由,好讓員工有舒適的工作氛圍。 3.完善的育嬰政策:公司訂有完善的育嬰政策,主要目的是要讓員 工有安穩的生育心理狀態。 4.遵守法規與法律:遵守相關法規與法律是最基礎且必須的,但仍 要謹記於公司政策中。 |
| 勞/資關係 | 公司均依法律規定給予員工合理的預告期。在萬不得已而需要 進行員工資遣之時,讓員工能有合理的時間尋找工作,讓工作的銜 接更為順暢。 |
|
| 職業安全 衛生 |
以製造業而言,員工幾乎是以廠為家的,為保障員工之安全衛 生環境,公司採取以下幾個策略: 1.政府保護勞工職業安全衛生的法律與規定相當完備,透過確實遵 守相關法規,以確保員工的職業安全衛生。 2.廠區設立環安衛委員會,了解現場員工的需求,並及時處理之。 3.落實職業安全衛生管理系統(OHSAS18001)。 |
|
| 童工 | 公司向來政策禁止使用童工。 | |
| 公司 治理 |
社會經濟 法規遵循 |
公司主要透過完善的組織系統與單位(如審計委員會、公司治理 主管),並設立稽核室以嚴格落實內控機制,來確保公司與員工能 夠遵守相關的法規與法律,並嚴格要求: 1.公司:營運活動須遵守相關法律與法規。 2.員工:須遵守公司所訂「企業社會責任實務守則」 |
-41-
( 六 ) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及
原因
| 原因 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 評 估 項 目 |
運作情形 | 與上市上櫃 公司誠信經 營守則差異 情形及原因 |
||
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否制定經董事會通過之 誠信經營政策,並於規章及對 外文件中明示誠信經營之政 策、作法,以及董事會與高階 管理階層積極落實經營政策之 承諾? (二)公司是否建立不誠信行為風險 之評估機制,定期分析及評估營 業範圍內具較高不誠信行為風 險之營業活動,並據以訂定防範 不誠信行為方案,且至少涵蓋 「上市上櫃公司誠信經營守則」 第七條第二項各款行為之防範 措施? (三)公司是否於訂定防範不誠信行 為方案,並於各方案內明定作業 程序、行為指南、違規之懲戒及 申訴制度,且落實執行,並定期 檢討修正前揭方案? |
|
(一)本公司已制定經董事 會通過之「鴻準精密工 業股份有限公司誠信 經營守則」,並基於合 法、公平、平等自願、 誠實信用的原則,於 「員工手冊」人資宣言 及行為規範中,訂定並 落實本公司誠信廉潔 之經營規定。 (二)本公司已建立有效之 內部控制制度,每年 定期評估分析並製作 評估報告,以作為訂 定防範不誠信行為方 案之依據。 (三)本公司並每年定期對 所有員工舉辦企業行 為守則教育訓練,新 進員工即給予員工守 則、管理制度、企業 倫理與道德等訓練, 並明確傳達員工應有 權利與義務,並定期 檢討修正前揭方案。 |
無差異 | |
| 二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信 紀錄,並於其與往來交易對象 簽訂之契約中明定誠信行為條 款? |
| (一)本公司堅守誠信文化, 誠信經營,並承諾完全 遵守國際及國內有關反 貪瀆與反賄賂之法律法 規要求,對於任何違反 規定的行為或活動採取 零容忍政策。嚴格禁止 任何貪汙、賄賂、盜用 |
無差異 |
-42-
| 評 估 項 目 |
運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司誠信經 營守則差異 情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (二)公司是否設置隸屬董事會之推 動企業誠信經營專責單位,並 定期(至少一年一次)向董事會 報告其誠信經營政策與防範不 誠信行為方案及監督執行情 形? (三)公司是否制定防止利益衝突政 策、提供適當陳述管道,並落實 執行? |
|
公款及其他不正當收益 活動。所有員工安排反 貪瀆訓練。此外,本公 司要求下游供應商、廠 商及客戶嚴格執行最高 標準的反貪瀆政策以作 為合作夥伴之前提 (二)董事會下設有審計委員 會、薪酬委員會及稽核 室,依權責監督及查核 誠信經營之遵循情形。 本公司由安全總處推動 本公司誠信經營之專責 單位,負責推動誠信經 營政策與防範不誠信行 為之制定及監督執行, 並每年至少一次向董事 會報告。 108年誠信經營執行情 形:公司要求員工簽署 「員工主動申報」、「員 工廉潔承諾書」與「誠 信廉潔暨智慧財產權約 定書」等各式約定書, 並邀請公司內外部專家 進行教育訓練,讓員工 時時刻刻警惕自己,並 讓員工知悉最新的相關 法規變動,以防範員工 觸犯法規或發生類似的 錯誤。 (三)本公司要求所有新進員 工簽署「誠信廉潔暨智 慧財產保密約定書」,要 求同仁嚴格遵守。本公 司同時也要求供應商或 其他合作者簽訂「廠商 承諾書」,明訂供應商應 確保以透明與公平之方 式進行商業交易活動, |
-43-
| 評 估 項 目 |
運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司誠信經 營守則差異 情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 |
||
| (四)公司是否為落實誠信經營已建 立有效的會計制度、內部控制 制度,並由內部稽核單位依不 誠信行為風險之評估結果,擬 訂相關稽核計畫,並據以查核 防範不誠信行為方案之遵循情 形,或委託會計師執行查核? (五)公司是否定期舉辦誠信經營之 內、外部之教育訓練? |
|
並每年舉辦供應商大會 及不定期的SER稽核, 向供應商傳達本公司對 供應鏈的要求。 (四)本公司內部稽核單位 依不誠信行為風險之 評估結果,擬訂相關稽 核計畫進行查核。 (五)108年度舉辦與誠信經 營議題相關之教育訓練 含內線交易、營業秘密 暨法務通識資訊及通訊 網路作業規範公司資訊 安全政策簡介等相關課 程,共計10人次,合計 20人時。 |
||
| 三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵 制度,並建立便利檢舉管道, 及針對被檢舉對象指派適當之 受理專責人員? (二)公司是否訂定受理檢舉事項之 調查標準作業程序、調查完成 後應採取之後續措施及相關保 密機制? |
|
(一)本公司建置各式檢舉管 道,各種檢舉均會安排 專案稽核人員保密處 理。員工與相關人員可 透過此系統舉報任何不 正當從業行為,凡違反 誠信經營規定者,依公 司獎懲規定懲罰之,若 有涉及違法情事者,亦 會採取法律行動。 (二)本公司已成立受理及調 查不當行為之專案小 組,並制定「舞弊行為 檢舉辦法」,明確調查保 密原則、調查程序及調 查完成後應採取之措 施。 |
無差異 |
-44-
| 評 估 項 目 |
運作情形 | 與上市上櫃 公司誠信經 營守則差異 情形及原因 |
||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (三)公司是否採取保護檢舉人不因 檢舉而遭受不當處置之措施? |
| (三)本公司於SER行為準則 中明確規範,將保障身 份保密與匿名申訴,確 保供應商與員工檢舉人 的身份機密性。 |
||
| 四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀 測站,揭露其所定誠信經營守則內 容及推動成效? |
| 本公司對外中英文官網 (http://www.foxconntech.co m.tw) |
無差異 | |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運 作與所定守則之差異情形:無差異。 |
||||
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信 經營守則等情形) 請參考本公司網站http://www.foxconntech.com.tw/之「誠信經營守則」及「企業社 會責任報告書」。 |
-
( 七 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式: 有關本公司「公司治理實務守則」請至本公司網站查詢。
-
( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭 露:無。
-45-
( 九 ) 內部控制制度執行狀況
1. 內部控制制度聲明書
==> picture [168 x 80] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
鴻準精密工業股份有限公司
內部控制制度聲明書
----- End of picture text -----
日期: 109 年 3 月 30 日
-
本公司民國 108 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:
-
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責 任,本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、 績效及保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規 範暨相關法令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。
-
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能 對上述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控 制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制, 缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處 理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之 設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目, 係為依管理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素: 1. 控制環 境, 2. 風險評估, 3. 控制作業, 4. 資訊與溝通,及 5. 監督作業。每個組成要 素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及 執行的有效性。
-
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國 108 年 12 月 31 日的內部控制制 度﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之 程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循 有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之 達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述 公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第 三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國 109 年 3 月 30 日董事會通過,出席董事 6 人,均同意 本聲明書之內容,併此聲明。
鴻準精密工業股份有限公司
董事長:洪誌謙 簽章 總經理:李翰明 簽章
-46-
-
經證期局要求公司需委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露 會計師審查報告書:不適用。
-
( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處 罰、或公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰,其 處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應列明 其處罰內容、主要缺失與改善情形:無。
-
( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議 1. 民國 108 年 6 月 21 日股東常會,經全體出席股東決議事項及執 行情形:
| 行情形: | |
|---|---|
| 決議事項 | 執行情形 |
| 通過107年度營業報告書及 財務報表案 |
- |
| 通過107年度盈餘分派案 | 股東現金股利每股配發3.2元,於108年8 月23日發放。 |
| 通過修訂本公司章程案 | 於108年8月5日獲經濟部准予登記。 |
| 通過修訂本公司「取得或處 分資產處理程序」案 |
已依修訂後程序辦理。 |
| 通過修訂本公司「資金貸與 他人作業程序」案 |
已依修訂後程序辦理。 |
| 通過修訂本公司「背書保證 作業程序」案 |
已依修訂後程序辦理。 |
| 通過修訂本公司「從事衍生 性商品交易處理程序」案 |
已依修訂後程序辦理。 |
| 改選董事案 | 本次選任董事7名,任期自108年6月26 日起至111年6月25日止,任期三年。 ●董事當選名單: 鴻揚創業投資(股)公司代表人:洪誌謙 鴻揚創業投資(股)公司代表人:程方義 財欣國際投資(股)公司代表人:李翰明 財欣國際投資(股)公司代表人:李學坤 ●獨立董事當選名單: 林松樹 陳耀清 游象燉 |
| 解除董事競業禁止之限制案 | 依股東會決議解除董事競業禁止之限制 |
-47-
2. 民國 108 年度及截至民國 109 年 4 月 30 日止董事會之重要決議
| .民國108 | 年度及截至民國109年4月30日止董事會之重要決議 |
|---|---|
| 日期 | 重要決議事項 |
| 108.03.27 | 1.承認本公司107年度營業報告書及財務報告案。 2.為營運週轉及利、匯率風險管理之需求,擬向金融機構申請相 關授信額度,並簽署合約。 3.訂定本公司108年股東常會日期及召集事由案。 4.擬通過股東提案及提名董事候選人名單作業。 5.選舉董事案。 6.解除董事競業禁止限制案。 7.本公司「取得或處分資產處理程序」修訂案。 8.本公司「資金貸與他人作業程序」修訂案。 9.本公司「背書保證作業程序」修訂案。 10.本公司「從事衍生性商品交易處理程序」修訂案。 11.擬具本公司107年度「內部控制聲明書案」。 12.本公司民國108年度財務報告之查核簽證,擬委請「資誠聯合 會計師事務所」辦理,會計師之獨立性評估及服務公費。 13.本公司106年度經理人員工酬勞金額分配追認案。 14.本公司107年度經理人年終獎金及績效獎金發放追認案。 |
| 108.05.09 | 1.107年度員工酬勞分派案。 2.107年度盈餘分派案。 3.本公司章程修訂案。 4.本公司「背書保證作業程序」修訂案。 5.本公司「審計委員會組織規程」修訂案。 6.提名及審查董事(獨立董事)候選人名單。 7.解除董事競業禁止之限制案。 |
| 108.05.13 | 1.設置公司治理主管案。 2.修訂本公司「公司治理實務守則」案。 3.擬訂定本公司「處理董事要求之標準作業程序」。 |
| 108.06.26 | 1.推選本公司董事長案。 2.委任薪資報酬委員會成員。 |
| 108.08.12 | 1.修訂本公司「審計委員會組織規程」案。 2.因應部份金融機構就往來契約或文件簽署對企業負責人簽字認 定之要求,擬提案董事會授權以經濟部商業司變更登記表所留 存之印鑑或經董事會授權之人親簽方式,以代替負責人簽字。 |
| 108.11.13 | 1.為營運週轉及利、匯率風險管理之需求,擬向金融機構申請相 關授信額度,並簽署合約。 2.民國109年度「年度稽核計畫」訂定案。 3.本公司107年度經理人員工酬勞金額分配追認案。 4.修訂本公司「誠信經營守則」案。 |
-48-
| 日期 | 重要決議事項 |
|---|---|
| 109.03.30 | 1.承認本公司108年度營業報告書及財務報告案。 2.訂定本公司109年股東常會日期及召集事由案。 3.擬通過股東提案作業。 4.訂定本公司「董事會暨功能性委員會績效評估辦法」案。 5.本公司「董事會議事規範」修訂案。 6.本公司「審計委員會組織規程」修訂案。 7.本公司「薪資報酬委員會組織規程」修訂案。 8.本公司「公司治理實務守則」修訂案。 9.本公司「企業社會責任實務守則」修訂案。 10.擬具本公司108年度「內部控制聲明書案」。 11.本公司民國109年度財務報告之查核簽證,擬委請「資誠聯合 會計師事務所」辦理,會計師之獨立性評估及服務公費。 12.本公司107年度經理人員工酬勞金額分配追認案。 13.本公司108 年度經理人年終獎金及績效獎金發放追認案。 |
-
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重 要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者,其主要內容:無。
-
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊日止,公司董事長、總經理、會計主 管、財務主管、內部稽核主管、公司治理主管及研發主管等 辭職解任情形:無。
-49-
三、會計師公費資訊
一 ( ) 會計師公費資訊級距表
| 會計師事務所名稱 | 會計師事務所名稱 | 會計師事務所名稱 | 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 會計師姓名 | 會計師姓名 | 會計師姓名 | 會計師姓名 | 查核期間 | 查核期間 | 查核期間 | 備註 | 備註 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 資誠聯合會計師事務所 | 馮敏娟 | 吳漢期 | 108年 | - | ||||||||||
| 單位:新台幣仟元 | ||||||||||||||
| 公費項目 金額級距 |
審計公費 | 非審計公費 | 合 計 |
|||||||||||
| 1 | 低於2,000 仟元 | | ||||||||||||
| 2 | 2,000 仟元(含)~4,000 仟元 | |||||||||||||
| 3 | 4,000 仟元(含)~6,000 仟元 | | | |||||||||||
| 4 | 6,000 仟元(含)~8,000 仟元 | |||||||||||||
| 5 | 8,000仟元(含)~10,000仟元 | |||||||||||||
| 6 | 10,000仟元(含)以上 | |||||||||||||
| 單位:新台幣仟元 | ||||||||||||||
| 會計師事 務所名稱 |
會計師 姓名 |
審計 公費 |
非審計公費 | 會計師 查核期間 |
||||||||||
| 制度 設計 |
工商 登記 |
人力 資源 |
其他 (註) |
小計 | ||||||||||
| 資誠聯合會 計師事務所 |
馮敏娟 吳漢期 |
4,660 | 0 | 0 | 0 | 840 | 840 | 108.01.01 ~ 108.12.31 |
-
註 : 其他係移轉訂價查核 600 仟元、集團企業主檔暨國別報告 200 仟元及兼營營業人 營業稅報告 40 仟元。
-
二
-
( ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非 審計公費為審計公費之四分之一以上者:不適用。
-
( 三 ) 更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一 年度之審計公費減少者,應揭露更換前後審計公費減少金 額、比例及原因:無此情形。
-
( 四 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者,應揭露審計公 費減少金額、比例及原因:無此情形。
-50-
四、更換會計師資訊
一 ( ) 關於前任會計師:
| 四、更換會計師資訊 (一)關於前任會計師: |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 更 換 日 期 |
民國108年1月1日 | |||||
| 更 換 原 因 及 說 明 |
本公司原簽證會計師為資誠聯合會計師事務 所徐聖忠及吳漢期會計師,因資誠聯合會計 師事務所內部之調整,自民國108 年第一季 起,簽證會計師調整變更為馮敏娟及吳漢期 會計師。 |
|||||
| 說明係委任人或會計師終止或不接 受委任 |
當事人 情 況 |
會計師 | 委任人 | |||
| 主動終止委任 | - | - | ||||
| 不再接受(繼續)委任 | - | - | ||||
| 最新兩年內簽發無保留意見以外之 查核報告書意見及原因 |
無 | |||||
| 與發行人有無不同意見 | 有 | - | 會計原則或實務 | |||
| - | 財務報告之揭露 | |||||
| - | 查核範圍或步驟 | |||||
| - | 其他 | |||||
| - | ||||||
| 無 | | |||||
| 說明 | ||||||
| 其他揭露事項 | 無 | |||||
| (二)關於繼任會計師: | ||||||
| 事務所名稱 | 資誠聯合會計師事務所 | |||||
| 會計師姓名 | 馮敏娟及吳漢期(108年度) | |||||
| 委任之日期 | 民國108年1月1日 | |||||
| 委任前就特定交易之會計處理方法或會 計原則及對財務報告可能簽發之意見諮 詢事項及結果 |
無 | |||||
| 繼任會計師對前任會計師不同意見事項 之書面意見 |
無 |
( 三 ) 前任會計師之復函:不適用。
- 五、本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經 理人、最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或 其關係企業:無。
-51-
六、董事、經理人及百分之十大股東股權移轉及股權質押 變動情形
一 ( ) 股權變動情形
單位 : 股
| 單位:股 | 單位:股 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 職 稱 |
姓 名 |
108 | 年度 | 當年度截至4月30日止 | |
| 持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
||
| 董事 | 鴻揚創業投資股份有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 代表人:洪誌謙 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 董事 | 鴻揚創業投資股份有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 代表人:程方義 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 董事 | 財欣國際投資股份有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 代表人:李翰明 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 董事 | 財欣國際投資股份有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 代表人:李學坤 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 獨立董事 | 林松樹 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 陳耀清 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 游象燉 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 總經理 | 李翰明 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 會計部主管 | 藍瑗文 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 財務部主管 | 李梓宏 | -36,000 | 0 | 0 | 0 |
二 ( ) 股權移轉資訊:無股權移轉之相對人為關係人之情形。
( 三 ) 股權質押資訊:無股權質押之相對人為關係人之情形。
-52-
: 七、持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料
109 年 4 月 25 日 / 單位:股
| 姓 名 | 本人持有股份 | 本人持有股份 | 配偶、未 成年子女 持有股份 |
配偶、未 成年子女 持有股份 |
利用他人 名義合計 持有股份 |
利用他人 名義合計 持有股份 |
前十大股東相互間具有關係人 或為配偶、二親等以內之親屬 關係者,其名稱或姓名及關係。 |
前十大股東相互間具有關係人 或為配偶、二親等以內之親屬 關係者,其名稱或姓名及關係。 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比例 |
股數 | 持股 比率 |
名稱 | 關係 | ||
| 鴻海精密工業股 份有限公司 負責人:劉揚偉 |
139,725,801 | 9.88% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 寶鑫國際投資(股)公司、 鴻揚創業投資(股)公司、 鴻元國際投資(股)公司、 鴻棋國際投資(股)公司 |
投資採權 ~~益~~法評價 之投資者 |
- |
| 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | ||||
| 寶鑫國際投資股 份有限公司 負責人:黃德才 |
126,181,274 | 8.92% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
鴻元國際投資(股)公司、 ~~鴻~~棋國際投資(股)公司、 鴻揚創業投資(股)公司 |
董事長 同一人 |
- |
| 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | ||||
| 鴻揚創業投資股 份有限公司 |
85,003,766 | 6.01% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 無 | 無 | - |
| 鴻揚創業投資股 份有限公司 代表人:洪誌謙、 程方義 |
12,562 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 無 | 無 | - |
| 鑫盛投資股份有 限公司 |
74,192,000 | 5.25% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 無 | 無 | - |
| 鴻元國際投資股 份有限公司 負責人:黃德才 |
34,139,368 | 2.41% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
寶鑫國際投資(股)公司、 ~~鴻~~棋國際投資(股)公司~~、~~ 鴻揚創業投資(股)公司 |
董事長 同一人 |
- |
| 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | ||||
| 鴻棋國際投資股 份有限公司 負責人:黃德才 |
31,870,165 | 2.25% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
鴻元國際投資(股)公司、 ~~寶~~鑫國際投資(股)公司~~、~~ 鴻揚創業投資(股)公司 |
董事長 同一人 |
- |
| 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | ||||
| 大通託管先進星 光先進總合國際 股票指數 |
21,292,233 | 1.51% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 無 | 無 | - |
| 中華郵政股份有 限公司 |
16,156,463 | 1.14% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 無 | 無 | - |
| 花旗託管挪威中 央銀行投資專戶 |
16,059,045 | 1.14% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 無 | 無 | - |
| 美商大通託管梵 加德新興市場股 票基金專戶 |
15,890,663 | 1.12% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 無 | 無 | - |
八、綜合持股比例
109 年 03 月 31 日 / 單位:仟股
| 八、綜合持股比例 | 109 | 109 | 年03月31日/單位:仟股 | 年03月31日/單位:仟股 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 轉投資事業 | 本公司投資 | 董事、監察人、經 理人及直接或間接 控制事業之投資 |
綜合投資 | |||
| 股 數 |
持股比例% | 股 數 |
持股比例% | 股 數 |
持股比例% | |
| Foxconn Precision Components HoldingCo.,Ltd. |
135,840 | 100% | - | - | 135,840 | 100% |
| Q-Run Holdings Ltd. | 480,078 | 100% | - | - | 480,078 | 100% |
| 華準投資股份有限公司 | 125,478 | 100% | - | - | 125,478 | 100% |
| 三創數位股份有限公司 | 49,032 | 20% | - | - | 49,032 | 20% |
-53-
肆、募資情形
一、公司資本及股份
一 ( ) 資本及股份
單位:仟股
| 單位:仟股 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 股份種類 | 核定股本 | |||
| 已發行股份(已上市) | 未發行股份 | 保留供認股權憑證或附 認股權公司債轉換股份 |
合計 | |
| 記名式普通股 | 1,414,485 | 35,515 | 50,000 | 1,500,000 |
( 二 ) 股本來源
單位:仟股 / 新台幣仟元
| 發行 價格 (新台 幣元) |
核定股本 | 核定股本 | 實收股本 | 實收股本 | 備 | 註 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源(仟元) | 以現金以外 之財產抵充 股款者 |
其他 | ||
| 79.4 | - | 2,500 | 25,000 |
2,500 |
25,000 | 創立 | 無 | - |
| 79.9 | - | 4,000 | 40,000 |
4,000 |
40,000 | 現金增資15,000 | 無 | - |
| 81.6 | - | 10,000 | 100,000 |
10,000 |
100,000 | 現金增資60,000 | 無 | - |
| 83.5 | 10 10 |
30,000 | 300,000 |
30,000 |
300,000 | 現金增資120,000 盈餘轉增資80,000 |
無 | 註1 |
| 84.5 | 20 10 |
43,600 | 436,000 |
43,600 |
436,000 | 現金增資40,000 盈餘轉增資96,000 |
無 | 註2 |
| 85.8 | 10 | 100,000 | 1,000,000 |
59,672 |
596,720 | 盈餘轉增資121,480 資本公積轉增資39,240 |
無 | 註3 |
| 86.6 | 35 | 100,000 | 1,000,000 |
74,672 |
746,720 | 現金增資150,000 | 無 | 註4 |
| 86.7 | 10 | 100,000 | 1,000,000 |
87,775 |
877,750 | 盈餘轉增資131,030 | 無 | 註5 |
| 87.12 | 21 | 200,000 | 2,000,000 |
145,700 |
1,457,000 | 現金增資579,250 | 無 | 註6、8 |
| 91.2 | 20 | 250,000 | 2,500,000 |
212,500 |
2,125,000 | 現金增資668,000 | 無 | 註7、8 |
| 91.9 | 10 | 500,000 | 5,000,000 |
224,049 |
2,240,499 | 盈餘轉增資115,499 | 無 | 註9 |
| 92.9 | 10 | 500,000 | 5,000,000 |
248,400 |
2,484,000 | 盈餘轉增資243,501 | 無 | 註10 |
| 93.4 | 10 | 700,000 | 7,000,000 |
458,876 |
4,568,760 | 合併轉增資2,084,760 | 無 | 註11 |
| 93.9 | 10 | 700,000 | 7,000,000 |
506,500 |
5,065,000 | 盈餘轉增資496,240 | 無 | 註12 |
| 94.9 | 10 | 900,000 | 9,000,000 |
562,135 |
5,621,350 | 盈餘轉增資556,350 | 無 | 註13 |
| 95.9 | 10 | 900,000 | 9,000,000 |
653,787 |
6,537,873 | 盈餘轉增資916,523 | 無 | 註14 |
| 96.9 | 10 | 900,000 | 9,000,000 |
758,955 |
7,589,553 | 盈餘轉增資1,051,680 | 無 | 註15 |
| 97.10 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 847,901 |
8,479,009 | 盈餘轉增資889,455 | 無 | 註16 |
| 98.8 | 10 | 1,100,000 | 11,000,000 | 972,041 |
9,720,409 | 盈餘轉增資1,241,400 | 無 | 註17 |
| 99.9 | 10 | 1,250,000 | 12,500,000 | 1,112,990 | 11,129,902 | 盈餘轉增資1,409,493 | 無 | 註18 |
| 100.8 | 10 | 1,500,000 | 15,000,000 | 1,172,720 | 11,727,200 | 盈餘轉增資597,298 | 無 | 註19 |
| 101.8 | 10 | 1,500,000 | 15,000,000 | 1,237,016 | 12,370,159 | 盈餘轉增資642,959 | 無 | 註20 |
| 102.7 | 10 | 1,500,000 | 15,000,000 | 1,306,490 | 13,064,902 | 盈餘轉增資694,742 | 無 | 註21 |
| 103.7 | 10 | 1,500,000 | 15,000,000 | 1,376,726 | 13,767,258 | 盈餘轉增資702,356 | 無 | 註22 |
| 104.9 | 10 | 1,500,000 | 15,000,000 | 1,395,024 | 13,950,240 | 盈餘轉增資182,982 | 無 | 註23 |
| 105.7 | 10 | 1,500,000 | 15,000,000 | 1,414,485 | 14,144,852 | 盈餘轉增資194,612 | 無 | 註24 |
註 1 :財政部證券管理委員會 83 年 8 月 29 日 (83) 台財證 ( 一 ) 第三一九七三號函准。
註 2 :財政部證券管理委員會 84 年 5 月 5 日 (84) 台財證 ( 一 ) 第二三八四一號函核准。
註 3 :財政部證券管理委員會 85 年 5 月 10 日 (85) 台財證 ( 一 ) 第三0三八八號函核准。
-
註 4 :財政部證券管理委員會 86 年 3 月 14 日 (86) 台財證 ( 一 ) 第二0三0六號函核准。
-
註 5 :財政部證券管理委員會 86 年 6 月 3 日 (86) 台財證 ( 一 ) 第四三八二0號函核准。
-
註 6 :財政部證券管理委員會 87 年 10 月 27 日 (87) 台財證 ( 一 ) 第五三七二七號函核准,屬限制上市買賣股票。
-54-
-
註 7 :財政部證券管理委員會 90 年 10 月 31 日 (90) 台財證 ( 一 ) 第一六二三四六號函核准,屬限制上市買賣股票。
-
註 8 :財政部證券管理委員會 91 年 5 月 23 日 (91) 台財證 ( 一 ) 第一二五六二六號函核准解除 87 年及 90 年限制上 市買賣股票。
註 9 :財政部證券管理委員會 91 年 7 月 19 日 (91) 台財證 ( 一 ) 第0九一0一四0五三九號函核准。
- 註 10 :財政部證券管理委員會 92 年 7 月 16 日 (92) 台財證 ( 一 ) 第0九二0一三二0一八號函核准。
註 11 :財政部證券管理委員會 93 年 1 月 7 日 (93) 台財證 ( 一 ) 第0九二0一六一二一六號函核准。
註 12 :財政部證券管理委員會 93 年 9 月 16 日 (93) 台財證 ( 一 ) 第0九三0一一七七六九0號函核准。
註 13 :行政院金融監督管理委員會 94 年 7 月 22 日金管證一字第0九四0一二九八一八號函核准。
註 14 :行政院金融監督管理委員會 95 年 7 月 11 日金管證一字第0九五0一二九六九八號函核准。
註 15 :行政院金融監督管理委員會 96 年 7 月 5 日金管證一字第0九六00三四三0五號函核准。
註 16 :行政院金融監督管理委員會 97 年 6 月 30 日金管證一字第0九七00三二四0六號函核准。 註 17 :行政院金融監督管理委員會 98 年 6 月 23 日金管證發字第0九八00三一0八五號函核准。
註 18 :行政院金融監督管理委員會 99 年 7 月 1 日金管證發字第0九九00三四一一九號函核准。
註 19 :行政院金融監督管理委員會 100 年 6 月 23 日金管證發字第一0000二八七四五號函核准。
註 20 :金融監督管理委員會 101 年 7 月 5 日金管證發字第一0一00二九七八七號函核准。
註 21 :金融監督管理委員會 102 年 7 月 11 日金管證發字第一0二00二七0一五號函核准。
-
註 22 :金融監督管理委員會 103 年 7 月 17 日金管證發字第一0三00二七三九一號函核准。
-
註 23 ;金融監督管理委員會 104 年 7 月 24 日金管證發字第一0四00二八一二七號函核准。 註 24 :金融監督管理委員會 105 年 7 月 27 日核准申報生效在案。
( 三 ) 總括申報制度相關資訊:無
( 四 ) 股東結構
| 109 年4 月25日 | 109 年4 月25日 | 109 年4 月25日 | 109 年4 月25日 | 109 年4 月25日 | 109 年4 月25日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東結構 數量 |
政府機構 | 金融機構 | 其他法人 | 外國機構及 外國人 |
個 人 |
合 計 |
| 人 數 |
8 | 44 |
175 | 779 | 122,816 | 123,822 |
| 持有股數 | 44,420,404 | 55,372,076 |
513,260,583 | 374,594,664 | 426,837,465 | 1,414,485,192 |
| 持股比例 | 3.14% | 3.91% |
36.29% | 26.48% | 30.18% | 100.00% |
( 五 ) 股權分散情形
1. 普通股股份股權分散情形
109 年 4 月 25 日
| 109 年4 月25 日 | |||
|---|---|---|---|
| 持 股 分 級 |
股 東 人 數 |
持 有 股 數 |
持 股 比 例 (%) |
| 1至999 | 35,743 | 6,547,661 | 0.46% |
| 1,000至5,000 | 68,743 | 143,473,365 | 10.14% |
| 5,001至10,000 | 10,925 | 80,655,336 | 5.70% |
| 10,001至15,000 | 3,273 | 40,051,775 | 2.83% |
| 15,001至20,000 | 1,686 | 30,527,554 | 2.16% |
| 20,001至30,000 | 1,403 | 34,716,020 | 2.45% |
| 30,001至40,000 | 572 | 20,038,085 | 1.42% |
| 40,001至50,000 | 318 | 14,504,578 | 1.03% |
| 50,001至100,000 | 586 | 40,250,556 | 2.85% |
| 100,001至200,000 | 253 | 35,064,262 | 2.48% |
| 200,001至400,000 | 124 | 35,363,258 | 2.50% |
| 400,001至600,000 | 53 | 26,033,394 | 1.84% |
| 600,001至800,000 | 32 | 21,958,053 | 1.55% |
| 800,001至1,000,000 | 11 | 9,703,349 | 0.69% |
| 1,000,001以上 | 100 | 875,597,946 | 61.90% |
| 合 計 |
123,822 | 1,414,485,192 | 100.00% |
- 特別股股份股權分散情形:本公司無發行特別股股份。
-55-
109 年 4 月 25 日
( 六 ) 主要股東名單
| (六)主要股東名單 | 109 年4 月25日 | |
|---|---|---|
| 股份 主要股東名稱 |
持有股數(股) | 持股比例(%) |
| 鴻海精密工業股份有限公司 | 139,725,801 | 9.88% |
| 寶鑫國際投資股份有限公司 | 126,181,274 | 8.92% |
| 鴻揚創業投資股份有限公司 | 85,003,766 | 6.01% |
| 鑫盛投資股份有限公司 | 74,192,000 | 5.25% |
| 鴻元國際投資股份有限公司 | 34,139,368 | 2.41% |
| 鴻棋國際投資股份有限公司 | 31,870,165 | 2.25% |
| 大通託管先進星光先進總合國際股票指數 | 21,292,233 | 1.51% |
| 中華郵政股份有限公司 | 16,156,463 | 1.14% |
| 花旗託管挪威中央銀行投資專戶 | 16,059,045 | 1.14% |
| 美商大通託管梵加德新興市場股票基金專戶 | 15,890,663 | 1.12% |
( 七 ) 每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料
| 年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
107年度 | 108年度 | 當年度截至 109年3月31日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 每股 市價 |
最 高 |
88.7 | 75.1 | 67.00 | |
| 最 低 |
59.2 | 57.5 | 45.85 | ||
| 平 均 |
74.08 | 64.14 | 57.05 | ||
| 每股 淨值 |
分 配 前 |
70.35 | 76.79 | 69.38 | |
| 分 配 後 |
67.15- | - | - | ||
| 每股 盈餘 |
加權平均股數(仟股) | 1,414,485 | 1,414,485 | 1,414,485 | |
| 每股盈餘(元) | 6.47 | 5.04 | 0.35 | ||
| 每股 股利 |
現金股利 | 3.2 | 2.5 | - | |
| 無償 配股 |
盈餘配股 | - | - | - | |
| 資本公積配股 | 無 | 無 | - | ||
| 累積未付股利 | 無 | 無 | - | ||
| 投資 報酬 分析 |
本益比 | 11.45 | 12.73 | - | |
| 本利比 | 23.15 | 25.66 | - | ||
| 現金股利殖利率 | 4.32% | 3.90% | - |
-56-
( 八 ) 股利政策及執行狀況
1. 股利政策:
- 本公司目前屬成長階段,本公司分配股利之政策,須視公司目前及未來之投 資環境、資金需求、國內外競爭狀況及資本預算等因素,兼顧股東利益及公 司長期財務規劃,股東股利就股東累積可分配盈餘提撥,其中應不低於當年 度可分配盈餘之 15% ,股東股利中現金股利不少於 10% 。
2. 股利分派之情形:
-
依公司章程第 18 條之 1 規定,股息及紅利如以發放現金之方式為之,授權董 事會以三分之二以上董事出席,及出席董事過半數之決議為之。
-
本公司 109 年 5 月 13 日董事會決議,擬自 108 年度可分配盈餘中提撥股東紅利 新台幣 3,536,212,980 元,分派現金股利每股新台幣 2.5 元,授權董事長另訂除 息基準日、發放日及其他相關事宜。
-
( 九 ) 本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率 之影響 : 不適用。
( 十 ) 員工及董事酬勞
-
公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍:
-
依本公司章程規定,本公司年度如有獲利 ( 所謂獲利係指稅前利益扣除分派 員工酬勞前之利益 ) ,應提撥 4%~6 %為員工酬勞。
-
本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞 之股數計算基礎及實際分派金額與估列數有差異之會計處理:
-
(1) 本公司 109 年 5 月 13 日董事會通過配發之 108 年度員工酬勞金額依 108 年度 決算獲利提撥 4% 為員工現金酬勞。
-
(2) 員工酬勞實際分派金額與估列金額有差異時,依估計變動處理。
-
董事會通過分派酬勞情形:
-
(1) 擬議以現金分派之員工酬勞新台幣 325,134,590 元。
-
(2) 實際配發與認列數有差異者,其差異數、原因及處理情形: 本公司實際配發與認列數並無差異。
-
前一年度員工及董事酬勞之實際分派情形:
-
(1) 實際分派情形 :
| 際分派情形: | |||
|---|---|---|---|
| 單位:新台幣元;股 | |||
| 員工酬勞 | 董事酬勞 | ||
| 員工股票 酬勞金額 |
員工股票 酬勞股數 |
員工現金酬勞 | |
| 0 | 0 | 666,180,470 | 0 |
- (2) 實際分派與認列數有差異者,應敘明差異數、原因及處理情形: 本公司實際分派與認列數並無差異。
( 十一 ) 公司買回本公司股份情形:無
-57-
二、公司債辦理情形
ㄧ ( ) 公司債資料:無。
二 ( ) 轉換公司債資料:無。
( 三 ) 交換公司債資料:無。
( 四 ) 總括申報發行公司債資料:無。
( 五 ) 附認股權公司債資料:無。
-
三、特別股 ( 附認股權特別股 ) 辦理情形:無。
-
四、參與海外存託憑證之辦理情形:無。
-
五、員工認股權憑證辦理情形:無。
-
六、取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認 股數前十大員工之姓名、取得及認購情形:無。
-
七、限制員工權利新股辦理情形:無。
-
八、取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大 之員工姓名及取得情形:無。
-
九、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:
-
一
-
( ) 最近年度及截至年報刊印日止已完成併購或受讓他公 司股份發行新股者:
-
最近一季併購或受讓他公司股份發行新股之主辦證券承銷商 所出具之評估意見 : 無。
-
最近一季執行情形,如執行進度效益未達預計目標者,應具 體說明對股東權益之影響及改進計畫 : 無。
-
-
二
-
( ) 最近年度及截至年報刊印日止已經董事會決議通過併 購或受讓他公司股份發行新股者 : 無。
十、資金運用計劃執行情形:
- 本公司無已發行或私募有價證券,但資金運用計畫尚未完 成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現之情形。
-58-
伍、營運概況
一、業務內容:
一 ( ) 業務範圍: 1. 所營業務之主要內容: (1) 電視機、傳真機、錄放影機、音響及有關零組件之製造加工銷售業務。 (2) 電腦終端機、電腦、顯示器、電子計算機及週邊設備,電源供應器及 有關零組件之製造加工銷售業務。 (3) 不斷電系統設備之製造、加工及買賣。 (4) 電話及通訊設備之製造、加工及買賣。 (5) 前各項產品之進出口貿易。 (6) 代理國內外廠商產品之經銷、報價及投標業務。 (7)G801010 倉儲業。 (8)CC01080 電子零組件製造業。 (9)C805050 工業用塑膠製品製造業。 (10)CC01010 發電、輸電、配電機械製造業。 (11)C801010 基本化學工業製造業。 。 (12)CA02990 其他金屬製品製造業 ( 金屬製電腦機殼 ) (13)I301010 資訊軟體服務業。 (14)I301020 資料處理服務業。 (15)I301030 電子資訊供應服務業。 (16)C805030 塑膠日用品製造業。 (17)ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制業務。
2. 營業比重:
大部分來自於 3C 電子科技產品,最近二年度生產量及銷售量值,請參閱產 銷量值表。
3. 目前之產品項目:
(1) 功能性手機、智慧型手機、筆記型電腦、平板電腦、消費電子與數位相 機等手持式裝置機殼及相關機構件的生產與銷售。
(2) 汽車與電動車金屬件和相關機構件的生產與銷售。
(3) 桌上型電腦、筆記型電腦、平板電腦、伺服器、智慧型手機與遊戲機等 系統產品散熱模組的生產與銷售。
(4)MIM 相關產品的生產與銷售。
(5) 消費性電子產品的組件製造、系統組裝與銷售。
4. 計劃開發之新產品:
(1) 金屬機殼
-
表面處理技術:多色陽極處理、特殊微弧氧化處理、各式塗裝技術、 高光澤技術與 PVD 等表面處理技術。
-
各式材料研發:鋁鎂合金、鎂合金發電材料、石墨烯、特殊不銹鋼與
-59-
複合材料等。
-
製程技術開發:大型擠型技術、鋁深抽技術、異質材料焊接、精密 摩擦焊接、特殊機加與精密燒結等製程技術。
-
(2) 散熱產品:小管徑熱導管、熱導板、扣件強化、導熱膏、石墨烯散熱產 品與 5G 應用散熱模組等產品開發。
( 二 ) 產業概況:
1. 產業之現況與發展
(1) 金屬機殼
金屬機殼屬於外部用件,用於各式產品中,大眾也容易看到它的存 在,但對一般大眾而言,其產業面貌則深奧難以理解,但我們可從以下 幾個切面來了解其概況:
-
產品應用上:目前金屬機殼主要運用於手機、筆記本電腦、平板電腦、 消費電子產品與電動車等終端產品上。
-
產業競爭上:台灣廠家主導產業,紅色供應鏈尚不構成威脅。
-
生產技術上:仍以壓鑄、半固態射出成型、擠型與鍛造等技術為主, 機加部分則從人工處理轉型至以 CNC 機器處理。
-
材料運用上:從早期的鎂、鋁與鈦等合金,逐步跨入不銹鋼與複合材 料。
-
表面處理上:早期以各式塗裝為主,近期則加入陽極、研磨與 PVD 等技術。
-
未來發展上:競爭上仍以台灣廠商為主,其它小廠為輔;產品上短期 以高階智慧型手機為主,長期則走入電動車、 5G 、工業互聯網與工 具機等產業;材料上則以鋁、鎂與不銹鋼為主,複合材料為輔;生產 技術與表面處理技術上則以多樣技術混搭為主,單一技術使用為輔。
(2) 散熱模組
散熱模組屬於內部用件,雖然無所不在,但因其形式各異,大眾除 難以察覺其存在之外,更是難以了解其產業面貌,但仍然可由以下幾個 切面,來了解散熱模組產業的面貌:
-
產品應用上:目前主要運用於桌上型電腦、筆記本電腦、 AIO 電腦、 遊戲機、 LED 燈與伺服器。
-
產業競爭上:百家爭鳴,各有所長,但台灣廠商仍主導產業。
-
生產製造上:產品製造與產品設計並重,輔以垂直整合。
-
材料應用上:早期以銅鋁為主,目前則加入了石墨烯與複合材料。
-
未來發展上:競爭上將進入產業整合期,產品上則將跨入 5G 、電動 車與基地台等領域,材料應用上則加入石墨烯與複合材料,產品設計 上則走向多元,而除散熱裝置與金屬機殼的整合趨勢不變外,微型化 與薄型化的趨勢也將持續。
-60-
(3) 遊戲機
就目前的遊戲產業來看,其硬體設備主要有遊戲機、電腦與智慧型 手機等三大主流,而這三大主流因各有其特色與訴求,預估在未來一段 時間內,相互競爭之間也許會有一些你消我長的情況,但應該會同時並 存於市場。
以遊戲機市場而言,主要有三大廠商,任天堂、索尼與微軟,但這 三個廠家因其鎖定的客戶群與市場並不盡相同,因此雖有些競爭,但大 體上而言,仍算是相安無事,但就歸納與分析來看,仍可發現遊戲機產 業的一些發展趨勢:
-
製造定位:硬體製造部分,因屬於價值鏈的低端,毛利率本就偏低, 主要生產基地以中國為主,為因應關稅戰,有將部份製造產能移往東 南亞的現象發生。
-
市場定位:遊戲機產業的定位主要都是朝家庭的娛樂中心轉型,跟電 腦與智慧型手機所強調的個人娛樂有所不同。
-
體驗定位:訴求是注重畫面、速度與音質的玩家,跟其他硬體裝置的 輕度體驗玩家不同。
-
附件加值:遊戲機主體以外,各式運動附件的開發也蔚為潮流,除可 強化體感的經驗外,也增加消費者購買慾望,為廠家帶來不小的業績 貢獻。
藉著定位的不同,傳統的遊戲機廠商仍能在手遊盛行與電競風潮襲 捲市場的現在,依然能夠站穩腳根並擁有一席之地。雖然雲端串流遊戲 的興起,對傳統遊戲機廠商帶來一定的威脅,而遊戲機也有個人化、移 動化與平台化的趨勢,但遊戲機廠商依然能夠藉由創新、巧思與市場開 發,創造出優異的銷售成績,因此一般認為,在未來的一段時間內,遊 戲機、電腦與智慧型手機等三大遊戲硬體主流,應會共存共榮相當一段 時間。
-61-
2. 產業上、中、下游之關聯性
【鋁擠類散熱產品製造】
==> picture [442 x 327] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
上 游 中 游 下 游
沖 染
壓 色
加 處
工 理
鋁 貼
鋁 定 組 組 散 系
剖 清 擠 導
長 裝 裝 熱 統
溝 洗 散 熱
加 風 扣 成 廠
加 處 熱 介
擠 工 扇 具 品 商
工 理 器 質
C 陽
N 極
C 處
加 理
工
----- End of picture text -----
【金屬機殼加工製造】
上 游 中 游 下 游 鎂錠、鎂粒、 壓鑄/擠型等 3C 產品 回收鎂、鋁 精密加工 汽車產業 錠、回收鋁、 研磨 工具機業 不銹鋼、其它 化成 自行車業 金屬材料 塗裝 高架地板 品管 物聯網
-62-
【焊接類散熱產品製造】
==> picture [388 x 305] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
上 游 中 游 下 游
鋁 沖 清 底
壓 洗
加 鍍
板 工 鎳 板
焊 貼
鋁 沖 清 散 組 組 散 系
接 導
壓 洗 熱 裝 裝 熱 統
散 熱
加 鍍 片 風 扣 成 廠
熱 介
帶 工 鎳 扇 具 品 商
器 質
熱
管
----- End of picture text -----
【消費性電子產品 ( 遊戲機 ) 系統組裝】
==> picture [364 x 204] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
上 游 中 游 下 游
微處理器
塑膠材料
3
塑膠、橡膠業
鈑金
品牌業者
小型液晶顯示器
鋼鐵、金屬業
馬達
印刷電路板
電子零組件
----- End of picture text -----
-63-
3 產品之發展趨勢及競爭情形
-
(1) 機殼
-
A. 產品發展趨勢
-
a. 主結構:「金屬邊框 + 玻璃背蓋」的概念仍為主流。
-
b. 次應用:因應 5G 時代的產品設計,埋入射出成形的技術應用有提高 之趨勢。
-
c. 材料上:不銹鋼金屬的應用比重持續升高。
-
d. 設計上:窄邊框仍為主流,「輕薄短小」仍為趨勢。
-
e. 趨勢上:未來趨勢為重視工業設計、表面處理與因應 5G 而發生的機 構設計。
-
B. 金屬機殼產品競爭情形
-
a. 寡占市場:台灣廠商為主,美國廠商為輔,紅色供應鏈尚不成氣候。
-
b. 競爭廠家:目前主要競爭廠商表列如下:
| 競爭廠商 | 競爭項目 | 備註 |
|---|---|---|
| 可成 | 鎂鋁合金、鋁鎂合金、3C機構件產品、金屬外殻 | 上市公司 |
| 鎧勝 | 鎂鋁合金、鋁鎂合金、3C機構件產品、金屬外殻 | 上市公司 |
| 華孚 | 鎂鋁合金、鋁鎂合金、汽車金屬件 | 上市公司 |
| Jabil | 鋁鎂合金、3C機構件產品、金屬外殻 | 美國公司 |
-
(2) 散熱模組
-
A. 產品發展趨勢
-
a. 主產品: PC 熱度持續下降, 5G 類產品的熱度上升中。
-
b. 零組件:熱導管與均溫版的使用量上升。
-
c. 設計上:薄型化與小型化趨勢不變。
-
d. 材料上:複合材料與石墨烯的運用持續上升。
-
B. 散熱模組產品競爭情形
-
a. 完全競爭市場:競爭廠商家數眾多,日廠技術領先,台廠量產能力 優。
-
b. 產業結構:產業整併持續發生,日廠投資台廠的案例增加中。
-
c. 產品運用:早期以 PC 為主,目前以伺服器為主,將來以 5G 、車用與 手持式裝置等領域為發展方向。
-
d. 各有所長:個別廠商核心能力並不同,發展方向也並不相同,若以 組件來分類,廠商廠家分類如下:
| 產品別 | 競爭廠商 |
|---|---|
| 散熱模組 | 奇鋐、雙鴻、超眾、力致 |
| 風扇 | 奇鋐、建準、Nidec、NMB、協禧、力致 |
| 熱導管 | 奇鋐、業強、超眾、日本藤倉 |
-64-
( 三 ) 技術及研發概況:
108 年投入之研發費用計新台幣 2,223,366 仟元,佔營收比重為 2.23% ,本 年度截至 109 年 3 月 31 日止投入之研發費用計新台幣 310,659 仟元,佔營 收比重為 2.78% 。
1. 開發成功之技術或製程改善
-
(1) Friction Stir Welding
-
(2) Vacuum Die Casting
-
(3) Micro-Arc-Oxidation
-
(4) Hydrolic long life recirculation bearing
-
(5) Physical Vapor Decomposition
-
(6) PWM circuit design
-
(7) Thermal product with vapor chamber heat spreader
-
(8) Liquid Impulse Cooling
-
(9) Lead Free Soldering Process
-
(10) Phase Change Material
-
(11) Multi-color Anodizing
-
(12) Metal Insert Molding Process
-
(13) MIM-Metal Injection Molding
-
(14) Graphene-based composite materials
2. 技術層次
從現在看未來,未來的 3C 產品有幾個必然會發生的趨勢, 1) 追求輕薄 短小, 2)AI 化與智慧化, 3) 功能強化與多樣化,這幾個趨勢增加了對散熱 的需求;就目前來看,因為電子產品的高度集成化,散熱導熱產品已經應 用到許多產品中,不僅提高產品的可靠性,也延長了產品的壽命。
就技術上而言,散熱模組產品主要用於解決電子設備的整體熱度與單 點熱度過密的問題, 3C 產品運行中必然產生許多的熱,而隨著熱的直線上 升, 3C 產品的效能、可靠性與使用壽命,將反比式的呈現直線下降,而前 段所述的未來產品趨勢,將使積體電路晶片縮小、電子零組件小型化與運 作效率增加,因此 3C 產品的整體熱度與密度肯定快速增加,如何解決熱耗 帶來的效能劣化問題,實為電子業界所亟需解決的瓶頸之一。
各式電子產品的熱,主要來自於電源、半導體與環境等方面,若分佈 不均與單點密度偏高,將造成問題,因此解決的方式可從下面三個方向著 手:
-
a. 導熱:將熱從 A 點導至 B 點,解決單點熱密度過高的問題。
-
b. 對流:利用物理定律,達成均溫狀態。
-
c. 散熱:利用產品面積與空氣的接觸,將 3C 產品的熱排出系統。
-65-
不論是利用導熱、散熱或是對流來解決熱的問題,鴻準公司都有嫻熟 的經驗與豐沛的人才資源,就已發展出與發展中的散熱產品或材料說明如 下:
-
a. 散熱產品:散熱片、均熱板、導熱膏、風扇、熱導管與散熱鰭片等。
-
b. 散熱材料:鋁、銅、石墨烯、導熱凝膠、導熱矽脂與相變材料等。
散熱產品幾乎是客製化產品,設計能力、生產製造能力、產銷協調能 力與工程能力缺一不可,因此人才的充足性與素質高低佔有舉足輕重的地 位,鴻準公司一直以來都擁有許多高學歷設計人才,也擁有堅強的生產製 造團隊,管理經營也都是業內的翹楚,公司堅信,不管產業如何改變,也 不論趨勢如何詭譎,鴻準公司有絕對的能力與信心,讓公司的技術維持領 先,並在未來的新領域保持先機,保持鴻準公司在業界的領導地位。
過去幾年以來,金屬機殼產業的技術運用,主要受到幾種產品趨勢所 影響, 1) 輕薄短小, 2) 設計上走金屬與玻璃結合。但為因應 5G 潮流、新能 源車興起與通信網路建設起飛等未來趨勢,金屬機殼產品的未來勢必要考 慮幾項技術問題:
-
a. 多功能與智慧化需求,對金屬機殼的精密度要求提高。
-
b. 為追求新穎,對表面處理技術與樣式有大量的要求。
-
c. 為處理產品過熱問題,金屬機殼也需扮演部分的散熱功能。
-
d. 為解決天線接收問題,除工段增多,複雜度也將提高,生產時間將 增加。
( 四 ) 長、短期業務發展計劃:
1. 短期業務發展計畫
-
(1) 金屬機殼
-
a. 客戶產品陸續從 4G 轉型至 5G ,公司將嚴肅以對,需與客戶緊密結合, 抓住客戶與產業的未來產品趨勢。
-
b. 因應 3C 產業低成長態勢,需持續重組人事、降低庫存、優化製程, 將成本與費用控制至更合理水準。
-
c. 因表面玻璃型態多變 (2D/2.5D/3D) ,為因應此趨勢,公司需研發多種 製程與技術,透過多樣化來滿足客戶需求,以搶奪更多訂單份額。
(2) 散熱模組
-
a. 產品面重新對焦,逐步淡出低成長產品項,切入未來具成長性的產 品項。
-
b. 垂直整合以增加競爭力,整合現有事業群,強化營運效率與新產品 開發效率。
-
c. 積極切入 5G 手機的散熱市場。
-66-
(3) 遊戲機
-
a. 因主要客戶將積極切入中國市場,預估將有不錯的銷售成績,因此 公司目前主要工作將聚焦客戶的銷售進度,以為公司獲取最佳的營業 收入。
-
b. 配合客戶規劃,恰當調整公司的產能配置、調度與轉移。
-
長期計劃發展方向
-
(1) 金屬機殼
-
a. 調整產品規劃,進行組織再造,為未來的成長進行必要調整。
-
b. 持續強化金屬成型的精密度與細緻度,研發埋入射出成型工藝於手 持式裝置的應用。
-
c. 於維持現有市占率的情況下,積極切入 5G 應用與新能源車等新領域。
-
d. 持續進行生產基地產能的配置與調整。
-
(2) 散熱模組
-
a. 對焦零組件,努力提高自製率。
-
b. 開發新型散熱材料,強化設計能力,優化生產製程。
-
c. 積極布局新能源車、基地台與伺服器等新領域。
-
(3) 遊戲機
-
a. 與客戶共同開發新產品,期為客戶創造營收與獲利,並維持優異之 客戶滿意度。
-
b. 積極了解客戶需求,為客戶解決困難,以維持堅固與長期的客戶關 係。
二、市埸及產銷概況
一 ( ) 市場分析:
1. 主要產品銷售地區
單位:新台幣仟元
| 產 品 |
銷售地區 | 銷售地區 | 銷售地區 | 銷售地區 | 銷售地區 | 銷售地區 | 銷售地區 | 銷售地區 | 合 計 |
合 計 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 美 國 |
中 國 |
日 本 |
其 他 |
金 額 |
% | |||||
| 金 額 |
% | 金額 | % | 金 額 |
% | 金 額 |
% | |||
| 3C 電子產品 |
1,223,767 | 1.23 | 31,255,589 |
31.32 |
61,241,815 | 61.36 | 6,080,958 | 6.09 | 99,802,129 |
100 |
2. 市場佔有率
A. 金屬機殼
因金屬機殼並非為標準化產品,且許多廠商並不只是做機殼,尚有組 裝或次級組裝的生意,加上也並沒有任何的研究機構進行系統性的調查, 因此很難以傳統觀念去了解市占率。若要分析其樣貌,或可從以下角度去 切入:
- (1) 材料:若以不銹鋼材料而言,台灣廠商領先,美國廠商次之,但是因為
-67-
不銹鋼材質較為新穎且較難處理,因此形成類似雙佔的競爭態勢,其他 想要跨入的廠商,目前都不成為太大威脅。若以鋁合金或鎂合金而言, 廠商相互間的差異不大,但仍以台灣廠商為領先群。
-
(2) 表面處理技術:因為金屬材質屬於相對新穎的材料,因此廠商在表面處 理技術相對較缺乏經驗,故較早跨入金屬機殼的台灣廠商佔有先機,美 國廠商次之,紅色供應鏈則相對落後許多。
-
(3) 金屬成型技術:因金屬成型技術存在產業內已經很久,但將其應用在 3C 產業的機殼上,卻是屬於相對新穎的概念,因台灣在 3C 產業上執世界之 牛耳,近水樓台之下,台灣廠商占有先機,而台灣金屬機殼廠商也不負 眾望,在此領域遙遙領先全球。
B. 散熱模組
散熱模組產業因競爭廠商眾多,地理位置上則集中分布於日本與台灣 兩地,其中有許多為上市公司因而有公開資料,但更多的是未上市公司因 而資料難以取得,加上各家廠商的專攻領域不同,因此尚未有專門可信的 產業研究機構所發行的報告可供參考,因此要了解確切的市佔率有相當困 難,但從以下產品項切入分析的話,也許可了解大致地蓋況:
-
(1) 個人電腦產品:桌上型電腦以鴻準公司市占率領先群雄,筆記型電腦部 分則因廠家眾多,且每年市占率受價格競爭影響,每年的排名變化頗大, 但長期加總來看,可說是幾乎均分市場,每個廠家的長期加總平均市占 率均約在 10~20% 之間擺盪。
-
(2) 消費性產品:雖說市場產值不大,但粗略上來說,由台灣的鴻準公司與 另外兩三家日商共享市場。
-
(3) 智慧型手機:智慧型手機較早主要用均熱板解決熱的問題,但智慧型手 機因為功能越來越強大因而越來越熱,因此近兩年開始運用熱導管解決 手機過熱的問題,但因為是近幾年才興起的新應用,因此尚難統計相關 廠家的市占率。
-
(4)5G 基地台與電動車:因這是未來的重點發展項目,預計未來幾年將有相 當高的成長率,但因尚處於起飛的初期,現今尚未有市占率資料。
C. 遊戲機組裝
全球範圍內的市場主要由台灣廠家主導,但日本內需市場則由日本廠 商主導。
3. 市場未來供需狀況與成長性
A. 金屬機殼
供需狀況:就整體市場而言,大體上來說是相對穩定的,且已經持續 有相當一段時間,主要原因為:
-
a. 未有新加入者:主要因為金屬機殼市場的學習曲線相對高,且屬資本相 當密集的產業,因此過去多年以來並未有值得一提的新廠商加入。
-
b. 產能擴充有序:過去幾年以來,雖有許多廠家買進許多 CNC 機器,但因 多屬自用,未有公開市場,且屬生產程序中的一個環節而已,對市場價 格不會造成絕對的破壞性,因此產能擴充上仍算是有序,未造成產業的 整體產能失衡。
-68-
成長性:就整體市場而言,大體上來說成長是相當的緩慢,且已經持 續有相當一段時間,主要原因為:
-
a. 3C 產業成長趨緩:不論是筆記型電腦,還是平板電腦,甚或是智慧型手 機,近幾年的成長均已趨緩,因這幾項產品是金屬機殼的主要市場,因 此成長性也跟著趨緩。
-
b. 新領域尚未見起飛:為因應 3C 產業成長趨緩,廠商近幾年持續切入汽車 或工具機等新領域,但因屬初期,金額上尚不明顯,對成長性貢獻尚不 大。
B. 散熱模組
供需狀況:就整體市場而言,大體上來說是相對穩定的,且已經持續 有相當一段時間,主要原因為:
-
a. 現有市場廠家各自盤據一方:以桌上型電腦而言,鴻準公司獨領風騷; 以筆記型電腦而言,廠商間粗略均分市場;以遊戲機市場而言,台灣則 以鴻準公司為首,另有日本散熱廠家參與市場。
-
b. 新興領域廠家各有千秋:因既有市場的成長性陷入停滯狀態,因此廠家 持續切入 5G 智慧型手機市場、新能源汽車與資料中心等新領域,這些新 領域不是剛起飛,市場不大,就是廠家之間各有擅長市場與領域,相互 間尚未發生惡性的價格競爭,尚處於各自發展的初期階段。
成長性:就整體市場而言,大體上來說成長是相當的緩慢,且已經持 續有相當一段時間,主要原因為:
-
a. 既有市場成長趨緩:散熱產品主要運用於桌上型電腦、筆記型電腦挖礦 機與遊戲機等市場,現今這幾項產品都已陷入成長緩慢或停滯的狀態, 因此造成散熱產品的成長性也趨於緩慢。
-
b. 新領域仍屬初期階段:因既有市場的成長性已經趨緩,散熱廠家為求取 生存與追求成長,近來已經積極切入新的領域,但因尚屬切入初期,整 體產值尚未大到足以影響整體散熱產業的成長性。
C. 遊戲機市場
供需狀況:因遊戲機屬於成熟性市場,加上近年受到智慧型手機、平板 電腦與線上遊戲的影響,成長性早已趨緩。
成長性:主要視有無新機發行或新遊戲軟體發行而定,只要當年度有發 行新機或發行新的遊戲軟體,則當年度的成長性擴大,之後逐年降低,但 長期而言,遊戲機市場的成長性仍是趨於持平與緩降的。
4. 競爭利基
近幾年的整體經營環境相當嚴苛,中美在貿易、科技與金融等領域的紛 爭,其所產生的不確定性讓廠商的決策增加相當的難度;此外, 3C 產業的 未來成長出現成熟期的徵兆,在公司資源有限的情況下,如何兼顧既有市 場,並分配資源切入新領域,快慢與多少之間,是典型的困難抉擇;而前 景最優的智慧型手機市場,也正處於 4G 跨入 5G 的過渡期,還有 sub-6 與 mmWave 的規格分岐,廠商非常難以下定決心;加上人工成本高漲、環保 要求趨嚴與區域地理政治也越來越走極端,廠商設廠的位置選擇需考慮的
-69-
因素增多。這些種種的情況演變,讓企業的經營決策變得相當困難,但這 也是考驗公司經營彈性與韌性的絕佳時機,公司經營團隊認為鴻準未來的 前景仍是相當看好的,因為鴻準有其它競爭對手所沒有的競爭利基:
-
A. 彈性調度產能的能力:這在關稅戰盛行的現在尤為重要,公司可以借助 自身與集團在全球各地的廠區,靈活的安排、擴增與調度產能,這是其 它公司所沒有的利基。
-
B. 機殼產品與散熱產品的整合:以 5G 的智慧型手機為例,隨 5G 智慧型手 機越來越熱,如何兼顧輕薄與散熱,這是客戶最頭痛的問題,但放眼各 地的代工廠,只有鴻準同時擁有掌控兩種產品技術的能力,這肯定是鴻 準所獨有,但其它廠商短期內無法模仿的利基。
-
C. 良率快速爬坡的能力:於產品壽命縮短的時代,代工廠如何於最短時間 內把良率調好以達成客戶的量產要求,幫客戶賺取最佳的營收,這才是 關鍵的利基,也因鴻準有數十年的經驗,且擁有此項能力,因此長期能 獲得客戶的信賴,並獲得最多的訂單。
-
D. 技術優異開發能力強:現代的電子產品已變得越來越精緻,設計複雜度 也變高,生產工藝要求也越來越多變,因為鴻準的整體產品設計能力、 生產技術深度、開發能力與製造工藝都執業界之牛耳,一直以來屢屢雀 屏中選為客戶的優質與優先供應商,客戶滿意度也一直高居不下,因此 得以維持長期良好的客戶關係,這也是公司所擁有的長期競爭利基。
5. 發展遠景之有利、不利因素與因應對策
-
A. 有利因素
-
a. 材料不變:以金屬機殼的材料而言,仍不脫不銹鋼、鋁合金與鎂合金材 料,因此未來一段時間內,仍對鴻準的發展有利。
-
b. 設計不變:目前的智慧型手機設計仍以「金屬邊框」 + 「玻璃背蓋」為 主流, 5G 手機也將沿用此一設計,這有利於公司的長期發展。
-
c. 金屬機殼與散熱產品整合趨勢不變:以產品發展現況觀之,金屬機殼與 散熱產品的整合趨勢仍將持續,相較於競爭對手的單一產品營業項目, 本公司擁有金屬機殼與散熱產品兩項產品多年的開發與生產經驗,這是 本公司獨有的有利因素。
-
d. 集團奧援:鴻準是鴻海集團的重要成員,所能獲得的集團奧援優勢遠非 競爭對手所能比擬,這也是鴻準相較於競爭對手所獨有的有利因素。
B. 不利因素
-
a. 中美貿易戰、科技戰與金融戰將持續存在相當長一段時間,這對科技產 業相當不利。
-
b. 3C 產業成長率趨緩,有可能陷入整合期或價格戰,對公司發展不利。部 份市場更呈現衰退,因此未來成長堪憂。
-
c. 智慧型手機處於 4G 過渡至 5G 的轉型期,對生產調度造成一定困難。
-
d. 紅色供應鏈伺機持續壯大,這也是長期發展上的不穩定因素。
C. 因應對策
-
a. 強化彈性產能調度能力:借助集團於全球各地的生產設施,必要時,本 公司可快速於不同區域建立產能,規避關稅戰所帶來的風險。
-
b. 尋找新的成長動能: 3C 市場飽和已是不爭的事實,若要持續成長,勢必
-70-
要往非 3C 領域尋找,本公司已經積極跨入新應用領域,積極切入新的成 長動能,相信必能降低 3C 市場成長停滯所帶來的營運風險。
-
c. 積極掌握客戶動態:於產品的過渡期間,公司將成立臨時編組,積極跟 催客戶動態,以因應可能的人員調度與產能規劃需求,適時掌握商機。
-
d. 進攻是最好的防法,公司不畏競爭,公司將積極投入研發,持續開發新 技術,並調整內部團隊,直接面對紅色供應鏈所可能帶來的競爭。
二 ( ) 主要產品之重要用途及產製過程
| 主要產品 | 主要用途 |
|---|---|
| 金屬機殼、機構件 | 5G產品、工業互聯網、筆記型電腦、手機、平板 電腦、單眼數位相機與運輸交通工具等等 |
| 散熱模組 | 5G產品、工業互聯網、桌上型電腦、筆記型電腦、 伺服器、工作站散熱器、資料中心、遊戲機與智 慧型手機等等 |
| 遊戲機組裝 | 提供個人、家庭娛樂工具 |
-71-
1. 金屬機殼產製過程 :
==> picture [386 x 256] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
金屬原料 MQC 檢驗 塗裝
壓鑄 研磨 FQC 檢驗
MQC 檢驗 MQC 檢驗
包裝
機械加工 化成
成品出貨
MQC 檢驗
----- End of picture text -----
- 散熱模組產製過程 :
==> picture [355 x 246] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
鋁擠型 沖壓加工 組裝風扇
定長 染色 組裝扣具
剖溝 清洗
貼導熱介質
CNC 加工 陽極處理
散熱成品出貨
焊結散熱器
----- End of picture text -----
-72-
3. 遊戲機組裝產製過程 :
==> picture [355 x 241] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
電子零組件 基板覆錫 功能測試
SMT 自動裝插 基板修補 包裝
ICT 測試 基板烘燒
抽驗
人工裝插 功能測試
成品出貨
系統組裝
----- End of picture text -----
( 三 ) 主要原料之供應狀況
| 產品項目 | 原料名稱 | 貨源狀況 |
|---|---|---|
| 電子產品機構零組件 | 金屬錠 | 由於本公司和供應商與國際 大廠客戶已是長期良好的夥 伴關係,且有多年的協同開 發合作經驗,建立起長期優 質的產銷配合關係,故關鍵 性零組件之供應量均能確保 無虞。 |
| 塗料 | ||
| 馬達 | ||
| 鋁擠型 | ||
| 熱導管 | ||
| 散熱鰭片 | ||
| 散熱風扇 | ||
| 電子系統產品組裝 | 繪圖晶片 | |
| 內存條 | ||
| 光區驅動器 | ||
| 主機板 | ||
| 機構零件 |
-73-
| (四)最近二年度主要進銷貨客戶名單 1. 最近二年度主要供應商資料 單位:新台幣仟元 |
109年度截至前一季止 | 〕 與發行人 之關係 |
關係企業 | - |
- |
註:增減變動原因係因本公司考量業務及原物料需求及成本之結果。 2. 最近二年度主要銷貨客戶資料 單位:新台幣仟元 |
109年度截至前一季止 | 與發行人 之關係 |
無 | 關係企業 | - | - | 註:增減變動原因係因市場趨勢變化,客戶產品需求變動等原因。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 占當年度截至 前一季止進貨 淨額比率〔% |
47.25% | 52.75% | 100% | 占當年度截至 前一季止銷貨 淨額比率〔%〕 |
54.31% | 11.04% | 34.65% | 100% | |||||
| 金額 | 5,651,057 | 6,309,305 | 11,960,362 | 金額 | 6,079,029 | 1,236,383 | 3,878,698 | 11,194,110 | |||||
| 名稱 | HY廠商 | 其他 | 進貨淨額 | 名稱 | C客戶 | SY客戶 | 其他 | 銷貨淨額 | |||||
| 108年度 | 與發行人 之關係 |
關係企業 | - | - | |||||||||
| 108年度 | 與發行人 之關係 |
無 | 關係企業 | - | - | ||||||||
| 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 |
60.59% |
39.41% |
100% | ||||||||||
| 占全年度 銷貨淨額 比率〔%〕 |
61.10% |
11.89% |
27.01% | 100% | |||||||||
| 金額 | 54,224,167 | 35,273,797 | 89,497,964 | 金額 | 60,974,985 | 11,868,992 | 26,958,152 | 99,802,129 | |||||
| 名稱 | HY廠商 | 其他 | 進貨淨額 | 名稱 | C客戶 | SY客戶 | 其他 | 銷貨淨額 | |||||
| 107年度 | 與發行人 之關係 |
關係企業 | - | - | 107年度 | 與發行人 之關係 |
無 | 關係企業 | - | - | |||
| 占全年度進 貨淨額比率 〔%〕 |
59.10% |
40.90% |
100% |
||||||||||
| 占全年度銷 貨淨額比率 〔%〕 |
59.24% | 12.13% | 28.63% | 100% | |||||||||
| 金額 | 75,331,600 | 52,113,648 | 127,455,248 | 金額 | 84,156,871 | 17,229,287 | 40,671,274 | 142,057,432 | |||||
| 名稱 | HY廠商 | 其他 | 進貨淨額 | 名稱 | C客戶 | SY客戶 | 其他 | 銷貨淨額 | |||||
| 項 目 |
1 | 項 目 |
1 | 2 |
-74-
( 五 ) 最近二年度生產量值表:
單位:千台 / 千個、新台幣仟元
| (五 | )最近二年度生產量值表: | )最近二年度生產量值表: | )最近二年度生產量值表: | )最近二年度生產量值表: | )最近二年度生產量值表: | )最近二年度生產量值表: | )最近二年度生產量值表: | 單位:千台/千個、新台幣仟元 | 單位:千台/千個、新台幣仟元 | 單位:千台/千個、新台幣仟元 | 單位:千台/千個、新台幣仟元 | 單位:千台/千個、新台幣仟元 | 單位:千台/千個、新台幣仟元 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 生 年度 產 量 值 主要商品 |
107年度 | 108年度 | |||||||||||
| 產能 | 產量 | 產值 | 產能 | 產量 | 產值 | ||||||||
| 3C電子產品 | 1,706,059 | 1,671,938 |
127,455,248 | 1,649,320 | 1,616,980 | 92,541,600 |
|||||||
| (六)最近二年銷售量值表: | 單位:千台/千個、新台幣仟元 | ||||||||||||
| 銷 年度 售 量 值 主要商品 |
107年度 | 108年度 | |||||||||||
| 內 銷 |
外 銷 |
內 銷 |
外 銷 |
||||||||||
| 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | ||||||
| 3C電子產品 | 16 | 8,978 |
1,684,071 | 141,815,189 | 0 | 326 | 1,567,127 |
99,620,468 | |||||
| 其 他 |
0 | 173 |
0 |
233,092 | 0 | 0 | 0 |
181,335 | |||||
| 合 計 |
16 | 9,151 |
1,683,671 | 142,048,281 | 0 | 326 | 1,567,127 |
99,801,803 |
三、最近二年及截至年報刊印日止從業員工概況
下列表格僅為母公司員工人數,不包括合併報表員工人數。
| 年 | 度 | 107年 | 108年 | 當年度截至 109 年3 月31 日 |
|---|---|---|---|---|
| 員 工 人 數 |
職員 | 151 | 174 | 171 |
| 作業員 | - | - | - |
|
| 合 計 |
151 | 174 | 171 |
|
| 平 均 |
年 歲 |
47.08 | 47.19 | 46.78 |
| 平 服 務 |
均 年 資 |
12.74 | 13.25 | 13.51 |
| 學 歷 分 布 比 率 |
博 士 |
3.31% | 4.02% | 4.09% |
| 碩 士 |
38.41% | 37.93% | 38.01% |
|
| 大 專 |
52.99% | 53.45% | 53.23% |
|
| 高 中 |
3.97% | 3.45% | 4.09% |
|
| 高 中 以 下 |
1.32% | 1.15% | 0.58% |
-75-
四、環保支出資訊:
最近年度及截至年報刊印日止,公司因污染環境遭受之損失(包括賠 償及環境保護稽查結果違反環保法規事項,應列明處分日期、處分字號、 違反法規條文、違反法規內容、處分內容 ) ,並揭露目前及未來可能發生之 估計金額與因應措施如無法合理估計者,應說明其無法合理估計之事實 : 無。
-
一
-
( ) 本公司依法令規定,派專人負責環保工作,環境維護良好,故最近二 年度及截至年報刊印日止,皆未曾有污染糾紛或因污染環境而受損失 或賠償等情事發生。
( 二 ) 環保支出
- 108 年本公司用於改善環保支出的金額約新台幣 51,808 仟元,同期 107 年 138,058 仟元。公司高度重視環保,持續以實際的行動支持環保,這些費用主要用於廢氣 處理設施的維護保養、危險廢棄物之處置及相關檢測、危險廢棄物暫存區改善, 新增龍門清洗線廢氣處理設備、連通工程增排、陽極廢氣洗滌塔、智能集成式油 霧機、遮蔽風管、噴砂風管及塔體保養等等改善工程。本公司各廠區於 108 年未 發現有嚴重的環境洩漏事件發生。
| 廠區 | 環境支出 費用 |
擬購置之污染防治設備或 支出 |
預計改善情形 |
|---|---|---|---|
| 煙台 | 456,288 | 2019年危廢處理費用 | 通過有危廢資質廠商處理危廢 |
| 太原 | 91,005 | D3冷卻塔供排水管路維修 工程 |
避免水資源浪費,減少廢水處理量 |
| 94,000 | D1廢水房管路改造工程 | 避免水資源浪費,減少廢水處理量 | |
| 20,000 | 油霧機排氣筒加高 | 1.排氣筒高度符合《大氣污染物綜合排放標 準》(GB 16297-1996)標準要求。 2.油霧機無廢油(危廢)泄漏。 3.VOCs無組織排放符合《揮發性有機物無 組織排放控制標準》(GB37822-2019)要 求。 |
|
| 600,000 | 油霧機集油罐安裝 | ||
| 350,000 | 注塑成型工藝廢氣收集處 理 |
||
| 昆山 | 2,050,000 | CNC機臺單機版油霧凈化 處理裝置 |
將CNC機臺在工作中產生的VOCs廢氣, 進行收集、凈化處理後,達標排放 |
| 6,410,000 | 中水回用系統 | 廢水回用率≥50% | |
| 600,000 | 廢水在線監控維保 | 廢水在線監控日常維護及保養 | |
| 197,000 | 廢氣在線監控維保 | 廢氣在線監控日常維護及保養 | |
| 南寧 | 106,786 | 支付污水處理費用 | 生活用水重複使用 |
-76-
| 廠區 | 環境支出 費用 |
擬購置之污染防治設備或 支出 |
預計改善情形 |
|---|---|---|---|
| 佛山 | 9,816 | 危廢倉頂棚維修 | 危廢倉頂棚銹蝕翻新 |
| 139,125 | 危險廢棄物處理 | 園區危險廢棄物委託資質單位進行處理 | |
| 49,826 | 廢水處理站設施保養 | 污水處理站設備保養維護,如跟換羅茨風 機、生化池爆氣管更換 |
|
| 104,000 | 危廢倉地面防腐工程 | 危險廢棄物倉庫地面增加防腐層,防止化 學品、廢棄物滲漏 |
|
| 32,000 | 環境監測、危險源監測項目 | 環境年度監測,包括客户指定的雨水監測 | |
| 43,500 | 環境評價 | 改建項目環境影響評價 | |
| 21,200 | 噴砂除塵系統排風管道改 造工程 |
噴砂除塵系統排風管道改造 | |
| 96,000 | 一車間環境通風機汰換改 造工程 |
一車間現有環境通風機汰換改造 | |
| 56,000 | 二五車間排廢氣管改造工 程 |
二五車間設備排廢氣管改造 | |
| 19,800 | 一六車間風機風管保養 | 一六車間排風機抽風管保養 | |
| 28,800 | 宿舍區地下管網查漏補漏 工程 |
宿舍區地下管網查漏補漏 | |
| 合計 | 11,575,146 | 幣別:人民幣 | |
| NTD | 51,808,038 | 幣別換算:1RMB→ 4.4758NTD |
(1) 固定污染源防治
在製程中所產生的空氣污染物,均經抽氣管收集進入濕式洗滌塔,待廢氣中 之污染物移除後再排放至大氣中。廠區依法取得固定污染源操作許可證,每 年定期委外檢測排放廢氣之污染物濃度,並依法申報至相關環保機關。各廠 區均無臭氧層破壞物質排放, 108 年僅部分廠區因應製程所需,產出少量空 氣污染物,其中包括煙台廠區排放硫氧化物 0.45 公噸、氮氧化物 1.51 公噸, 太原廠區排放氮氧化物 5.96 公噸,鶴壁廠區排放硫氧化物 0.23 公噸、氮氧化 物 2.77 公噸,以及昆山廠區排放揮發性有機物 1.554 公噸等
(2) 水污染防治
本公司各廠區均有取得政府的廢水排放許可證。各廠區的廢水排放前均先經 過化學方式或生物化學方式處理,將水中之污染物去除後再經放流口排放進 入市政污水處理廠。各廠區並設置有水質分析實驗室,並擁有溫度、酸鹼度、 懸浮固體、重金屬、化學需氧量等檢測儀器,並每日檢測放流水以確保符合 廢水排放標準。政府並每季至廠區量測排放水濃度,以確保符合相關標準, 所排放的廢水並無任何嚴重影響之水體及相關棲息地。
(3) 廢棄物清除處理
各廠區之廢棄物清除處理均符合當地法律法規。一般廢棄物委託外部廠商進 行回收及處理。危險廢棄物則會先暫存於廠區之危險廢棄物倉庫,待數量達 一定程度後,即委託取得政府核可之專業危險廢棄物清除處理廠商進行處 置,並同時開相關單據,上報當地政府環保部門備案。
-77-
| 單位:噸 煙台 鶴壁 太原及昆山 泛深圳 總計 107 108 107 108 107 108 107 108 107 108 114,657 69,363 868,899 506,644 933,586 485,837 71,073 77,126 1,988,215 1,138,970 2,420 2,892 3,073 424 8,167 985 103 281 13,763 4,582 80 136 3,674 1,526 2,580 5,305 52 58 6,386 7,025 117,157 72,391 875,646 508,594 944,333 492,127 71,228 77,465 2,008,364 1,150,577 |
單位:噸 煙台 鶴壁 太原及昆山 泛深圳 總計 107 108 107 108 107 108 107 108 107 108 114,657 69,363 868,899 506,644 933,586 485,837 71,073 77,126 1,988,215 1,138,970 2,420 2,892 3,073 424 8,167 985 103 281 13,763 4,582 80 136 3,674 1,526 2,580 5,305 52 58 6,386 7,025 117,157 72,391 875,646 508,594 944,333 492,127 71,228 77,465 2,008,364 1,150,577 |
單位:噸 煙台 鶴壁 太原及昆山 泛深圳 總計 107 108 107 108 107 108 107 108 107 108 114,657 69,363 868,899 506,644 933,586 485,837 71,073 77,126 1,988,215 1,138,970 2,420 2,892 3,073 424 8,167 985 103 281 13,763 4,582 80 136 3,674 1,526 2,580 5,305 52 58 6,386 7,025 117,157 72,391 875,646 508,594 944,333 492,127 71,228 77,465 2,008,364 1,150,577 |
單位:噸 煙台 鶴壁 太原及昆山 泛深圳 總計 107 108 107 108 107 108 107 108 107 108 114,657 69,363 868,899 506,644 933,586 485,837 71,073 77,126 1,988,215 1,138,970 2,420 2,892 3,073 424 8,167 985 103 281 13,763 4,582 80 136 3,674 1,526 2,580 5,305 52 58 6,386 7,025 117,157 72,391 875,646 508,594 944,333 492,127 71,228 77,465 2,008,364 1,150,577 |
單位:噸 煙台 鶴壁 太原及昆山 泛深圳 總計 107 108 107 108 107 108 107 108 107 108 114,657 69,363 868,899 506,644 933,586 485,837 71,073 77,126 1,988,215 1,138,970 2,420 2,892 3,073 424 8,167 985 103 281 13,763 4,582 80 136 3,674 1,526 2,580 5,305 52 58 6,386 7,025 117,157 72,391 875,646 508,594 944,333 492,127 71,228 77,465 2,008,364 1,150,577 |
單位:噸 煙台 鶴壁 太原及昆山 泛深圳 總計 107 108 107 108 107 108 107 108 107 108 114,657 69,363 868,899 506,644 933,586 485,837 71,073 77,126 1,988,215 1,138,970 2,420 2,892 3,073 424 8,167 985 103 281 13,763 4,582 80 136 3,674 1,526 2,580 5,305 52 58 6,386 7,025 117,157 72,391 875,646 508,594 944,333 492,127 71,228 77,465 2,008,364 1,150,577 |
單位:噸 煙台 鶴壁 太原及昆山 泛深圳 總計 107 108 107 108 107 108 107 108 107 108 114,657 69,363 868,899 506,644 933,586 485,837 71,073 77,126 1,988,215 1,138,970 2,420 2,892 3,073 424 8,167 985 103 281 13,763 4,582 80 136 3,674 1,526 2,580 5,305 52 58 6,386 7,025 117,157 72,391 875,646 508,594 944,333 492,127 71,228 77,465 2,008,364 1,150,577 |
單位:噸 煙台 鶴壁 太原及昆山 泛深圳 總計 107 108 107 108 107 108 107 108 107 108 114,657 69,363 868,899 506,644 933,586 485,837 71,073 77,126 1,988,215 1,138,970 2,420 2,892 3,073 424 8,167 985 103 281 13,763 4,582 80 136 3,674 1,526 2,580 5,305 52 58 6,386 7,025 117,157 72,391 875,646 508,594 944,333 492,127 71,228 77,465 2,008,364 1,150,577 |
單位:噸 煙台 鶴壁 太原及昆山 泛深圳 總計 107 108 107 108 107 108 107 108 107 108 114,657 69,363 868,899 506,644 933,586 485,837 71,073 77,126 1,988,215 1,138,970 2,420 2,892 3,073 424 8,167 985 103 281 13,763 4,582 80 136 3,674 1,526 2,580 5,305 52 58 6,386 7,025 117,157 72,391 875,646 508,594 944,333 492,127 71,228 77,465 2,008,364 1,150,577 |
單位:噸 煙台 鶴壁 太原及昆山 泛深圳 總計 107 108 107 108 107 108 107 108 107 108 114,657 69,363 868,899 506,644 933,586 485,837 71,073 77,126 1,988,215 1,138,970 2,420 2,892 3,073 424 8,167 985 103 281 13,763 4,582 80 136 3,674 1,526 2,580 5,305 52 58 6,386 7,025 117,157 72,391 875,646 508,594 944,333 492,127 71,228 77,465 2,008,364 1,150,577 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 廠區 | 煙台 | 鶴壁 | 太原及昆山 | 泛深圳 | 總計 | |||||
| 年度 | 107 | 108 | 107 | 108 | 107 | 108 | 107 | 108 | 107 | 108 |
| 廢水 | 114,657 | 69,363 | 868,899 | 506,644 | 933,586 | 485,837 | 71,073 | 77,126 | 1,988,215 | 1,138,970 |
| 非有害 廢棄物 |
2,420 |
2,892 |
3,073 |
424 | 8,167 | 985 | 103 | 281 | 13,763 |
4,582 |
| 有害廢 棄物 |
80 |
136 |
3,674 |
1,526 | 2,580 | 5,305 | 52 | 58 | 6,386 |
7,025 |
| 總計 | 117,157 | 72,391 | 875,646 | 508,594 | 944,333 | 492,127 | 71,228 | 77,465 | 2,008,364 | 1,150,577 |
(4) 毒化物管理
目前廠區在生產過程中無使用毒化物。
(三)因應 RoHS 之情形:
公司在生產時,除遵循業界 / 行業規定外,還會根據客戶的環保要求進行生產,利用 追溯與管理流程對材料的來源及成份均有明顯的標示,隨時可以追根溯源;針對所 有產品,均進行歐盟危害性物質限制指令 (EU Restriction on Hazardous Substances Directive, RoHS) 檢測,以確保產品不含鉛、汞、鎘、六價鉻、聚溴聯苯及聚溴二苯 醚等有害物質;且要求供應商提供原料來源,並進行 RoHS 檢測。公司也要求供應 商在衝突礦產的管理上要有完備的政策及調查程序,提供的原料未使用來自衝突地 區非法開採之金 (Au) 、鉭 (Ta) 、錫 (Sn) 、鎢 (W) ,以確保公司所生產的產品並未直接 或間接資助剛果民主共和國或鄰近國家侵犯人權的武裝團體,公司並推動上游冶煉 。 廠通過無衝突冶煉廠的認證 (Conflict Free Smelter, CFS)
-78-
五、勞資關係
現行重要勞資協議及實施情形:
本公司一向以誠對待員工,透過充實安定員工生活的福利制度及良好的教育訓 練制度與員工建立起互信互賴之良好關係。本公司雖未設置產業工會之組織, 但已依法成立並定期召開勞資會議,歷年來本公司員工亦能發揮出團隊精神, 配合公司決策,彼此合作無間,使勞資之間充滿和諧的氣氛。公司遵守相關勞 動法規、保障員工之合理權益、提供員工安全與健康的工作環境,並設有員工 意見反應與申訴規範。以下是本公司致力於勞資和諧關係之具體措施:
一 ( ) 員工福利措施:
本公司於民國 79 年 6 月成立職工福利委員會,委員會係由 7 名委員組成,其 中包括資方指派代表 1 人,及勞方推選代表 6 人,委員會每四年改選一次, 委員會下設兼任幹事員,目前本公司推動之福利措施如下:
-
(1) 伙食補助。
-
(2) 贈送生日禮品或禮金。
-
(3) 贈送三節禮品或禮金。
-
(4) 聯歡會摸彩。
-
(5) 健康促進活動及醫療諮詢。
-
(6) 員工生育津貼、育兒津貼,並針對懷孕女性員工提供交通補助、營養保 健補助、孕婦禮遇等照護措施。
-
(7) 員工結婚禮金及喪葬慰問金。
-
(8) 員工教育訓練補助。
-
(9) 員工團保。
( 二 ) 員工訓練及進修制度:
為增強員工工作知能,發揮個人潛能,追求組織學習的目標及終身學習的理 想,本公司對員工教育訓練課程及相關設施均投入許多資源。每年由人力資 源單位及各事業單位共同研訂開設各項課程,以期使員工依其職能修習通 識、管理、專業技術等各類課程,並建置網路學習平台,讓員工學習不受時 空限制,培養專業能力,進而增加生產力,提昇公司經營效益。
-
(1) 本公司設有人力培訓部門,並制定員工訓練辦法及培訓時程。課程設計 依集團四大管理系統分類,以全面提升公司生產力為前提﹐並配合各職 系技委會的職能規範要求為依歸﹐進行 IE ﹑經管﹑通識﹑專業知識和核 心技術五大模組課程訓練。培養員工專業能力,以增加生產力,提升公 司經營效益。
-
(2) 建置網路學院 (E Learning) 及圖書館,加強學習效果,讓員工不受時空限制。
-
(3) 建置人材培訓系統,以整合培訓相關資料。
-
(4)108 年鴻準母公司員工 (174 人 ) 實際培訓 36,538 小時,實際經費新台幣 44 仟元。
-79-
(三)員工行為或倫理守則:
-
為了讓各職級員工瞭解倫理觀念、權利、義務及行為準則,本公司特制定相 關辦法與規定,讓所有員工能有所依循。相關辦法簡述如下:
-
(1) 核決權限及分層負責規定:為提高工作效率,加強分層負責管理及有效 規範各職級員工在工作上權利。
-
(2) 各部門組織架構與各職務工作職掌:明確規範各單位之組織功能與各職 務的職掌範圍。
-
(3) 編製員工手冊,協助所有同仁瞭解相關辦法與規定:
-
a. 新進員工輔導課程:使新進同仁於報到後,及早消除對新環境的陌生 感,儘快熟悉公司組織、文化、工作環境及人員,協助新進同仁在短 時間內安排身心就緒,發揮生產力,並降低新進同仁流動率。
-
b. 從業道德守則:為提升全體員工之行為素養、從業道德及專業能力, 及在合法範圍內追求公司利益。每位員工有責任防止公司利益減損或 流失及有義務維護公司之信譽,以確保公司永續成長與發展。
-
c. 工作規則:明確規範各項勞動條件,人事管理規定等,使員工有所遵循。
-
d. 員工出勤請假辦法:健全考勤、請假制度以建立員工良好的工作紀律。
-
e. 獎懲規定:對員工行為或動作導致公司在營運上之利得或損益給予獎勵 或懲處。
-
f. 員工績效考核辦法:每年考核員工的工作成果及績效,作為調薪、升遷、 獎金發放與教育訓練課程安排的依據。
( 四 ) 工作環境與人身安全的保護措施
-
(1) 依主管機關規定,制訂安全衛生工作守則,供員工遵照安全衛生作業規 範辦理。
-
(2) 安全衛生管理單位及人員:
-
a. 依職業安全衛生法之規定,設置勞工安全衛生管理單位; 2016 年 4 月 20 日依現況變更職業安全衛生管理單位核備奉准 ( 新北市勞動檢查處 。
-
登錄編號: B105001519)
-
b. 作業場所,依法設置有現場安全衛生監督人員並配置足額之急救人 員。
-
c. 訂定年度安衛管理計畫並據以實施。
-
d. 依職業安全衛生管理辦法擬定年度自動檢查計畫
-
e. 依規定按月進行職災申報。
-
f. 每月彙整安全衛生管理月報,留存備查。
-
g. 每季召開安全衛生委員會議,報告及研議安全衛生相關事項。
-
h. 依規定每半年實施作業環境監測, 108 年未發現不符規定。
-
i. 目前煙台、昆山、太原、鶴壁及泛深圳等各廠區皆已取得 OHSAS 18001 驗證,持續運作效期中。
-80-
本公司各廠區認證表
| 認證 | 廠區 | 開始 年份 |
到期 年份 |
頒發單位 |
|---|---|---|---|---|
| 煙台 | 107 | 110 | DNV.GL | |
| 職業安全衛 | 太原 | 106 | 109 | 環通認證中心有限公司 |
| 生管理系統 | 鶴壁 | 108 | 110 | SGS |
| (OHSAS | 昆山 | 106 | 109 | 環通認證中心有限公司 |
| 18001) | 南寧 | 108 | 110 | SGS |
| 佛山 | 109 | 109 | TUV |
(3) 設施安全:
-
a. 制定機械設備自動檢查程序書,並據以編列年度計劃實施之。
-
b. 高低壓電氣設備 ( 施 ) ,依規定委託合格廠商每月保養維護。
-
c. 據消防署近五年統計資料得知,電氣火災占總火災發生比例三成以 上,為此,每半年就廠內電氣設備實施紅外線熱顯像儀檢測,藉由 不斷電方式檢測,以行預知保養,降低電氣火災發生之風險。
-
d. 升降機依規定委託合格廠商每月保養維護。
-
e. 依主管機關規定,升降機每年應由代行檢查機構檢查合格,始得使 用。
-
f. 承攬商於工程簽約時,均書面告知安全衛生應注意事項,人員進場 前先實施危害告知講習,每季召開協議組織會議,不定期進行工區 巡檢,針對違反公司承攬管理規定者開立持續改善通知單稽催改 善,落實承攬管理工作。
-
g. 對於新製程、新設備導入時實施機台安全查核,以表單管理及跨部 門聯合查核機制,強化變更管理精神。
-
(4) 環境衛生:
-
a. 落實飲用水管理,飲水機委託合格廠商每月保養,以優於法規標準, 每月訂定飲用水質檢測。
-
b. 員工每年實施全身健康檢查,費用由福委會提撥全額支應。
-
c. 設置 AED 傻瓜電擊器,並依單位人數比例派訓合格操作人員。
-
d. 設置緊急應變櫃、消防衣及空氣鋼瓶 (SCBA) 等緊急搶救器材,並將 設備檢點列入自動檢查項目,另對於廠內應變體系成員,每年均進行 對應教育訓練。
(5) 消防安全:
-
a. 全廠消防差動式探測器升級為煙熱複合式機型。
-
b. 依消防法之規定設置完整之消防系統,委託合格廠商每月保養維護 消防設施 ( 備 ) ,針對缺失項目即立案改善之。
-
c. 規劃年度訓練計畫,實施消防分組訓練。
-
d. 每年辦理全廠疏散演練、配合集團勞安處辦理安全健康月相關活動。
-
e. 不定期派員參加外訓課程 ( 包含損害防阻、緊急應變等相關 ) 。
-81-
( 五 ) 退休制度 :
本公司退休制度依據我國勞動基準法及勞工退休金條例辦理, 包括:
-
(1) 勞動基準法 ( 舊制 ) 年資:採退休金確定給付制
-
a. 員工退休申請:員工「工作十五年以上年滿五十五歲者」、「工作 二十五年以上者」、「工作十年以上年滿六十歲者」,得自請退休。
-
b. 員工退休金支付:以核准員工退休時一個月平均工資為員工退 休金基數計算標準。按員工工作年資,每滿一年給與兩個基數; 但超過十五年之工作年資,每滿一年給與一個基數,最高總數以 四十五個基數為限。未滿半年者以半年計;滿半年者以一年計。 惟依勞動基準法第五十四條因執行職務致符合強制退休之員 工,其退休金依前述規定加給 20% 。
-
c. 員工退休準備金提撥:本公司依適用勞動基準法退休制度員工之 每月薪資總額,按月提撥百分之二存儲於員工退休準備金專戶 中,確保其不得作為讓與、扣押、抵銷或擔保之標的。另本公司 於每年年度終了前,估算員工退休準備金專戶餘額,若該餘額不 足給付次一年度內預估成就勞動基準法第五十三條或第五十四 條第一項第一款退休條件之員工,依法計算之退休金數額者,本 公司即於次年度三月底前一次提撥其差額。
-
d. 員工退休金監督:於民國 89 年 9 月起依法成立勞工退休準備金監 督委員會,委員會每四年改選一次,以複核勞工退休準備金提撥 數額、存儲支用、給付等事宜,確保勞工權益。
-
(2) 勞工退休金條例 ( 新制 ) 年資:採退休金確定提撥制
-
a. 公司按月提撥 6% 退休金:依據勞工保險局發布的「勞工退休金 月提繳工資分級表」,每月提撥員工工資的 6% 至員工個人退休金 專戶。
-
b. 員工個人退休金自提:員工亦可以依照個人意願,在其每月工 資 6% 的範圍內自願提繳退休金。
( 六 ) 其他重要協議:無。
-
二
-
( ) 最近年度及截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受之 損失:本公司最近年度及截至年報刊印日止,並未有重大勞資 糾紛或勞資爭議情事。
六、重要契約:
| 契約性質 | 他方當事人 | 契約起迄日期 | 主要內容 | 限制條款 |
|---|---|---|---|---|
| 買賣契約 | PKM Corporation |
101年5月1日起有效1 年,除非任一方於屆期前 提早2個月終止合約,否 則每屆期得自動延長1 年。 |
成品買賣之成 交條件及權利 義務條款 |
— |
-82-
陸、財務概況
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表
一 - ( ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料 國際財務報導準則 1. 簡明合併資產負債表
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 截至109年 3月31日 財務資料 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 104年 | 105年 | 106年 | 107年 (註) |
108年 | |||
| 流 動 資 產 |
102,516,113 | 99,607,682 | 138,389,929 | 107,023,860 | 108,072,195 | 93,142,758 | |
| 不動產、廠房及設備 | 12,023,059 | 9,150,769 | 7,444,897 | 7,515,455 | 5,942,398 | 5,583,844 | |
| 無 形 |
資 產 |
- | - | - | 1,767,192 | 1,577,962 | 1,533,134 |
| 其 他 |
資 產 |
8,845,713 | 39,493,826 | 69,629,601 | 40,257,828 | 48,983,262 | 38,200,290 |
| 資 產 |
總 額 |
123,384,885 | 148,252,277 | 215,464,427 | 156,564,335 | 164,575,817 | 138,460,026 |
| 流動負債 | 分 配 前 |
31,706,661 | 40,800,971 | 80,153,382 | 56,020,510 | 54,840,529 | 39,413,827 |
| 分 配 後 |
35,891,733 | 46,176,015 | 85,245,529 | 60,546,863 | 58,376,742 | 42,950,040 | |
| 非 流 動 負 債 |
704,866 | 705,029 | 716,112 | 953,891 | 1,129,678 | 928,959 | |
| 負債總額 | 分 配 前 |
32,411,527 | 41,506,000 | 80,869,494 | 56,974,401 | 55,970,207 | 40,342,786 |
| 分 配 後 |
36,596,599 | 46,881,044 | 85,961,641 | 61,500,754 | 59,506,420 | 43,878,999 | |
| 歸屬於母公司業主之權益 | 90,891,655 | 106,672,366 | 134,519,139 | 99,511,661 | 108,619,425 | 98,138,700 | |
| 股 | 本 | 13,950,240 | 14,144,852 | 14,144,852 | 14,144,852 | 14,144,852 | 14,144,852 |
| 資 本 |
公 積 |
7,470,233 | 7,793,643 | 7,768,067 | 7,767,553 | 7,527,178 | 7,530,416 |
| 保留盈餘 | 分 配 前 |
62,648,228 | 69,042,525 | 73,623,018 | 77,645,748 | 80,163,968 | 80,665,643 |
| 分 配 後 |
58,463,156 | 63,667,481 | 68,530,871 | 73,119,395 | 76,627,755 | 77,129,430 | |
| 其 他 |
權 益 |
6,822,954 | 15,691,346 | 38,983,202 | (46,492) | 6,783,427 | (4,202,211) |
| 庫 藏 |
股 票 |
- | - | - | - | - | - |
| 非 控 制 權 益 |
81,703 | 73,911 | 75,794 | 78,273 | (13,815) | (21,460) | |
| 權 益 總 額 |
分 配 前 |
90,973,358 | 106,746,277 | 134,594,933 | 99,589,934 | 108,605,610 | 98,117,240 |
| 分 配 後 |
86,788,286 | 101,371,233 | 129,502,786 | 95,063,581 | 105,069,397 | 94,581,027 |
- 註:本集團於民國 107 年 12 月 1 日購入全億大科技 ( 佛山 ) 有限公司 100% 之股權,依照會計準則規定有一年之衡量期間 以衡量購入之資產及負債公允價值,本集團於民國 108 年衡量完成,故追溯民國 107 年之資產及負債等資訊。
-83-
單位:新台幣仟元
2. 簡明個體資產負債表
| 年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 截至109 年3月31~~日~~ 財務資料 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 104年 | 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | |||
| 流 動 資 產 |
8,793,559 | 15,998,217 | 42,418,271 | 26,564,916 |
21,646,591 |
不 適 用 |
|
| 不動產、廠房及設備 | 69,765 | 97,796 | 95,304 | 77,567 |
71,979 |
||
| 無 形 資 產 |
- | - | - | - |
- |
||
| 其 他 資 產 |
93,920,601 | 113,009,379 | 143,801,286 | 111,068,680 |
122,266,765 |
||
| 資 產 總 額 |
102,783,925 | 129,105,392 | 186,314,861 | 137,711,163 |
143,985,335 |
||
| 流動負債 | 分 配 前 |
11,316,231 | 21,852,492 | 51,220,029 | 37,576,040 |
34,862,222 |
|
| 分 配 後 |
15,501,303 | 27,227,536 | 56,312,176 | 42,102,393 |
38,398,435 |
||
| 非 流 動 負 債 |
576,039 | 580,534 | 575,693 | 623,462 | 503,688 |
||
| 負債總額 | 分 配 前 |
11,892,270 | 22,433,026 | 51,795,722 | 38,199,502 |
35,365,910 |
|
| 分 配 後 |
16,077,342 | 27,808,070 | 56,887,869 | 42,725,855 |
38,902,123 |
||
| 歸屬於母公司業主之權益 | - | - | - | - | - |
||
| 股 本 |
13,950,240 | 14,144,852 | 14,144,852 | 14,144,852 |
14,144,852 |
||
| 資 本 公 積 |
7,470,233 | 7,793,643 | 7,768,067 | 7,767,553 |
7,527,178 |
||
| 保留盈餘 | 分 配 前 |
62,648,228 | 69,042,525 | 73,623,018 | 77,645,748 |
80,163,968 |
|
| 分 配 後 |
58,463,156 | 63,667,481 | 68,530,871 | 72,939,395 |
76,627,755 |
||
| 其 他 權 益 |
6,822,954 | 15,691,346 | 38,983,202 | (46,492) | 6,783,427 |
||
| 庫 藏 股 票 |
- | - | - | - |
- |
||
| 非 控 制 權 益 |
- | - | - | - |
- |
||
| 權 益 總 額 |
分 配 前 |
90,891,655 | 106,672,366 | 134,519,139 | 99,511,661 | 108,619,425 | |
| 分 配 後 |
86,706,583 | 101,297,322 | 129,426,992 | 94,985,308 | 105,083,212 |
-84-
3. 簡明合併綜合損益表
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 截至109年 3月31日 財務資料 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 104年 | 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | ||
| 營 業 收 入 |
99,425,613 | 80,110,459 | 147,815,617 | 142,057,432 | 99,802,129 | 11,194,110 |
| 營 業 毛 利 |
16,318,851 | 14,603,024 | 14,259,307 | 13,492,743 | 9,950,386 | 885,826 |
| 營 業 損 益 |
12,165,046 | 11,324,204 | 10,526,142 | 8,606,384 | 5,294,292 | 222,475 |
| 營業外收入及支出 | 2,396,718 | 2,390,050 | 920,086 | 2,726,067 | 3,081,986 | 332,960 |
| 稅 前 淨 利 |
14,561,764 | 13,714,254 | 11,446,228 | 11,332,451 | 8,376,278 | 555,435 |
| 繼續營業單位 本 期 淨 利 |
12,182,417 | 10,719,973 | 9,968,335 | 9,150,847 | 7,037,114 | 493,782 |
| 停業單位損失 | - | - | - | - | - | - |
| 本期淨利(損) | 12,182,417 | 10,719,973 | 9,968,335 | 9,150,847 | 7,037,114 | 493,782 |
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
(303,125) | 8,859,498 | 23,280,941 | (39,030,627) | 6,824,527 | (10,985,390) |
| 本期綜合損益總額 | 11,879,292 | 19,579,471 | 33,249,276 | (29,879,780 ) | 13,861,641 | (10,491,608) |
| 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
12,198,244 | 10,721,108 | 9,965,386 | 9,146,659 | 7,129,801 | 501,675 |
| 淨利歸屬於非控制 權益 |
(15,827) | (1,135) | 2,949 | 4,188 | (92,687) | (7,893) |
| 綜合損益總額歸屬 於母公司業主 |
11,896,028 | 19,587,263 | 33,247,393 | (29,882,259 ) | 13,953,729 | (10,483,963) |
| 綜合損益總額歸 屬於非控制權益 |
(16,736) | (7,792) | 1,883 | 2,479 | (92,088) | (7,645) |
| 每股盈餘(元) | 8.67 | 7.59 | 7.05 | 6.47 | 5.04 | 0.35 |
-85-
單位:新台幣仟元
4. 簡明個體綜合損益表
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 截至109 年3月 31日財 務資料 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 104年 | 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | ||
| 營 業 收 入 |
25,670,721 | 26,732,882 | 84,414,971 | 93,824,119 | 66,650,972 |
不 適 用 |
| 營 業 毛 利 |
863,748 | 2,202,046 | 4,296,827 | 4,875,876 | 3,531,551 |
|
| 營 業 損 益 |
356,352 | 1,770,422 | 3,879,340 | 4,152,958 | 2,997,680 |
|
| 營業外收入及支出 | 12,525,621 | 9,966,364 | 7,108,702 | 6,328,638 | 4,805,549 |
|
| 稅 前 淨 利 |
12,881,973 | 11,736,786 | 10,988,042 | 10,481,596 | 7,803,229 |
|
| 繼續營業單位 本 期 淨 利 |
12,198,244 | 10,721,108 | 9,965,386 | 9,146,659 | 7,129,801 |
|
| 停業單位損失 | - | - | - | - | - |
|
| 本期淨利(損) | 12,198,244 | 10,721,108 | 9,965,386 | 9,146,659 | 7,129,801 |
|
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
(302,216) | 8,866,155 | 23,282,007 | (39,028,918) | 6,823,928 |
|
| 本期綜合損益總額 | 11,896,028 | 19,587,263 | 33,247,393 | (29,882,259) | 13,953,729 |
|
| 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | |
| 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 權 益 |
- | - | - | - | - |
|
| 綜合損益總額歸屬於 母 公 司 業 主 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | |
| 綜合損益總額歸屬於 非 控 制 權 益 |
- | - | - | - | - |
|
| 每股盈餘( 元) | 8.67 |
7.59 | 7.05 | 6.47 | 5.04 |
二 ( ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見
| 簽證年度 | 會計師姓名 | 査核意見 | 變更會計師原因 |
|---|---|---|---|
| 104年度 | 徐永堅、徐聖忠 | 無保留意見 | - |
| 105年度 | 徐永堅、徐聖忠 | 無保留意見 | - |
| 106年度 | 徐永堅、徐聖忠 | 無保留意見 | - |
| 107年度 | 徐聖忠、吳漢期 | 無保留意見 | 內部行政組織變更 |
| 108年度 | 吳漢期、馮敏娟 | 無保留意見 | 內部行政組織變更 |
-86-
二、最近五年度財務分析
一 - ( ) 合併財務分 析 國際財務報導準則
| 年 度 分析項目(註2) |
年 度 分析項目(註2) |
最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 截至109年 3月31日 財務分析 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 104年 | 105年 | 106年 | 107年 (註3) |
108年 | |||
| 財務 結構 (%) |
負債占資產比率 | 26.27% | 28% | 37.53% | 36.39% | 34.01% | 29.14% |
| 長期資金占不動 產、廠房及設備比率 |
762.52% | 1166.53% | 1807.88% | 1325.14% | 1827.64% | 1757.16% | |
| 償債 能力 % |
流動比率 | 323.33% | 244.13% | 172.66% | 191.04% | 197.07% | 236.32% |
| 速動比率 | 256.73% | 188.73% | 141.77% | 153.46% | 128.66% | 153.23% | |
| 利息保障倍數 | 82.10 | 193.97 | 45.83 | 19.91 | 20.63 | 7.28 | |
| 經營 能力 |
應收款項週轉率(次) | 3.30 | 3.29 | 3.91 | 3.34 | 3.23 | 0.46 |
| 平均收現日數 | 110.60 | 110.60 | 93.36 | 109.28 | 113.00 | 200.00 | |
| 存貨週轉率(次) | 18.16 | 15.21 | 34.19 | 35.73 | 31.34 | 3.42 | |
| 應付款項週轉率(次) | 4.98 | 3.78 | 4.44 | 3.78 | 3.25 | 0.47 | |
| 平均銷貨日數 | 20.09 | 23.99 | 10.67 | 10.22 | 11.64 | 26.70 | |
| 不動產、廠房及設備 週轉率(次) |
7.55 | 7.57 | 17.81 | 18.99 | 14.83 | 1.94 | |
| 總資產週轉率(次) | 0.78 | 0.59 | 0.81 | 0.76 | 0.62 | 0.07 | |
| 獲利 能力 |
資產報酬率(%) | 9.67% | 7.93% | 5.60% | 5.15% | 4.67% | 0.38% |
| 權益報酬率(%) | 14.08% | 10.84% | 8.26% | 7.82% | 6.85% | 0.48% | |
| 稅前純益占實收 資本額比率(%) |
104.38% | 96.96% | 80.92% | 80.12% | 59.22% | 3.93% | |
| 純益率(%) | 12.25% | 13.38% | 6.74% | 6.44% | 7.14% | 4.41% | |
| 每股盈餘(元)(註1) | 8.76 | 7.59 | 7.05 | 6.47 | 5.04 | 0.35 | |
| 現金 流量 |
現金流量比率(%) | 63.54% | 35.56% | 10.42% | 20.95% | 23% | -11.59% |
| 現金流量允當比率(%) | 371.37% | 408.43% | 271.79% | 166.68% | 144.97% | 101.23% | |
| 現金再投資比率(%) | 14.20% | 7.72% | 1.81% | 5.14% | 6.04% | -3.71% | |
| 槓桿 度 |
營運槓桿度 | 2.31 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 |
| 財務槓桿度 | 1.01 | 1.01 | 1.03 | 1.07 | 1.09 | 1.81 | |
| 請說明最近二年各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析) | |||||||
| 1.長期資金占不動產、廠房及設備比率上升,主係108年增添資產較107年減少,且處分多筆機器設備所 |
|||||||
| 致。 2.不動產廠房及設備週轉率、總資產週轉率下降,主要本期營收大幅減少所致。 3.營業利益/實收資本額、稅前純益及每股盈餘比率下降,主要係本期營收下降致獲利減少所致。 |
-
註 1 :係以當年度加權平均流通在外股數,並追溯調整歷年來因盈餘轉增資而增加之加權流通在外 股數為計算基礎。
-
註 2 :分析項目之計算公式請詳見第 89 頁說明。
-
註 3 :本集團於民國 107 年 12 月 1 日購入全億大科技 ( 佛山 ) 有限公司 100% 之股權,依照會計 準則規定有一年之衡量期間以衡量購入之資產及負債公允價值,本集團於民國 108 年衡量完 成,故追溯民國 107 年之資產及負債等資訊。
-87-
( 二 ) 個體財 務 分 析 - 國 際 財 務 報 導準則
| 年 度 分析項目(註2) |
年 度 分析項目(註2) |
最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 截至109 年3月 31日財務 分析 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 104年 | 104年 | 106年 | 107年 | 108年 | |||
| 財務 結構 (%) |
負債占資產比率 | 11.57% | 17.38% | 27.80% | 27.74% | 24.56% |
不 適 用 |
| 長期資金占不動產、廠房 及設備比率 |
130,282.60% | 109,076.41% | 141,147.42% | 128,291.23% | 150,904.33% | ||
| 償債 能力 % |
流動比率 | 77.71% | 73.21% | 82.82% | 70.70% | 62.09% | |
| 速動比率 | 75.57% | 64.99% | 80.36% | 69.78% | 60.71% | ||
| 利息保障倍數 | 329.47 | 838.30 | 50.37 | 21.40 | 24.84 | ||
| 經營 能力 |
應收款項週轉率(次) | 4.68 | 6.46 | 7.11 | 6.43 | 5.33 | |
| 平均收現日數 | 77.93 | 56.49 | 51.33 | 56.76 | 68.48 | ||
| 存貨週轉率(次) | 68.48 | 27.55 | 53.10 | 116.92 | 174.62 | ||
| 應付款項週轉率(次) | 3.10 | 2.41 | 4.33 | 3.84 | 3.31 | ||
| 平均銷貨日數 | 5.33 | 13.25 | 6.87 | 3.12 | 2.09 | ||
| 不動產、廠房及設備週轉 率(次) |
330.62 | 546.71 | 874.31 | 1085.48 | 891.38 | ||
| 總資產週轉率(次) | 0.25 | 0.41 | 0.54 | 0.58 | 0.47 | ||
| 獲利 能力 |
資產報酬率(%) | 12.03% | 16.63% | 6.44% | 5.90% | 5.25% | |
| 權益報酬率(%) | 14.11% | 20.1% | 8.26% | 7.82% | 6.85% | ||
| 稅前純益占實收資本額 比率(%) |
92.34% | 82.98% | 77.68% | 74.10% | 55.17% | ||
| 純益率(%) | 47.52% | 40.10% | 11.81% | 9.75% | 10.70% | ||
| 每股盈餘(元)(註1) | 8.76 | 7.59 | 7.05 | 6.47 | 5.04 | ||
| 現金 流量 |
現金流量比率(%) | 81.82% | -13.48% | 20.81% | 2.08% | 4.86% | |
| 現金流量允當比率(%) | 161.85% | 65.29% | 72.75% | 81.95% | 79.48% | ||
| 現金再投資比率(%) | 6.45% | -6.75% | 3.91% | -4.30% | -2.59% | ||
| 槓桿 度 |
營運槓桿度 | 2.30 | 1.22 | 1.10 | 1.17 | 1.17 | |
| 財務槓桿度 | 1.11 | 1.01 | 1.06 | 1.14 | 1.13 | ||
| 請說明最近二年各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析) 1. 平均收現天數上升,主係本期營收下降幅度大導致應收款項週轉率下降。 2. 存貨週轉率上升及平均售貨日數下降,主係較上期平均存貨增加及營業成本減少所致。 3.稅前純益占實收資本額大幅下降,主係本期稅前純益減少所致。 4. 每股盈餘下降,主係本期稅後損益大幅減少所致。 5. 現金流量比率大幅增加,主要係本期營業活動現金流量增加所致。 6.現金再投資比率上升,主係本期營業活動現金流量增加所致。 |
-88-
註:分析項目之計算公式請詳以下 1-6 說明 : 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。 (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、 廠房及設備淨額。 2. 償債能力
(1) 流動比率=流動資產/流動負債。 (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。 (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
- 經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額/各 期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率=銷貨成本/各 期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。 (5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。 (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
- 獲利能力
(1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/平均資產總額。 (2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
(3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。 (4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。 5. 現金流量
- (1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支 。 出+存貨增加額+現金股利 )
(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛 。 額+長期投資+其他非流動資產+營運資金 )
-
槓桿度:
-
(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) /營業利益。
-
。
-
(2) 財務槓桿度=營業利益/ ( 營業利益-利息費用 )
-89-
三、最近年度財務報告之審計委員會查核報告
審計委員會查核報告書
董事會造送本公司民國一○八年度財務報表、營業報告書及 盈餘分派議案,其中民國一○八年度財務報表業經資誠聯合會計 師事務所查核完竣並出具查核報告書。上述民國一○八年度財務 報表、營業報告書及盈餘分派表經本審計委員會查核,認為尚無 不符,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條規定備 具報告書,敬請 鑑核。
鴻準精密工業股份有限公司
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
審計委員會召集人:林松樹
==> picture [457 x 16] intentionally omitted <==
-90-
四、最近年度財務報告
==> picture [164 x 67] intentionally omitted <==
��������
��������������������
������������������
�����
��������������������������������������� ������������������������������������������ ��������������������������������������� �����������������
������������������������������������ �������������������������������������� ���������������������������������������� �����������������������������������������
��������
�������������������������������������� �������������������������������������������� ��������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������
�������
������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������
==> picture [471 x 56] intentionally omitted <==
-91-
==> picture [164 x 67] intentionally omitted <==
����������������������������
��������
�����
������������������������������������� ������������������
������������������������������������ ��������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������������� ���������������������������������
�������
����������������������������������
-
�� ������������������������
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������ ������
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������ ����������������
������������
�����
������������������������������������� ���������������������������������������
-92-
==> picture [164 x 67] intentionally omitted <==
���������������������������������������������� �����������������
������������������������������������ �������������������������������������� ��������������������������������������� ��������������������������
������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������
�������
����������������������������������
-
�� ������������������������������������ ������������
-
�� ������������������������������������ ������������
-
�� ������������������������������������� ������������������
�������������������
�����
������������������������������������� ���������������������������������������� ���������������������������������������� ��������������������������������������������
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������
-93-
==> picture [164 x 67] intentionally omitted <==
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������
�������
�������������������
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������ �����
-
�� ������������������������������������� ���������������������������
-
�� ������������������������������������ ����
�������������
�������������������������������������� ������������������������
��������������������
������������������������������������ ��������������������������������������� �������������������������������������� �������������
������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������
��������������������������������
-94-
==> picture [164 x 67] intentionally omitted <==
���������������
������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������
-
������������������������������������
-
���������������
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������� ������������������������������������ ����������������������
-
�� ������������������������������������ �����������������������
-
�� �������������������������������������
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ���������������������������
-
�� ������������������������������������ ���������������
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������ �����
-
������������������������������������
-
�������������������������
-95-
==> picture [164 x 67] intentionally omitted <==
����������������������������������� �������������������������������������� ����������������������������
������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������
==> picture [255 x 122] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
� � � � � � � � � ��
����
��������������
����
----- End of picture text -----
������������������� ������������������������� ��������������� ���������������������������
���� ��� � � � �� ��
-96-
������������������������������� ������������������� ������������������
| �� | ���������� �� � � � ���� � ���������� �� ���� ������ � ������ ���������� �� ���� ���������� � � ���������� �� � ������� � ���� ��������� � ������� � ����������� �� ���� ������� � ���� ���������� �� ���� ��������� � ���� ��������� � ������ ��������� � �������� ��������� � ����� ��������� � ����� ��������� � ������ ������� � ����� ������� � ���������� �� � ����������� ��� ����� |
�������� ���������� � � � � ���������� �� ������� � ���������� �� ���������� �� ���������� �� ��������� � ��������� � ������� � ����������� �� � � ���������� �� ��������� � ��������� � ��������� � � � ������� � ��������� � ������� � ��������� � ���������� �� � ����������� ��� |
|---|---|---|
| � � � ���������� ������� ���������� ���������� ���������� ��������� ��������� ������� ����������� � ���������� ��������� ��������� ��������� � ������� ��������� ������� ��������� ���������� � ����������� |
||
| ���� ���� ������� ���� ��������������� ���� ���� ��������������� � ���� ������ ���� ���������� ���� ����� ���� �� ���� ������ ���� ������ ����� ���� ��������������� ����� ���� ��������������� ��������� ���� ��������������� �� ���� �������� ���� ��������� ���� ����� ���� �������� ���� ���� ���� ������� ���� ������� ���� ������� ���� ���� |
-97-
������������������������������� ������������������� ������������������
| ����� | �������� ���������� ���������� �� � � � � � � ����� � ���������� � � ���������� � ���� ������ � ������ � ��������� � ��������� � � ���������� �� ���������� �� ������� ��������� � ���������� � ������ ������� � ��������� � � ������� � � � ������� � ������� � ���������� �� ���������� �� ������ ������� � ������� � � ������� � � � ������� � ������� � ��������� � ������� � ���������� �� ���������� �� ����� ���������� � ���������� � ����� ��������� � ��������� � ����� ���������� � ���������� � ������ � � � ���������� �� ���������� �� ����� ��������� �� ������� � ����������� �� ���������� �� ������ � ������� � ������ � ����������� �� ���������� �� � �� � ����������� ��� � ����������� ��� |
|---|---|
| ���� ���� ���� ���� ��������������� ���� ���� ���� ���� �������� ���� ����� ���� ������� ���� ������� ���� ������ ���� ������ ����� ���� ������� ���� �������� ���� ������� ���� ������� ���� ���� ����������� �� ���� ����� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ���� ������ ���� ����� ���� ���� ���� ���� ������������� ���� ����� ���� ���� ��������������� ������� ���� ������� |
������������������������������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
�������� ���������
��������
-98-
�������������������������������� �������������������� �����������������������
| �� | �������� ������������� ���������� �� � � � � � � ��������� ���������� ���� ����������� ��� ��������� �� � ����������� ��� ������������ �� ��������� �� ���������� � �������� � �������� �� ������� � � ����������� �� ���������� � � ����������� �� ���������� � � ����������� �� ���������� � ��������� � ��������� � ��������� ��������� � ��������� � ������ ������� � ������� � � ������� �� ������� � ���� � ������ �� ������� � ��������� � ��������� � ��������� � ���������� � ������ � ����������� �� ���������� � � ��������� �� ��������� � |
|---|---|
| ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ���� ������ ���� ���� �������� ���� ���� ���� ������� ���� ���� ���� ������������� ������� ���� ���������� �������� ���� ����� ���� ���� |
�������
-99-
�������������������������������� �������������������� �����������������������
| �� | �������� ������������� ���������� �� � � � � � � ����� � ����� ��� �� � ���� ���������� ��� ����������� �� ����� � ��� � ���������� ��� ����������� �� ����� ����� � ����������� � ����� � � ����������� � ����� � � ��������� ��� ����������� �� � ���������� ���� ����������� �� � ��������� �� ��������� � � ������ � ����� � � ��������� �� ��������� � � ���������� ���� ����������� �� � ������ � ����� � � ���������� ���� ����������� �� ������ � ���� � ���� � ���� � ���� |
|---|---|
| ���������� ���� ����������� ���� ������������� ������������� ��� ���� ������������� � ���� ������������ ������������� ���� ������������� ���� ���� ������������ ��� �������������� ���� �������� ��������� ���� ����� ���� ����� ���������� ���� ����� ���� ����� ���� ���� ������ ���� ������ |
������������������������������
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
�������� �������� ���������
-100-
| �������� | � � � |
� | ������ | ����� | � �� ������� � � � |
����������� ������������ � ������ ������������ |
� ����������� � ������� � � ������� |
� ����������� ������ ����������� |
� ��������� ����� ��������� |
� � ����������� � ������ � ����������� |
� � ����������� ����� � ����������� |
� � � � |
� � ���������� � � ���������� |
� � ���� � � ���� |
� � ������� � � ������� |
� � ����������� � ������ ����������� |
� � ����������� � ������ ����������� |
� ��������� � ������� ��������� |
� ��������� ��� ��������� |
� ���������� � ������� ���������� |
� � � � |
� � � � |
� � ���������� � � ���������� |
� � �������� � � �������� |
� � ������������ �� ������� ������������ |
�������� | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���������������� | ������� | ���������������������� | � � � � � � � � |
� � � � � � � |
������ | ������ | ������ ������ |
������ ����� |
������� � � ������������������ ����� � � |
����������� ���������� ����������� � � ����������� ������������ � � |
� � � � � ������� � ���������� |
���������� ��������� ���������� � ���������� � ���������� ���������� |
� � � � ��������� � � |
� � � � ��� ����� � ����������� |
� � � � ��������� ����� � ����������� |
� � ������� � � �������� � � |
� � � � � ���������� � � |
� � ���� � � � � � |
� � � � � ������� � � |
����������� ���������� ����������� � � ����������� ������������ ���������� |
����������� ���������� ����������� � � ����������� ������������ ���������� |
� � � � ��������� � � |
� � � � � ������ � ���������� ���������� |
� � � � ��������� � ���������� ���������� |
� � ������� � � �������� � � |
� � � ������ � ������� � � |
� � � � � ���������� � � |
� � �������� � � � ������� � � |
����������� ���������� ����������� � ������ ����������� ������������ ����������� |
����������������������������� | ������� | ||||||||
| � | ����� | ����� | ����� | ����� | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ���� | ���������� | ������������� | ��������� | ���� | �������� | �������� | ������������� | �������� | ���� | �������������� | ����� | �������������� | �������� | ������������ | ���� | ���������� | ���� | �������� | �������� | ������������� | �������� | �������� | ���� | �������������� | ����� | ������������ | ������� |
-101-
| ���������������� | ���������������� | ���������������� | ���������������� | ���������������� | ���������������� | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������� ���������������������� |
||||||||
| �������� | ||||||||
| ��� | ����� | �������� | ||||||
| �� | ������� | ������� | ||||||
| ��������� | ||||||||
| ������ | � | ��������� | � | ���������� | ||||
| ���� | ||||||||
| ������ | ||||||||
| ������������������� | ������ | ��������� | ��������� | |||||
| ���� | ������ | ������� | ������ | |||||
| ���������� | ����� | � | ���� | � | ������ | |||
| ������������������ | ||||||||
| ��������� | ������� | � | �������� | |||||
| ������ | ������ | � | ������� | � | ||||
| ������������� | ������ | � | �������� | � | �������� | |||
| ���� | ������� | ������� | ||||||
| ���� | ������ | � | ���������� | � | ���������� | |||
| ���� | ������ | � | �������� | � | �������� | |||
| ����������������� | ���� | ������ | ������� | |||||
| ���������������� | ||||||||
| �������������� | ||||||||
| ������ | ��������� | ��������� | ||||||
| �������� | � | ���������� | ���������� | |||||
| ����� | ������ | ������� | ||||||
| �� | ������� | ��������� | ||||||
| ������ | ������� | � | �������� | |||||
| �������������� | ||||||||
| ���� | � | ���������� | ������� | |||||
| �������� | ��������� | � | ����������� | |||||
| ����� | ������� | � | ���������� | |||||
| ������ | ������ | ������� | ||||||
| ������� | ������ | � | ������� | |||||
| ��������� | ���������� | ���������� | ||||||
| ����� | � | ���������� | � | ���������� | ||||
| ���������� | ���������� | ���������� |
�������
-102-
������������������������������� �������������������� ����������������������
| �������� | �������� | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ��� | ����� | �������� | |||||
| �� | ������� | ��� | ���� | ||||
| ��������� | |||||||
| ������������������ | �� | ����������� | �� | ���������� | |||
| ������������������ | ��������� | ��������� | |||||
| ����������������� | � | �������� | � | ||||
| �������������������� | |||||||
| ���� | � | ������� | |||||
| ������������ | ������ | � | |||||
| ������������������� | ��������� | ��������� | |||||
| ������������������� | � | � | ���������� | ||||
| ��������� | � | ���������� | � | ||||
| ���������� | ���� | � | � | ���������� | |||
| ����������� | ����� | � | ���������� | � | ���������� | ||
| ������������� | ����� | ������� | ������� | ||||
| ������������������ | � | �������� | � | �������� | |||
| ������� | ������ | � | |||||
| ��������� | ������ | ������ | |||||
| ����� | ��������� | ��������� | |||||
| ����� | ������� | ������� | |||||
| ���������� | � | ��������� | |||||
| ���������� | � | ����������� | � | ���������� | |||
| ��������� | |||||||
| ������ | ���������� | ���������� | |||||
| ������ | � | ����������� | � | ����������� | |||
| ������ | ����� | � | ���������� | � | ���������� | ||
| �������� | � | �������� | � | ||||
| ����� | � | �������� | � | �������� | |||
| ���������� | � | ���������� | � | ����������� | |||
| ���������������� | � | ���������� | ������� | ||||
| ������������ | � | ����������� | � | ���������� | |||
| ����������� | ���������� | ���������� | |||||
| ����������� | � | ���������� | � | ���������� | |||
| ����������������������������� | |||||||
| ������� | ������� �������� |
��������
-103-
����������������
���������������� �������������
��������� ����������
- �� ����
����������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������������ ������������������
�� ����������
������������������������������
�� ��������������
� � �������������������� ����������� ���� ����������
- ��������������������������������� ������������
���������� ��������������� ������
��������������������������� ���������� ���������������� ���������� �������������������������� ���������� ��������������������������� ���������� ������������������������� ���������� ���������������� ����������
�������������������������������� �����������������
-
����������������������������������� ������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������
-
������������������������������������ ��������������������������������� �������������������������������� ������������������������������������ �����������������������
-104-
-
�����������������������������������
-
���������������������������������� ������������������������������ �����������������
-
���������������������������
-
�����������������������
-
���������������������������������� �����������������
-
���������������������������������� �������������������������������� ������
| �������������������������������� ����������� � ������������������������������� ������ ��������������� ������������������������������ |
��������� � ������ ��������� � ����������� ��������� � |
|---|---|
-
���������������� ��������������
��������������������������������� ������������
���������� ��������������� ������ ���������������������������� ���������� ������� ��������������������� ���������� ���������������������������� ���������� �����������������
-
����������������������������������
-
����������������������������������� ��
�������������������������������� ���������������������
-105-
���������� ��������������� ������ ���������������������������� ��������� ��������������������� ��� ������������������ ���������� ������������������������� ����������
- ����������������������������������
�� �����������
����������������������������������� ��������������
- �������
�������������������������������� ������������������������������������
�������
-
����������������������������
-
��������������������������������� �������
-
���������������������������������
-
����������������������������������
-
����������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ���
�������
-
�������������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ���������������������������
-
��������������������������������� ������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ����������
-
���������������������������������� ������������������������������
-106-
- ������������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �����
-
����������������
| ���� �� |
����� | ���� | ������� | ������� | �� |
|---|---|---|---|---|---|
| ���� ������ |
���� ������ |
||||
| ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������� ��������� ���������� ����������� ���� ����� ������������ ����� ������������ |
������� ��������� ���������� ����������� ���� ����� ������������ ������ ���� �������� ������������ �������� ���� ����������� ���������� ����������� |
��������� ��������� ��������� �������� ��������� ��������� ������ ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� �������� �� ��������� ��������� �� ��������� �� ��������� �� |
��� ��� ��� ��� ��� ��� |
��� ��� ��� ��� ��� ��� |
-107-
| ���� �� |
����� | ���� | ������� | ������� | �� |
|---|---|---|---|---|---|
| ���� ������ |
���� ������ |
||||
| ����� ������������ ����� ������������ ����� ������������ �������� ������������ �������� ������������ �������� ������������ �������� ���� ����������� �������� ���� ����������� �������� ���� ����������� �������� ���� ����������� �������� ���� ����������� ������� ���������� �������� ����� ������������� ���� |
��������� ������������� ���� ��� ���������� ���� ������� ���������� �������� ����� ������������� ���� ������������ ����������� ������������ ������������� ���� ����������� ������� ������� ���������� ���� ������ ���������� ���� ��������� ������������� ���� �������� ������������ ��� ���������� ���� ������ ������� � |
��������� �� ��������� �� ��������� ����� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� ��������� ������� |
��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� � |
��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� � |
��� |
-108-
| ���� �� |
����� | ���� | ������� | ������� | �� |
|---|---|---|---|---|---|
| ���� ������ |
���� ������ |
||||
| ����� ������������� ���� ������������ ����������� ������ ������� � ������ ������� � ����������� ������� ����������� ������� ������������ ������������� ���� ������ ������� �� ������ ������� �� |
������ ������� � ������ ������� � ���� ������� � ����� ������� � ������ ������� �� ������ ������� � ������ ������� �� ������ ������ � ������ ������� � |
��������� ��������� ��������� �������� ��������� ��������� �� ������������ ��������� ��������� �� ��������� ��������� �� ��������� ��������� ��������� ����� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ����� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� �� ��������� ��������� ��������� �� |
����� ��� ��� �� ����� ��� ����� �� ��� |
����� ��� ��� �� ����� ��� ����� �� ��� |
��� ��� |
-109-
| ���� �� |
����� | ���� | ������� | ������� | �� |
|---|---|---|---|---|---|
| ���� ������ |
���� ������ |
||||
| ������ ���������� ���� ��������� ������������� ���� ������ ������� � �������� �������� ������� �������� �������� ������� |
����� ������� � ������ ������� � ����� ������� � ������ ������ ������ ������ |
��������� ��������� ������� ��������� ��������� ��������� �������� ��������� ��������� �� ��������� ��������� ������� ��������� ��������� �� |
��� ����� �� ��� ��� |
��� ����� �� ��� ��� |
��� ��� |
- ���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������
- ������������������������������������ �����������������������������
-
����������������������
-
��������������������������
-
�������������
-
���������������������������
-
�������
-
��������������������������������� ����������
-
��������������������������������� �������������������
-
��������������������������������� ��������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������
-
-110-
- ������������������������������ �����������������������������
- ���������������������������
-
������������
-
��������������������������������� ������������������������
-
������������������������������ �����
-
������������������������������� ��������������������������
-
-
��������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �������������������������������
-
-
���������������������
-
�����������������������
-
��������������������������������� ���������������
-
�����������������������
-
��������������������������������� �����������
-
������������������������
-
-
�����������������������
-
�������������������
-
����������������
-
�������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ �������
-
������������������������
-
-111-
-
�������
-
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������
��������������������
-
��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ��������������������
-
��������������������������������� �������
-
���������������������������������� ��������������������
-
���������������������������������� ����������������������
������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������� ����
-
����������������������������������
-
��������������������������������� �������������
-
��������������������������������� �����������
-
��������������������������������� ����
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �������������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ �������������������������
����������������
-
���������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� �������������
-112-
-
��������������������������������� ����
-
��������������������������������� ������������������������������� ����������������
-
���������������������������������� ������������
�����������
-
��������������������������������� ���������
-
���������������������������������� �������
-
��������������������������������� ��������������������������
-
����������
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ��������
������������
������������������������������� ����
� ������������ �����
������������������������������� ������������
�������
- �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� �������������������������
-113-
�����������������
-
�������������������������������� �������������������������������� ���������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ��������������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ����
-
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������
-
��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ������������
-
�������������������������������� �����������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ��������������
� ������� �����
-
��������������������������������� ������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ����������
-114-
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� �������������������������������� ���������������������
-
������������ ����������
-
���������
-
�������������������������������� ������������������������������ �������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ���
- ������������������������������� ������������������������������� ������������
-
�������������������������
-
����������������
-
����������������������
-
����������������
-
������������������������������� ������������������������������� ���������������
������������
���������
������������������������������� �����������
�����������
�������������������������������� �������������������������
��������
-
�������������������
-
��������������������������
-115-
������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �����������������������
-
�������������������������������� ��������������������������
-
�������������������������������� ����������������������������� ����������������
�������
������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ���������
�������������
-
������������������������������� ����������
-
�������������������������������� ��������
���������������������
-
������������������������������� ����������������������
-
�������������������������������� ����������������������
�������������
�����������������������������
���������������
������������������������������ ������������������������������ ����������������������
�������������
������������������������������ ������������������������������� �������������
-116-
���������
-
���������
-
����������������������������� ��������
-
������
-
����������
���������������������������� ���������������������������� �������������
-
����������
-
���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ������
-
���������������������������� ������������
-
-
������������
-
���������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �����������������
���������
-
������������������������������� ����������������������������� ��������������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ��������������������������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������� �����������������������������
-117-
-
����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������
-
������������������������������� ����������������������������� �������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������
��������
������������������������������� �������������������������������� �����������������
���������
-
������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �����������������������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������
-
������������������������������� �������������������������
���������
������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ �����
-118-
-
���������
-
�������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������
-
���������
������������������������������ ��������������������������������
- �� ������ � ��������������
���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ������
- ��������������
�������
������������������������������� ����
��������������������������
�������������������������������� �����������������������
- �������������
������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ���
-119-
-
������������
-
������
-
��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ����������������
-
�������������������������������������
-
-
�� ���������
-
�����������
| ������� | ||
|---|---|---|
| �������� ��������� ���� ���� ����� |
���������� ����� � ���������� ��������� ������ ���������� � |
���������� |
| ��� � ���������� ��������� ������� |
||
| ���������� � |
-
��������������������������������� ���������������������
-
������������������������������������ �������������������������������� ����
-
�����������������������
| � � ����� ������������������ ���� ������ ������������������ �� ����� ���������� ���� |
���������� ������ � ������� � ������ � |
���������� |
|---|---|---|
| ������� � |
||
| � � |
||
| ������ � |
- ���������������������������������� ����������������������������������� ����������������������
-120-
- ���������������������������������
| ��������������������� ���� �� �� |
����� ������ � ������� � ������ � |
����� |
|---|---|---|
| ������� � � |
||
| ������� � |
���������������������������������
����������
| ���������� | |
|---|---|
| ���� ���� ������ ��������� ������� �������� ������ ��������� ��������� �������� ��������� ������ ��������� ������ �������� ������� ��������� ������ �������� ������ ��������� ����� �������� ������ ��������� ������ �������� ������ ��������� ������ �������� ������ ��������� ������ �������� ������� ��������� ������ �������� ������ ������ ��������� ��������� �������� ������� ���� ���������� |
���� |
| ����������� ����������� ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ ����������� |
-121-
����������
| ���������� | |
|---|---|
| ���� ���� ������ ��������� ��������� �������� ������ ��������� ��������� �������� ������ ��������� ��������� �������� ������� ������ ��������� ��������� �������� ������� ���� ���������� |
���� |
| ����������� ����������� ������������ ����������� |
-
����������
- ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ���
-
����������
-
��������������������������
-
�����������������������
-
�����������������
-
������������������������
-
-
����������
- ������������������������������ �����������������������
-
��������������������������������� �����������������
-
���������������������������������
������������������������
-
� ���������� ����������
-
������ ������ ��� ���������� ��� ����������
-
��������������������������������� �������
-
��������������������������������� ������
-122-
-
�������������������������������������� ������������
-
��������������������������������� �������
| �������������������� ������������� |
����� ����� ���������� � ����������� �� � � ������ � |
|---|---|
��������������������������� ������ ��������������������������������������� �����������������������������
����������������
| � � ����� ��������� ������������� ������ ������ ��������� |
���������� ���������� � ���������� ������ ���������� � ��������� � |
���������� |
|---|---|---|
| ���������� � ������� � |
||
| ���������� � |
||
| ��������� � |
-
���������������������������������� ��������������������������������� �����������������������������������
-
������������������������������������ ��������������������������������� ������������������������������������ �������������������������������
-
�������������������������������������� ����
-
����������������������������������� ��������������������������������� ���������������������
-
�������������������
-123-
�����������
| ���� ���� ������ � |
���������� ����� � ���������� ���������� ������ � ���������� � |
���������� ������ � ���������� ���������� ������ ���������� � |
|---|---|---|
����������������� �����������������������
�����
| ���������������� �������� �� ��� ��� ���������� � ������� ���� ������ � ����� ������������� ���������� ������������������ ����������������� ����������� |
���������� ���������� ������� � ������� � ������� ������� ��������� ��������� ��������� ��������� �������� �������� � ��������� � ��������� � ����� ����� ���������� � ����������� � ������ ������ �������� �������� � ���������� � ����������� � ���������� ���������� ��������� � ��������� � ������� ������� ������� ������� � ��������� � ������ ��������� � ��������� � |
|---|---|
�����������
- ����������������������������������� �������� ��������������������� ���������������������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������� ��������
-124-
-
����������������������������������� ����������������������������������������������� ������������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� �������������
-
����������������������������������� ��������������������������������� ����������������������
-
���������������������������
| ����� | ����� | |
|---|---|---|
| ���������� | ������� �� |
�������� �� |
| ������������ | ������� � |
������� � |
| �������� | �������� �� |
�������� �� |
- ���������������������������������� ��������������������������������������������
-125-
| ����� | ���� �� |
������� � ���������� � |
� ����������� � |
������� � ��������� � |
������� � ��������� � |
������� ������� |
�������� � � |
� �������� � |
� �������� � |
� ���������� � |
������� � �������� � |
������� � ��������� � |
������� � ���������� � |
� ����������� � |
������� � ��������� � |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� ���� |
���������� � ��������� � |
����������� � ���������� � |
��������� � ������� � |
��������� � ������� � |
������� ������� |
������ ������ |
� � |
�������� � ������� � |
�������� � �������� � |
������� � ������� � |
��������� � ������� � |
���������� � ��������� � |
����������� � ���������� � |
��������� � ������� � |
|||||
| �� ����� |
���� | �� ������ � ��������� � |
���� � ���������� � |
������ � ��������� � |
���� ������ � ��������� � |
�� � ������� |
��� � ������� |
�� � �������� � |
����� � ������ � |
���� � �������� � |
����� � �������� � |
������ ������ � ��������� � |
������ | �� ������ � ��������� � |
���� � ���������� � |
������ � ��������� � |
-126-
| ���� | ����� | �� ����� ���� ���� ���� �� |
���� | �� ������ � ��������� � ���������� � ��������� � ������� � ���������� � |
���� � ���������� � ����������� � ���������� � � ����������� � |
������ � ��������� � ��������� � ������� � ������� � ��������� � |
���� ������ � ��������� � ��������� � ������� � ������� � ��������� � |
�� � ������� ������� ������� ������� ��������� |
��� � ������� ������� ����� �������� � � |
�� � �������� � � � � �������� � |
����� � ������� � �������� � ������ � � �������� � |
������ � ������� ������ ������ � ������� |
���� � �������� � ���������� � �������� � � ���������� � |
����� � ������� � ������� � ������� � ������� � �������� � |
������ ������ � ��������� � ��������� � ������� � ������� � ��������� � |
������ | �� ������ � ��������� � ���������� � ��������� � ������� � ���������� � |
���� � ���������� � ����������� � ���������� � � ����������� � |
������ � ��������� � ��������� � ������� � ������� � ��������� � |
���������������������������������������������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-127-
� ������� ���
-
���������
-
���������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ��������������������
-
�������������������������
-
�������������������������
| ����� ����� ���� |
���������� ����� ���� ���� ������� � ������ � ������� ������� ������ ������ ��������� � ������� � |
����� |
|---|---|---|
| ���� | ||
| ������� � |
-
�������������������������������
-
��������������������
| ����������������� | |
|---|---|
| ��������� ��������� ���������� ����������� |
����� |
| ������ � ������ ����� |
-
��������������������������������
-
�������������������������
-
������������������������
-
������� ���
-
���������
-
���������������������������������� �������������������������
-
�������������������������������������� �����������
-128-
���������������������������
| ���� | ������ ���� ���� ���� ���� ���� �� |
���������� |
|---|---|---|
| ������� � ������� ������ ����� ����� |
||
| ������� � |
||
| ���� �� ������� ���� �� ���� ����� ������ ������ �� ������� |
���� | |
|---|---|---|
-129-
| ���� �� ������� ���� �� ���� ����� ������ ������ �� ������� |
���� | |
|---|---|---|
- ����������������������
| ����������� ������������������� ������ |
����� ������� � ������ � |
����� |
|---|---|---|
| ������� � |
||
| ������ � |
- ����������������������������������� ���������������������������������������� ����������������������
-130-
��������
| ���� | ||
|---|---|---|
| ��� ����� ���� �� ������� � ���� � ������� � ���� ������� � ���� �������� � ����� ������� � � ������ ������� � ������ �� ������� � ���� �������� � ������� � ��� ����� ���� �� � � ���� � � � ���� � � ������� ������� ����� ����� ������ ������� � ������ �� ������� � ���� � ������� � |
���� | |
| ��� ����� � � � � � � � ������� ����� ������� � ������� � � ������� � |
�� � � � � � � � ��������� ����� ��������� � ��������� � � ��������� � |
-
������������������������
-
����������������������������������� ���������������������������������������
-131-
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ���������
-
������������������������������� ��������������������
| ������������������� | |
|---|---|
| ����� ��� ��� ��� |
���� |
| ������ �� ������ |
������������������������������� ������������������������������� �����������������
������������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ����� ����� ������ ������� |
���������� ���������� ������� � ������� � ������ ������ � ������� ������ ������ ������� � ��������� � |
���������� |
| ��������� � |
-
�������������������������������� ������������������������������ ��������
-
��������������������������������� �����
��������
| ���� ���� ���� ���� ������ ���� ���� ���� ������ |
���������� ������� � ���������� ������ ���������� � ���������� ���������� � ������ ���������� � |
���� ��� ����� ����� ����������� � ����� � ���� ��� ����������� � ����� � |
|---|---|---|
-132-
-
�����������������
-
����������������������������������� ����������������������
����������
| ���������� | ||
|---|---|---|
| ���������� ��������� � |
��������� ���������� ��������� � ���������� |
�������� ������� |
| � � |
||
| ���������� ������ � |
��������� ���������� ������ � |
�������� ������� |
| � � |
���������
| ��������� ������ ������ ����� ������ ����� ����� ������ ����� ���������� ����� �� |
���������� ���������� ��������� � ��������� � ��������� ��������� ��������� ��������� ������� ��������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������ ������� ������ ������� ������ ������� � ��������� ��������� ��������� ��������� � ���������� � |
���������� |
|---|---|---|
| ���������� � |
����������������������
- ��������
���������
�������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������
-133-
�������
������������������������������
| ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �������� | �� | ������� | �� | ������� | |||||
| �������� | ������ | ������ | |||||||
| ������� | �� | ������� | �� | ������� | |||||
| ���������������� | |||||||||
| �������� �������� ������� |
|||||||||
| ���� | |||||||||
| ������ | ������� �� |
������ � |
������� �� |
||||||
| ������ | � � � |
||||||||
| ���� | ���� � |
��� | ���� � |
||||||
| � | ������� | ������ | � | ������� | |||||
| ���� | |||||||||
| ��������� | � ����� ����� |
||||||||
| ������� | |||||||||
| ���� | ���� � |
� | ���� � |
||||||
| ������� | |||||||||
| �� | ������ � |
� | ������ � |
||||||
| ���� | ������ � |
� | � | ������ | |||||
| � | ������ | ����� | � | ������ | |||||
| ������ | � ����� ����� |
||||||||
| ����� | ����� | � | ������ | � | |||||
| ����� | � | ������ | ����� | ||||||
| �������� | �� | ������� | � | ������ | �� | ������� |
-134-
�������� �������� �������
| ���� | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������ | �� | ������� | � | ������ | �� | ������� | |
| ������ | ��� � |
� | ��� � |
||||
| ���� | ���� � |
��� | ���� � |
||||
| � | ������� | ������ | � | ������� | |||
| ���� | |||||||
| ��������� | � ����� ����� |
||||||
| ������� | |||||||
| ���� | ���� � |
� | ���� � |
||||
| ������� | |||||||
| �� | ���� � |
� | ���� � |
||||
| ���� | ���� � |
� | ���� � |
||||
| ������ � |
����� | ��� � |
|||||
| ������ | � ����� ����� |
||||||
| ����� | ����� | � | ������ | � | |||
| ����� | � | ������ | ����� | ||||
| �������� | �� | ������� | � | ������ | �� | ������� |
-
���������������������
-
�������������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ���������������������������
-
�������������������
| ��������������� | ||
|---|---|---|
| ��� ������� |
����� ����� ����� |
����� |
| ������ | ||
| ����� |
- ������������������������������
-135-
������������������������������
==> picture [401 x 171] intentionally omitted <==
- �������������������������
-
������������������������������������
-
���������
-
�������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ����������������
-
�������������������������������� ����������������������������� �������������������������������� ����������������������������� ��
-
���������������������������������� �����������������������
�������
���������������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� �������������
��������
������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ���������������������������
-136-
��������
-
��������������������
-
�������������������������� ���������
-
�����������������
-
�����������������������
������������������������������� �����������������������
������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ��������������������������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ �����
-
�������������������������������� ������������������������������ ���������������������
-
����������������������������������� ��������������������������
| ������ ������ ���� |
�� ������� ������� � ������ ��������� ��� � ��������� � ����� |
����� | ����� |
|---|---|---|---|
| �� ������� � ������ ��������� ��������� � |
�� ������� � � ��������� ��������� � |
������� | |
| ��� � |
��������������������������������� ������������������������������� ��������������
- �����������������������
-137-
��������
����
| ���� | ||
|---|---|---|
| ���� �������� ������� ��� ����� ������ |
������ ������� ������� ����� ���� �� ��������� � ���������� �� ������� �� ���������� � ���������� � ���������� � ���������� � � ������� � ������� � ���������� � ���������� �� ��������� � ���� |
|
| ���������� ��������� ������ ������� ������� ����� ���� � � �������� ���������� �������� ����������� � ������� ��� � ����� � ������ ��������� � ���� ������������ ������� ���������� ������� ���� ������� |
������ ������� ������� ����� |
������ ������� ���� �� ���������� � ���������� �� ���������� � ����������� � � � � � ����������� � � ������ ������ � ������� � ������� � � � ���������� �� ������� �� ���� ���� ������ � ������ � ������� � ����� ��� ������ � ������� �� ������ � ����� ����� ���������� � ����������� � |
|---|---|---|
-138-
�������������������������������
| ���� ���� ������ ����� ���� ����� �� �� ������ ���������� � ���������� � ������� � ���������� � ���� ������ ����� ���� ����� �� �� ������ ���������� � ���������� � ������� � ����������� � ����� ����� ����� ������ ��������� � ��������� � ����������� ������� ������� ���� ������� ������� ������ ������� ������� ���� ������� ������� �� ������� ������� ��������� � ��������� � |
�� | |
|---|---|---|
| ���������� � |
||
| �� | ||
| ����������� � |
||
| ����� | ||
| ��������� � |
���������
������������
| ��������� ������������� ����������� ������������� �������� ������ �� � ������ ���� ���� |
����� ����� ������� � ������� � ������� �������� � ������ ������� ������ � �������� �������� � ������� � ������� � ����� ����� ��������� � ���������� � ��������� ��������� ������� ������ ���������� � ���������� � |
|---|---|
��������������
-139-
�����������
| ���� ����� ����� ������ |
����� ����� ��������� � ��������� � ������� ������� ������� ������� ������� ��������� ��������� � ���������� � |
����� |
|---|---|---|
| ���������� � |
-
�������������������������������� ���������������������������������
-
������������������������������������� ������������������������������������ �����������������
-
��������������������������������� ��������� ������������������ ����������
-
��������������������������������
��������
- �������������
| ���������� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ����� | ����� | |||
| ������ | ||||
| ����������� | ��������� � |
��������� � |
||
| ������� | ������� | ������� | ||
| ��������� | �������� � |
������� � |
||
| ������� | ��������� | ��������� | ||
| ������ | ||||
| ������������� | �������� � |
������� � |
||
| �������� | � | ������ | ||
| ����� | � | ��������� | � | ��������� |
-140-
�����������������������
| ����� | ����� | |
|---|---|---|
| ������������������ | ��������� � |
��������� � |
| ���������������� | ���������� � |
���������� � |
| �������� | � | ������ |
| ���������� | ������� | ������� |
| ��������� | �������� � |
������� � |
| ����� | ��������� | ��������� |
| ������������� | ������� | ������� � |
| ��������� | ������� | ������� |
| ����� | �������� � |
�������� � |
| ��������� | ������� | � |
| ������� | � | ������ |
| ����� | ������� � |
������� � |
| ������� | ������� � |
��������� � |
��������������������������
-141-
�����������������������������
| ���� | ���� | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ��� | ||||||||||||
| ��� | ���� | ��� | ||||||||||
| ���� | �� | �� | �� | ������ | ||||||||
| ������ | ||||||||||||
| ������ | ||||||||||||
| �� | ||||||||||||
| ������ | ����� � |
� � |
� � |
� � |
����� � |
|||||||
| �� | ||||||||||||
| ������ | ||||||||||||
| ����� | ||||||||||||
| �� | ������ | � | � | � ������ |
||||||||
| ������ | ||||||||||||
| ����� | ||||||||||||
| ���� ������� ������ � ������� � ������� ������ |
||||||||||||
| ��� ������ ����� � ���� � ������ �� ������ ������� � ����� ����� ������ ������� � ����� � ����� � ������� �� ������� � |
||||||||||||
| ������ | ||||||||||||
| �� | ||||||||||||
| ������ | ||||||||||||
| ����� | �������� �� |
������ � |
� � |
� � |
�������� �� |
|||||||
| ������ | ||||||||||||
| � | � ������� � |
� � |
������� � |
|||||||||
| ������ | ||||||||||||
| ����� | �������� � |
������� | � | � | � | |||||||
| �� | � | �������� | ������ � |
����� �������� � |
||||||||
| �� | �������� | ������� � |
� � |
����� � |
�� | �������� |
-142-
����
| ��� | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ��� | ���� | ��� | ||||||||
| ���� | ��� | �� | �� | �� | ������ | ||||||
| ������ | |||||||||||
| ������ | |||||||||||
| �� | |||||||||||
| ������ | ����� � |
� � |
��� � |
� � |
� � |
����� � |
|||||
| �� | |||||||||||
| ������ | |||||||||||
| ����� | |||||||||||
| �� | ������ � ����� � � ������ |
||||||||||
| ������ | |||||||||||
| ����� | |||||||||||
| ���� | ������� � ������� � |
� ������� � |
������� | ||||||||
| ������ | |||||||||||
| ��� | ������ ����� ������ � |
� ������ � |
������ | ||||||||
| �� | ������ � ������ ��� ������ � ������ ������� � ����� � ����� � ��� � ������� �� ������� � |
||||||||||
| ������ | |||||||||||
| �� | |||||||||||
| ������ | |||||||||||
| ����� | �������� �� |
� � |
������ �� |
� � |
� � |
�������� �� |
|||||
| ������ | |||||||||||
| � ������� � � ������ � � � ������ |
|||||||||||
| ����� | � � �������� � |
� � |
�������� � |
||||||||
| �� | � | �������� � |
� | � | � | � | �������� | ||||
| �� | �������� | �� | �������� | ������� �� |
� � |
� � |
�� | �������� |
-
������������������������������� �������������������������������� ���������������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������
-
��������������������������������
-
�������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ����������������������
-143-
���������
| ������ ���������������� ������ ���������������� �������������� ���� ���������������� �������� ������ ���������������� ������ ���������������� �������������� ���� ���������������� �������� |
����� | |
|---|---|---|
| ���� ���� ���� �� ������ ��� ��������� � ��������� ���� � ��������� � � ����� ��������� � ��������� ���� � ����� |
���� ��� |
|
| ���� � |
||
| ���� ���� ���� �� ������ ��� ��������� � ��������� ���� � ��������� � � ������ ��������� � ��������� ���� � |
���� ��� |
|
| ���� � |
-
���������
-
��������������������������������� ����������������������������� ������������������������������������������ ���������������������������������� ��������������������������
-144-
- �������������������������������� ��������������������
| ������� | ��������� � |
|---|---|
| ����������������� | |
| �� | ��������� |
| ������������ | ��������� |
| �� | ������� |
| ������ | ������� |
| ��������� | ������� |
| ����� | ������� |
| �������������� | ������� |
| ������� | ������ |
| ���� | ������� � |
| ���������� | ���������� � |
| ����� | ���������� � |
| ������� | ������� � |
| ������ | ������� � |
| ������� | ������ � |
| ������� | �������� � |
| �������� | ��������� |
| ���������������� | ��������� � |
- ��������������������������������� ������������������������������������� ���������������
������������
- ���������������
| ����������� ��������� ��������� � ������ ����������� ��������� ��������� � ������ |
����� ����� ������� � ��������� � ������� ������� ������� �������� � ��������� � ��������� � ����� ����� ������� � ������� � ������ ����� �������� ������� � ������� � ������� � |
|---|---|
-145-
�����������������
�������������������������������� ������������������������������� ���
�� �����
������������
| ����� ������� ����������������� ������������ |
����� ������� ����������������� ������������ |
|---|---|
| ���������� | |
| ������������������� | � |
| ��������������� | � |
| ����������� | ���� |
| ��������������� | ����� |
| ���������������������������� | � |
| ��������������������� | � |
| ������������������ | � |
| ��������������� | � |
| ������������������ | � |
| �������������������������������������� | � |
| ����� | |
| ����������������������� | � |
| ���������� | � |
���������������
| ������ ��������� ������������ ��������� ����� |
����� ���������� � ������ ���������� � |
����� |
|---|---|---|
| ���������� � ������� |
||
| ���������� � |
�������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ���������������������
-146-
�����
| �� | ||
|---|---|---|
| �������� ������������ ��������� ����� |
����� ���������� � ��������� ���������� � |
����� |
| ���������� � ��������� |
||
| ���������� � |
�������������������������������� ������������������������������� ��������
����������
| ����� ������������ ��������� ����� ������ � �� �������������� ������������ ��������� ������������������ ������������ ��������� �� �� |
���������� ���������� ���������� � ���������� � ������ ������ ���������� ���������� ������ ������ � ���������� ���������� ������ ������� ������ ������ ������� ������� ���������� � ���������� � |
|---|---|
�������������������������������� ������������������
-147-
����������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ����� ������������ ��������� ����� �� ������ ������������ ��������� ����� �������� ����� ����� �� ����� �� �� �� |
���������� ���������� ���������� � ���������� � ��������� ��������� ���������� ���������� ����� ������� ������ ������� � ������� � ��������� ������� ��������� ������ ������ ������� ��������� ���������� � ���������� � |
���������� |
| ���������� � ��������� |
||
| ���������� | ||
| ��������� | ||
| ���������� � |
�������������������������������� ��������������������������������� �����������������������������
���������
| �������� | ||
|---|---|---|
| ��������� ������ ������������ ��������� ������������ ��������� ���������� ����������� |
����� ������� � ����� ���������� � ��������� ���������� � |
����� |
| ������� � |
||
| ����� | ||
| ���������� � ��������� |
||
| ���������� � |
-148-
�������
�����������
| ������� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ������� ������������ ������������ ��������� ������������ ������������ ��������� |
����� ����� ������� � ������� � ���� ���� ���� ���� ������� � ������ � ������� � ������� � ����� ����� |
����� ������� � ����� |
||
| ���� ������� � |
���� ������� � |
���� | ||
| ������� � |
�����������
��������
������������������������������� ������������������������������������������ ��������������������������������� �����������������������������
- �����������
��������������������������������� ��������������������
������������
���������������������������������� ������������������������������� �����������������
���������
��������
| ������� | |
|---|---|
| ������ ��� ������������ ���� ������������ ������������ |
���������� |
| ������� � |
|
| ������� � |
|
| ����� | |
| ������ � |
-149-
����������
������
���������
| �������� | ||
|---|---|---|
| ���������� | ���������� | |
| ����� | ������ � |
������ � |
| ������� | ||
| ����� | ����� | |
| ����� | ����� � |
����� � |
��������
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �� ������������������������������� ���������
�������������
| ���������� | ||
|---|---|---|
| ��������� ����� ������ |
����� ������ � ��� ������ ������ � |
����� |
| ������ � ��� ������ |
||
| ������ � |
- �� �����
��������������������������������������
| ���� ���������������� ���������������� ������������ |
���������� ���������� ���� ������� � � � ���� ������ � � � ������� ���� |
|---|---|
- �� ���������������
�������
������
-150-
�������
����������������
���������
| ���������� ������ � |
���������� |
|---|---|
| ������� � |
���������
������������������������������� ����
| ��� | |
|---|---|
| ����� ���������� ���� |
���������� |
| ������� � ��������� ������� |
|
| ��������� � |
�� ��������
������
- ��� �������
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� �������������������
��� ���
�������
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������
��������������������������������� �������������
-151-
-
�������
-
����������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ���� ���������������� ���������������� ���� ������������� ���� ���������������� ������������� ���� |
���������� ������� � ���������� ����������� ����������� � ������ � ���������� ���������� � ������� � |
���������� |
| ������� � ���������� ����������� |
||
| ����������� � |
||
| ������ � ���������� |
||
| ���������� � |
||
| � � |
-
�������������������������������� ����������������������������� ��������������������
-
���������
-
���������
- ����������������������������� ����������������������������� ���������������������
-
���������
-
������������������������������ ���������������������������� ����
-
������������������������������ ���������������������������� �������������
-
������������������������������ ��������������������������
-
���������������������������
-
-
���������
-
������������������������������ ���������������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������
-
-152-
-
���������������
-
��������
-
�����
-
������
-
���������������������������� ���
-
����������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ������
-
����������������������������� ��������
-
������������������������������ ��������������������������� ����
-
-
������
-
����������������������������� �����������
-
���������������������������� ����������������
-
-
�������
- ����������
-
�������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������
-
����������
-
��������������������������� ��������������������������� �������������������
-153-
������������������������
| ���� �� ������ �� ����� �� ���� ���������� ���� ����� ������ ������� ����� ���������� � �� ������� � ������ ������� ������ ���������� �� ������� ������ ������ ������ ��������� ����� ����������� ���� ����� ������ ������� ����� ���������� �� ������� ������ ������� ������ ���������� �� ������� ���������� ���� �� ������ �� ����� �� ���� ���������� ���� ����� ������ ������� ����� ���������� � �� ������� � ������ ������� ������ ���������� �� ������� ������ ������ ������ ��������� ����� ����������� ���� ����� ������ ������� ����� ���������� �� ������� ������ ������� ������ ��������� �� ������ ���������� |
���������� | |||
|---|---|---|---|---|
| ���� |
- �������������������������������� ����������������������������� �������������������������
����
������
���������������������������� ���������������������������� ���������������������������
-154-
���
-
������
-
���������������������������� ����������������������������� ��������������������������� �������������������������
��������������
-
����������������������������� ����������������������������� ����������
-
����������������������������� ������������������������������������ �����������
-
��������
-
����������������������������� ��������������
- ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������
���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ���
-
������������������������������ ���������������������
-
��������������������������
-
����������������������������� �������
-
���������������������������� �������������������
-
�������������������������������
-155-
- �������������������������
| ��� ����� ������� �������� �������� ������ |
���������� ���������� ���������� � ���������� � ��������� ��������� ������� ������� ������ ������ ������ ������ ������ ������ ���������� � ���������� � |
���������� ���������� ���������� � ���������� � ��������� ��������� ������� ������� ������ ������ ������ ������ ������ ������ ���������� � ���������� � |
|---|---|---|
| ���������� � |
-
��������������������
-
���������������������������������� ����������������������������� ��������������������������������
-
������������������������������
-
����������������������������� �������������������������� ����
-
����������������������������� �������������������������� �����
-
�������������������������������� �������������������
| ���������� ����� ������ ���� ���������� ����� ������ ���� |
����� ����� ���������� � ����� � ����� ����� ���������� � ����� � |
��� ����� ��������� � ����� � ��� ����� ��������� � ����� � |
��� ����� ������� � ��� � ��� �������� ������� � ��� � |
�� |
|---|---|---|---|---|
| ���������� � |
||||
| ����� � |
||||
| �� | ||||
| ���������� � |
||||
| ������ � |
-
��������������������������� ���������������
-
�����������������������������
-
�������������������������
-
����������������������������� �������
-156-
���������������������������� ����
| ���������������������������� ��� |
���������������������������� ��� |
|---|---|
| ������������������������������� | |
| ���� | |
| ���� | ������ � |
| ������������� | ���� � |
| ����� | ���� � |
| ������ | ����� � |
| ���� | |
| ���������� | � � |
| �������� | ������ |
| ���������� | ������ |
| ������������� | ������ � |
| ����� | ��� � |
| ������ | ������ � |
���������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� �������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ����������������
���������� ��� ���� ���� �� ���� � ������� �� ������� �� ������� ����������
����������
-
�������������������������������� ���
-
������������������������������ ��������������������������
-157-
�������������������������� �����������������
���������������������������� ����������������������� ��������������
- ��������������������
����������������������������������
-
��������������������������������� �������������������������
-
��������������������������
| ���������� �� ������� ��������� ���������� ���� ��������� ���������� �� ��������� ��������� �� ���� �� ������� ��������� ������� ���� |
���� � � � � ���������� � � � |
���� ������ � � � � � ������ � |
���� � � ������� � ��������� � � � |
�� |
|---|---|---|---|---|
| ������ � |
||||
| ������� � |
||||
| ���������� � |
||||
| ������ � |
-158-
� ���������� � �� ���� ���� �� �� ������� ��������� ������� � � ������ ���������� � ������� ������ ����������� ��������� ��������� �� ����� � � ��������� ������� � ������ � ����������� �� ������� ��������� ������� � � ������ ���������� �� ������ ������ �����������
-
�����������������������������
-
������������������������������� ���������
����������
���� ����
-
��������������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ��������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���
-
����������������������������� �����������������������������
-159-
-
����������������������������������������� ������������������������������ ��������
-
������������������������������
-
���������������������������������� ������������������������������� ����������������������������������������� ��������������������������������������� ������������������������������ �����
| ���������� ���� ������ ������� � ������ ��� ��������� � �������� |
���������� ���� |
���������� ���� |
���� | ������ ��� |
�� ������ |
���� ������ |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ������� � ��������� � |
������ ���� ������ |
��� ��� |
��� ��� |
��� ��� |
- �������������������������������� ������������������������������ ���������������������������
| ���� �� |
��� ��������� � |
�� ��� |
���� ���� ������ � ������� �� ���������� ����� |
|---|---|---|---|
-
��� ������
-
�������������
-
����������������
-
����������������
-
�������������������������������� ����������
-
�������������������������������� ��������������
-
�������������������������������� �����
-
�������������������������������� �����
-
-160-
-
�������������������������������� ���������
-
�������������������������������� �����
-
�����������������������������������
-
�������������������������������� ���������
������������
�������������������������������� �����
����������
-
��������������
-
�������������������������������� �������������
��� ������
���� ����
- �������������������������������� �������������������������������� ���������������
������������������������������� ������������������������������� ���
-
�������
-
���������������������
| ���� ������ ���� ��������� ����� ���� ���� �������� |
����� | ||
|---|---|---|---|
| �������� ���������� � ������� ���������� � ��������� � ����� � ������� � ������� � � � |
������ ����� ���������� � ��������� ���������� � ��������� � ��������� � ��������� � ������ � � � |
�� | |
| ���������� � ��������� |
|||
| ����������� � |
|||
| ��������� � |
|||
| ��������� � |
|||
| ��������� � |
|||
| ������� � |
|||
| � � |
-161-
| ���� ������ ���� ��������� ����� ���� ���� �������� |
����� | �� ����������� � ��������� ����������� � ��������� � ��������� � ��������� � ������� � � � |
|
|---|---|---|---|
| �������� ���������� � ������� ���������� � ��������� � ������ � ������� � ������� � � � |
������ ����� ���������� � ��������� ���������� � ��������� � ��������� � ��������� � ������ � � � |
- �������������������������������� �������
��������������������������������� ��������
| ������� | |||
|---|---|---|---|
| ������ ������ ������ |
�������� ��� � ����� � ����� � |
������ ����� ������� � ��������� � ������� � |
�� |
| ������� � |
|||
| ��������� � |
|||
| ������� � |
������������
������������������������������� ���������������������
���������������������������������
| �� ������������ �������� ������� � ���� �� ��������� �������� ���������� |
����� ����������� � ������� ���������� � ���������� � ����� ��������� � ������� ��������� � |
����� ����������� � ������� ���������� ����������� � ����� ��������� � ������� ��������� � |
|---|---|---|
-162-
���������
| ���� ������ �� |
����� ����� ���������� � ���������� � ���������� ���������� ������� ������� ���������� � ����������� � |
����� |
|---|---|---|
| ����������� � |
-
��������
-
������������������������
| ���� �� �� �� �� |
�� ����� �� ����� ���������� � ��������� � ���������� � ���������� � ���������� � ���������� � ��������� ������� ��������� ������� ��������� � ��������� �� ��������� � ��������� �� ���������� � ��������� � ����������� � ���������� � ����� ����� |
����� | ����� |
|---|---|---|---|
| ����� | |||
| ���������� � |
-
���������
-
����������������������������������
| ���� ����� ����� |
�� ���� ���������� � ��� ���������� ��� ���������� � ����� |
����� | ����� |
|---|---|---|---|
| �� ���������� � ���������� ���������� � |
�� ���������� � ���������� ����������� � |
���� | |
| ��� ��� |
-163-
| �� �� �� ���� ���� ���� �� �� ���� ��� ���� ���� ������ ��� ����� ������ ���� ��� �� ���� ��� ��� �� ���� ����� ����� �� ���� ���� |
� ��������� ������ ��������� ���� ����� � ������� � ������� � ������� � �������� ��� ��� � � ���� � � � � � ��������� � ���������� � �� � ��������� ������ ���������� ���� ����� � ������� ������� ������ �������� ��� ��� � ���� � � � ���������� ���������� �� � ������������� ���� ��������� ��� ����� � ������� � � �������� ��� ��� � ���� � � � ���������� ���������� �� � ����������������� �������� ��������� ��� ����� � ������� ������� ������� �������� ��� ��� � ���� � � � ���������� ���������� �� |
|---|---|
-164-
| ��������� ����������� �� ���� ���� ���� �� ����� ���� �� |
������������ ������������� � ����������������� ������� ���������� ������� � ���� ������� � � ������������� � � ��������� ������ ���� ������ � ������������� � � ����������� ��������� ���� ��������� � ������������� � � ����� �� � �� ���������� ������������� � � ����������� ��������� ���� ��������� � ������������� � � ��������� ������� ���� ������� ����������������� ������������������������������ � � ���������� ������� ���� ������� � ��������������������� � � ����� ��������� ����� ��������� ������������������������� ������������������� � � ���������� ���������� ����� ���������� ��������������� �������������� � ����������� ��������� � ������� ���� ������� ��������������� ������������������� � ���������������� � ��������� � ��������� � ������������������� � � � ��������� � ��������� � ������������������� � � � ��������� � ��������� � ������������������� � � � ��������� � ��������� � ������������������� � � � ��������� � ��������� � ������������������� � � � ��������� � ��������� � ������������������� � � � ��������� � ��������� �������������� ������ � � � ��������� � ��������� �������������� ������������������������������������ � � � ������� � ������� ��������������� ����������������� � ������������������ ������� � ������� � ����������������� � � � ��������� � ��������� �������������� ����������������� � � � ������� � ������� |
|---|---|
-165-
| �� �������� ���� ������ �� ������ �� �� �� ���� ���� �� �� �� ������ ��������� ���� �� �� �� ���������������� ������������������������������������ ����������������� ��� �������� ��������� |
������ �������� �������������� ��� �� �������� �� � � ������������ � � � ������������ ������������ ����������� � ������������ ������ �������� �������������� ������������ ��������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� �������������� ������������ ��������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � ������������ � � � ������������ ������������ �������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������ �� �������� � � � � ������������ � � � � � ������������ �������� ������ ������������� ������������������ � �� �������� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � �������� ������ ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � |
|---|---|
-166-
| �� �������� ���� ������ �� ������ �� �� �� ���� ���� �� �� �� ������ ��������� ���� �� �� �� |
�������� ������ ��������������� � �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ��������������� � �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � |
|---|---|
-167-
| �� �������� ���� ������ �� ������ �� �� �� ���� ���� �� �� �� ������ ��������� ���� �� �� �� |
������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� ��������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ��������������� � �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ��������������� � �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ��������������� � �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� �� �������� ������ � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ��� �� �������� �� � � ������������ � � � ������������ ������������ ����������� � ������������ ��������������������������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ������������������������������� |
|---|---|
-168-
| ����� �� ������ ���� ���� �� ���� �� ������� �������� �� �������� ������ �� ���� ��������� �������� ���������� |
�������� ���� ���������������� ���������� �������������� �� ������� � � ����� � � ������� � � �������� ���� ��������� ���� ������������ �� ������� � ������ � � ������� � �������� ���� ����������������� ������������ �� ������� � ����� � � ������ � ������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ���������� �� ������ � � ���������� �� �� ������� �������� ����������������� �������� ��������������� ���������� �� ������� � ������ � � ������� � ������ �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� � ������ � � ������ � ������ �������� ����������������� �������� ��������������� ���������� �� ��������� �� ����� � � ������� �� ������ �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � ������� �� ����������������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � ������� �� ����������������� �������� ����������� ���� ��������������� ���������� �� ��������� �� ����� � � ��������� �� ��������������������������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������ �� ������ �������� ��������� ���� ��������������� ����������� �� ������� �� ����� � � � � ������ ������ ����������������� �������� ��������������� ���������� �� ������� � ����� � � ������ � |
|---|---|
-169-
| ����� �� ������ ���� ���� �� ���� �� ������� �������� �� �������� ������ �� ���� ��������� �������� ���������� |
�������� ���� ���������� ���� ��������������� ���������� �� ������� � �� ������ � � ������ � �� ��������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� � ������ � � ������� �� ��������� ���� ����������������� �������� ��������������� ���������� �� ��������� �� ����� � � ������� �� �������� ���� ���������������� ���������� �������������� �� ���������� �� ������ � � ����������� � ��� � �������� ���� ������ ������ ������������ �� ��������� � ������ � � �������� � �� � �������� ���� ��������� ���� ������������ �� ��������� � ������ � � �������� � �� � �������� ���� ���������� ���� ������������ �� ������� � ����� � � ������� � � �������� ���� �������� ���� ������������ �� ������� � ����� � � ������� � � �������� ���� ������������������ ����� �� ��������� � ������ � � �������� � �� � �������� ���� ���������������� ����� �� ��������� � ������ � � �������� � �� � ������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � ���������� � ��� � ������ �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� � ������ � � ������� � �� � ������ �������� �������� �������� ����� �� ������� �� ������ � � �������� � ��� � ������ �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������� � ��� � ����������������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � �������� � �� � ����������������� �������� �������� ���� ��������������� ������������ �� ��������� � ������ � � �������� � ��� � ������ ������ �������� �������� ����� �� ������� � ������ � � ������� � �� � |
|---|---|
-170-
| ����� �� ������ ���� ���� �� ���� �� ������� �������� �� �������� ������ �� ���� ��������� �������� ���������� |
��������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� � � ������ � � ������� �� �� � ��������� ���� �������� �������� ����� �� ������� �� ����� � � �������� � ��� � ��������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������������������������� |
|---|---|
-171-
| �� ���� ������� ������ �������� ��������� ������ �� ��������� ��� ��������� |
������������ �������������������������� �������������� ������� � ���� ������� � ���� ������ � � � ������������ ������������� ������������ ������� ���� ������ ���� ������ � ��������������� �������������������������� ���������������� ���������� ���������� ���� ��������� ���� ��������� � ��������������� ������������������������� ���������������� ��������� ������� ���� � � � � �������������� ������������������������� ���������������� ��������� ������� ���� � � � � �������������� �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ������� ���� ������� � ������������������������� �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ������ ���� ������ � ������������������������� ��������������� ���������������� ��������� ��������� ���� ������ ���� ������ � ������������ �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ������� ���� ������� � ������������� �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ������ ���� ������ � ������������� ������������ ��������� ������� ���� ����� ���� ����� � ������������� ������������������������� ���������������� ��������� ������� ����� � � � � �������������������������� ������������ ��������� ������� ��� � � � � ������������� |
|---|---|
-172-
| �� �� ���� ����������� �� �� ���� ����� ������ ������� ���� |
� ������������ ������������ � �� ��������� � �� � � ������������ �������������� � �� ������� � � � ������������ ����������������� � �� ������� � � � ������������ ������������ � �� ������� � � � ������������ ������������� � �� ��������� � � � � � � �� ������� � � � � � � ���� ������� � � � ��������������� ������������������������� � �� ������� � � � � � � ���� ������� � � � �������������� ������������������������� � �� ��������� � � � � � � ���� ������� � � � ������������������������� ��������������� � �� ��������� � � � � � � ���� ��������� � � � ������������ �������������� � �� ������� � � � �������������������������� ������������ � ����� ������� � � � ������������� ������������ � ���� ������� � � � ������������� ������������������������� � �� ��������� � � � � � � ���� ������� � � � �������������� ������������� � �� ������� � � � ������������ ������������������������� � �� ������� � � ���������������������������������������� ��������� ������������������������ ������������������������������������������������������������������������������������� ����������������������������������� ����������� ����������� ����������� ������������������������������������������������������������������������������ ��������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������ ������������������� |
|---|---|
-173-
| ���� ���� �� �� ���� ����� ���� ����� ���� �� ������ ������� ���� ������ ������ ���� |
�������� ���� ����������������� ���� ���������� ��������� � ��������� � ����������� ��� ����������� � ��������� � ��������� � �������� ���� ���������������� ��������������������� ���� ���� ���������� ������� ������� ����������� ��� ���������� ������� ������� �������� ���� ���������� �� ������ ��������� ��������� ����������� ��� ��������� ����� ����� �������� ���� ���������� �� ����������� ���������� ������� ������� ���������� �� ������� ������� � ������ � ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������� |
|---|---|
-174-
| �� �� ��� �������� ��������� �� ��������� ������ ��������� ��������� ������ ����� ���� ���� ��������� ������ ����� ����� ����� �������� ���� �������� ������ ������ ������� ���� |
��������� ���� ������������� ������� ������� � � ������� � � � � � ������� � ������ � ��� ������ � ������� � � � ���������� ���� ������������� ������������ ��������� ��������� � ������� � � ������� ������� ��� ������� ��������� � ���������� ���� �������������� ����� ������� � ������ � � ������ ������� ��� ������� ��������� � ���������� ���� ������������� ���������� ������� � ������� � � ������� � ��� � � � ������� �������� ������������� ������������� ����� ���������� � ��������� � � ��������� ��������� ��� ��������� ���������� � �������� ���� �������������� ����� ������� � � � � � ������� ��� ������� ��������� � �������� ���� ������������� ������������ ��������� � ��������� � � ��������� ������� � ��� ������� � ������� � ���������� ���� ������������� ������������� ��������� ��������� � ��������� � � ��������� ������� ��� ������� ��������� � |
|---|---|
-175-
| ����������� ������ ��������� |
���� ��������� ������ ������������� |
������������ ���������� ����������� �� |
����������������������� | ��������������� | ���������������������������������������������������������������������� | �������� | �������������������������������������� | ����������������������������������������������������������������������� | ��������������������������������� | ������������������������������������������������������������������������������������������ | ������������������������������������������������������������������������������������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-176-
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告
==> picture [164 x 67] intentionally omitted <==
��������
��������������������
������������������
�����
�������������������������������������� ����������������������������������������� ��������������������������������������� ���������������
������������������������������������ ����������������������������������������� ������������������������������������������
��������
�������������������������������������� �������������������������������������������� ��������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������
�������
��������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������
==> picture [471 x 56] intentionally omitted <==
-177-
==> picture [164 x 67] intentionally omitted <==
����������������������������
��������
�����
������������������������������������� �����������������
������������������������������������ ��������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������������� ���������������������������������
��������
���������������������������������
-
�� �����������������������
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������ �����
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������ ���������������
������������
�����
�������������������������������������
-178-
==> picture [164 x 67] intentionally omitted <==
�������������������������������������� ������
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ����������
������������������������������������ �������������������������������������� ��������������������������������
��������
-
������������������������������������
-
�� ������������������������������������ �����������
-
�� ������������������������������������ ����������
-
�� ����������������������������������� �������������������
��������������������
�������������������������������������� �������������������������������������� ����������������
�������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������
��������������������������������
-179-
==> picture [164 x 67] intentionally omitted <==
���������������
�������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������
�������������������������������������� ���������������
-
�������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ����������������������
-
�������������������������������������� �����������������������
-
���������������������������������������
-
�������������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ���������������������������
-
��������������������������������������� �������������
-
�������������������������������������� ������������������������������������� ���������
-180-
==> picture [164 x 67] intentionally omitted <==
������������������������������������ �������������������������
������������������������������������� �������������������������������������� ����������������������������
��������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������
==> picture [260 x 140] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
� � � � � � � � � �
����
��������������
����
----- End of picture text -----
������������������� ������������������������� ��������������� ���������������������������
���� ��� � � � �� ��
-181-
����������������������� �������������������� ������������������
| �� | ���������� �� � � � ���� � ��������� � ���� ������ � ���� ��������� � ���� ���������� � � ������� � � ������ � ���� ������� � ������ � ���������� �� ���� ��������� � ���� ����������� �� ���� ������ � ���� ����� � ����� ������� � ������ ������ � ����� � ����������� �� � ����������� ��� ����� |
�������� ���������� � � � � ���������� � ������� � ������� � ���������� � ������� � ������� � ������� � ������ � ���������� �� ��������� � ����������� �� ������ � � � ������� � ������ � ����� � ����������� �� � ����������� ��� |
|---|---|---|
| � � � ���������� ������� ������� ���������� ������� ������� ������� ������ ���������� ��������� ����������� ������ � ������� ������ ����� ����������� � ����������� |
||
| ���� ���� ������� ���� ��������������� ���� ���� ��������������� � ���� ������ ���� ���������� ���� ����� ���� �� ���� ������ ���� ������ ����� ���� ��������������� ��������� ���� �������� ���� ��������� ���� ����� ���� �������� ���� ������� ���� ������� ���� ������� ���� ���� |
-182-
����������������������� �������������������� ������������������
| �������� | �������� | �������� | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���������� | ���������� | |||||||||
| ����� | �� | � | � | � | � | � | � | |||
| ���� | ||||||||||
| ���� | ���� | ����� | � | ���������� | �� | � | ���������� | �� | ||
| ���� | ��������������� | ���� | ||||||||
| ���� | ������ | � | ������ | � | ||||||
| ���� | ���� | ��������� | � | ��������� | � | |||||
| ���� | �������� | � | ���������� | �� | ���������� | �� | ||||
| ���� | ����� | ����� | ��������� | � | ��������� | � | ||||
| ���� | ������� | ������ | ������� | � | ������� | � | ||||
| ���� | ������� | � | ��� | � | � | � | ||||
| ���� | ������ | ������� | � | ������ | � | |||||
| ���� | ������ | ���������� | �� | ���������� | �� | |||||
| ����� | ||||||||||
| ���� | ������� | ������ | ������� | � | ������� | � | ||||
| ���� | �������� | � | ����� | � | � | � | ||||
| ���� | ������� | ����� | ������ | � | ������ | � | ||||
| ���� | ������� | ������� | � | ������� | � | |||||
| ���� | ���� | ���������� | �� | ���������� | �� | |||||
| �� | ||||||||||
| �� | ����� | |||||||||
| ���� | ����� | ���������� | �� | ���������� | �� | |||||
| ���� | ����� | |||||||||
| ���� | ���� | ��������� | � | ��������� | � | |||||
| ���� | ����� | |||||||||
| ���� | ������ | ���������� | � | ���������� | � | |||||
| ���� | ������ | ������ | � | � | � | |||||
| ���� | ����� | ���������� | �� | ���������� | �� | |||||
| ���� | ����� | |||||||||
| ���� | ���� | ��������� | � | � | ������� | � | ||||
| ���� | ���� | ����������� | �� | ���������� | �� | |||||
| ���������������� | ||||||||||
| ������� | �� | |||||||||
| ���� | ������� | � | ����������� | ��� | � | ����������� | ��� |
������������������������������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
�������� ���������
��������
-183-
������������������������ ������������������� �����������������������
��������� ��������������
| �� | ���������� �� � � � � � � ������� � ���������� ���� ���������� ��� ��������� �� � ����������� ��� ����������� �� ��������� � ��������� � ������ � ������� �� ������� � � ������� �� ������� � � �������� �� �������� � � �������� �� �������� � ��������� � ��������� � ����� ������� � ������� � ������ ������� � ������ � � ������� �� �������� � ���� ��������� � ��������� � ��������� � ��������� � ��������� �� ���������� �� ������ � �������� �� ���������� � � ��������� ��� ��������� �� ����� � ����� ��� �� � ����� � �������� �� �������� � ����� ���������� ��� ����������� �� ������ ����� � ��� � ���������� ��� ����������� �� ����� � ����������� � ����� � � � � � � ����������� � ����� � � ���������� ���� ����������� �� ������ � ���� � ���� � ���� � ���� |
|---|---|
| �������� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ���� ������ �������� �������� ���� ���� ���� ������� ���� ���� ���� ������������� ����������� ���� ���������� �������� ���� ����� �������� ���������� ���� ����������� ���� ������������� ������������� ��� ���� ������������� ������������� ������������� � ���� ������������� � ���� ������������ ������������� ���� ������������� ���� ���� ������������� ������������� ���������� ���� ������������ ��� ������������ ���� ���� ������ ���� ������ |
������������������������������
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
�������� �������� ���������
-184-
| �������� | � � |
������ | ������ | ������ ������ |
� � � � � � � � � � |
� � � �� � � � |
� � � ���������� � ����������� |
���������� � ����������� � ������� |
���������� � ����������� |
� � ��������� |
� ����������� � � ����������� |
� ����������� � � ����������� |
� � � |
� � � ���������� |
� � � ������� |
� ��������� � � � ���������� |
� ��������� � � � ���������� |
� � ��������� |
���������� � ��������� |
���������� � ���������� |
� � � |
� � � |
� � � ���������� |
� � � �������� |
� ���������� � � ������������ |
�������� | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �� � |
���������� | � � � � � � � � � � |
���������� �� ���������� |
������� � |
���������� � ���������� |
��������� � |
��� ����� |
��������� ����� |
�������� � |
���������� � |
������� � |
���������� �� ���������� |
���������� �� ���������� |
��������� � |
������ � ���������� |
��������� � ���������� |
�������� � |
������� � |
���������� � |
������� � |
���������� �� ���������� |
|||||||||||||
| � | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ������������ | ������� | ���������������������� | � � � |
�� � � �������������� |
� ��������� � ���������� � � � |
� � � � |
��������� ���������� � |
� � � |
� � � |
� � � |
� ������� � � |
� � � � |
� ���� � � � |
� ��������� � ���������� � � � |
� ��������� � ���������� � � � |
� � � |
� � � � |
� � � |
� ������� � � |
� � ������ � |
� � � � |
� �������� � � � |
� ��������� � ���������� � ������ � |
����������������������������� | ������� | |||||||||
| � � � |
���������� | � | ���������� | � | � | � | � | � | � | ���������� | ���������� | � | � | � | � | � | � | � | ���������� | |||||||||||||||
| �� | � | � | � | � | ||||||||||||||||||||||||||||||
| � | ����� | ����� | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ������ | ���������� | ������������� | ��������� | ���� | �������� | �������� | ������������� | �������� | ���� | ������������������� | ������������ | ������ | ���������� | ���� | �������� | �������� | ������������� | �������� | �������� | ���� | ������������������� | ������������ | ������� |
-185-
����������������������� ������������������� �����������������������
| �������� | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ��� | ����� | �������� | |||||
| �� | ������� | ������� | |||||
| ��������� | |||||||
| ������ | � | ��������� | � | ���������� | |||
| ���� | |||||||
| ������ | |||||||
| ������������� | ������ | ����� | ������ | ||||
| ���� | ������ | ����� | ����� | ||||
| ���������� | ����� | � | ���� | � | ���� | ||
| ���� | ������� | ������� | |||||
| ������������������ | ���� | � | ���������� | � | ���������� | ||
| ������������������ | |||||||
| ����������� | ������� | � | �������� | ||||
| ���������������� | � | ������ | � | ||||
| ���� | ����� | � | ������� | � | �������� | ||
| ���� | ����� | � | �������� | � | �������� | ||
| ���������������� | |||||||
| �������������� | |||||||
| ������ | ��������� | ��������� | |||||
| ���������� | ������ | ������� | |||||
| ����� | ����� | ������ | |||||
| �� | � | �������� | ������� | ||||
| ������ | ��� | � | ������� | ||||
| �������������� | |||||||
| ���� | ������� | ������� | |||||
| �������� | � | ���������� | � | ���������� | |||
| ����� | � | �������� | ������� | ||||
| ������ | ������ | ������ | |||||
| ������� | � | ������ | � | ������ | |||
| ��������� | ��������� | ��������� | |||||
| ����� | � | ���������� | � | ���������� | |||
| ���������� | ��������� | ������� | |||||
| ��������� | |||||||
| ��������������������� | |||||||
| � | � | ���������� | ��������� | ||||
| ����������� | � | � | ������ | ||||
| ������������� | ����� | � | |||||
| ��������� | � | ��� | |||||
| ����� | ������� | ������� | |||||
| ����� | ������� | ������� | |||||
| �������������� | � | ���������� | ��������� | ||||
| ��������� | |||||||
| ���������� | ��������� | � | ���������� | ||||
| ������ | ����� | � | ���������� | � | ���������� | ||
| �������� | � | ���� | � | ||||
| ����� | � | �������� | � | �������� | |||
| ���������� | � | ���������� | � | ����������� | |||
| ������������ | � | ���������� | � | ���������� | |||
| ����������� | ���������� | ���������� | |||||
| ����������� | � | ��������� | � | ���������� | |||
| ����������������������������� |
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
��������
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
�������� ���������
-186-
������������
���������������� �������������
��������� ����������
- �� ����
����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����
- �� ����������
������������������������������
-
�� ��������������
-
�
-
�������������������� ����������� ��� �����������
��������������������������������� ������������
���������� ��������������� ������
��������������������������� ���������� ���������������� ���������� �������������������������� ���������� ��������������������������� ���������� ������������������������� ���������� ���������������� ����������
���������������������������������� �����������������
-
����������������������������������� ������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������
-
������������������������������������ ��������������������������������� �������������������������������� �����������������������
-187-
-
������������������������������������
-
����������������������������������� ������������������������������� ����������������
-
��������������������������� �����������������������
-
���������������������������������� ������������
-
����������������������������������� �������������������������������� ������
| �������������������������������� ����������� � ������������������������������� ������ ��������������� ������������������������������ |
����� � ���� ����� � ������ ����� � |
|---|---|
-
���������������� ���������������
-
��������������������������������� ������������
| ����������� | |
|---|---|
| �������������� | ��������� ������ |
| ���������������������������� ������� ��������������������� ���������������������������� ����������������� |
���������� ���������� ���������� |
-
������������������������������� ���
-
����������������������������������� ��
�������������������������������� ���������������������
-188-
���������� ��������������� ������ ���������������������������� ��������� ��������������������� ��� ������������������ ���������� ������������������������� ����������
������������������������������� ���
�� �����������
����������������������������������� ��������������
-
�������
-
���������������������������
-
�������
-
����������������������������
-
��������������������������������� �������
-
��������������������������������� ����������������������������������
-
-
���������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ���
-
�������
-
��������������������������������� ����������
-
��������������������������������� �������������������
-
��������������������������������� ��������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �����������������������������
-
���������������������������
-
-189-
-
������������
-
��������������������������������� ������������������������
-
������������������������������� ����
-
�������������������������������
-
��������������������������
-
-
��������������������������������� ������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �������������������������������
-
-
���������������������
-
�����������������������
-
��������������������������������� ����������������
-
�����������������������
-
��������������������������������� �����������
-
������������������������
-
-
�����������������������
-
�������������������
-
����������������
-
�������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ �������
-
������������������������
-
-
�������
-
�������������������������������� �������������������������������� �������������������
-
��������������������
-
��������������������������������� �������������������������������
-190-
-
�������������������������������� ��������������������
-
��������������������������������� �������
-
���������������������������������� ��������������������
-
���������������������������������� ����������������������
������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������� ����
-
����������������������������������
-
������������������������������ ����������������
-
��������������������������������� ����������
-
��������������������������������� ����
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �������������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ �������������������������
�����������������
-
���������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� �������������
-
��������������������������������� ����
-
��������������������������������� ������������������������������� ����������������
-
���������������������������������� ������������
-191-
��������
-
��������������������������������� ���������
-
���������������������������������� �������
���������
�������������������������������� �������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������
������������
- ������������������������������� ����
� ������������ �����
- ������������������������������� ������������
�������
�������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� �������������������������
����������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ����������������������������
-
�������������������������������� ���������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �����
-
�������������������������������� �������������������������������� ���������������
-192-
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ��������������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ����
-
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������
-
��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ������������
-
�������������������������������� ������������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������
-
��������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ��������������������������
� ������� �����
-
��������������������������������� ������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ����������
-
��������������������������������� �������������������������������
-193-
- ������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� �������������������������������� ���������������������
-
������������ ����������
���������
-
�������������������������������� ������������������������������ �������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ���
������������������������������� ������������������������������� ������������
-
�������������������������
-
����������������
-
����������������������
-
����������������
-
������������������������������� ������������������������������� ���������������
-
-
�������������
���������
������������������������������� �����������
�����������
�������������������������������� �������������������������
������������
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������
-194-
������������������������������� ���������
������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ���������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� �������������
�������������
-
������������������������������� ����������
-
�������������������������������� ���������
���������������������
-
������������������������������� ����������������������
-
�������������������������������� ����������������������
�������������
�����������������������������
���������������
������������������������������ ������������������������������ ����������������������
���������
-
���������
-
����������������������������� ��������
������
- ����������
���������������������������� ���������������������������� �������������
-195-
-
����������
-
���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ������
-
���������������������������� ������������
-
����������������������
-
-
������������
-
���������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �����������������
���������
-
������������������������������� ����������������������������� ��������������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ��������������������������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����
-
������������������������������� ����������������������������� �������
-
������������������������������� �����������������������������
-196-
����������������������������� ����������������������������� �������������������������������
-
���������
-
������������������������������ ������������������������������� �������������������
-
���������
-
������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �����������������������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������
-
-
������������������������������� �������������������������
-
�� ������ � ��������������
���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� �����
��������������
�����
�������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ��������
-197-
�������������������������������� ���
-
�������������������������
-
�������������������������������
-
����������������������
-
������������
������
�������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� �����������������
�������������������������������������
-
�� ���������
-
�����������
| ��������� ���� ���� |
���������� ��������� � ��������� ��������� � |
���������� |
|---|---|---|
| ��������� � ��������� |
||
| ���������� � |
-
��������������������������������� ���������������������
-
������������������������������������ ��������������������������������� ����������������
-
����������������������
| � � � � ����� ������������������ ���� � � � � ����� ������������������ ���� |
���������� ���������� ������ � ������� � ������ � ������ � |
|---|---|
-198-
-
��������������������������������� ����� �����
-
��������������������� ������
������ ������ ����� �������
- ���������������������������������
����������
����
������� ���������� ���� ���� ������ ������������ ��������� ������������� ����������� ������� ������ ������������ ��������� ������������� ����������� ��������� ������������ ������� ������������� ����������� ������ ������ ������������ ������ ������������� ����������� �������
����������
����
������� ���������� ���� ���� ������ ������������ ��������� ������������� ����������� ������� ������ ������������ ��������� ������������� ����������� ������ ������������ ��������� ������������� ����������� ������ ������������ ��������� ������������� ����������� �������
- ����������
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ���
-
����������
-
��������������������������� �����������������������
-
�����������������
-
������������������������
-199-
����������
-
������������������������������ �����������������������
-
��������������������������������� �����������������
-
���������������������������������
������������������������
-
� ���������� ����������
-
������ ���� ����� ��������� ����� ���������
-
��������������������������������� �������
-
������������������������������������ ����������������������������� ��� ����������
-
��������������������������������� ������
�����������������
-
� ���������� ����������
-
������ ���������������� ����� ��������� ������� �������
-
������������������������������������ ���������������
-
���������������������������������
-
�������
| ���� ������ � |
���������� ���������� � ������ � ���������� � |
���������� ���������� � ������ ���������� � |
|---|---|---|
-
�����������������
-
�����������������������
-200-
�����
| ���������������� �������� ��� ���������� � ������� ����� ����������������� �������������������������� ��������������� ���������� ���������� |
���������� ���������� ������� � ������� � ������� ������� � ������� � ������� � ����� ����� ���������� � ���������� � ���������� ���������� ����������� � ���������� � ���������� ���������� ��������� ��������� ������� ������� ����������� � ����������� � |
|---|---|
�����������������
-
�����������
-
������
-
���������������������������������� ��������
-
�������������������������������������������������������� ��������������������������������������� ������������������������������� ����������������
-
-
�������
- �������������������������
���������� ���������� �������� ��������� ������� ��������� �������
-
������������������������������������ ����������������������������������������
-
���������������������������������� �����������������������
-201-
� ������ �����
| �� ����� ���� ���� �� ���� �� ������ � ������ � ������ � ������ � ������� � ���� � ������� � ������� � ������� � �������� � ������ � ������ � ����� � ������ � ������ � ���� ������ � ������ � ����� � ������ � ������ � �� � ����� � � ����� �� � � � ������ � ������ � ���� � ���� � ���� � ������ � ������ � ������ ������ � ������ � ����� � ����� � ������ � ������ �� ������ � ������ � ������ � ������ � ������� � ���� � ������� � ������� � ������� � �������� � ������ � ������ � ����� � ����� � ������ � ���� �� ����� ���� ���� �� ���� �� ������ � ������ � ������ � ������ � ������� � ���� � ������� � ������� � ������� � �������� � ������ � ������ � ������ � ������ � ������ � ���� ������ � ������ � ������ � ������ � ������ � �� � � �� ����� ����� �� � ������ � � � ������ � �� � � ������ � � ������ � ���� � ������ � ������ � ������ � ������� � ������ ������ � ������ � ����� � ������ � ������ � ���������� �� ������ � ������ � ������ � ������ � ������� � ���� � ������� � ������� � ������� � �������� � ������ � ������ � ����� � ������ � ������ � ���� |
���� | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| �� ����� ������ � ������ � � ������� � � ������ � ������ � ������ � ������ � � ����� � � � ���� � � ������ � ������ � ������ � ������ � � ������� � � ������ � ������ � |
���� ���� �� ������ � ������ � ������� � ������� ������� � �������� � ����� � ������ � ������ � ����� � ������ � ������ � � � ����� � ������ � ������ � ���� ������ � ������ � ����� � ����� � ������ � ������ � ������ � ������� � ������� ������� � �������� � ����� � ����� � ������ � ���� |
-202-
� ������� ���
���������
-
���������������������������������� ������������������������������� �����������������
-
�������������������������
-
��������������������������
| ������������������������� ������������������� ���������� ���� ����� ����� � |
����� |
|---|---|
| ���� | |
| ��� � |
|
| ������������������ | � |
|---|---|
| ����� | |
| ��������� | |
| ��������� | �� � |
| ����������� | �� |
| ��������������������������� |
-
������� ���
���������
-
����������������������������������� ��������������������������
-
�������������������������������������� ����������
-
���������������������������
| ���� ���� ���� ���� ���� �� |
���������� |
|---|---|
| ������ � ������ ������ ����� ����� |
|
| ������ � |
-203-
����������
| ��������������������� �� ����� �� ���� �� ������ � ������ � ������� � ������� � ������� � ������� � ������ � ������ � ������� � ���� ������ � ������ � ������� � �� � ������ � ������ � ���� � ������ � ������ � ������ ������ � ������ � ������� � ������ �� ������ � ������ � ������� � ������� � ������� � ������� � ������ � ������ � ������� � ���� �� ����� �� ���� �� ������ � ������ � ������� � ������� � ������� � ������� � ������ � ������ � ������� � ���� ������ � ������ � ������� � �� � ����� ����� ���� � ������ � ������ � ������ ������ � ������ � ������� � ������ �� ������ � ������ � ������� � ������� � ������� � ������� � ������ � ������ � ������� � ���� ����� ����� ����������� ������ � ������ � ������������� ������������ ����� � ����� � |
���� | |||
|---|---|---|---|---|
| �� ����� �� ������ � ������ � ������� � � ������� � ������� � ������ � ������ � ������� � ������ � ������ � ������� � � ������ � ������ � � ������ � ������ � ������ � ������ � ������� � ������ � ������ � ������� � � ������� � ������� � ������ � ������ � ������� � ���� |
-204-
-
����������������������������������� �������������������������������������� ���������������������������
-
��������
| ���� | ���������� | ���������� | ���� | ��� | ��� |
|---|---|---|---|---|---|
| ���� | |||||
| ���� | � | ���������� | �������������� | � | |
| ���� | ���������� | ���� | ��� | ||
| ���� | |||||
| ���� | � | ���������� | �������������� | � | |
| ����� | |||||
| ���������� | ���������� | ||||
| ������ | ��������� � |
��������� � |
|||
| ������ | ������ ������� |
||||
| ��������� | ������ ������ |
||||
| �� | ������ | ������� | |||
| ��������� � |
� | ��������� |
-
���������
-
�������
-
��������
-
�������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �������
-
������������������������������
-
| ���������� | ���������� | |
|---|---|---|
| �������� | ������� �� |
������� �� |
| �������� | ������ | ������ |
| ������� | ������� �� |
������� �� |
-205-
�����������������
| ���� | ���� | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| �������� �������� ������� |
|||||
| ���� | ������� �� |
������ � |
������� �� |
||
| ������ | � | � | � | ||
| ���� | ���� � |
��� | ���� � |
||
| ������� � |
������ | ������� � |
|||
| ����� | |||||
| ��������� | � | ����� | ����� | ||
| ������� | |||||
| ���� | ���� � |
� | ���� � |
||
| ������� | |||||
| �� | ������ � |
� | ������ � |
||
| ���� | ������ � |
� | ������ � |
||
| ������ � |
����� | ������ � |
|||
| ������ | � | ����� | ����� | ||
| ����� | ����� | � | ������ | � | |
| ����� | � | ������ | ����� | ||
| ������ | ������� �� |
� | ������ | ������� �� |
|
| ���� | |||||
| �������� �������� ������� |
|||||
| ���� | ������� �� |
������ � |
������� �� |
||
| ������ | ��� � |
� | ��� � |
||
| ���� | ���� � |
��� | ���� � |
||
| ������� � |
������ | ������� � |
|||
| ����� | |||||
| ��������� | � | ����� | ����� | ||
| ������� | |||||
| ���� | ���� � |
� | ���� � |
||
| ������� | |||||
| �� | ���� � |
� | ���� � |
||
| ���� | ���� � |
� | ���� � |
||
| ������ � |
����� | ��� � |
|||
| ������ | � | ����� | ����� | ||
| ����� | ����� | � | ������ | � | |
| ����� | � | ������ | ����� | ||
| ������ | ������� �� |
� | ������ | ������� �� |
-206-
���������������������
-
�������������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ���������������������������
-
�������������������
| ��� ������� |
����� ����� ����� |
����� |
|---|---|---|
| ������ | ||
| ����� |
����������������������������� ������������������������������
| ���������� ���������� �� ���������� ���������� �� |
������� ������� ����� � ������ �� � ����� � ������ �� � ��� |
������� ������� ������ � ����� � ������ � ������ �� ������� |
|---|---|---|
| ������� ����� � � ����� � � |
����������������������������� ����������������������������� ������������������������ �������������������������
������������������������������������ ���������
- ��������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ���������������������������� �����������
-207-
- ���������������������������������� ���������������������
�������
���������������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� �������������
- �����������������������
==> picture [109 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [196 x 32] intentionally omitted <==
- ��������
������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ���������������������������
��������
- ��������������������
��������������������������
-
���������
-
�����������������
-
�����������������������
������������������������������� �����������������������
������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ��������������������������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ �����
-
�������������������������������� ������������������������������ ���������������������
-208-
- ����������������������������������� ����������������������������
| ������ ������ ���� |
�� ������� ������� � ������ ��������� ��� � ��������� � ����� |
����� | ����� |
|---|---|---|---|
| �� ������� ������� � � ��������� ��� � ��������� � |
|||
| ��� � |
��������������������������������� ������������������������������� �������������
�����������������������
��������
����
������� ������� ������� ����� ���� �� ���� ������������� ��� � ��������� �������������� ��������� � ����������� �������������� �������������� � ����������� ������������� ���������� �������� � ���������� ������������� ��� ���������� ������ �� ���������� ������������� �� ���������
-209-
����
�������
| ���� �������� ��������� ��������� ��������� �������� �������� ������ |
������� ������� ����� ������ ���� �� � � ���������� � ���������� �� ���������� � ���������� ����������� � � � ��������� � � �������� � ������������ � � ����������� � � � ����� ����� ��������� � � � ���������� �� ������� �� |
|---|---|
��������
�������
| ����� ���������� � |
����� |
|---|---|
| ���������� � |
- �������������������������������
| ����� ������ ����� ������ |
�������� ���������� � �������� ���������� � |
�� ������ � �� ������ � |
�� |
|---|---|---|---|
| ���������� � |
|||
| �� | |||
| ���������� � |
- ��������
| ������ ���� ���� �� |
����� ������� � ������ ������ ����� ������� � |
����� |
|---|---|---|
| ������� � ������� ������ ������ |
||
| ������� � |
- ������������
| �������������� ������������ ����������� �� |
����� ����� ������ � ������� � ������ �������� � �� ��� ������� � ������ � |
|---|---|
-210-
������������������������������ �����
��������������
| ������ ������� ���� |
����� ����� ������� � ������� � ����� ������ ����� ����� ������� � ������� � |
����� |
|---|---|---|
| ������� � |
������������������������
������������
| ���� ����� ����� ������ |
����� ����� ������� � ������� � ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������� � ������� � |
����� |
|---|---|---|
| ������� � |
-
�������������������������������� ��������������������������������
-
������������������������������������� �����������������������
-
������������������������
-
������������������������������� ��������� ������������������ ����������
����������������������������� ����
-211-
��������
�������������
| ������������ | |||
|---|---|---|---|
| ����� | ����� | ||
| ������ | |||
| ���������� | ������� � |
������� � |
|
| ������� | ������� ������� |
||
| ������������ | ���� � |
������� | |
| ������� | ������� | ��������� | |
| ������ | |||
| ������������� | �������� � |
������� � |
|
| �������� | � | ������ | |
| ����� | ������� � |
��������� � |
|
| ���������������� | ������ | ||
| ����� | ����� | ||
| �������������� | ��������� � |
��������� � |
|
| ���������������� | ���������� � |
���������� � |
|
| ������� | ������� ������� |
||
| ������������ | ���� � |
������� | |
| �������� | � | ������ | |
| ����� | ������� | ��������� | |
| ������������� | ������� ������� � |
||
| ������������ | ��� ������ � |
||
| ��������� | ������� � |
||
| ����� | �������� � |
�������� � |
|
| ������� | ������� � |
������� � |
-212-
�����������������������������
| ���� | ���� | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | ||||||||||
| ���� | ����� | ���� | ������ | |||||||
| ������ | ||||||||||
| �������� | ||||||||||
| �������� | ����� � |
� � |
� � |
����� � |
||||||
| ����������� | ||||||||||
| �� | ������ � |
� ������ |
||||||||
| ��������� | ����� | ��� | � | ����� | ||||||
| ����������� | � ������ � ������ |
|||||||||
| �� | ������ ������� � ����� ����� ������ � ������� �� ����� � ������ � |
|||||||||
| �������� | ||||||||||
| ����������� | �������� �� |
������ � |
� � |
�������� �� |
||||||
| ����������� | � | �������� | ������� | � | � | |||||
| �� | � ������� � |
� | � | ������� | ||||||
| �� | �������� | ������� � |
� � |
�� | �������� | |||||
| ���� | ||||||||||
| ����� | ||||||||||
| ���� | ����� | ���� | ������ | |||||||
| ������ | ||||||||||
| �������� | ||||||||||
| �������� | ����� � |
��� � |
� � |
����� � |
||||||
| ����������� | ||||||||||
| �� | ������ ����� |
� ������ |
||||||||
| ��������� | ����� ��� |
� ����� |
||||||||
| ����������� | ����� ������ � |
� � |
||||||||
| �� | ����� ������ ��� ������ ������ � ������ � ��� � ������ � |
|||||||||
| �������� | ||||||||||
| ����������� | �������� �� |
������ �� |
� � |
�������� �� |
||||||
| ����������� | � �������� � |
� �������� � |
||||||||
| �� | � | ������� | ������ � |
� | ||||||
| �� | �������� | ������� �� |
� � |
�� | �������� |
- ������������������������������� �������������������������������� ���������������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������
-213-
-
��������������������������������
-
�������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ����������������������
���������
| ������ ���� ������ ���� �������������� ���� ������������� ������ ���� ������ ���� �������������� ���� ������������� |
����� | ||
|---|---|---|---|
| �� ��������� � ��������� � � ��������� � |
���� ���� ������ ��������� ����� ��������� ����� |
���� ��� |
|
| ���� � |
|||
| ���� � |
|||
| �� ��������� � ��������� � � ��������� � |
���� ���� ������ ��������� ������ ��������� |
���� ��� |
|
| ���� � |
|||
| ���� � |
�� �����
������������
| ��������� | |
|---|---|
| ����� | ������� |
| ����������������� | ������������ |
| ���������� | |
| ������������������������ | � |
| ��������������� | ����� |
| ������������������ | � |
| ��������������������� | � |
| ��������������� | � |
| ����������������������� | � |
-214-
����������������������
���������������
| ������������ | ||
|---|---|---|
| ������ ������ ������������ ��� ����� |
����� ����� ������� � ��������� � ������� ������� ������ ������ ��������� � ��������� � |
����� |
| ��������� � |
�������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ��������������������
�������������������
| ������������������ | ||
|---|---|---|
| ���� ��� ����� ������������ ��������� ����� ��� |
����� ����� ������� � ������� � ����� ����� ���������� � ���������� � ��������� ��������� ��������� ��������� ���������� � ���������� � |
����� |
| ������� � |
||
| ����� | ||
| ���������� � |
�������������������������������� ������������������������������� ��������
����������
| ����� ������������ ��� ����� ������ � �� |
���������� ���������� ������� � ������� � ������� ������� ������ ����� ������� ������� ���� ���� � ������� � ������� � |
|---|---|
-215-
�������������������������������� ���������������������������������� ����������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ����� ������������ ��������� ��� ����� |
���������� ���������� � ��������� ������� ���������� � |
���������� |
| ���������� � ��������� ������� |
||
| ���������� � |
�������������������������������� �����������������������������
- ����������
| ��������� | ||
|---|---|---|
| ���������� ������� ������������ ����������������� ������������ |
����� ���������� � ���������� ������ � |
����� |
| ���������� � |
||
| ���������� | ||
| ������� � |
||
-
��������������������������������� �������������
-
�����������
-
������������������������������� ��������������
��������
��������
| ������� | |
|---|---|
| ������ ��� ������������ ���� ������������ ������������ |
���������� |
| ��� � |
|
| ����� � |
|
| ����� | |
| �� � |
-216-
�������������
| ���������� | ||
|---|---|---|
| ��������� ����� ������ |
����� ������ � ��� ������ ������ � |
����� |
| ������ � ��� ������ |
||
| ������ � |
�� �����
������
- �� ���������������
�������
�����������������������������������
| ����� ���������� |
���������� |
|---|---|
| ��� � ����� |
|
| ����� � |
- �� ��������
������
��� �������
������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ������������������
��� ���
�������
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������
��������������������������������� �������������
-217-
-
�������
-
����������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ���� ���������������� ���������������� ���� ������������� ���� ���������������� ������������� ���� |
���������� ������ � ��������� ���������� ���������� � ������ � ���������� ���������� � ����� � |
���������� |
| ������� � ��������� ���������� |
||
| ���������� � |
||
| ������ � ���������� |
||
| ���������� � |
||
| � � |
-
������������������������������� ����������������������������� ���������������������
-
���������
-
��������
����������������������������� ������������������������������� �������������������
���������
-
������������������������������ ���������������������������� �����
-
������������������������������ ���������������������������� �������������
-
������������������������������ ��������������������������
-
���������������������������
-
���������
-
������������������������������ ����������������������������
-218-
- ������������������������������ ���������������������������� ���������������������
-
���������������
-
��������
-
����
-
������
-
���������������������������� ���
-
����������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ������
-
����������������������������� ��������
-
������������������������������ ��������������������������� ����
-
-
������
-
����������������������������� �����������
-
���������������������������� ����������������
-
-
�������
- ��������
-
���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����
-219-
������������������������
����������
���� �� ������ �� ����� �� ���� ���������� ���� ������� �������� ������� ����� ������������ �� ��������� ������ ������� �������� ��������� ����� ����������� ���� ������ �������� ������� ����� ���������� �� ������� ���������� ���� �� ������ �� ����� �� ����
==> picture [406 x 152] intentionally omitted <==
- �������������������������������� ����������������������������� ��������������������
����
�����
���������������������������� ���������������������������� �����������������������
�����
����������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ��������������������
-220-
�������������
����������������������������� ����������������������������� ����������
- ����������������������������� ������������������������������������ �����������
��������
-
����������������������������� ������������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������
-
���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������
-
������������������������������� ��������������������
-
���������������������������
-
����������������������������� �������
-
���������������������������� �������������������
-
�������������������������������
-
�������������������������
| ��� ����� ������� �������� �������� ������ |
���������� ���������� ���������� � ���������� � ������� ��������� ����� � ��� � ��� ��� � � ���������� � ���������� � |
���������� |
|---|---|---|
| ���������� � |
- ��������������������
-221-
-
���������������������������������� ������������������������������ �������������������������
-
������������������������������ ����������������������������� �������������������������� ����
-
����������������������������� �������������������������� �����
-
�������������������������������� �������������������
| ���������� ����� ������ ���� ���������� ����� ������ ���� |
��� ��� ����� ����� ���������� � ������� � ����� � �� � ��� ��� ����� ����� ���������� � ������� � ����� � ��� � |
��� ��� �� ����� ����� ������� � ������ � ���������� � ��� � �� � ����� � ��� ��� �� ����� ����� ������� � ������ � ���������� � ��� � � � ����� � |
�� |
|---|---|---|---|
-
���������������������������� ��������������
-
������������������������������ �����������������������
-
������������������������������ ������
-
����������������������������� ���
-
��������������������������������
���� ���� ��������������� ������������� � ���� ������ ��������� �����
-222-
| �������� ���������� �������� ���������� ������������� � ������ |
���� � � ����� ����� ���� ����� � |
|---|---|
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� �������������������
-
������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ��������������������
| ���������� �������� ���� |
��� | ���� | ���� | �� | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ��� � |
��� � |
��� � |
����� � |
����������
-
�������������������������������� ���
-
������������������������������ �������������������������� �������������������������� �����������������
-
���������������������������� ����������������������� ��������������
-
��������������������
-
����������������������������������
-
��������������������������������� �������������������������
-223-
��������������������������
| ���������� �� ������� ���������� ������ ���� ���������� ���������� ���� �� ������� ���������� ������ ���� ���������� �� ������� ���������� ������ ���� ���������� ���������� ���� �� ������� ���������� ������ ������ |
���� � � ��������� � � � ���� � � ��������� � � � |
���� ������ � � � ������ � ���� ������� � � � ������ � |
���� � � � � � � ���� � � � � � � |
�� |
|---|---|---|---|---|
| ������ � |
||||
| ��������� � |
||||
| ������ � |
||||
| �� | ||||
| ������� � |
||||
| ��������� � |
||||
| ������ � |
-
���������������������������
-
��������������������������������� ��������
��������� ���� ����
-
�������������������������������� ����������������������������� ��������������������
-
�������������������������������� ����������������������������� ������
-224-
- ������������������������������� ����������������������������
-
��������������������������������
-
������������������������������
-
��� ������
�������������
- ����������������
- ����������������
- �������������������������������� ����������
- �������������������������������� ��������������
- �������������������������������� �����
- �������������������������������� �����
- �������������������������������� ���������
- �������������������������������� �����
- �����������������������������������
- �������������������������������� ���������
-
������������
- �������������������������������� �����
-
����������
-
��������������
-
�������������������������������� �������������
-
-
��� �������
�����
-225-
| �� �� ��� ����� ������ ���� ��� �� ���� ��� ��� �� ���� ����� ����� �� ���� ���� �� ���� ���� ���� �� �� ���� ��� ���� ���� ������ |
� ��������� ������ ��������� ���� ����� � ������� � ������� � ������� � �������� ��� ��� � � ���� � � � � � ��������� � ���������� � �� � ��������� ������ ���������� ���� ����� � ������� ������� ������ �������� ��� ��� � ���� � � � ���������� ���������� �� � ������������� ���� ��������� ��� ����� � ������� � � �������� ��� ��� � ���� � � � ���������� ���������� �� � ����������������� �������� ��������� ��� ����� � ������� ������� ������� �������� ��� ��� � ���� � � � ���������� ���������� �� |
|---|---|
-226-
| ��������� ����������� �� ���� ���� ���� �� ����� ���� �� |
������������ ������������� � ����������������� ������� ���������� ������� � ���� ������� � � ������������� � � ��������� ������ ���� ������ � ������������� � � ����������� ��������� ���� ��������� � ������������� � � ����� �� � �� ���������� ������������� � � ����������� ��������� ���� ��������� � ������������� � � ��������� ������� ���� ������� ����������������� ������������������������������ � � ���������� ������� ���� ������� � ��������������������� � � ����� ��������� ����� ��������� ������������������������� ������������������� � � ���������� ���������� ����� ���������� ��������������� �������������� � ����������� ��������� � ������� ���� ������� ��������������� ������������������� � ���������������� � ��������� � ��������� � ������������������� � � � ��������� � ��������� � ������������������� � � � ��������� � ��������� � ������������������� � � � ��������� � ��������� � ������������������� � � � ��������� � ��������� � ������������������� � � � ��������� � ��������� � ������������������� � � � ��������� � ��������� �������������� ������ � � � ��������� � ��������� �������������� ������������������������������������ � � � ������� � ������� ��������������� ����������������� � ������������������ ������� � ������� � ����������������� � � � ��������� � ��������� �������������� ����������������� � � � ������� � ������� |
|---|---|
-227-
| �� �������� ���� ������ �� ������ �� �� �� ���� ���� �� �� ������������ ������������������������������������ ����������������� ��� �������� ��������� �� ������ ��������� ���� �� �� �� |
������ �������� �������������� ��� �� �������� �� � � ������������ � � � ������������ ������������ ����������� � ������������ ������ �������� �������������� ������������ ��������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� �������������� ������������ ��������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � ������������ � � � ������������ ������������ �������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������ �� �������� � � � � ������������ � � � � � ������������ �������� ������ ������������� ������������������ � �� �������� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � �������� ������ ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � |
|---|---|
-228-
| �� �������� ���� ������ �� ������ �� �� �� ���� ���� �� �� �� ������ ��������� ���� �� �� �� |
�������� ������ ��������������� � �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � �������� ������ ��������������� � �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � |
|---|---|
-229-
| �� �������� ���� ������ �� ������ �� �� �� ���� ���� �� �� �� ������ ��������� ���� �� �� �� |
������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ����� �� ���� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� ��������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ��������������� � �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ��������������� � �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ��������������� � �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� �� �������� ������ � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ��� �� �������� �� � � ������������ � � � ������������ ������������ ����������� � ������������ ��������������������������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ������������������������������� |
|---|---|
-230-
| ����� �� ������ ���� ���� �� ���� �� ������� �������� �� �������� ������ �� ���� ��������� �������� ���������� |
�������� ���� ���������������� ���������� �������������� �� ������� � � ����� � � ������� � � �������� ���� ��������� ���� ������������ �� ������� � ������ � � ������� � �������� ���� ����������������� ������������ �� ������� � ����� � � ������ � ������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ���������� �� ������ � � ���������� �� �� ������� �������� ����������������� �������� ��������������� ���������� �� ������� � ������ � � ������� � ������ �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� � ������ � � ������ � ������ �������� ����������������� �������� ��������������� ���������� �� ��������� �� ����� � � ������� �� ������ �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � ������� �� ����������������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � ������� �� ����������������� �������� ����������� ���� ��������������� ���������� �� ��������� �� ����� � � ��������� �� ��������������������������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������ �� ������ �������� ��������� ���� ��������������� ����������� �� ������� �� ����� � � � � ������ ������ ����������������� �������� ��������������� ���������� �� ������� � ����� � � ������ � |
|---|---|
-231-
| ����� �� ������ ���� ���� �� ���� �� ������� �������� �� �������� ������ �� ���� ��������� �������� ���������� |
�������� ���� ���������� ���� ��������������� ���������� �� ������� � �� ������ � � ������ � �� ��������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� � ������ � � ������� �� ��������� ���� ����������������� �������� ��������������� ���������� �� ��������� �� ����� � � ������� �� �������� ���� ���������������� ���������� �������������� �� ���������� �� ������ � � ����������� � ��� � �������� ���� ������ ������ ������������ �� ��������� � ������ � � �������� � �� � �������� ���� ��������� ���� ������������ �� ��������� � ������ � � �������� � �� � �������� ���� ���������� ���� ������������ �� ������� � ����� � � ������� � � �������� ���� �������� ���� ������������ �� ������� � ����� � � ������� � � �������� ���� ������������������ ����� �� ��������� � ������ � � �������� � �� � �������� ���� ���������������� ����� �� ��������� � ������ � � �������� � �� � ������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � ���������� � ��� � ������ �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� � ������ � � ������� � �� � ������ �������� �������� �������� ����� �� ������� �� ������ � � �������� � ��� � ������ �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������� � ��� � ����������������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � �������� � �� � ����������������� �������� �������� ���� ��������������� ������������ �� ��������� � ������ � � �������� � ��� � ������ ������ �������� �������� ����� �� ������� � ������ � � ������� � �� � |
|---|---|
-232-
| ����� �� ������ ���� ���� �� ���� �� ������� �������� �� �������� ������ �� ���� ��������� �������� ���������� |
��������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� � � ������ � � ������� �� �� � ��������� ���� �������� �������� ����� �� ������� �� ����� � � �������� � ��� � ��������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������������������������� |
|---|---|
-233-
| �� ���� ������� ������ �������� ��������� ������ �� ��������� ��� ��������� |
������������ �������������������������� �������������� ������� � ���� ������� � ���� ������ � � � ������������ ������������� ������������ ������� ���� ������ ���� ������ � ��������������� �������������������������� ���������������� ���������� ���������� ���� ��������� ���� ��������� � ��������������� ������������������������� ���������������� ��������� ������� ���� � � � � �������������� ������������������������� ���������������� ��������� ������� ���� � � � � �������������� �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ������� ���� ������� � ������������������������� �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ������ ���� ������ � ������������������������� ��������������� ���������������� ��������� ��������� ���� ������ ���� ������ � ������������ �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ������� ���� ������� � ������������� �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ������ ���� ������ � ������������� ������������ ��������� ������� ���� ����� ���� ����� � ������������� ������������������������� ���������������� ��������� ������� ����� � � � � �������������������������� ������������ ��������� ������� ��� � � � � ������������� |
|---|---|
-234-
| �� �� ���� ����������� �� �� ���� ����� ������ ������� ���� |
� ������������ ������������ � �� ��������� � �� � � ������������ �������������� � �� ������� � � � ������������ ����������������� � �� ������� � � � ������������ ������������ � �� ������� � � � ������������ ������������� � �� ��������� � � � � � � �� ������� � � � � � � ���� ������� � � � ��������������� ������������������������� � �� ������� � � � � � � ���� ������� � � � �������������� ������������������������� � �� ��������� � � � � � � ���� ������� � � � ������������������������� ��������������� � �� ��������� � � � � � � ���� ��������� � � � ������������ �������������� � �� ������� � � � �������������������������� ������������ � ����� ������� � � � ������������� ������������ � ���� ������� � � � ������������� ������������������������� � �� ��������� � � � � � � ���� ������� � � � �������������� ������������� � �� ������� � � � ������������ ������������������������� � �� ������� � � ���������������������������������������� ��������� ������������������������ ������������������������������������������������������������������������������������� ����������������������������������� ����������� ����������� ����������� ������������������������������������������������������������������������������ ��������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������ ������������������� |
|---|---|
-235-
| ���� ���� �� �� ���� ����� ���� ����� ���� �� ������ ������� ���� ������ ������ ���� |
�������� ���� ����������������� ���� ���������� ��������� � ��������� � ����������� ��� ����������� � ��������� � ��������� � �������� ���� ���������������� ��������������������� ���� ���� ���������� ������� ������� ����������� ��� ���������� ������� ������� �������� ���� ���������� �� ������ ��������� ��������� ����������� ��� ��������� ����� ����� �������� ���� ���������� �� ����������� ���������� ������� ������� ���������� �� ������� ������� � ������ � ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������� |
|---|---|
-236-
| �� �� �� ��������� ������ ��������� ��������� ������ ����� ���� ���� ��������� ������ ����� ����� ����� �������� ���� �������� ������ ������ ������� ���� |
��������� ���� ������������� ������� ������� � � ������� � � � � � ������� � ������ � ��� ������ � ������� � � � ���������� ���� ������������� ������������ ��������� ��������� � ������� � � ������� ������� ��� ������� ��������� � ���������� ���� �������������� ����� ������� � ������ � � ������ ������� ��� ������� ��������� � ���������� ���� ������������� ���������� ������� � ������� � � ������� � ��� � � � ������� �������� ������������� ������������� ����� ���������� � ��������� � � ��������� ��������� ��� ��������� ���������� � �������� ���� �������������� ����� ������� � � � � � ������� ��� ������� ��������� � �������� ���� ������������� ������������ ��������� � ��������� � � ��������� ������� � ��� ������� � ������� � ���������� ���� ������������� ������������� ��������� ��������� � ��������� � � ��������� ������� ��� ������� ��������� � |
|---|---|
-237-
| ����������� ������ ��������� |
���� ��������� ������ ������������� |
������������ ���������� ����������� �� |
����������������������� | ��������������� | ���������������������������������������������������������������������� | �������� | �������������������������������������� | ����������������������������������������������������������������������� | ��������������������������������� | ������������������������������������������������������������������������������������������ | ������������������������������������������������������������������������������������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-238-
| ������������ | ������������ | ������������ | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ������� ������������ |
||||||
| ���� �������� |
||||||
| �� | �� | �� | ||||
| ���� | ||||||
| ���� | ����� � |
|||||
| ���� | ������� | |||||
| ���� | �� | ������ �� |
�� ����� ��������� |
|||
| �� | ������� �� |
�� ������ ������ |
||||
| �� | ��� �� |
�� ����� ����� |
||||
| �� | ����� �� |
�� ������ ������ |
||||
| ���� | �� �� |
�� ����� ��� |
||||
| ��� | �� �� |
�� ������ ��� |
||||
| ���� | �� | ������� �� |
�� ����� ��������� |
|||
| � | ��������� | |||||
| ������ |
��������
-239-
| ���� ���� �������������� ���� �� ������ |
������������ ���� ������������ �������� �� �� �� ��������� � ������� ��������� ���������� ���������� ������ � ���������� � |
|---|---|
-240-
| ����� | ���� | � | � | � | � | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | �� | �� �� |
����������� � ��� |
���������� � |
��������� � |
������� � |
����������� � |
||
| ���� | �� ��� |
���� ���� �� |
������� ��� ����������� � |
������� ��� ���������� |
������� ��� ��������� |
������ �� ������� |
����������� � |
||
| �������� | �� | ���� �� |
� ���������� �� |
� �������� � |
� �������� � |
� ������ � |
���������� �� |
||
| �������� | �� | ���� �� |
� ���������� � |
� ������� |
� ����� |
� � |
���������� � |
||
| ���� | �� | ���� �� |
������� ���������� � |
������� ���������� |
������� ��������� |
������ ������� |
����������� � |
||
| ������� | ����������������� | �������������������������� | ��������������� | ���������� | ���������� |
-241-
| �� | �� | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | � | � | � | � | � | |||
| �������� | ��������� | ��������� | ���������� | ���������� | ������������ | |||
| ���� ���� ���� |
������� � �������������������� �������� |
��������� ������������������� ����� |
��������� ������������������� ����� |
���������������������������������������������� | ��������� �������������������� ����� |
���������� � |
||
| ���� ���� |
������������ | � �������� |
� �������� |
� ���� |
� ������ |
-242-
| ������������ | ������������ | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| ���� | |||||
| �������������������� | � | ||||
| ���� �������� |
|||||
| �� | �� | �� | �� | ||
| ������ | � | ���������� � |
|||
| �� | ������ | ||||
| ���������� | |||||
| ��������� | � | �������� | |||
| � | ���������� | ||||
| ����������������������������� |
-243-
| ���� �� |
������������ ���� ��������������������� ������� �� � � � � � � � � � � ������� ���������� �������� � ������� ���������� � |
|---|---|
| ����� ������ ������� ���� ���� ������ ������� ����� ������� ������� ����� ������� ������ |
��������
���������
-244-
| ���� �� ���� ����� ����� ���� ���� |
������������ ������ ��������������������� ������ �� �� �� ������� � ����� ����� ����� ������ ��������� ���������� ������� � |
������������ ������ ��������������������� ������ �� �� �� ������� � ����� ����� ����� ������ ��������� ���������� ������� � |
|---|---|---|
| �� | ||
��������
-245-
| ������������ | ������������ | ������������ | ||
|---|---|---|---|---|
| ���� | ||||
| ����������� | ���������� | |||
| ���� �������� |
||||
| �� | �� | �� | �� | |
| ���� | ������� � |
|||
| �� | ������ | |||
| ���� | ����� | |||
| ����� | ����� | |||
| ��������� | ||||
| ���� | ������ | ���������� | ||
| � | ������� |
-246-
| ���� �� |
������������ ���� ��������������������� �������� �� �� �� ������� � ����� ����� ������ ��������� ���������� ������� � |
������������ ���� ��������������������� �������� �� �� �� ������� � ����� ����� ������ ��������� ���������� ������� � |
|---|---|---|
| �� | ||
| ���� ������� ����� ���� |
-247-
| ������������ | ������������ | ������������ | ||
|---|---|---|---|---|
| ������ | ||||
| ��������������������� | ||||
| ���� �������� |
||||
| �� | �� | �� | �� | |
| ���� | ������� � |
|||
| ��� | ����� | |||
| ����� | ����� | |||
| ��������� | ||||
| ���� | ������ | ���������� | ||
| � | ������� |
-248-
| ������������ | �������������������������� | ��������������������� | ����� �������� |
����� ����� |
���� ���� ���� ���� ���� ���� |
��� ��� ��� ���� �� ��� ��� ���� �� |
��������� | ���� ������� � ������� � � � ������� � ������� � ������� � � � ������� � |
����� ����� ������ � ������ ����� ������ � ������ |
����� ����� ����� � ������ ����� ����� � ������ |
���� � ����� � ����� � ����� � ����� |
�������� ����� ������ � ������ ������ ������ � ������ |
������� � ������� � � � ������� � ������� � ������� � � � ������� � |
���� ����� � ����� � ����� � ����� � ����� � ����� � ����� � ������ � |
���� � � ����� � � � ����� � � � ����� � � � ����� � |
�� | ��������������������������������������������������������������� | �������������������������������������������������������������������� | ������������������������������������������������������������������ | ������������������������������������������������������ | ������������������������������������������������������ | ������������������������������������������������������������������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-249-
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日 止發生財務週轉困難情事:無。
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 一、財務狀況比較分析
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
108年度 | 107年度 | 差 異 |
變動分析 (註) |
|
| 金額 | % | ||||
| 流動資產 | 108,072,195 | 107,023,860 | 1,048,335 | 1% |
|
| 採用權益法之投資 | 5,791,082 | 8,713,290 | -2,922,208 | -34% |
1 |
| 不動產、廠房及設備 | 5,942,398 | 7,515,455 | -1,573,057 | -21% |
2 |
| 其他資產 | 44,770,142 | 33,311,730 | 11,458,412 | 34% |
3 |
| 資產總額 | 164,575,817 | 156,564,335 | 8,011,482 | 5% |
|
| 流動負債 | 54,840,529 | 56,020,510 | -1,179,981 | -2% |
|
| 其他負債 | 1,129,678 | 953,891 | 175,787 | 18% |
|
| 長期負債 | - | - | - | - |
|
| 負債總額 | 55,970,207 | 56,974,401 | -1,004,194 | -2% |
|
| 股本 | 14,144,852 | 14,144,852 | - | - |
|
| 資本公積 | 7,527,178 | 7,767,553 | -240,375 | -3% |
|
| 保留盈餘 | 80,163,968 | 77,645,748 | 2,518,220 | 3% |
|
| 其他權益及非控權益 | 6,769,612 | 31,781 | 6,737,831 | 21201% | 3 |
| 股東權益總額 | 108,605,610 | 99,589,934 | 9,015,676 | 9% |
-
註 : 增減比例變動分析:若增減變動達 20% 且金額超過新台幣一仟萬元者始加以分析說明。
-
採用權益法投資減少,主要為 108 年將權益法投資轉列至透過其他綜合損益按公允價值衡量 -
之金融資產 非流動。
-
不動產、廠房及設備減少,主要為 108 年增添資產較 107 年減少,且處分多筆機器設備所致。
-
其他資產及其他權益增加,主要係持有透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產市價上 升所致。
-250-
二、財務績效比較分析
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 分析項目 |
108年度 | 107年度 | 增減金額 | 變動比例 (%) |
變動 分析 (註) |
| 營業收入 | 99,802,129 | 142,057,432 | -42,255,303 | -30% | 1 |
| 營業毛利 | 9,950,386 | 13,492,743 | -3,542,357 | -26% | 1 |
| 營業損益 | 5,294,292 | 8,606,384 | -3,312,092 | -38% | 2 |
| 營業外收入及支出 | 3,081,986 | 2,726,067 | 355,919 | 13% | |
| 稅前淨利 | 8,376,278 | 11,332,451 | -2,956,173 | -26% | 2 |
| 繼續營業單位本期淨利 | 7,037,114 | 9,150,847 | -2,113,733 | -23% | 2 |
| 停業單位損失 | - | - | - | - | |
| 本期淨利(損) | 7,037,114 | 9,150,847 | -2,113,733 | -23% | 2 |
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
6,824,527 | (39,030,627) | 45,855,154 | -117% | 3 |
| 本期綜合損益總額 | 13,861,641 | (29,879,780) | 43,741,421 | -146% | 3 |
-
註 : 增減比例變動分析:若增減變動達 20% 且金額超過新台幣一仟萬元者始加以分析說明。
-
營業收入及毛利減少,主係本期遊戲機、機構及零組件營收下滑及全球總體經濟不佳所致。本 期營業毛利下降,惟毛利率與上期相當。
-
營業利益減少、稅前淨利減少、繼續營業單位本期淨利及本期淨利減少,因本期營收及毛利減 少,故營業利益、稅前淨利及本期淨利減少。
-
本期其他綜合損益增加及本期綜合損益總額增加,主要係持有透過其他綜合損益按公允價值衡 量之金融資產價值上升所致。
-251-
三、現金流量分析
一 ( ) 最近年度現金流量變動分析說明:
| 年度 項目 |
108 年度 | 107 年度 | 增(減)比例(%) |
|---|---|---|---|
| 現金流量比率(%) | 23.00 | 20.95 | 10% |
| 現金流量允當率(%) | 144.97 | 166.68 | -13% |
| 現金再投資比率(%) | 6.04 | 5.14 | 17% |
| 增減比率變動說明: 1.現金流量比率上升,主要係本期流動負債減少及營業活動現金流量增加所致。 2.現金流量允當比率下降,主要係近五年度資本支及現金股利支出較前期近五年增 加所致。 3.現金再投資比率上升,主要係本期營業活動現金流量扣除現金股利較上期增加所 致。 |
二 ( ) 未來一年現金流動性分析:
| (二)未來一年現金流動性分析: | (二)未來一年現金流動性分析: | (二)未來一年現金流動性分析: | (二)未來一年現金流動性分析: | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |||||
| 期初現 金餘額 (1) |
預計全年來 自營業活動 現金流量 (2) |
預計全年現 金流出量(3) |
預計現金剩 餘(不足)數額 (1)+(2)-(3) |
預計現金不足 額之補救措施 |
|
| 投資計劃 | 理財計劃 | ||||
| 40,123,656 | 12,176,164 | 7,031,937 | 45,267,883 | - | - |
| 本年度(109 年度)現金流量變動情形分析: 1.營業活動:本公司預計營運將持續成長,且預計全年來自營業活動現金淨流量新台 幣12,176,164仟元。 2.投資活動:配合業務需求,擴充生產設備及策略性之海外投資。 3.理財活動:本公司將發放現金股利及償還短期銀行借款。 |
-252-
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
一 ( ) 重大資本支出之運用情形及資金來源:
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 計劃項目 | 實際或預期 之資金來源 |
預定 完成日期 |
所需資金總額 | 實際或預定資金運用情形 | |
| 108年度 (實際) |
109年度 (預計) |
||||
| 擴充廠房及 機器設備 |
營運資金 | 109.12.31 | 2,715,083 | 1,171,246 | 1,543,837 |
( 二 ) 預期可能產生效益:
上述資本支出係為配合本公司業務成長之需求及提升產品競爭能力,並 積極開發散熱模組、金屬機殼及電子組裝等相關技術,而增購相關必需 的生產及研發機器設備,擴充海內外生產線及增設海內外地區銷售與維 修據點。
五、最近年度轉投資政策、獲利或虧損之主要原因、改善計 劃及未來一年投資計劃 :
本公司轉投資主要係用以擴充海外子公司產能以提升整體之成本競爭及品質優勢。 投資公司目前營運狀況良好獲利穩定。
-253-
六、風險事項評估
-
一
-
( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來 因應措施:
1. 利率方面:
-
(1)108 年之利率變動情形:
- 108 年全球經濟增速顯著放緩,製造業動能減弱,主要發達經濟體增速持 續下行,新興經濟體下行壓力加大。全球央行降息潮席轉而至,先後有近 30 個國家或地區宣佈降息,美聯儲在 107 年升息四次後於 108 年下半年連 續降息三次,將聯邦基金利率下調至 1.5%-1.75% 之水準。我國獲益於美中 貿易戰轉單效應、台商回流投資升溫等因素內需溫和成長,但考量到國內 外經濟情勢仍有不確定性,央行持續貨幣政策適度寬鬆,維持現行重貼現 率 1.375% 不變。
-
(2) 全年淨利息收入 ( 利息收入扣除利息費用 ) 新台幣 1,905.29 佰萬元,整體而 言為公司貢獻了一定收益。
-
(3) 未來因應措施:
-
109 年儘管美中雙方已簽署第一階段貿易協議,但受新型冠狀肺炎疫情在 全球迅速蔓延之影響,全球經濟依舊面臨下行風險。本公司將持續運用集 團優勢及健全營運機制與金融機構洽商優惠利率,以有效降低整體資金成 本、適度增加收益。
2. 匯率方面:
-
(1)108 年之匯率變動情形:
-
①108 年初 EUR/USD 開盤 1.1467 。 1 月,歐元受益於美聯儲加息預期放緩、 美國政府繼續停擺,於 1/9 達年內最高點 1.1543 ,之後因歐央行行長德拉 吉發表鴿派講話及英國脫歐協議議會闖關失敗,歐元開始回落。 2 月 -5 月, 歐元區公佈之通膨與製造業數據持續疲弱,歐美經濟增長呈現差異化,疊 加歐央行決議宣佈新一輪定向長期再融資操作,並表示 2019 年不會加息, 歐元承壓震盪下跌至 1.1140 附近。 6 月,美國製造業增長放緩,美聯儲降 ·
-
息預期升溫,美指急劇下跌,英國首相特雷莎 梅終於在 6/7 離職令市場不 安情緒消退,歐元聞聲上漲至 1.14 附近。進入 7 月以後,一方面受歐元區 自身經濟表現不佳拖累,另一方面因美指之強勢反彈及歐央行 9 月宣布降 息並重啟購債計劃,歐元接連下跌並於 9/30 到達年內最低點 1.0899 。 10 月 中,美聯儲宣佈延長回購計劃並擴張資產負債表,市場對美聯儲 10 月底降 息預期進一步升溫,歐元上漲至 1.1140 左右。 11 月,受全球貿易樂觀情緒 影響,美指再度上漲,歐元區經濟前景依舊悲觀,歐元回落至 1.10 。 12 月, 市場擔憂美國經濟陷入衰退,同時美國總統川普宣佈恢復對巴西和阿根廷 之鋼鋁關稅,美元下挫,歐元回升,並於年末收在 1.1213 ,全年震盪幅度 達到 5.62% 。
-
②108 年初 USD/JPY 開盤 110.39 , 1 月,受蘋果公司調降銷售預期,全球經 濟放緩憂慮加深,日圓急升至 105 下方後回彈。 2 月,全球股市上漲,投資
-254-
者風險情緒回溫,日本央行重申對進一步寬鬆做好準備, USD/JPY 聞訊上 漲至 111 附近。 3 月,美國非農就業報告疲弱及歐洲央行全面下調經濟增長 預估, USD/JPY 回落至 110 左右。 4 月,美國經濟增長強勁、美歐貿易摩 擦引市場擔憂,美指借機走高, USD/JPY 於 4/24 來到全年最高點 112.40 。 5[月,美中貿易談判陷入困境,避險需求推升日圓升至] 3[個月高點] 108.35[。] 6 月,美聯儲降息預期大幅升溫,同時美國可能對伊朗動武,日圓繼續盤升 至 107 左右。 8 月,美國總統川普對中國再祭新關稅,匯市一時風雲變色, 避險情緒強勢主導市場, USD/JPY 一舉跌破關鍵之 106 整數價,並於 8/26 來到年內最低點 104.45 。 9 月,美中貿易緊張情緒緩解,全球股市回升,美 債收益率上漲, USD/JPY 升至 108 附近。 10 月 -12 月,日本央行下調 GDP 及 CPI 增長預期,貨幣政策立場進一步轉鴿,加之美中貿易談判進展樂觀, USD/JPY[自] 107[左右逐步走升,並年末最終收於] 108.72[,全年震盪幅度達] 到 7.20% 。
-
③108 年初 USD/NTD 開盤 30.735 , 1 月 -4 月,美聯儲貨幣政策態度轉趨鴿派, 美元強升壓力減緩, USD/NTD 在 30.80 附近窄幅波動。 5 月,美國總統川 普宣佈將價值 2000 億美元中國商品關稅稅率由 10% 提高至 25% ,加上 美國封殺華為事件持續發酵,台股重挫,外資減碼並加大匯出力道,台幣 一舉貶破 31.50 關卡,創逾 28 個月新低。 6 月,美聯儲向市場釋出鴿派訊 號,外資大幅匯入,台幣勁揚至 31.0 左右。 8 月初,在美中貿易戰擴大延 燒之衝擊下,台幣跟進人民幣走貶, USD/NTD 於 8/6 來到全年最高點 31.74 。 9 月 -12 月,台商資金持續回流、美聯儲連續兩次降息,疊加美中貿 易談判樂觀發展,外資瘋狂匯入,台北股匯齊揚,台央行雖頻頻進場調節, USD/NTD 仍快速跌至 30 關卡,並於 12/31 來到全年最低點 29.965 ,最終 年末收於 30.733 ,全年震盪幅度達到 5.78% 。
-
④108 年初 USD/RMB 開盤 6.8614 , 1 月 -2 月 , 市場預估美聯儲升息週期進入 尾聲,中美利差重新拉大,同時美對中關稅升級行動進一步延期,人民幣 貶值壓力紓緩, USD/RMB 回落並於 2/27 來到全年最低點 6.6546 。 3 月 -4 月,人民幣走勢平穩。 5 月初,美國宣佈對另外價值 2000 億美元之中國商 品調升關稅至 25% ,人民幣於 5 月中貶至上年 12 月以來最低水準 6.92 。 8 月初,美國毫無徵兆宣佈自 9/1 起,將對其餘 3000 億美元中國商品加徵 10% 關稅,美股狂瀉, USD/RMB 跳漲至 7.06 ,之後美國財政部指定中國為匯率 操縱國,此為美國自 1994 年來之歷史性舉措,美中貿易全域開戰。 8/23 , 川普回應中國對美國商品加徵新一輪關稅決定,宣佈對 2500 億美元中國商 品之關稅稅率自 10/1 起由現行 25% 提升至 30% ;原定 9/1 起 3000 億美元中 國商品稅率由 10% 提高到 15% ,美中貿易戰再度升溫, USD/RMB 於 9/3 漲至年內最高 7.1876 。 10 月,美國總統川普表示美中談判口頭達成“第一 階段”協議,之後受美中貿易談判進展樂觀激勵,人民幣再度逐步走強, 最終全年收於 6.9632 ,全年震盪幅度達到 7.77 % 。
-
⑤ 109 年雖市場預估美聯儲將繼續降息,但美國經濟基本面依舊較其他經濟體 強勁,預估 109 年美元對主要貨幣匯率仍可能相對強勢,但受突發性經濟、
-255-
政治事件之影響仍無可避免。
(2) 對公司損益之影響:
因應外在環境變化,公司於外匯部位避險上穩健操作,儘量降低匯率變化 對公司營運之影響; 108 年合併報表全年淨兌換損益及金融商品交易之損 益為收益 215 佰萬元。
(3) 未來因應措施:
為規避匯率波動風險,本公司從事避險操作上,仍將儘量採資產、負債互 抵之自然避險方式以減少曝險部位,降低匯率風險之影響。
3. 通貨膨脹
-
受全球經貿摩擦、地緣政治等多種因素影響, 108 年國際大宗商品價格寬幅震 盪,除貴金屬在全球寬鬆氛圍中價格上漲外,其餘品種總體維持低迷走勢。台 灣因國際商品價格持續疲軟,物價漲幅總體溫和平穩,全年國內消費物價 (CPI) 增長 0.56% ,低於 107 年之 1.35% ,對本公司損益之影響不大。 109 年全球需 求低迷疊加新冠肺炎疫情在全球蔓延,大宗商品價格總體或仍將下行,但仍需 警惕未來原物料成本價格上升之威脅,本公司管理階層將秉持一貫政策,並將 因通貨膨脹或通貨緊縮等外部環境之改變而適時調整策略模式,同時將繼續致 力於強化採購優勢、降低各項成本、分散客戶等措施,提昇經營績效。
-
二
-
( ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍 生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應 措施:
1. 從事高風險、高槓桿投資:無。
2. 資金貸與政策 ( 本公司與子公司均適用 ) :
-
(1) 本公司資金貸與之對象,以下列為限:
-
與本公司有業務往來之公司或行號。
-
有短期融通資金必要之公司或行號;融資金額不得超過本公司淨值之 百分之四十。
-
(2) 前項所稱短期,係指一年。但公司之營業週期長於一年者,以營業週期 為準。
-
(3) 第一項第二款所稱融資金額,係指本公司短期融通資金之累計餘額。
-
(4) 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間,從事資金貸 與,不受第一項第二款之限制。
-
(5) 未來因應措施:公司辦理資金貸與時須經董事會決議同意後為之,並按 照資金貸與作業程序辦理。
3. 背書保證政策 ( 本公司與子公司均適用 ) :
-
(1) 本公司背書保證之對象,以下列為限:
-
有業務往來之公司。
-256-
-
本公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之公司。
-
直接及間接對本公司持有表決權之股份超過百分之五十之公司。
-
(2) 本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之公司間,得為背 書保證,且其金額不得超過本公司淨值之百分之十。但本公司直接及間 接持有表決權股份百分之百之公司間背書保證,不在此限。
-
(3) 本公司基於承攬工程需要之同業間或共同起造人間依合約規定互保,或 因共同投資關係由全體出資股東依其持股比率對被投資公司背書保證, 或同業間依消費者保護法規範從事預售屋銷售合約之履約保證連帶擔保 者,不受前二項規定之限制,得為背書保證。
-
(4) 前項所稱出資,係指本公司直接出資或透過持有表決權股份百分之百子 公司出資。
-
(5) 未來因應措施:公司辦理背書保證時須經董事會決議同意後為之,並按 照背書保證作業程序辦理。
4. 衍生性商品交易政策:
-
(1) 政策:本公司從事衍生性商品交易,係以規避風險為主要目的,被避險 標的如 : 匯率、利率及與本公司生產活動有關之原物料等,其範圍涵蓋已 持有之資產、負債部位或預期將持有之資產、負債部位,交易方向以與 被避險標的進行反向之避險性質交易為準。
-
(2) 獲利或虧損之主要原因:本公司經由正常業務活動或營運所需之金融活 動,無可避免地將產生具有匯率、利率、或採購成本變化之風險部位, 從而造成公司損益的波動與不確定性。為將此種不確定性獨立於營運風 險之外,而能專注於正常的產銷活動,本公司以從事避險性交易為主, 最終目的在於將營業外損益之影響盡可能降低。
-
(3) 未來因應措施:依據本公司從事衍生性商品交易處理程序,對權責劃分、 作業程序均有詳細規範,在內部控制方面,本公司相關人員必須嚴加防 範與控制六類風險管理 : 信用風險、市場風險、流動性風險、作業風險、 法律風險、現金流量風險等。除作定期之績效評估、分析、討論外,本 公司內部稽核人員並定期與不定期對交易之各項作業流程進行查核,發 現問題則立即糾正,並對是否符合政府相關法令及公司內部作業程序, 適時提供改進建議,提高管理績效。
( 三 ) 未來研發計畫及預計投入研發費用:
-
整合現有熱傳、材料、自動化、表面處理、電子產品等相關技術,並檢討 新技術需求,歸納出該等技術的相關策略。
-
建立散熱機殼整合技術 :
-
過去三年度研發費用約佔當期營收 1.00%~2.23% ,研發費用支出約在 14.73 億 ~22.23 億元間。於 109 年本公司預計投入研發費用佔營收比預估亦在此區 間內。
建構散熱機殼整合技術研發中心以擴大新產品的開發領域,結合現有關鍵零 組件、系統產品設計 / 整合 / 製造能力,當能突破目前 3C 產品及其關鍵零組 件與材料被美日獨佔的局面,重要計劃研發進度如下。
-257-
| 最近年度計劃 | 目前進度 | 預計再投入研發費用 佔營收比率 |
完成量產時間 |
|---|---|---|---|
| 創新熱流技術 | 研發中 | 1.00%~2.23% | 109年 |
| 表面處理技術 | 研發中 | 109年 | |
| 材料/製程科技 | 研發中 | 109年 |
-
( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因 應措施:無。
-
( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:
隨著科技之進步與演變,近年電腦、通訊與消費性電子等 3C 產品,均於 外觀設計、功能重組與材質等方面尋求差異化,以吸引消費者的注意力與消 費欲望。同時,新興市場之崛起與廠商間之激烈競爭,使得價格下跌之趨勢 仍維持不變,但速度緩急則依產品別而有程度上的不同;再者,因消費者口 味變化迅速,產品生命週期亦急速縮短。這些趨勢對於代工廠商研發能力、 快速量產能力、運籌能力、成本管控能力、存貨管控能力與資金調度的能力, 均是相當嚴峻之挑戰。但本公司與客戶採協同開發機制,完全切入客戶需求, 產品設計直接導入量產概念,且運用電腦系統與行政機制嚴控存貨水位,加 上歷年來都一直努力降低成本,以維持成本領導優勢,增加營運效率,以為 股東創造最大利潤。是故,當科技產生重大變化,因而導致產業趨勢發生變 動、供應鏈版塊重新切割或削價競爭不可避免時,本公司均能從容應對,並 將過去的努力與所創造之優勢轉化為利潤,故新科技的改變對公司財務業務 具有相當正面之影響。
( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:
-
本公司的企業形象除建立於產品品質、量產速度、成本管控、交期準確
-
與系統整合等能力外,更重要的是建立於客戶長期對本公司執行力、管理能 力與整體服務的信賴感;同時為增加客戶對於本公司的信賴與信任感,本公 司更加自我鞭策,並進而訂定一套完善之危機管理機制,經過多年之經驗累 積後,此危機管理機制亦愈趨完善,故於面對重大危機時,公司均能夠妥善 處理,以維持公司信譽與企業形象。
( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:
截至年報刊印日止本公司並無任何併購計畫。
( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施:
本公司目前主要生產基地集中於昆山、山西、佛山及鶴壁,台灣為營運 總部與研發中心。未來將考量產業前景、客戶需求及擴廠時機做適當的佈局, 並持續引進創新技術及營運概念改進製造流程,以提升品質、節省成本,為 提供客戶更及時及貼切的服務。
-258-
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:
本公司為一垂直整合服務的供應商,以提供客戶最好的服務為宗旨,國 內外知名大廠均為本公司的客戶,尚無進貨或銷貨集中情形,我們提供的真 正產品為「速度、品質、工程服務、彈性、成本」,我們相信只要我們能在上 述五要素執行的夠徹底,客戶自然就源源不斷。產業或供應鏈瞬息萬變,唯 有持續強化“競爭力 ” ,才是長治久安之道,真正競爭力強的公司,即使所處 產業處於衰退狀態,仍能持續成長、獲利,如何提昇競爭力才是本公司所關 心的課題。
-
( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量 移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施: 截至年報刊印日止本公司無此項情形。
-
( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施: 截至年報刊印日止本公司無經營權改變之情事。
-
。
-
( 十二 ) 訴訟或非訟事件:無
( 十三 ) 資安風險
1. 資訊安全組織:
-
本公司設立資訊安全委員會組織架構,由事業單位其最高主管擔任委 員,其副主管擔任副委員,其資訊最高主管擔任資安常委,總幹事由 資安主管擔任,執行幹事由各部門主管擔任,定期召開管理審查會議, 制訂與檢討資訊安全管理目標及政策。為落實資訊安全管理政策有效 推動,資安組織下設立流程 / 運行組、稽核組、教育訓練組、緊急應變 組,由各職能部門的資深管理人員擔任,以推動資訊安全管理審查會 議決議之資訊安全作業,促使資訊安全管理系統能深入持續穩健運作。
-
資訊安全政策:
-
本公司資訊安全政策為「維護公司之資訊機密性、完整性、可用性與 適法性,避免當發生人為疏失、蓄意破壞或自然災害時,遭致資產不 當使用、洩漏、竄改、毀損、遺失等情形,影響公司作業或損及公司 權益」。
-
歷年來遵循資安政策要求、定期做資訊安全宣導、員工資訊安全教育 訓練等,為更適切符合國際資訊安全管理趨勢及回應客戶資訊安全要 求,於 2011 年開始導入 ISO27001 資訊安全管理系統,並於 2011 年 8 月在重要資訊系統服務上通過 ISO27001 認證,證書有效期至 2020 年 7 月。透過 ISO27001 資訊安全管理系統導入,落實資訊安全政策、 保護客戶資料及公司智慧財產、強化資訊安全事件應變能力及達成資 訊安全政策衡量指標。
本公司積極由資安策略、應變機制、軟硬建設等技術面,掌握資安風 險的曝險程度,但考量資安保險仍是新興險種,將委請專業保險經紀 公司評估比對集團風險與轉嫁程度、並審核理賠鑑識機構資質與確認 理賠實務,以確保集團資安風險得到最佳的保險保障,將在研究完成
-259-
後立即安排保險保障。
-
資安風險控制:
-
網路攻擊手法日新月異,資訊系統無法完全避免來自任何第三方的癱 瘓式網路攻擊,網路攻擊透過電子郵件、網路釣魚、暴力破解等手法, 將惡意程式植入公司內部網路進行破壞或資料竊取。破壞式的攻擊可 能導致本公司生產營運中斷,資料竊取式攻擊可能造成重要的營運資 料或員工、客戶等個人資料洩漏。
公司積極的規劃部署資訊安全措施,不斷改善資訊安全環境,降低資 訊安全風險。管理上從政策制度、組織職責、人力安全、文件管控、 資產管理、通訊與作業管理、存取控制、實體環境、系統開發與維護、 營運持續管理、安全事件管理、法規遵循性等方面制訂相關管理規範; 技術上部署網路防火牆、入侵檢測系統、郵件安全系統、作業系統自 動偵測及更新、病毒防護系統、網路准入系統、安全監控系統及弱點 掃描系統等。每半年有內部及外部專業稽核人員、組織對公司資訊安 全管理系統進行稽核,每年對資安運作狀況,風險控制及事件改善進 行評審,並呈報至資安委員會,以控制及降低資安風險。
- 員工資安訓練:
公司在新人入職時進行基本的資訊安全教育訓練。對在職人員通過定 期的資安教育訓練、海報、影片宣導強化員工的資安意識。對內部資 訊稽核發現的問題,透過矯正預防流程即時進行資訊安全管控,減少 員工洩漏公司及客戶機密資訊;當外部資訊安全事件發生時,立即進 行資安通報,強化公司資訊安全成熟度,提高員工防範外部惡意攻擊 的意識等,為公司生產經營活動提供資訊安全保障。
-
本公司 2019 年未發生任何衝擊公司營運的重大網路攻擊事件。
-
管理方案:
本公司積極由資安策略、應變機制、軟硬建設等技術面,掌握資安風 險的曝險程度,但考量資安保險仍是新興險種,將委請專業保險經紀 公司評估比對集團風險與轉嫁程度、並審核理賠鑑識機構資質與確認 理賠實務,以確保集團資安風險得到最佳的保險保障,將在研究完成 後立即安排保險保障。
。 ( 十四 ) 其他重要風險及因應措施:無
。 七、其他重要事項:無
-260-
==> picture [461 x 739] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
31
100% 100% FTP Inc. 100% 南寧 富寧 月 12
Foxconn Technology Pte. Ltd. -Singapore Technology 精密電子 有限公司 年
108
100%
100% FTC Technology Inc. NEW GLORY HOLDING S LTD HK(新康 集團有限 公司) 100% 煙臺 富准 精密電子 有限公司
100% Q-Run Ltd.. 100% Ltd. -B.V.I. 100% Ltd. 100% 富鈺 (昆山) 35%
Holdings -Cayman High Tempo International Gold Glory International -Bahamas 精密組件 有限公司
100% World Trade Trading Ltd. -B.V.I. 100% Topfry Industrial Ltd. -B.V.I. 100% 富輝鋼 工業 (深圳) 有限公司
100% 100% y
Q-Run Far East Corp. -B.V.I. Foreign Ltd. -B.V.I. 100% 富准 (鶴壁)
Technolog 精密電子 有限公司
100% Ltd.
100%
Foxconn Technology Co., Ltd. 華準投資 Eastern Star -Bahamas 87.63% 青島海源 合金新材料 有限公司
鴻準精密工業 股份有限公司 股份有限公司
70%
100% Star
Precious al Ltd. -B.V.I. 12.37% 鴻富晉 (太原)
Internation 精密工業 有限公司
日為基準日,吸收合併子公司富瑞精密組件(昆山)有限公司,截至民國
100% 31
月
12
年
有限公司
富准精密工 業(瀋陽) 107
100% Foxconn Precision Components Holding Co.,Ltd.- Cayman 100% Atkinson Holdings Ltd. -Bahamas 全億大 科技(佛山) 有限公司
65%
100% Double Wealth -Samoa 100% 富准 (深圳)
Profits Ltd. 精密工業 有限公司
100%
富豫 科技
(南陽) 有限公司
關係企業合併營業報告書
) 2)
一 註
( 100% Kenny Ltd. 100% ( 富瑞 (昆山) 日止尚在辦理中。
-Bahamas 精密組件 有限公司 :本公司所屬之各關係企業並無持有本公司股份。 :本公司之子公司富鈺精密組件(昆山)有限公司於民國
關係企業組織圖 International 1 2
捌、特別記載事項
1. 註 註
一、關係企業相關資料
----- End of picture text -----
-261-
| 營 業 範 圍 |
未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 實收資本額 | US$250,000 | US$1.00 | US1,052,073,076 | US$480,077,600 | US519,575,996.19 | US$7,500,000 | US$38,100,000 | US$34,839,000 | US$6,793,000 | US$2,000,000 | US$21,896,000 | US$135,839,643 | US$18,512,000 | US$100,000 | US$250,000 | US$302,809,000 | HK$ 5,389,670,315 |
| 地 址 |
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands |
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands |
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands |
P.O. Box 31119 Grand Pavilion, Hibiscus Way, 802 West Bay Road, Grand Cayman, KY1-1205 Cayman Islands |
79 Anson Road # 07-03 Singapore (079906) | Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands |
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands |
Vistra Corporate Services Centre, Marlborough & Queen Streets, Nassau, New Providence, Bahamas |
Vistra Corporate Services Centre, Marlborough & Queen Streets, Nassau, New Providence, Bahamas |
Vistra Corporate Services Centre, Ground Floor NPF Building, Beach Road, Apia, Samoa |
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands |
P.O. Box 31119 Grand Pavilion, Hibiscus Way, 802 West Bay Road, Grand Cayman, KY1-1205 Cayman Islands |
Vistra Corporate Services Centre, Marlborough & Queen Streets, Nassau, New Providence, Bahamas |
2525 Brockton Dr., Austin, TX 78758 | 8809B Fallbrook Dr. Houston, TX 77064 | Vistra Corporate Services Centre, Marlborough & Queen Streets, Nassau, New Providence, Bahamas |
Rm. 19C, Lockhart Ctr., 301-307 Lockhart Rd., Wan Chai, Hong Kong. |
| 原始 設立日期 |
03/28/2000 | 03/18/1999 |
04/30/1999 | 01/06/1999 | 04/18/2005 | 03/18/1998 | 01/05/1999 | 06/29/1998 | 08/10/1995 | 09/08/1998 | 07/02/1999 | 12/04/1998 | 03/18/1998 | 09/02/2005 | 10/07/2005 | 05/21/1997 | 11/29/2007 |
| 公 司 名 稱 |
Foreign Technology Ltd. | HIGH TEMPO INTERNATIONAL LIMITED |
Q-Run Far East Corporation | Q-RUN HOLDINGS LIMITED | Foxconn Technology Pte. Ltd. | Topfry Industrial Ltd. | World Trade Trading Limited | Atkinson Holdings Ltd. | Kenny International Ltd. | Double Wealth Profits Ltd. | Precious Star International Ltd. | Foxconn Precision Components Holding Company Limited |
Gold Glory International Ltd. | FTC Technology Inc. | FTP Technology Inc. | Eastern Star Limited | New Glory Holdings Limited |
-262-
| 營 業 範 圍 |
生產新型合金材料、精密模具、新型電子 元器件、可擕式電腦及上述產品的零配 件、新型建築材料、鋁合金建築型材、建 築門窗及建築幕牆、汽車、電子相關鋁合 金零元件,銷售本公司產品;生產經營新 型環保節能燈具;生產、經營金屬顯示器 外殼、金屬汽車零元件;生產、經營及安 裝金屬建築材料;銷售公司自產產品並提 供售後服務;生產銷售桶裝飲用水。生產、 開發移動通訊系統、基站、交換設備及數 位集群系統設備及其零部件、電子產品測 試儀器、數位照相機及關鍵件、第三代及 後續移動通訊系統手機、基站、核心網路 設備、網路監測設備及上述產品相關的模 具,提供相關的技術諮詢及售後服務,並 銷售公司自產產品;從事上述相關產品進 出口業務;各種手機維修業務;自動化設 備、機器人設備及零元件的檢測、研發、 設計、生產、銷售,以及提供自動化設備、 機器人設備及模治具的改造、搬遷、維修、 保養配套服務。(依法須經批准的項目,經 相關部門批准後方可開展經營活動) |
開發、生產新型平板顯示器、新型電子元 器件、半導體和元器件專用材料、液晶電 視機、可擕式微型電腦、大中型電子電腦、 大型精密儀器、金屬製品模具、模具標準 件、高新技術有色金屬材料、建築五金、 散熱元器件、大容量記憶體、數位電視機、 數位攝錄機、馬達、新型環保節能燈具、 新型遊戲機(100%出口)、電子專用設備、 測試儀器、工模具製造、高檔數控機床及 上述產品零部件製造。並銷售上述公司自 產產品,提供售後服務。(國家有特殊規定 的商品除外,授權管理商品憑許可證生產 經營)。 |
|---|---|---|
| 實收資本額 | US$410,000,000 | US$39,500,000 |
| 地 址 |
山西綜改示範區太原唐槐園區龍飛街1號 | 煙臺經濟技術開發區長沙大街18號 |
| 原始 設立日期 |
08/26/2002 | 02/13/2007 |
| 公 司 名 稱 |
鴻富晉精密工業(太原)有限公司 | 煙臺富准精密電子有限公司 |
-263-
| 營 業 範 圍 |
自有物業租賃(憑公司名下合法房產證方 可經營)。;生產經營電腦主機殼元件、電 子元器件及電力電子元器件。產品80%外 銷。增加:電腦輔助設計、輔助測試、輔 助製造、輔助工程系統及其他電腦應用系 統製造。增營產品80%外銷。 |
研製、生產新型合金材料、精密模具及新 型電子元器件、攜帶型電腦、光電子專用 材料、光電子器件、光纖連接器及其上述 產品配件;生產醫療器械、電池、風扇、 智慧設備、遊戲機及其零件材料;銷售自 產產品。以下項目限分廠生產:膠帶、泡 棉、導電鋁箔、導電布、防塵網、緩衝墊 等電腦及電腦周邊設備、手機等數字音、 視頻編解碼設備的元器件專用材料。(依法 須經批准的項目,經相關部門批准後方可 開展經營活動) |
研製、生產、加工用於高檔伺服器、電腦 及電腦周邊設備、手機、路由器等網路、 通訊設備、遊戲機、數碼相機以及光碟機 等數字音、視頻編解碼設備的散熱模組、 光電子器件等新型電子元器件、元器件專 用材料,精密模具及其上述產品零配件; 以下項目限分廠生產:LED 光照明產品及其 零配件的生產;銷售自產產品。(依法須經 批准的項目,經相關部門批准後方可開展 經營活動) |
生產新型合金材料、精密模具、新型電子 元器件、可擕式電腦及上述產品的零配 件,生產經營新型建築材料、鋁合金建築 型材、建築門窗及建築幕牆、汽車電子相 關鋁合金零元件、新型環保節能燈具、金 屬顯示器外殼、金屬汽車零元件;生產經 營及安裝金屬建築材料;銷售公司自產產 品並提供售後服務;勞務派遣。(涉及許可 |
|---|---|---|---|---|
| 實收資本額 | US$ 7,756,715 | US$ 39,173,952 | US$ 12,291,463 | US$147,700,000 |
| 地 址 |
深圳市龍華區龍華街道油松第十工業區 | 江蘇省昆山市玉山鎮紫竹路880號 | 江蘇省昆山市玉山鎮紫竹路880號M棟 | 河南省鶴壁市鶴淇產業集聚區鶴淇大道中段緯六路北 |
| 原始 設立日期 |
08/18/1998 | 07/09/1998 | 11/29/1995 | 01/31/2013 |
| 公 司 名 稱 |
富輝鋼工業(深圳)有限公司 | 富鈺精密組件(昆山)有限公司 | 富瑞精密組件(昆山)有限公司 | 富准精密電子(鶴壁)有限公司 |
-264-
| 營 業 範 圍 |
經營專案,應取得相關部門許可後方可經 營) |
生產經營新型電子元器件、用於新型電 子、電器及通訊產品的散熱元器件、五金 塑膠零附件、用於絕緣、散熱、膠貼、電 子遮罩、緩衝、保護的新型電子元器件專 用材料、汽車用散熱片、影音設備及相關 零配件、馬達及相關零配件、電子及工業 用鋁型材、新型環保節能燈具、建築裝飾 用鋁型材和鋁合金門窗及玻璃幕牆。增 加:生產經營鎂合金、鋁合金汽車零組件, 鎂合金、鋁合金高架地板製品。生產經營 數位電視機上盒、電腦週邊設備、數字音 視頻設備及零配件;提供自產產品售後服 務。生產經營新型電子元器件、用於新型 電子、電器及通訊產品的散熱元器件、五 金塑膠零附件、用於絕緣、散熱、膠貼、 電子遮罩、緩衝、保護的新型電子元器件 專用材料、汽車用散熱片、影音設備及相 關零配件、馬達及相關零配件、電子及工 業用鋁型材、新型環保節能燈具、建築裝 飾用鋁型材和鋁合金門窗及玻璃幕牆。增 加:生產經營鎂合金、鋁合金汽車零組件, 鎂合金、鋁合金高架地板製品。生產經營 數位電視機上盒、電腦週邊設備、數字音 視頻設備及零配件;提供自產產品售後服 務。 |
研究、開發、生產新型電子元器件、可擕 式微型電腦、高檔伺服器、電腦周邊設備、 高端路由器、遊戲機、數位照相機、數字 音/視頻編解碼設備、電視機、移動通訊 設備、LED 燈具、太陽能系統及上述產品的 散熱模組和相關零配件;汽車用散熱片、 五金塑膠零附件、新型建築材料、工業及 建築裝飾用鋁型材及玻璃幕牆的生產;銷 |
|---|---|---|---|
| 實收資本額 | US$19,500,000 | US$9,800,000 | |
| 地 址 |
深圳市龍華區龍華街道富士康龍華科技園K1 區廠房2 一至四層 |
南寧市亭洪路45號67棟 | |
| 原始 設立日期 |
07/24/1998 | 09/10/2007 | |
| 公 司 名 稱 |
富准精密工業(深圳)有限公司 | 南寧富寧精密電子有限公司 |
-265-
| 營 業 範 圍 |
售自產產品並提供售後服務,從事建材(不 含鋼鐵)、電子及相關產品的進出口、批發 業務及相關配套服務;生產、加工及經營 精密模具;塑膠粒製造;房屋租賃;提供 勞務派遣服務(涉及配額、授權管理、專 項管理的商品按國家有關規定辦理)。 |
一般投資業。 | 生產LED燈具、LED顯示屏;經營智慧燈 杆及其它LED相關產品;提供自產產品售 後服務;進出口業務(不含分銷業務)。 |
鋁合金型材、軌道車輛配件、汽車配件和 電子配件的研發、生產和銷售,結構性金 屬製品、金屬包裝容器(不含電鍍)、鋁合 金型材研磨液、清潔劑、金屬表面處理添 加劑(以上均不含危險化學品等限制或禁 止經營的產品,不含冷凍、冷藏、製冷、 危險化學品等儲存)製造和銷售,批發、 零售:化工產品(不含危險化學品等限制 或禁止經營的產品,不含冷凍、冷藏、製 冷、危險化學品等儲存)、機械零配件、五 金件、潤滑油,金屬表面處理(不含電鍍), 經營本企業自產品及技術的出口業務和本 企業所需的機械設備、零配件、原輔材料 及技術的進口業務(國家限定公司經營或 禁止進出口的商品及技術除外)。(依法須 經批准的項目,經相關部門批准後方可開 展經營活動)。 |
汽車零部件製造、銷售;新型合金材料、 精密模具、新型電子元器件、可擕式電腦 及零部件製造、銷售;新型建築材料、新 型環保節能燈具、金屬顯示器外殼、鋁合 金建築型材、建築門窗、建築幕牆、汽車、 電子相關鋁合金零部件製造、銷售;金屬 建築材料製造、銷售、安裝;桶裝飲用水 製造、銷售;自營和代理各類商品和技術 |
|---|---|---|---|---|---|
| 實收資本額 | NTD1,254,780,000 | RMB 60,000,000 | RMB70,000,000 | RMB72,770,000 | |
| 地 址 |
臺北市復興南路一段一號八樓之五 | 河南省南陽市龍升大道6號 | 青島膠州市李哥莊鎮陳家埠子村 | 遼寧省瀋陽市蘇家屯區迎客松二路50-2 號 | |
| 原始 設立日期 |
04/13/2004 | 2/21/2012 | 7/6/2006 | 1/10/2017 | |
| 公 司 名 稱 |
華準投資股份有限公司 | 富豫科技(南陽)有限公司 | 青島海源合金新材料有限公司 | 富准精密工業(瀋陽)有限公司 |
-266-
| 營 業 範 圍 |
的進出口,但國家限定公司經營或禁止進 出口的商品和技術除外。(依法須經批准的 項目,經相關部門批准後方可開展經營活 動。) |
生產經營新型電子產品、電腦、電器、通 訊產品、網路設備和週邊設備及其零配件 及上述產品專用材料和自動化設備、控制 系統及零配件;新型環保節能燈具和控制 系統、LED 顯示應用產品、智慧門禁控制 器、車載及室內空氣淨化設備、無線充電 設備、浴霸及排風系統、捕蠅蚊燈具、化 妝鏡燈具等智慧家居產品及零配件;電子 煙;無人機、投影機、照相機、攝像機等 相關影像攝錄產品及零配件;新型列印裝 置及配件;產品清洗自動化設備及零配 件;精密衝壓模具,精密型腔模具,模具 標準件,治工具及零配件;各類型光學鏡 片、多維立體眼鏡;自產產品研發、檢測、 維修服務,安裝工程;電器、設備、模治 具、消費性電子產品及零配件的批發零售 和進出口業務(不設店鋪,不涉及國營貿 易管理商品,涉及配額、授權管理商品的, 按照國家有關規定辦理)及檢測維修服 務;能源管理方案的設計、銷售及技術服 務。(以上項目不涉及外商投資准入特別管 理措施)。(依法須經批准的項目,經相關 部門批准後方可開展經營活動) |
3.推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:無。 4.整體關係企業經營業務所涵蓋之行業:本公司及本公司關係企業經營業務所涵蓋之行業包括電子系統產品組裝代 工、電子產品機構相關零組件之製造、加工及買賣。 |
|---|---|---|---|
| 實收資本額 | RMB 346,601,342 | ||
| 地 址 |
佛山市禪城區城西工業區華寶北路35號 | ||
| 原始 設立日期 |
3/16/2005 | ||
| 公 司 名 稱 |
全億大科技(佛山)有限公司 |
-267-
| 持有股份 | 持股比率 | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 姓名或代表人 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 張濬榮/李翰明/李蕙芳 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 王建華 | 田雲舉 | 藍瑗文 | 張文雄 | 張炳能 | 鄭忠泰 | 劉展名 | 胡朝欽 | 林明輝 | 劉彩蓉 | |
| 職稱 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事長 | 董事 | 董事 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | |
| 公 司 名 稱 |
Foreign Technology Ltd. | HIGH TEMPO INTERNATIONAL LIMITED | Q-Run Far East Corporation | Q-RUN HOLDINGS LIMITED | Foxconn Technology Pte. Ltd. | Topfry Industrial Ltd. | World Trade Trading Limited | Atkinson Holdings Ltd. | Kenny International Ltd. | Double Wealth Profits Ltd. | Precious Star International LTD | Foxconn Precision Components Holding Company Limited |
Gold Glory International Ltd. | Eastern Star Limited | FTC Technology Inc. | FTP Technology Inc. | New Glory Holdings Limited | 富輝鋼工業(深圳)有限公司 | 富鈺精密組件(昆山)有限公司 |
-268-
| 持有股份 | 持股比率 | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 姓名或代表人 | 鄭年添 | 戴宇凱 | 林恒生 | 王倫傑 | 高崇傑 | 田雲舉 | 李學坤 | 陳品毅 | 唐金城 | 林振甫 | 陳務光 | 黃炫凱 | 洪誌謙 | 陳務光 | 李學坤 | 王建民 | 林永彬 | 張秋日 | 李學坤 | 陳英森 | 歐炳隆 | 王建亭 | 王治強 | 陳錦修 | 李軍旗 | 李梓宏 | |
| 職稱 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 監察人 | |
| 公 司 名 稱 |
富瑞精密組件(昆山)有限公司 | 富准精密工業(深圳)有限公司 | 富准精密電子(鶴壁)有限公司 | 鴻富晉精密工業(太原)有限公司 | 南寧富寧精密電子有限公司 | 青島海源合金新材料有限公司 |
-269-
| 持有股份 | 持股比率 | 100% | 0% | 100% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 125,478,000 | 0 | 125,478,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 姓名或代表人 | 鴻準精密工業股份有限公司 | 藍瑗文 | 鴻準精密工業股份有限公司 | 黃珏樺 | 蕭特力 | 蕭特力 | 湯富峰 | 鄭忠泰 | 曾龍飛 | 田雲舉 | 亢建勳 | 高崇傑 | 張文雄 | 杜墨璽 | 邱德和 | 張清賢 | 賴振田 | 林永彬 | 高崇傑 | 陳品毅 | |
| 職稱 | 董事長 | 代表人 | 監察人 | 代表人 | 總經理 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監事 | |
| 公 司 名 稱 |
華準投資股份有限公司 | 煙臺富准精密電子有限公司 | 富豫科技(南陽)有限公司 | 富准精密工業(瀋陽)有限公司 | 全億大科技(佛山)有限公司 |
-270-
| 108年12月31日;單位:新台幣元 | 每股盈餘 (稅後) |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期損益(稅後) | 761,826,530 |
354,457,365 |
2,440,968,511 |
50,167 |
769,433,264 |
523,466,970 | 3,900,193 |
5,301,250 |
442,205,446 |
5,139,529 | 130,592,864 |
276,776,300 |
306,513,111 | 3,206,541,765 |
4,037,322,292 |
11,949,682 |
4,854,848 |
355,074,358 | 573,781,805 |
11,949,755 | |
| 營業利益 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(121,785,184) | 6,858,713 |
8,103,737 |
0 |
(24,975) |
0 |
7,109 |
(43,769) |
0 |
559,440 |
0 |
0 |
(31,774,344) |
313,049,125 |
(8,638,773) |
|
| 營業收入 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
11,644,342,531 |
240,078,125 |
66,026,851 |
0 |
554,816,727 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
134,230,638 |
4,991,827,886 |
0 |
|
| 淨值 | 11,424,414,233 |
4,946,225,626 |
42,386,855,445 |
7,839,530 |
15,580,232,329 |
32,554,652,450 |
98,011,216 |
90,571,109 |
5,044,929,080 |
1,022,227,521 |
1,484,465,036 |
4,993,514,730 |
3,941,783,111 |
52,899,024,058 |
103,823,904,839 | 432,448,848 |
1,083,633,366 |
4,902,646,954 |
6,477,982,195 |
432,446,090 |
|
| 負債總額 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9,098,970,443 |
25,209,492 |
7,198,228 |
0 |
1,369,471,200 |
0 |
22,030,443 |
42,452 |
0 |
81,322,099 |
0 |
0 |
217,916,486 |
2,189,185,424 |
22,221,053 |
|
| 資產總值 | 11,424,414,233 |
4,946,225,626 |
42,386,855,445 |
7,839,530 |
15,580,232,329 |
41,653,622,893 |
123,220,708 |
97,769,337 |
5,044,929,080 |
2,391,698,721 |
1,484,465,036 |
5,015,545,173 |
3,941,825,563 |
52,899,024,058 |
103,905,226,938 | 432,448,848 |
1,083,633,366 |
5,120,563,440 |
8,667,167,619 |
454,667,143 |
|
| 實收資本額 | 1,044,473,220 | 59,960,000 | 9,078,213,820 | 7,495,000 | 4,072,472,497 | 15,576,888,360 | 2,998,000 | 7,495,000 | 554,989,760 | 0 | 203,654,140 | 656,442,080 | 20,758,364,198 | 31,541,150,818 | 14,392,726,448 | 224,850,000 | 1,142,238,000 | 636,618,944 | 1,673,042,391 | 267,107,764 | |
| 公 司 名 稱 |
Atkinson Holdings Ltd. | Double Wealth Profits Ltd. | Eastern Star Limited | Foreign Technology Ltd. | Foxconn Precision Components Holdings Ltd. |
Foxconn Technology Pte. Ltd. | FTC Technology Inc. | FTP Technology Inc. | Gold Glory International Ltd. | High Tempo International Limited | Kenny International Ltd. | Precious Star International Ltd. | New Glory Holdings Ltd., - HK | Q-Run Far East Corporation | Q-Run Holdings Limited | Topfry Industrial Ltd. | World Trade Trading Limited | 富准精密工業(深圳)有限公司 | 富鈺精密組件(昆山)有限公司 | 富輝鋼工業(深圳)有限公司 |
-271-
| 每股盈餘 (稅後) |
NA |
NA |
NA |
NA | NA |
NA | NA |
NA | NA |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期損益(稅後) | 7,632,533 | 2,237,023,934 |
322,663,734 |
(17,070,115) | 4,648,700 |
(304,819,060) | 480,681,835 |
(79,844,535) | 570,623,945 |
| 營業利益 | (87,326) |
1,568,717,896 | 276,171,876 |
(17,155,321) |
1,206,438 |
(257,597,020) | 42,903,698 |
(81,918,334) |
565,375,125 |
| 營業收入 | 0 |
19,629,645,258 |
2,805,843,715 |
1,220,519,938 |
5,295,386 |
287,465,448 | 2,728,171,268 |
160,433,458 |
7,388,073,302 |
| 淨值 | 1,197,817,395 |
40,358,293,481 |
2,772,894,947 |
639,374,531 |
321,060,853 |
(199,658,673) |
7,020,076,048 |
164,070,232 |
2,895,172,474 |
| 負債總額 | 23,660 |
13,607,945,830 | 942,799,370 |
1,112,978,505 |
6,121,564 |
897,850,337 |
771,206,306 |
220,337,614 |
2,515,061,643 |
| 資產總值 | 1,197,841,055 |
53,966,239,311 |
3,715,694,317 |
1,752,353,036 |
327,182,417 |
698,191,664 |
7,791,282,354 |
384,407,846 |
5,410,234,117 |
| 實收資本額 | 1,254,780,000 | 12,848,140,397 | 312,129,910 | 1,091,337,899 | 258,306,000 | 301,357,000 | 3,921,549,428 | 313,282,127 | 1,492,153,437 |
| 公 司 名 稱 |
華準投資股份有限公司 | 鴻富晉精密工業(太原)有限公司 | 南寧富寧精密電子有限公司 | 煙台富准精密電子有限公司 | 富豫科技(南陽)有限公司 | 青島海源合金新材料有限公司 | 富准精密電子(鶴壁)有限公司 | 富准精密工業(瀋陽)有限公司 | 全億大科技(佛山)有限公司 |
-272-
( 二 ) 關係企業合併財務報表
�����������������
��������������
��������������������������������������������� ����������������������������������������� ����������������������������������������� ����������������������������������������� �����������
�����
==> picture [81 x 80] intentionally omitted <==
������������������
����������������� ���� ��� � � � �� ��
-273-
( 三 ) 關係企業報告書:無。
-
二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦 理情形:無。
-
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處 分本公司股票情形:無。
-
四、其他必要補充說明事項:無。
-
玖、對股東權益或證券價格有重大影響之事 項:無。
-274-
鴻準精密工業股份有限公司
董事長:洪誌謙
==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==
==> picture [75 x 15] intentionally omitted <==