AI assistant
FTC — Annual Report 2018
Jul 9, 2019
52024_rns_2019-07-09_6fae149a-2250-47e1-9206-1d8079143f6f.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
股票代碼 2354
鴻準精密工業股份有限公司
==> picture [293 x 118] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
一
七
○
----- End of picture text -----
==> picture [465 x 129] intentionally omitted <==
目 錄
| 壹、致股東報告書............................ | 1 |
|---|---|
| 貳、公司簡介.............................. | 6 |
| 一、設立日期............................ | 6 |
| 二、公司沿革............................ | 6 |
| 參、公司治理報告............................ | 9 |
| 一、公司組織............................ | 9 |
| 二、公司治理運作情形........................ | 19 |
| 三、會計師公費資訊......................... | 43 |
| 四、更換會計師資訊......................... | 44 |
| 五、本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人、最近一年內 | |
| 曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業............. | 45 |
| 六、董事、經理人及百分之十大股東股權移轉及股權質押變動情形.... | 45 |
| 七、持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料............ | 46 |
| 八、綜合持股比例.......................... | 46 |
| 肆、募資情形.............................. | 47 |
| 一、公司資本及股份......................... | 47 |
| 二、公司債辦理情形......................... | 51 |
| 三、特別股(附認股權特別股)辦理情形................. | 51 |
| 四、參與海外存託憑證之辦理情形................... | 51 |
| 五、員工認股權憑證辦理情形....................... | 51 |
| 六、取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大員工 | |
| 之姓名、取得及認購情形......................51 | |
| 七、限制員工權利新股辦理情形.................... | 51 |
| 八、取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之員工姓名及取得 | |
| 情形.............................. | 51 |
| 九、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形............... | 51 |
| 十、資金運用計劃執行情形...................... | 51 |
| 伍、營運概況.............................. | 52 |
| 一、業務內容............................ | 52 |
| 二、市埸及產銷概況......................... | 61 |
| 三、最近二年及截至年報刊印日止從業員工資料.............. | 67 |
| 四、環保支出資訊......................... | 68 |
| 五、勞資關係............................ | 70 |
| 六、重要契約............................ | 73 |
| 陸、財務概況............................... 74 |
|---|
| 一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表................. 74 |
| 二、最近五年度財務分析....................... 78 |
| 三、最近年度財務報告之審計委員會查核報告................ 81 |
| 四、最近年度財務報告........................ 82 |
| 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告...........167 |
| 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止發生財務週轉困難情事....244 |
| 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項.................244 |
| 一、財務狀況比較分析........................244 |
| 二、財務績效比較分析........................245 |
| 三、現金流量分析..........................246 |
| 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響...............247 |
| 五、最近年度轉投資政策、獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投 |
| 資計劃................................247 |
| 六、風險事項評估............................248 |
| 七、其他重要事項............................254 |
| 捌、特別記載事項.............................255 |
| 一、關係企業相關資料.........................255 |
| 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形.........268 |
| 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形....268 |
| 四、其他必要補充說明事項.......................268 |
| 玖、對股東權益或證券價格有重大影響之事項.................268 |
壹、致股東報告書
各位股東女士、先生:
民國 107 年是不確定性很高的一年。財經上來說,美國經濟本就不差, 加上減稅因素推動,表現更是強勁,帶動全球股市於上半年續創新高,但因 各國央行的緊縮政策陸續結束,全球總經數字也好壞參半,因此全球金融市 場於下半年開始波動加大,在經濟可能走緩的陰霾下,股市因而震盪走跌; 政治上來說,北韓的地緣政治風險已隨川金會的舉行而降低許多,但美中貿 易衝突所帶來的經濟冷戰,美俄於中東的對峙,與美中於南海的對抗,都讓 人感覺國際爭端在發散而不是收斂,緊張局勢在升高而不是降低。而油價於 整體需求上升,供給無法大幅增加,加上美國制裁伊朗的效應之下,突破每 桶 80 元美金,也大大拉升了通膨預期;另一方面,全球經濟已擴張多年, 各國央行也已實施貨幣寬鬆政策多年,由近期許多經濟指標觀之,通膨風險 已逐漸浮現,因此於美國聯準會的帶動下,各國央行開始縮表與升息,因而 造成資金緊縮,而這勢必為全球金融市場帶來極大的波動與不穩定性。
就經濟上而言,台灣於民國 107 年交出了亮麗成績,在全球貿易衝突不 斷升高的態勢下,有此佳績尤屬難能可貴。但美中不足的是,主要的成長動 能仍是來自出口成長,民間消費則因年改的因素而呈現衰退,觀光產業也持 續走弱,股市雖走高,但主要是由少數權值股帶動,因此廣大民眾並沒有享 受到經濟擴張所帶來的財富效應。展望未來,則有不少的隱憂,其一是紅色 供應鏈的持續競爭,其二是貿易戰對以出口為導向的台灣經濟勢必帶來負面 影響,其三是經濟擴張期已接近末端,反轉向下之期不遠。如何克服這些隱 憂,讓經濟持續成長,則是接下來台灣所需面對的重大挑戰。
民國 107 年,鴻準公司的營收呈現小幅衰退,主要原因是中美貿易紛爭 為全球經濟帶來不確定性,關稅的提高也讓整體需求於第四季急轉直下,能 見度突然大幅降低,於客戶拉貨變保守的情況下,傳統購物旺季提早結束。 至於毛利率與獲利方面,則稍嫌遜色,究其主要因素有三, 1) 低毛利產品比 重仍高, 2) 全球經濟於第四季突然下滑,旺季不旺, 3) 人工成本持續升高。 但上述這些負面因素可望於來年有所緩解,而鴻準公司的毛利率與獲利也將 有機會獲得改善。
最後,公司管理團隊要謝謝股東們一直以來的支持,面對局勢多變的來 年,公司管理團隊有信心把舵掌穩,有能力於面對經濟逆風的同時把握住機 會,也會帶領全體員工一起努力,努力達成營收與獲利成長的目標,謝謝大 家。
一、民國 107 年度營運狀況成果報告 :
-
一
-
( ) 107 年稅前淨利為新台幣 113.32 億元,較 106 年度新台幣 114.46 億元, 減少新台幣 1.14 億元,減少 0.99% ; 107 年度母公司業主淨利為新台 幣 91.47 億元,較 106 年度新台幣 99.65 億元,減少新台幣 8.18 億元,
-1-
減少 8.20% ,每股盈餘為新台幣 6.47 元,相關財務資料及年度比較請 參酌下表。
合併損益資訊
單位 : 新台幣仟元
| 項目 | 107 年度 | 106 年度 | 成長% |
|---|---|---|---|
| 營業收入淨額 | 142,057,432 | 147,815,617 | -3.90% |
| 營業成本 | (128,564,689) | (133,556,310) | -3.74% |
| 營業毛利 | 13,492,743 | 14,259,307 | -5.38% |
| 營業費用 | (4,886,359) | (3,733,165) | 30.89% |
| 營業淨利 | 8,606,384 | 10,526,142 | -18.24% |
| 營業外收(支) | 2,726,067 | 920,086 | 196.28% |
| 稅前淨利 | 11,332,451 | 11,446,228 | -0.99% |
| 所得稅費用 | (2,181,604) | (1,477,893) | 47.62% |
| 合併總損益 |
9,150,847 | 9,968,335 | -8.20% |
| 母公司業主淨利 | 9,146,659 | 9,965,386 | -8.22% |
| 少數股權損益 | 4,188 | 2,949 | 42.01% |
( 二 ) 預算執行情形:
民國 107 年度未編製財務預測,故無預算達成情形。
( 三 ) 財務收支分析:
合併現金流量資訊
單位:新台幣仟元
| 項 目 |
107年度 | 106年度 | 變動金額 |
|---|---|---|---|
| 營業活動之淨現金流入(出) | 11,749,938 | 8,354,545 | 3,395,393 |
| 投資活動之淨現金流入(出) | (4,396,850) | (5,621,154) | 1,224,304 |
| 融資活動之淨現金流入(出) | (15,176,525) | 9,943,009 | (25,119,534) |
( 四 ) 獲利能力分析:
合併財務分析
| 項 | 年 度 目 |
年 度 目 |
107年度 | 106年度 |
|---|---|---|---|---|
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 5.16% | 5.60% | |
| 股東權益報酬率(%) | 7.82% | 8.26% | ||
| 占實收資本 比率(%) |
營業利益 | 60.84% | 74.42% | |
| 稅前純益 | 80.12% | 80.92% | ||
| 純益率(%) | 6.44% | 6.74% | ||
| 每股盈餘(元) | 6.47 | 7.05 |
( 五 ) 研究發展狀況:
近幾年,科技產業的成長率持續走緩,部份原因除了市場已飽
-2-
和之外,硬體科技未有令人耳目一新的突破也是主因之一,而解決 之道無它,即持續投入研究與發展,因為突破性的科技創新除可創 造需求之外,也可保持公司的競爭優勢。現階段,公司的研發方向 主要聚焦於:
-
新應用:切入汽車應用市場。
-
新技術:各式材質的表面處理技術。
-
新製程:以提高良率並降低成本。
公司單打獨鬥做研發的風險較高,為提高成功率,公司採取協 同合作方式,潛在的夥伴有:
-
國際客戶:目的為了解國際技術發展方向與確認產品路線圖。
-
大學院校:可吸收人才與探索最新科技發展。
-
潛在供應商:有助於了解產業技術與供應商多元化。
-
設備供應商:有助於取得設備與解析競爭對手的動態。 以機殼產品而言,目前仍是走高端路線,「金屬邊框」加「玻璃 背蓋」的設計應會持續相當一段時間,表面處理技術則朝「多色」、 「陽極」與「濺鍍」的方向走。散熱產品的發展,技術上朝新散熱 材料開發走,應用上則朝手持式裝置、資料儲存、車用與通訊網路 設備方向走。
二、民國 108 年度營業計劃概要:
一 ( ) 經營方針:
長期來看,科技產業的前景依然持續向上,但需注意以下近期 發展中的趨勢:
-
美中貿易戰將影響供應鏈。
-
貿易保護主義的興起將減低需求。
-
殺手級應用難尋。
-
產品售價提高難度增加。
-
通膨上升將提高生產成本。 這些發展中的趨勢,雖不是公司可以控制的,但公司仍可採取 相應措施,減緩其所帶來的衝擊,公司已經採取以下措施,以降低 相關衝擊:
-
嚴控存貨,降低需求不確定所帶來的存貨跌價損失。
-
持續投入技術研究與發展。
-
發展獨特性技術,提高技術的附加價值。
-
嚴控費用、提高良率與加強自動化,以降低整體成本。 而為達成營收的成長,公司方面則持續採取以下作法,以讓公 司的營收能達成目標成長率:
-
擴大市佔率,並開發新客戶。
-
增加新應用,並切入新產業。
-
開發新產品,並跨入新市場。
( 二 ) 營業目標及重要產銷政策:
對於未來一年的前景,公司是持審慎樂觀態度的。審慎的是, 全球景氣較難預測,加上貿易衝突不斷,不確定性甚高;樂觀的是, 公司一直在調整體質,公司較競爭者能承受景氣下行風險,而且公
-3-
司也會加大研發的投資力度,待景氣復甦時,公司於機殼與散熱產 業的領導地位,也將能更進一步鞏固。
- 銷售策略 :
(1) 業務面:國際大廠方面,除持續提高市佔率外,也將致力於客 戶的多元化。新興市場方面,則以鞏固既有客戶,並擴大市佔 率為主。未來成長方面,則開發非 3C 領域的新客戶,以增加營 收新來源。
(2) 價格面:高端技術部份,以提高單價與毛利率為優先考量;非 高端技術部份,則以維持產品單價與規模經濟為優先考量。 (3) 行銷面:持續開發歐洲、日本與印度等地的客戶。
-
生產策略 :
-
(1) 適度擴充低成本地區的廠房與產能。
-
(2) 持續拉高自動化比重與良率,以降低生產成本。
-
(3) 改善現有製程,改善生產效率。
-
研發策略 :
-
(1) 與國際客戶共同開發,確認技術發展方向的正確性。
(2) 與大學院校專案合作,以吸收人才與了解最新科學發展。
-
(3) 與潛在供應商合作開發,以了解產業技術發展現況。
-
(4) 與設備供應商協同研究,以了解相關廠商動態,並了解各種製 程研發的可能性。
( 三 ) 外部競爭環境及總體經營環境之影響
就過去一年的趨勢觀察,散熱模組產業的競爭趨勢有幾點值得 注意: 1) 產業的整併持續發生中。 2)PC 散熱需求持續疲弱。 3) 石墨 烯材料的出現,有機會重組產業結構。 4)5G 時代的到來,有機會帶 動新的散熱需求。鴻準公司一直都是散熱產業的領導者,除研發處 於領導地位外,競爭策略調整的機動性也最快,因此,鴻準公司未 來仍將保有產業領導者地位。
就過去一年的趨勢觀察,金屬機殼產業的競爭趨勢有幾點值得 注意: 1) 表面處理技術的重要性有增無減,更多顏色已被開發並使 用於產品上。 2) 新進競爭者比預期弱,尚需相當時間才需值得注意。 3) 紅色供應鏈仍以低階技術產品為主,對以高階技術為主的台灣廠 商尚不構成重大威脅。 4) 不銹鋼金屬機殼的重要性持續增加。 5) 金 屬邊框 + 玻璃背蓋的設計已成高階機種主流,因此,金屬機殼產業 的未來發展仍然看好。鴻準公司不僅是金屬機殼產業的領導廠商, 且部份尖端技術仍大幅領先競爭對手 1~2 年,也因此保有較大的市 佔率。展望未來的競爭環境,公司有絕對的信心透過技術領先與市 佔率所帶的規模經濟效應,保持領先的競爭優勢。
眾所周知,過去一年以來,貿易保護主義有愈演愈烈的趨勢, 其對全球經濟所帶來的影響也已經出現,對於全球的需求也造成向 下修正的壓力,預期未來一段時間內,這一情勢應仍會持續,這對 以出口為主的台灣廠商相當不利。但無論全球政經局勢如何演變,
-4-
公司經營團隊有絕對的信心面對挑戰,公司經營團隊也會持續努力 不懈,積極地搶攻市佔率與拓展新市場,以改善公司的獲利品質, 並確保股東權益能持續成長。
最後,公司團隊要感謝所有股東一直以來的支持,股東的熱誠 支持讓經營團隊有更大的信心面對所有的逆境與挑戰,公司經營團 隊也期待於股東的支持下,於未來的一年中,持續突破逆風創造佳 績,謝謝所有的股東,謝謝大家 !
==> picture [91 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
-5-
貳、公司簡介
一、設立日期:中華民國七十九年四月二十六日 上市日期:中華民國八十五年十月八日
二、公司沿革:
-
79 年 1. 華升電子工業股份有限公司設立,資本額新台幣貳仟 伍佰萬元整。
-
資本額由新台幣貳仟伍佰萬元,增資至新台幣肆仟萬 元整。
-
80 年成功開發全國第一台 20” 超高解析度、多頻率、雙聚焦、 。
-
自動掃瞄非交錯彩色顯示器 (SRC-1901)
-
81 年資本額由新台幣肆仟萬元增資至壹億元整。新加坡商普樂 投資有限公司 (Burrard Investment Pte Ltd. Singapore) 及林 忠典先生加入本公司股東陣容。
-
82 年與美商 NCD 簽約,受託開發 15” 高解析度黑白終端機 (SRT-1501) ,並順利完成技術移轉。
-
83 年 1. 購買台北縣土城市中山路三號約 3823 坪之廠房,成立 土城廠,以因應公司快速成長之需。
-
財政部證券管理委員會核准本公司股票公開發行。
-
84 年 1. 開發完成全國第一台有旋轉底座,並集傳真機、數據 機、電話答錄機、影像解壓縮 (MPEG) 卡、音效卡以及 TV 功能於一體之多媒體電腦 MONIPUTER(PM1550) , 並採用 INTEL 之 Pentium 586 CPU ,對新興之多媒體市 場開拓,增添無窮之利基。
-
資本額增為新台幣肆億參仟陸佰萬元整。
-
獲得德國前三大雜誌 (WIN) 評選 SRC-1502 為 15” 機種 中品質最為優秀者。
-
85 年 1. 辦理盈餘及資本公積轉增資,資本額增至新台幣伍億 玖仟陸佰柒拾貳萬元整。
-
證管會核准股票掛牌上市買賣。
-
86 年 資本額增至新台幣捌億柒仟柒佰柒拾伍萬元整。
-
87 年 1. 通過台灣德國萊因公司 ISO- 14001 環境管理系統認證。
-
辦理現金增資,資本額增至新台幣壹拾肆億伍仟柒佰 萬元整。
-
88 年 1. 成立研發處致力於桌上型電腦及視訊產品之系統研發。
-6-
-
與美國康柏公司簽訂採購合約,由本公司出售桌上型 電腦成品予美國康柏公司。
-
、
-
89 年 研發處開發出 Analog Board Down Converter Board 及 Video Board ,並進行 iMAC 電腦 PCBA 組裝。
-
90 年 辦理現金增資,資本額增至新台幣貳拾壹億貳仟伍佰萬 元整。
-
91 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣貳拾貳億肆仟零肆 拾玖萬玖仟壹佰捌拾元。
-
92 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣貳拾肆億捌仟肆佰 萬元。
-
93 年 1. 93 年 3 月 1 日吸收合併鴻準精密工業股份有限公司,存 續公司變更名稱為「鴻準精密工業股份有限公司」,資 本額增至新台幣肆拾伍億陸仟捌佰柒拾陸萬元。
-
辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣伍拾億陸仟伍佰 萬元。
94 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣伍拾陸億貳仟壹佰 參拾伍萬元。
-
95 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣陸拾伍億參仟柒佰 捌拾柒萬貳仟伍佰元。
-
96 年 1. 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣柒拾伍億捌仟玖 佰伍拾伍萬參仟參佰柒拾元。
-
發行國內無擔保可轉換公司債新台幣壹佰貳拾億元。
-
97 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣捌拾肆億柒仟玖佰 萬捌仟柒佰元。
-
98 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣玖拾柒億貳仟零肆 拾萬捌仟柒佰肆拾元。
-
99 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰壹拾壹億貳仟 玖佰玖拾萬壹仟柒佰貳拾元。
-
100 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰壹拾柒億貳仟 柒佰壹拾玖萬玖仟捌佰壹拾元。
-
101 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰貳拾參億柒仟 零壹拾伍萬玖仟柒佰貳拾元。
-
102 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰參拾億陸仟肆 佰玖拾萬貳仟貳佰伍拾元。
-
103 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰參拾柒億陸仟 柒佰貳拾伍萬捌仟貳佰柒拾元。
-
104 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰參拾玖億伍仟 零貳拾參萬玖仟伍佰貳拾元。
-7-
-
105 年 1. 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰肆拾壹億肆 仟肆佰捌拾伍萬壹仟玖佰貳拾元。
-
透過子公司 FOXCONN TECHNOLOGY PTE. LTD. 投資 日本 SHARP CORPORATION ,日幣伍佰陸拾捌億捌仟 參佰貳拾萬元。
-
106 年 新設富准精密工業 ( 瀋陽 ) 有限公司,成立瀋陽廠。 107 年 子公司富准精密工業 ( 深圳 ) 有限公司及富鈺精密組件 ( 昆 山 ) 有限公司取得全億大科技 ( 佛山 ) 有限公司股權。
-8-
參、公司治理報告
一、公司組織 一 ( ) 組織系統圖
==> picture [440 x 416] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
股東會
審計委員會
董事會 薪酬委員會
稽核室
董事長
總經理
電子產
業 機構及 財 管 系統
品貿易 研發
務 零組件 會 理 資訊
服務
中心
處 事業處 部 部 部
事業處
----- End of picture text -----
-9-
( 二 ) 各主要部門所營業務:
- 總經理:擬定公司營運目標,綜理公司全盤業務之 執行,並指揮督導各部門處理業務。
- 稽核室:對公司內部規章、制度執行稽核之工作, 並提出改善建議。
- 業務處:執行公司既定之產品銷售策略和行動方 案。負責對銷售預算業績之達成。負責市 場之開發,建立行銷網,將產品以合理之 價格,適時適地的交予客戶,並建立售後 服務中心,提供客戶完善售後服務及負責 客戶與工廠間技術問題之橋樑,並將市場 上新技術或需求導入公司內部,同時協調 客戶與工廠產品相關之問題。
-
電子產品貿易服務事業處:負責提供 3C 電子資訊產品貿易服務。
-
機構及零組件事業處:負責資訊產品機構件及零組件之生產製 造。
- 研發中心:為迎合消費者對資訊產品之期待,滿足客 戶需求,本公司研發中心整合學界先進之 基礎科技及產業現有技術,藉以開發最佳 品質功能及最具成本效率之產品與服務。 - 財會部:負責本公司一切會計帳務處理、成本分 析、預算編列與控制、資金規劃與調度、 股務作業。 - 管理部:負責綜理公司人事、考勤、總務、廠務等 業務。- 系統資訊部:負責公司資訊化政策研訂、資訊系統規劃 與維護、網路通信規劃建置與維護等業務。
-10-
| 108�4�23� | ||
|---|---|---|
| ������ ������ ������ ����� |
� � � � � � � � |
|
| � � � � � � � � |
||
| � � � � � � � � |
||
| ��������������� � �������(��)������� ������(��)������� ������(��)������ �������(��)������� �������(��)������ FUSING International Inc. Pte. Ltd.�� ���������������� ����������������� �� � ������������C���� ��� ������������� ������(��)������ �������(��)������ ��������������� �������������� ������������ �������(��)������ �������(��)������ � ������(�)��������� ���� �������������� ���������������� �������������� |
||
| ������� � ����������� ������(�)������ � ����������� �������������� �/IE�� ����(��)������� ��� �������������� ������� � �������������� ������� �������������� ��(����) |
||
| ����� ����� |
�� �� (%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 |
|
| � � 0 0 0 0 0 0 |
||
| ������ ����� ��� |
�� �� (%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 |
|
| �� 0 0 0 1,943 0 0 |
||
| � � ���� |
�� �� (%) 6.01 0.00 6.01 0.00 0.00 0.00 |
|
| �� 85,003,766 12,562 85,003,766 1,780 45,230 0 |
||
| ��� ���� |
�� �� (%) 6.03 0.00 6.03 0.00 0.00 0.00 |
|
| �� 84,162,145 12,562 84,162,145 1,763 44,783 0 |
||
| ��� |
��� 930610 990608 930610 1050622 990608 1060120 |
|
| � |
� 3 3 3 3 3 3 |
|
| �(�)� |
�� 1050622 1060120 1050622 1050622 1050622 1060120 |
|
| � |
� - � - � - � |
|
| �� ������ ������ ���:��� ������ ������ ���:��� ������ ������ ���:��� |
||
| ��� ��� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� |
||
| � � � � � � � � � |
-11-
| 108�4�23� | ������ ������ ������ ����� |
� � � � � � � |
|---|---|---|
| � � � � � � � |
||
| � � � � � � � |
||
| ��������������� � �������(��)������ ������(��)������ �������������� ����������������� ������� ������(�)��������� ������(�)��������� �� �������������� ������(�)��������� ������(�)��������� �� ������(�)��������� ������(�)��������� �� General Interface Solution (GIS) Holding Ltd.������ ���������������� |
||
| ������� � ������� ������(�)�� ��������� ������������ �������������� ���� ��������������� ��������������� �������� ��������� ������(�)������� ����� ������������� ����������� �������������� ��������� |
||
| ����� ����� |
�� �� (%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 |
|
| � � 0 0 0 0 0 |
||
| ����� ����� ���� |
�� �� (%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 |
|
| � � 0 0 0 0 0 |
||
| � � ���� |
�� �� (%) 0.00 0.02 0.00 0.00 0.00 |
|
| �� 45,230 242,867 0 0 7,177 |
||
| ��� ���� |
�� �� (%) 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00 |
|
| �� 44,783 163,007 0 0 7,106 |
||
| ��� | ��� 990608 990608 1050622 1020626 1050622 |
|
| � � 3 3 3 3 3 |
||
| �(�)� �� 1050622 1050622 1050622 1050622 1050622 |
||
| � � - � � � � |
||
| �� ������ ������ ���:��� ��� ��� ��� |
||
| ��� ��� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� |
||
| � � � � �� �� �� �� �� �� |
-12-
108 年 4 月 23 日
( 四 ) 法人股東之主要股東
| 108 年4 月23 日 | ||
|---|---|---|
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東 | 持股比例 |
| 鴻揚創業投資股份有限公司 | 鴻海精密工業股份有限公司 | 97.95% |
| 寶鑫國際投資股份有限公司 | 2.05% |
( 五 ) 法人股東之主要股東為法人者其主要股東
| 108 年4 月23 日 | ||
|---|---|---|
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東 | 持股比例 |
| 鴻海精密工業股份有限公司 | 郭台銘 | 9.63% |
| 中國信託商業銀行受託郭台銘信託財產專戶 | 2.89% | |
| 花旗託管新加坡政府投資專戶 | 1.89% | |
| 美商大通託管梵加德新興市場股票指數基金 | 1.35% | |
| 大通託管先進星光先進總合國際股票指數 | 1.32% | |
| 花旗託管鴻海精密工業(股)公司海外存託憑證專戶 | 1.30% | |
| 國泰人壽保險股份有限公司 | 1.24% | |
| 富邦人壽保險股份有限公司 | 1.24% | |
| 花旗託管挪威中央銀行投資專戶 | 1.19% | |
| 渣打託管富達清教信託:富達低價位股基金 | 1.05% | |
| 寶鑫國際投資股份有限公司 | 鴻海精密工業股份有限公司 | 100.00% |
( 六 ) 董事所具之專業知識及獨立性之情形
| 條件 姓名 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 兼任其他公 開發行公司 獨立董事家 數 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商務、法務、 財務、會計或 公司業務所須 相關科系之公 私立大專院校 講師以上 |
法官、檢察官、律 師、會計師或其他 與公司業務所需 之國家考試及格 領有證書之專門 職業及技術人員 |
商務、法 務、財務、 會計或公 司業務所 須之工作 經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | ||
| 洪誌謙 | | | | | | | | | 0 | |||||
| 程方義 | | | | | | | | | 0 | |||||
| 戴豐源 | | | | | | | | | | 0 | ||||
| 李學坤 | | | | | | | | | 0 | |||||
| 林松樹 | | | | | | | | | | | | | 1 | |
| 陳耀清 | | | | | | | | | | | | 0 | ||
| 游象燉 | | | | | | | | | | | | 1 |
-
註:各董事於選任前二年及任職期間符合下述各條件之情形:
-
( 1 )非為公司或其關係企業之受僱人。
-
( 2 )非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者,不在此限 ) 。
-
( 3 )非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
-
( 4 )非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
-
( 5 )非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或 受僱人。
-
( 6 )非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。
-
( 7 )非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、 董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使 職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員,不在此限。
-
( 8 )未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
-
( 9 )未有公司法第 30 條各款情事之一。
-
( 10 )未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。
-13-
| 具配偶或二 親等以內關 係之經理人 |
關 係 |
無 | 無 | 無 |
|---|---|---|---|---|
| 姓 名 |
無 | 無 | 無 | |
| 職 稱 |
無 | 無 | 無 | |
| 目前兼任其他公司之職務 | Foreign Technology Ltd.董事 HighTempo International Limited董事 Q-Run Far East Corporation董事 Q-Run Holdings Limited董事 Foxconn Technology Pte. Ltd.董事 Topfry Industrial Ltd.董事 World Trade Trading Limited董事 Atkinson Holdings Ltd.董事 Kenny International Ltd.董事 Double Wealth Profits Ltd.董事 Precious Star International Ltd.董事 Foxconn Precision Components Holding Co., Ltd..董事 Gold Glory International Ltd.董事 Eastern Star Limited董事 |
Foxconn Japan Co., Limited監察役 New Glory Holdings Limited董事 |
富金精密工業(深圳)有限公司董事 富泰康精密組件(深圳)有限公司董事 富能新能源科技服務(南陽)有限公司監事 青島海源合金新材料有限公司監事 |
|
| 主要經(學)歷 | 成功大學工業設計系 | University of Leeds, Communications Studies 靜宜大學會計系 安永聯合會計師事務所經理 鴻海精密工業(股)有限公司會計部資深 經理 |
MBA, University of Alabama, U.S.A. 鴻海精密工業(股)公司財務處長 矽成積體電路(股)公司財務部資深經理 世昕電子(股)公司財務經理 |
|
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 (%) |
0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | |
| 配偶、未成 年子女持有 股份 |
持股 比率 (%) |
0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 股數 | 895 | 0 | 0 | |
| 持有股份 | 持股 比率 (%) |
0.03 | 0.00 | 0.00 |
| 股數 | 369,875 | 0 | 36,080 | |
| 性 別 |
男 | 女 | 男 | |
| 選(就)任 日期 |
98.02.01 | 107.04.01 | 104.04.01 | |
| 姓名 | 李翰明 | 藍瑗文 | 李梓宏 | |
| 國籍 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | |
| 職稱 | 總經理 | 會計部主管 | 財務部主管 |
-14-
| (八)最近年度支付董事、總經理及副總經理之酬金 1.董事之酬金 單位:股;仟元 |
有無領 取來自 子公司 |
有無領 取來自 子公司 |
以外轉 投資事 業酬金 |
以外轉 投資事 業酬金 |
335 |
*除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:無。 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C、D、E、 F及G等七項總額 占稅後純益之比 例 |
財務報 告內所 有公司 |
0.2129% | ||||||||||||||
| 本 公 司 |
0.2129% | |||||||||||||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 取得限制 員工權利 新股股數 (I) |
財務 報告 內所 有公 司 |
無 | |||||||||||||
| 本 公 司 |
無 | |||||||||||||||
| 員工認股 權憑證得 認購股數 (H) |
財務 報告 內所 有公 司 |
無 | ||||||||||||||
| 本 公 司 |
無 | |||||||||||||||
| 員工酬勞(G)(註) | 財務報告內所 有公司 |
股票 金額 |
- | |||||||||||||
| 現金 金額 |
15,319 | |||||||||||||||
| 本公司 | 股票 金額 |
- | ||||||||||||||
| 現金 金額 |
15,319 | |||||||||||||||
| 退職退休 金(F) |
財務 報告 內所 有公 司 |
126 |
||||||||||||||
| 本 公 司 |
126 | |||||||||||||||
| 薪資、獎金及 特支費等(E) |
財務 報告 內所 有公 司 |
2,157 | ||||||||||||||
| 本 公 司 |
2,157 | |||||||||||||||
| A、B、C及 D等四項總額占 稅後純益之比例 |
財務報 告內所 有公司 |
0.0205% | ||||||||||||||
| 本 公 司 |
0.0205% | |||||||||||||||
| 董事酬金 | 業務執行 費用(D) |
財務 報告 內所 有公 司 |
72 | |||||||||||||
| 本 公 司 |
72 | |||||||||||||||
| 董事酬勞 (C) |
財務 報告 內所 有公 司 |
0 | ||||||||||||||
| 本 公 司 |
0 |
|||||||||||||||
| 退職退休 金(B) |
財務 報告 內所 有公 司 |
0 |
||||||||||||||
| 本 公 司 |
0 |
|||||||||||||||
| 報酬(A) | 財務 報告 內所 有公 司 |
1,800 | ||||||||||||||
| 本 公 司 |
1,800 | |||||||||||||||
| 姓名 | 鴻揚創業投資股 份有限公司 |
代表人:洪誌謙 | 鴻揚創業投資股 份有限公司 |
代表人:程方義 | 財欣國際投資股 份有限公司 |
代表人:戴豐源 | 財欣國際投資股 份有限公司 |
代表人:李學坤 | 林松樹 | 陳耀清 | 游象燉 | |||||
| 職稱 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 獨立董事 | 獨立董事 | 獨立董事 | |||||||||
-15-
| 董事姓名 | 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | 財務報告內所有公司I | 鴻揚創業投資股份有限公司、 洪誌謙、程方義、 財欣國際投資股份有限公司、 戴豐源、林松樹、陳耀清、游象燉 |
- | - | - | 李學坤 | - | - | - | 9 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 鴻揚創業投資股份有限公司、 洪誌謙、程方義、 財欣國際投資股份有限公司、 戴豐源、林松樹、陳耀清、游象燉 |
- | - | - | 李學坤 | - | - | - | 9 | ||
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 財務報告內所有公司H | 鴻揚創業投資股份有限公司、 洪誌謙、程方義、 財欣國際投資股份有限公司、 戴豐源、李學坤、林松樹、陳耀清、 游象燉 |
- | - | - | - | - | - | - | 9 | |
| 本公司 | 鴻揚創業投資股份有限公司、 洪誌謙、程方義、 財欣國際投資股份有限公司、 戴豐源、李學坤、林松樹、陳耀清、 游象燉 |
- | - | - | - | - | - | - | 9 | ||
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 低於2,000,000元 | 2,000,000元(含)~5,000,000元 | 5,000,000元(含)~10,000,000元 | 10,000,000元(含)~15,000,000元 | 15,000,000元(含)~30,000,000元 | 30,000,000元(含)~50,000,000元 | 50,000,000元(含)~100,000,000元 | 100,000,000元以上 | 總計 |
-16-
| 單位:股;仟元 | 有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 |
有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 |
有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 |
無 | 註:依本公司董事會通過107年擬分派員工酬勞金額新台幣666,180仟元,按去年實際配發金額比例計算擬議數。 酬金級距表 |
總經理及副總經理姓名 | 財務報告內所有公司E | - | - | - | 李翰明 | - | - | - | - | 1 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C及D等四項總額占 稅後純益之比例(%) |
財務報告內所有 公司 |
0.1483% | |||||||||||||||
| 本公司 | 0.1483% | ||||||||||||||||
| 員工酬勞金額(D)(註) | 財務報告內所有公司 | 股票金額 | 0 | ||||||||||||||
| 現金金額 | 11,053 | ||||||||||||||||
| 本公司 | - | - | - | 李翰明 | - | - | - | - | 1 | ||||||||
| 本公司 | 股票金額 | 0 | |||||||||||||||
| 現金金額 | 11,053 | ||||||||||||||||
| 獎金及特支費等 等(C) |
財務 報告 內所 有公 司 |
633 | |||||||||||||||
| 本公司 | 633 | ||||||||||||||||
| 退職退休金(B) | 財務 報告 內所 有公 司 |
141 | |||||||||||||||
| 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 低於2,000,000元 | 2,000,000元(含)~5,000,000元(不含) | 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 100,000,000元以上 | 總計 | ||||||||
| 本公司 | 141 | ||||||||||||||||
| 薪資(A) | 財務 報告 內所 有公 司 |
1,736 | |||||||||||||||
| 本公司 | 1,736 | ||||||||||||||||
| 姓名 | 李翰明 | ||||||||||||||||
| 職稱 | 總經理 |
-17-
3. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形
單位:仟元
| 單位:仟元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 職稱 | 姓名 | 股票金額 | 現金金額 (註) |
總計 | 總額占稅後純益 之比例(%) |
|
| 經 理 人 |
總經理 | 李翰明 | 0 | 20,792 | 20,792 | 0.2273 |
| 財務部主管 | 李梓宏 | |||||
| 會計部主管 | 藍瑗文 |
-
註:截至年報刊印日止,本次員工酬勞分派名單尚未決定,茲暫依 106 年度實際配發金額 比例計算今年擬議分派數。
-
本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董 事、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析
| 項目 職稱 |
酬金總額占稅後純益比例(%) | 酬金總額占稅後純益比例(%) | 酬金總額占稅後純益比例(%) | 酬金總額占稅後純益比例(%) |
|---|---|---|---|---|
| 107年度(註) | 106年度 | |||
| 本公司 | 財務報表內 所有公司 |
本公司 | 財務報表內 所有公司 |
|
| 董事 | 0.2129 | 0.2129 | 0.1474 | 0.1474 |
| 總經理及副總經理 | 0.1483 | 0.1483 | 0.1026 | 0.1026 |
- 註:截至年報刊印日止,本次員工酬勞分派名單尚未決定,茲暫依 106 年度實際配發金額 比例計算今年擬議分派數。
5. 給付酬金之政策、與經營績效及未來風險之關聯性
-
(1) 依本公司章程所訂盈餘分配,除員工酬勞成數外,未有董事酬勞之 分派。
-
(2) 本公司最近二年度支付總經理之酬金分為薪資、獎金及員工酬勞,薪 資及獎金係依據本公司人事規章相關規定辦理;員工酬勞依本公司章 程所載,如有獲利應提撥 4%~6% 為員工酬勞,由董事會依據分配年 度獲利狀況及章程所訂成數決議,並報告於股東常會。
-
(3) 本公司給付酬金之政策,以在公司職務的權責評估,予以合理報酬。
-18-
二、公司治理運作情形
一 ( ) 董事會運作情形資訊
最近年度 (107 年度 ) 董事會開會 5 次,董事出席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出(列) 席次數 |
委託出 席次數 |
實際出 (列)席率 (%) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 鴻揚創業投資股份有限公司 代表人:洪誌謙 |
5 | 0 | 100% | - |
| 董事 | 鴻揚創業投資股份有限公司 代表人:程方義 |
4 | 1 | 80% | - |
| 董事 | 財欣國際投資股份有限公司 代表人:戴豐源 |
5 | 0 | 100% | - |
| 董事 | 財欣國際投資股份有限公司 代表人:李學坤 |
3 | 1 | 60% | - |
| 獨立董事 | 林松樹 | 5 | 0 | 100% | - |
| 獨立董事 | 陳耀清 | 5 | 0 | 100% | - |
| 獨立董事 | 游象燉 | 5 | 0 | 100% | - |
| 其他應記載事項: 一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立 董事意見及公司對獨立董事意見之處理: (一)證交法第14條之3所列事項:本公司於105年6月26日設置審計委員會,有關證 券交易法第14條之3所列事項如下: 1.民國一○七年三月二十九日第十屆第九次董事會通過: (1)本公司民國107年度財務報告之查核簽證,擬委請「資誠聯合會計師事務所」 辦理,會計師之獨立性評估及服務公費。 (2)變更本公司會計主管案。 2.民國一○七年十一月十三日第十屆第十三次董事會通過: (1)修訂本公司內部控制制度案。 (2)間接取得大陸地區投資事業全億大科技(佛山)有限公司案。 (二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決 事項:無。 二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因 以及參與表決情形:無。 三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等) 與執行情形評估:本公司設置薪資報酬委員會及審計委員會,分別協助董事會履行其監 督職責。 |
-19-
二 ( ) 審計委員會運作情形資訊:
最近 107 年度審計委員會開會 5 次,獨立董事出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出次數 | 實際出席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 林松樹 | 5 | 0 | 100% | - |
| 獨立董事 | 陳耀清 | 5 | 0 | 100% | - |
| 獨立董事 | 游象燉 | 5 | 0 | 100% | - |
| 其他應記載事項: 一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、 審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。 (一)證券交易法第14條之5所列事項:業經審計委員會同意後呈報董事會。 1.民國一○七年三月二十九日第十屆第九次董事會通過: (1)106年度營業報告書及財務報告案。 (2)本公司民國107年度財務報告之查核簽證,擬委請「資誠聯合會計師事務 所」辦理,會計師之獨立性評估及服務公費。 (3)變更本公司會計主管案。 2.民國一○七年八月十三日第十屆第十二次董事會通過: 107年第二季合併財務報告。 3.民國一○七年十一月十三日第十屆第十三次董事會通過: (1)修訂本公司內部控制制度案。 (2)間接取得大陸地區投資事業全億大科技(佛山)有限公司案。 (二)除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意 之議決事項:無。 二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應 利益迴避原因以及參與表決情形:無。 三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進 行溝通之重大事項、方式及結果等): 1.獨立董事與內部稽核主管之溝通政策: (1)內部稽核主管每月底前提交上月份稽核報告及缺失追蹤報告,就本公司年度稽 核計劃執行狀況及內控缺失追蹤改善情形提交獨立董事查閱; (2)每季至少一次向獨立董事報告稽核業務進度。若遇重大異常事項,亦會立即作 成報告陳核並通知獨立董事,民國107年度並無上述異常狀況。 截至目前為止,本公司獨立董事與內部稽核主管溝通狀況良好。 2.歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要: 項目開會日期 溝通重點摘要 1. 107/03/29 (1)民國106年第4季稽核工作進度報告。 (2)提報本公司民國106年內部控制制度聲明書案。 (3)內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。 |
-20-
| 2. 107/05/10(1)民國107年第1季稽核工作進度報告。 (2)內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。 |
||
|---|---|---|
| 3. 107/08/13(1)民國107年第2季稽核工作進度報告。 (2)內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。 |
||
| (1)民國107年第3季稽核工作進度報告。 | ||
| 4. 107/11/13 (2)提報民國108年度稽核計劃。 |
||
| (3)內部稽核主管針對會中所提問題進行回覆。 | ||
| 結果:上述事項皆經審計委員會審閱或核准通過,獨立董事並無反對 | ||
| 意見。 | ||
| 3.獨立董事與會計師之溝通政策 | ||
| (1)獨立董事之獨立董事與會計師除每年二次至少定期召開公司治理會議外,必要 | ||
| 時會計師亦採用書面形式進行溝通與討論,其範圍包含會計師查核集團合併財 | ||
| 務報表之獨立性及相關責任、查核規劃相關事項、查核重大發現(包含調整分 | ||
| 錄及內部控制顯著缺失等)、查核報告內容及期中合併財務報表之核閱結果。 | ||
| (2)審計委員會參酌專業會計師查核後之本公司合併財務報表及查核意見書報告 | ||
| 完成審查報告。 | ||
| 4.歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要: | ||
| 日期 溝通重點 |
||
| 107/03/29 召集公司 治理會議 1.會計師就106 年查核後合併財務報表內容、查核重大發現(包 含調整分錄及內部控制顯著缺失等)、查核報告內容於會議進行 說明。 2.會計師針對與會人員所提問題進行說明、討論及溝通。 |
||
| 1.會計師說明查核107 年度合併財務報表之責任及獨立性與查核 | ||
| 計畫。 | ||
| 107/08/13 召集公司 治理會議 2.會計師就107 年第二季核閱後之合併財務報表內容、核閱報告 於公司治理會議中進行說明。 3.會計師針對與會人員所提問題進行說明、討論及溝通。 4.會計師說明107 年度合併財務報表之查核報告擬溝通關鍵查核 |
||
| 事項之初步看法。 | ||
| 四、審計委員會年度工作重點及運作情形: | ||
| (ㄧ)107年度工作重點: | ||
| 1.依據年度稽核計畫定期與內部稽核主管溝通內部稽核業務報告結果。 | ||
| 2.定期與本公司之簽證會計師針對各季財務報表核閱或查核結果進行交流。 | ||
| 3.審閱財務報告。 | ||
| 4.考核內控制度之有效性。 | ||
| 5.委任簽證會計師。 | ||
| 6.會計師之獨立性評估及服務公費。 | ||
| 7.變動本公司會計主管。 | ||
| 8.審議重大之資產交易間接取得大陸投資事業全億大科技(佛山)有限公司。 | ||
| (二)107年度運作情形: | ||
| 審計委員會議案皆經審計委員會審閱或核准通過,且獨立董事並無反對意見。 |
-21-
( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則 差異情形及原因
| 差異情形及原因 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上 櫃公司治 理實務守 則差異情 形及原因 |
||
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務 守則」訂定並揭露公司治理實務守則? |
| 本公司訂有「公司治理實務守 則」,針對保障股東權益、強 化董事會職能、尊重利害關係 人權益、提升資訊透明度等皆 有相關規範;有關本公司公司 治理實務守則,請至本公司網 站查詢。 |
無差異 | |
| 二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東 建議、疑義、糾紛及訴訟事宜,並依 程序實施? (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股 東及主要股東之最終控制者名單? (三)公司是否建立、執行與關係企業間之 風險控管及防火牆機制? (四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內 部人利用市場上未公開資訊買賣有價 證券? |
|
(一) 設有投資人關係處專責 處理股東建議或糾紛。 (二) 公司可掌握公司主要股 東及其最終控制者的名 單,並依法規定揭露。 (三) 本公司根據如與特定公 司及集團企業公司間經 營、業務及財務往來作業 辦法、子公司監理辦法、 背書保證作業程序、資金 貸與他人辦法及取得或 處分資產處理程序等內 部相關辦法建立適當風 險控管機制及防火牆。與 關係企業間有業務往來 者,均視為獨立第三人辦 理,杜絕非常規交易情 事。 (四) 本公司已訂定「防範內線 交易作業程序及控制重 點」,以防範內線交易之 發生。 |
無差異 | |
| 三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方 針及落實執行? |
| (一) 本公司已訂定「公司治理 實務守則」,就董事會成 員擬訂多元化方針並落 實執行。本公司董事(含 獨立董事)採候選人提名 制度。 本公司董事會成員多元 化,具備理工、財務相關 背景及工作經驗,以落實 執行多元化方針,建全本 公司之董事會結構。(董 |
無差異 |
-22-
| ���� | ���� | ���� ���� ���� ���� ���� |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| � | � | ���� | |||
| ������������������� ���������������� ������� ������������������� ���������������� �� ������������������ �� |
� � � |
���������� ���������� ��13�)� ����������� �� �� � � � � � � � � � � � � � � � � ��� � � � ��� � � ��� � � ��� � � ��� � ��� � ��� � ������������ ��14%�������� 43%�2��������� �3����1������ ���4~6��1����� �70����4���60~69 ��2���60���� ����������: ���� �� �� ������ ������ ������ ��� �� (�) ���������� ����������� ���������� �������� (�)���������� ����������� ���������� ���������� (�)���������� ���������� ����������� ���������� ����������� ��������� ����������� ��(�������� ������)���� |
-23-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上 櫃公司治 理實務守 則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 會評估其獨立性之討 論,最近二年度評估結果 分別於106年5月10日及 107年3月29日完成。 評估項目: 1.會計師是否與本公司 間有直接或重大間接 財務利益關係。 2.會計師是否與本公司或 其董事間有融資或保證 行為。 3.會計師是否與本公司間 有密切之商業關係。 4.與審計客戶間有潛在之 僱佣關係。 |
||||
| 四、上市上櫃公司是否設置公司治理專(兼) 職單位或人員負責公司治理相關事務 (包括但不限於提供董事、監察人執行 業務所需資料、依法辦理董事會及股東 會之會議相關事宜、辦理公司登記及變 更登記、製作董事會及股東會議事錄 等)? |
| 本公司經108年5月13日董事 會決議通過,指定李梓宏為 公司治理主管負責公司治理 相關事務,主要職責如下: 1.依法辦理董事會及股東會 之會議相關事宜: (1)擬訂董事會議程於七日前 通知董事,召集會議並提 供會議資料,議題如需利 益迴避予以事前提醒。 (2)依法辦理股東會日期事前 登記、法定期限內製作開 會通知、議事手冊及年 報。 2.製作董事會及股東會議事 錄:依法於會後二十天內完 成董事會及股東會議事錄。 3.協助董事就任及持續進 修:依本公司產業特性及董 事學、經歷背景,協助董事 擬定進修計畫及安排課程。 4.提供董事執行業務所需之 資料: (1)針對公司經營領域以及公 司治理相關之最新法令規 章修訂發展,定期通知董 事會成員。 |
無差異 |
-24-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上 櫃公司治 理實務守 則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (2)檢視相關資訊機密等級並 提供董事所需之公司資 訊,維持董事和各業務主 管溝通、交流順暢。 (3)獨立董事依照公司治理實 務守則,有與內部稽核主 管或簽證會計師個別會面 瞭解公司財務業務之需要 時,協助安排相關會議。 5.協助董事遵循法令: (1)向董事會報告公司治理運 作狀況,確認公司股東會 及董事召開是否符合相關 法律及公司治理守則規 範。 (2)協助且提醒董事於執行業 務或做成董事會正式決議 時應遵守之法規,並於董 事會將做成違法決議時提 出建言。 (3)會後負責檢覈董事會重要 決議之重大訊息發布事 宜,確保重訊內容之適法 性及正確性,以保障投資 人交易資訊對等。 107年度業務執行重點如下: 1.共召開5次董事會、5次審計 委員會及2次薪酬委員會。 2.召開股東常會1次 3.董事會成員游象燉完成18 學分之進修課程(進修情形 請參閱年報第28頁)。 |
||||
| 五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限 於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管 道,及於公司網站設置利害關係人專 區,並妥適回應利害關係人所關切之重 要企業社會責任議題? |
| 本公司設有發言人及投資人 關係處,並於公開資訊觀測站 及公司網站留有聯繫方式,以 回應利害關係人所關切之重 要企業社會責任議題。 |
無差異 | |
| 六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股 東會事務? |
| 本公司委任專業股務代理機 構「福邦證券股份有限公司股 務代理部」辦理股東會事務。 |
無差異 | |
| 七、資訊公開 (一)公司是否架設網站,揭露財務業務及 |
| (一) 本公司於公司網站上置 | 無差異 |
-25-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上 櫃公司治 理實務守 則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 公司治理資訊? (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如 架設英文網站、指定專人負責公司資 訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、 法人說明會過程放置公司網站等)? |
| 有各年度財務業務及公 司治理之相關資訊。 (二) 本公司設有英文網站, 揭露相關訊息。 本公司設有發言人、投 資人關係處及股務等相 關部門負責依規定揭露 相關訊息。 |
||
| 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運 作情形之重要資訊(包括但不限於員工 權益、僱員關懷、投資者關係、供應商 關係、利害關係人之權利、董事及監察 人進修之情形、風險管理政策及風險衡 量標準之執行情形、客戶政策之執行情 形、公司為董事及監察人購買責任保險 之情形等)? |
| (一) 員工權益、僱員關懷:基 於公司以人為中心的人力 資源理念,對於創造員工 的福利方面及安全健康工 作環境一向不遺餘力。本 公司視員工為最寶貴的 資產。公司的成功要件 是吸引和保留不同的人 才組成工作團隊。每位 員工都按照其資歷和技 能評估,而不考慮個人 特徵。公司全力支持所 有關於雇用的原則,並 遵守業務所在國的勞動 法規;為因應勞動政策 之修訂及宣導兩性工作 平等權,制訂性騷擾防 治與處理實施辦法,維 護兩性工作平等及人格 尊嚴,規範員工在工作 場所的言談舉止。就員 工基本資料的保密,為 顧及組織需求及員工隱 私,除非政府法令要 求,在任何情況下不宜 揭露員工個人資料。 (二) 投資者關係:設置投資 人關係部門,處理股東 建議。 (三) 供應商關係:本公司與 供應商間維持良好關 係,並要求簽立廉潔承 諾書。 (四) 利害關係人之權利:為 保障本公司及利害關係 人之權益,本公司對所 有供應商均有簽署採購 合約以明確訂定雙方之 買賣與合作關係,以保 障雙方之合法權益。 (五) 董事進修之情形:本公 司董事均具有專業背景 及管理實務經驗,進修 |
無差異 |
-26-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上 櫃公司治 理實務守 則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 情形參閱下表。 (六) 風險管理政策及風險衡 量標準之執行情形:各 項作業風險之管理,依 其業務性質分由相關管 理單位負責,並由稽核 室針對各作業存在或潛 在風險予以複核,據以 擬訂實施風險導向之年 度稽核計劃,各項風險 之管理組織架構單位分 述如下: 各事業處:負責經營決 策規劃,評估中、長期 投資效益,以降低策略 性風險。 財務部:負責財務規 劃與資金調度,並建立 避險機制,以降低業務 營運風險。 系統資訊部:負責網路 資訊安全控管、防護措 施及負責網路規劃、建 置、營運及維護,持續 測量網路品質,以降低 網路營運風險及資訊安 全風險。 會計部:負責會計制 度之修訂、預算推動, 執行成本資料之蒐集與 分析,並提供正確與即 時財務資訊,以評估營 運績效與經營風險。 (七) 董事對利害關係議案迴 避之執行情形:本公司 董事對有利害關係之議 案均有迴避。 (八) 公司為董事購買責任保 險之情形:本公司已為 董事購買責任保險。 (九)財務資訊透明有關人 員,取得主管機關指明 之相關證照情形:本公 司會計及稽核相關人員 均具有專業背景及實務 經驗,尚未取得主管機 關指明之相關證照,未 來將鼓勵並規劃相關人 員取得相關證照。 |
-27-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上 櫃公司治 理實務守 則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說 明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事項與措施: 項次 評鑑指標 已改善情形及就尚未改善者提出優先加強 事項與措施 1 公司是否有三分之ㄧ以上董事(至少 包含ㄧ席獨立董事)出席股東常會,並 於議事錄揭露出席名單? 強化獨立董事職能,邀請獨立董事出席股 東常會。 2 公司之獨立董事是否均依「上市上櫃 公司董事、監察人進修推行要點」規 範之時數完成進修? 積極宣導獨立董事持續進修。 3 公司網站或年報是否揭露所制訂之誠 信經營政策,明訂具體作法與防範不 誠信行為方案? 已改善,公司於107年度舉辦與誠信經營 議題相關之教育訓練。 |
107 年度本公司董事進修情形:
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 主辦單位 | 課程名稱 | 進修時數 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立 董事 |
游象燉 | 107/04/20 | 財團法人中華民 國證券暨期貨市 場發展基金會 |
107年度防範內線交易宣 導會 |
3小時 |
| 107/05/08 | 臺灣證券交易所 | 上市公司新版公司治理藍 圖高峰論壇 |
3小時 | ||
| 107/08/06 | 社團法人中華 公司治理協會 |
董事受託義務與商業判斷 準則 |
3小時 | ||
| 107/09/19 | 社團法人中華 公司治理協會 |
【高峰】第14屆公司治理 國際論壇-遵行與監督 |
6小時 | ||
| 107/11/05 | 社團法人中華 公司治理協會 |
營業秘密保護與競業禁止 | 3小時 |
-28-
( 四 ) 薪酬委員會之組成、職責及運作情形:
1. 薪資報酬委員會成員資料
| 身份別 | 條件 姓名 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 兼任其 他公開 發行公 司薪資 報酬委 員會成 員家數 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商務、法 務、財務、 會計或公 司業務所 需相關料 系之公私 立大專院 校講師以 上 |
法官、檢察 官、律師、 會計師或其 他與公司業 務所需之國 家考試及格 領有證書之 專門職業及 技術人員 |
具有商 務、法務、 財務、會計 或公司業 務所需之 工作經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |||
| 獨立董事 | 林松樹 | | | | | | | | | | | 1 | |
| 獨立董事 | 陳耀清 | | | | | | | | | | 0 | ||
| 獨立董事 | 游象燉 | | | | | | | | | | 1 |
-
註:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件之情形 :
-
( 1 )非為公司或其關係企業之受僱人。
-
( 2 )非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國 法令設置之獨立董事者,不在此限。
-
( 3 )非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持 股前十名之自然人股東。
-
( 4 )非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
-
( 5 )非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持 股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
-
( 6 )非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人 或持股百分之五以上股東。
-
( 7 )非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、 合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
-
( 8 )未有公司法第 30 條各款情事之一。
2. 薪資報酬委員會運作情形資訊
-
(1) 本公司之薪資報酬委員會委員共計 3 人。
-
(2) 本屆任期自 105 年 6 月 27 日至 108 年 6 月 25 日止。最近年度及截至年 報刊印日止薪資報酬委員會開會 2 次,委員資格及出席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 林松樹 | 2 | 0 | 100% | 無 |
| 委員 | 陳耀清 | 2 | 0 | 100% | 無 |
| 委員 | 游象燉 | 2 | 0 | 100% | 無 |
-29-
其他應記載事項:
一、董事會不採納或修正薪資報酬委員會之建議 : 無。 二、薪資報酬委員會之議決事項,成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者:無。 三、民國 107 年度薪資報酬委員會之討論事由與決議結果及公司對於成員意見之處理。
| 日期 | 討論事由 | 決議結果 | 公司對於成員 意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 第三屆 第5次 107.03.29 |
1.討論本公司105年度經理人員工酬勞金額分配 追認案。 2.本公司106年度經理人年終獎金及績效獎金發 放追認案。 |
委員會全 體成員同 意通過 |
提董事會由全 體出席董事會 同意通過。 |
| 第三屆 第6次 107.11.13 |
1.檢討董事報酬及酬勞分配辦法案。 2.檢討經理人績效評估與薪資報酬之政策、制 度、標準與結構案。 |
委員會全 體成員同 意通過 |
無。 |
( 五 ) 履行社會責任情形:
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、落實公司治理 (一)公司是否訂定企業社會責 任政策或制度,以及檢討 實施成效? (二)公司是否定期舉辦社會責 任教育訓練? |
|
(一)目前本公司訂有企業社 會責任政策,內容涵蓋勞 工、道德、安全與衛生、 環境及系統管理,並遵循 集團社會環保責任全球 委員會(FGSC)環保政 策,推動與監督CSR相應 工作的執行。本公司未曾 鬆懈在企業社會責任的 努力,持續秉持「尊重員 工、持續改善、造福社 會、永續經營」的承諾, 於103年發佈本公司「社 會與環境責任行為準 則」,並定期檢討及修訂 之。本公司全面推行企業 社會責任,確保工作過程 中的員工權益及職業健 康與安全,杜絕製造過程 中的環境污染,並針對供 應鏈進行稽核管理,以達 到經濟、社會及環境生態 的平衡發展。 (二)本公司每年皆定期對所 有員工舉辦企業倫理教 育訓練與宣導。新進員工 則於入廠第一天即給予 |
無差異 |
-30-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (三)公司是否設置推動企業社 會責任專(兼)職單位, 並由董事會授權高階管理 階層處理,及向董事會報 告處理情形? (四)公司是否訂定合理薪資報 酬政策,並將員工績效考 核制度與企業社會責任政 策結合,及設立明確有效 之獎勵與懲戒制度? |
|
員工守則、管理制度、企 業倫理與道德等訓練,明 確傳達員工應有之社會 責任。 (三)本公司於103年正式成立 企業社會責任委員會 (CSR委員會),由總經理 擔任CSR委員會主委,主 要指導公司CSR策略的方 向,並向CSR委員會的最 高負責人董事長報告。副 主委由各廠區主管兼 任,負責主導CSR專案。 而總幹事負責CSR專案的 執行由各事業。公司之各 事業群亦成立了CSR分 會,負責該事業群CSR之 事務。委員會於每年年末 進行CSR之年度會議,製 定來年CSR工作計劃及目 標,由總幹事確認後展開 推動,並定期對各廠區進 行年度CSR之內部稽核, 以確保各廠區均符合公 司CSR之相關政策。各事 業群分會亦定期向委員 會報告檢討運作成效,結 合利害關係人所關切的 議題,在完整年度後整理 相關書面資料呈報CSR主 委並製作CSR之年度報告 書,呈報董事會。 (四)本公司訂有績效獎金與 員工酬勞等獎酬制度,將 公司經營利潤依照員工 績效表現分享給同仁,讓 同仁薪資與公司營運共 同成長。此外,本公司訂 有從業道德守則、員工自 律公約、績效考核制度與 獎懲制度,引領員工行為 符合企業社會責任政策。 |
||
| 二、發展永續環境 (一)公司是否致力於提升各項 資源之利用效率,並使用 對環境負荷衝擊低之再生 物料? |
| (一)本公司積極推動水資源回 收再利用,並在部份生產 原料中已納入可再生/生 物可分解性素材,有效降 低產製過程中對環境的 衝擊。 |
無差異 |
-31-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (二)公司是否依其產業特性建 立合適之環境管理制度? (三)公司是否注意氣候變遷對 營運活動之影響,並執行 溫室氣體盤查、制定公司 節能減碳及溫室氣體減量 策略? |
|
(二)為因應國際趨勢與客戶要 求,本公司事業單位逐步 建置環境管理系統,並獲 得ISO14001驗證通過。 廠區 認證取得 日期 有效期限 煙台富准 2003/6/27 2018/6/27~ 2021/6/27 鴻富晉 (太原) 2011/5/12 2017/5/12~ 2020/5/13 富准(鶴碧)2008/11/10 2017/11/18~ 2020/1/4 全億大 (佛山) 2011/3/24 2018/2/5~ 2020/3/24 南寧富寧 2014/12/1 2018/2/6~ 2019/3/8 (三)環保管理目標 1.減碳目標: 本公司自103年推動二氧 化碳排放盤查工作,迄今,部 分生產廠區已通過驗證,為善 盡地球村一份子責任,本公司 亦開始大力推動能源管理工 作,訂定節能減排目標並努力 達成,實施如空調溫度設定、 辦公區照明按裝鍊條開關、調 整走道燈加大間距、環境與 「3R3用」的資源管理…等措 施。105年、106年及107年各 廠區直接間接溫室氣體排放量 分別為55.1、35.7及42.5萬公 噸(萬公噸CO2e/年)。為持續推 動排放減量,本公司將以106 年為基準年,採三年為一計畫 周期,計畫在108年達成每單 位營收減碳5%之目標。 2.節電目標: 依循ISO 14064規範,鑑別 本公司主要溫室氣體排放源為 電力使用,且達99%以上,因 此,本公司以節能為主要減碳 方法,持續推動能源智能管理 |
-32-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 為基礎,透過生產製程優化與 機器設備更新,以及自動化與 無人化,同時採用標竿管理的 管理方法,積極推動各項節能 計畫,並將以106年為基礎年, 採三年為一計畫周期,計畫在 108年達成每單位營收(或產值) 用電量減少5%之目標。 節能環保具體作法: 空調溫度為26度以上 3R3用的資源管理 辦公區照明按裝鍊條開關 調整走道燈加大間距 不打領帶 張貼節約用水小標語 茶水間感應式照明 3.廠辦及辦公室推動節能措施: 以下列舉本公司主要廠辦 (太原、鶴壁)及台北廠區於107 年節約措施及工程,節能工程 分別CNC 製程優化及空壓連 線改善等、工站優化設備精實 改善、治夾具優化、機台設備 節能改善、沖洗製程優化及改 善等、廠房1F照明節能改善、 以LED 天井燈替換金鹵燈節 能改善、噴漆房空調節能改 善、空調系統冷卻塔散熱風扇 節能改善、製程優化改善、流 水線導入LED 節能燈、分體 式空調冷媒更換案、空調系統 裝設全熱交換器、建築物日曬 側貼附隔熱紙、冷卻水塔節能 改善等、電力系統裝置低壓電 容器(APFR)、全廠燈具更換為 LED 等,節能成果計 40,462,997度電。 |
-33-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 三、維護社會公益 (一)公司是否依照相關法規及 國際人權公約,制定相關 之管理政策與程序? (二)公司是否建置員工申訴機 制及管道,並妥適處理? (三)公司是否提供員工安全與 健康之工作環境,並對員 工定期實施安全與健康教 育? (四)公司是否建立員工定期溝 通之機制,並以合理方式 |
|
(一)本公司依勞動法規及相關 人事規範,訂有工作規 則,保障同仁之合法權 益。作為RBA 之會員, 本公司參考RBA 行為準 則,世界人權宣言 (UDHR)、國際勞工組織 (ILO)等,制訂「鴻準精密 工業股份有限公司企業 社會責任(CSR)行為準 則」,揭露保障勞工人權 政策。根據本公司行為準 則及相關工作規範,公司 每年會鑑別較高社會、環 境、道德風險廠區,並且 進行社會、環境與道德現 場稽核。 監督機制: 本公司針對所有廠區進 行年度自行稽查,107年 執行了包括危化品管 理、消防分隔、消防設 施、電器及設備安全、燃 氣安全、施工安全、職業 健康等範疇的穩患稽 查,並且改善。確保全員 充分了解員工健康與安 全重要性,並確保公司運 作符合當地法令法規與 相關作業標準。 (二)本公司訂有員工申訴規範 作業,自新進人員到職日 起宣導員工知悉。包括公 司人員違法申訴;個人維 護合法權益之申訴等,均 有適當之申訴管道。 (三)本公司為員工提供安全與 健康的工作環境,注重員 工的身心健康,同時,也 設有醫療保健中心,提供 員工相關醫療與健康諮 詢。此外,也提供相關的 健康講座,打造一個全員 健康的環境。 (四)本公司建立員工定期溝通 對話之管道,讓員工對於 |
無差異 |
-34-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 通知對員工可能造成重大 影響之營運變動? (五)公司是否為員工建立有效 之職涯能力發展培訓計 畫? (六)公司是否就研發、採購、 生產、作業及服務流程等 制定相關保護消費者權益 政策及申訴程序? (七)對產品與服務之行銷及標 示,公司是否遵循相關法 規及國際準則? (八)公司與供應商來往前,是 否評估供應商過去有無影 響環境與社會之紀錄? (九)公司與其主要供應商之契 約是否包含供應商如涉及 違反其企業社會責任政策 ,且對環境與社會有顯著 影響時,得隨時終止或解 除契約之條款? |
|
公司之經營管理活動及 決策,有獲得資訊及表達 意見之權利。 (五)本公司透過技術發展委員 會的橫向整合,員工依個 人屬性及專業分屬不同 技委會。技委會為各專業 領域引進最新知識及技 術,促進資訊交流為員工 規劃完整的技術人才培 訓架構。 (六)本公司全面遵守有關限/ 禁用有害物質、衝突礦產 等規定,並提供相關資訊 給公司客戶,保護消費者 安全權益。 (七)本公司依照適用的法規及 國際準則,規範商業活 動,誠信經營。 (八)本公司與供應商共同在有 害物質管制、環境保護、 勞工安全衛生、人權、衝 突金屬與碳足跡等社會 與環境議題上,與供應商 共同努力,並推動上游供 應商向綠色供應鏈的轉 化,以符當地法令的要 求,107全年稽核供應商 SER缺失項目計79項,已 全數改善完成。 (九)本公司要求主要供應商簽 署《採購合約》,其中企業 社會責任政策之要求: 供應商保證符合 ISO14001和OHSAS18001 在社會責任、環境責任及 職業健康安全方面的要 求;同時保證遵守《集團 供應商社會環境責任行為 守則》,以及電子工業行為 守則(EICC)。如供應商違 反上述要求或守則﹐本公 司有權終止本合約或訂 單,供應商且應對本公司 負損害賠償責任。 |
||
| 四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開 資訊觀測站等處揭露具攸 |
| 本公司為EICC的一員,致力於推 行企業社會環保責任(SER),本 公司制定鴻準精密工業股份有 限公司社會企業責任準則。 |
無差異 |
-35-
| 評估項目 | 運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司企業社 會責任實務 守則差異情 形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 關性及可靠性之企業社會 責任相關資訊? |
||||
| 五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則 者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:無差異。 |
||||
| 六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊: (一)導入新式處理系統,強化廢污水回收工程能力,已在生產廠區安裝並運行。 (二)本公司基於對員工的尊重,強調不使用童工、不強迫加班等,更要求幹部不得 對員工有任何歧視或騷擾行為,上述措施除有正式公告外,並廣佈多元申訴管 道,傾聽員工心聲,立案追蹤改善。 (三)本公司各廠區均設有安全衛生管理單位,定期對廠區設施進行查驗,對員工進 行職業安全與衛生的教育訓練,並考核相關績效。 (四)本公司設有供應商管理處,每年對供應商進行企業社會責任稽核與教育訓練等 活動。 |
||||
| 七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明: 本公司CSR委員會完成企業社會責任報告書後,委由廣東賢方律師事務所參照GRI G4標準,對企業社會責任報告書進行確認與驗證。 |
( 六 ) 公司履行誠信經營情形及採行措施
| 評 估 項 目 |
運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司誠信經 營守則差異 情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否於規章及對外文件中 明示誠信經營之政策、作法, 以及董事會與管理階層積極落 實經營政策之承諾? (二)公司是否訂定防範不誠信行為 方案,並於各方案內明定作業程 序、行為指南、違規之懲戒及申 訴制度,且落實執行? |
|
(一)本公司基於合法、公 平、平等自願、協商 一致、誠實信用的原 則,於「員工手冊」 人資宣言及行為規範 中,訂定並落實本公 司誠信廉潔之經營規 定。 (二)本公司並每年定期對 所有員工舉辦企業行 為守則教育訓練,新進 員工即給予員工守 則、管理制度、企業倫 理與道德等訓練,並明 |
無差異 |
-36-
| 評 估 項 目 |
運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司誠信經 營守則差異 情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (三)公司是否對「上市上櫃公司誠 信經營守則」第七條第二項各款 或其他營業範圍內具較高不誠 信行為風險之營業活動,採行防 範措施? |
| 確傳達員工應有權利 與義務。 (三)本公司一向由上而下 要求嚴守企業倫理,建 立誠信企業文化,並本 著透明、廉潔及負責之 經營理念,創造永續發 展之經營環境。 |
||
| 二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信 紀錄,並於其與往來交易對象 簽訂之契約中明訂誠信行為條 款? (二)公司是否設置隸屬董事會之推 動企業誠信經營專(兼)職單 位,並定期向董事會報告其執 行情形? |
|
(一)本公司堅守誠信文化, 誠信經營,並承諾完全 遵守國際及國內有關反 貪瀆與反賄賂之法律法 規要求,對於任何違反 規定的行為或活動採取 零容忍政策。嚴格禁止 任何貪汙、賄賂、盜用 公款及其他不正當收益 活動。所有員工安排反 貪瀆訓練。此外,本公 司要求下游供應商、廠 商及客戶嚴格執行最高 標準的反貪瀆政策以作 為合作夥伴之前提 (二)董事會下設有審計委員 會、薪酬委員會及稽核 室,依權責監督及查核 誠信經營之遵循情形。 本公司由安全總處推動 本公司誠信經營之專責 單位,負責推動誠信經 營政策與防範不誠信行 為之制定及監督執行, 並每年向董事會報告。 107年誠信經營執行情 形:未發現貪腐情事及 無涉及不誠信行為之情 事。另外,公司要求員 工簽署「員工主動申 報」、「員工廉潔承諾書」 與「誠信廉潔暨智慧財 產權約定書」等各式約 |
無差異 |
-37-
| 評 估 項 目 |
運作情形 | 運作情形 | 運作情形 | 與上市上櫃 公司誠信經 營守則差異 情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (三)公司是否制定防止利益衝突政 策、提供適當陳述管道,並落實 執行? (四)公司是否為落實誠信經營已建 立有效的會計制度、內部控制 制度,並由內部稽核單位定期 查核,或委託會計師執行查 核? (五)公司是否定期舉辦誠信經營之 內、外部之教育訓練? |
|
定書,並經常邀請公司 內外部專家進行教育訓 練,讓員工時時刻刻警 惕自己,並讓員工知悉 最新的相關法規變動, 以防範員工觸犯法規或 發生類似的錯誤。 (三)本公司要求所有新進員 工簽署「誠信廉潔暨智 慧財產保密約定書」,定 期要求同仁嚴格遵守。 本公司同時也要求供應 商或其他合作者簽訂 「廠商承諾書」,明訂供 應商應確保以透明與公 平之方式進行商業交易 活動,並每年舉辦供應 商大會及不定期的SER 稽核,向供應商傳達本 公司對供應鏈的要求。 (四)本公司依法建立會計制 度與內部控制度以落實 誠信經營,本公司內部 稽核人員依據風險評估 結果擬定年度稽核計劃 並執行查核後,做成稽 核報告提報董事會。 (五)107年度舉辦與誠信經 營議題相關之教育訓練 含內線交易、營業秘密 暨法務通識資訊及通訊 網路作業規範公司資訊 安全政策簡介等相關課 程,共計7人次,合計14 人時。 |
||
| 三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵 制度,並建立便利檢舉管道, 及針對被檢舉對象指派適當之 受理專責人員? |
| (一)本公司建置各式檢舉管 道,各種檢舉均會安排 專案稽核人員保密處 理。員工與相關人員可 透過此系統舉報任何不 |
無差異 |
-38-
| 評 估 項 目 |
運作情形 | 與上市上櫃 公司誠信經 營守則差異 情形及原因 |
||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (二)公司是否訂定受理檢舉事項之 調查標準作業程序及相關保密 機制? (三)公司是否採取保護檢舉人不因 檢舉而遭受不當處置之措施? |
|
正當從業行為,凡違反 誠信經營規定者,依公 司獎懲規定懲罰之,若 有涉及違法情事者,亦 會採取法律行動。 (二)本公司已成立受理及調 查不當行為之專案小 組,依照保密原則進行 調查作業程序並嚴格保 護檢舉人之隱私。 (三)本公司於SER行為準則 中明確規範,將保障身 份保密與匿名申訴,確 保供應商與員工檢舉人 的身份機密性。 |
||
| 四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀 測站,揭露其所訂誠信經營守則內 容及推動成效? |
| 本公司對外中英文官網 (http://www.foxconntech.co m.tw) |
無差異 | |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運 作與所訂守則之差異情形:無差異。 |
||||
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信 經營守則等情形) 請參考本公司網站http://www.foxconntech.com.tw/之「誠信經營守則」及「企業社 會責任報告書」。 |
-
( 七 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式: 有關本公司「公司治理實務守則」請至本公司網站查詢。
-
( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併 揭露:無。
-39-
( 九 ) 內部控制制度執行狀況
1. 內部控制制度聲明書
==> picture [168 x 80] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
鴻準精密工業股份有限公司
內部控制制度聲明書
----- End of picture text -----
日期: 108 年 3 月 27 日
-
本公司民國 107 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:
-
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責 任,本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、 績效及保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範 暨相關法令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。
-
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅 能對上述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變, 內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監 督之機制,缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處 理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設 計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為 依管理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素: 1. 控制環境, 2. 風險評估, 3. 控制作業, 4. 資訊與溝通,及 5. 監督作業。每個組成要素又包 括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執 行的有效性。
-
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國 107 年 12 月 31 日的內部控制制 度﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程 度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關 的內部控制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公 開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十 二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國 108 年 3 月 27 日董事會通過,出席董事 6 人,均同意 本聲明書之內容,併此聲明。
鴻準精密工業股份有限公司
董事長:洪誌謙 簽章 總經理:李翰明 簽章
-40-
-
經證期局要求公司需委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露 會計師審查報告書:不適用。
-
( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處 罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主 要缺失與改善情形:無。
-
( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議
- 民國 107 年 6 月 22 日股東常會,經全體出席股東決議事項及執 行情形:
| 行情形: | |
|---|---|
| 決議事項 | 執行情形 |
| 通過106年度營業報告書及財 務報表案 |
- |
| 通過106年度盈餘分派案 | 股東現金股利每股配發3.6元,於107年 8月24日發放。 |
- 民國 107 年度及截至民國 108 年 4 月 30 日止董事會之重要決議
| .民國107年 | 度及截至民國108年4月30日止董事會之重要決議 |
|---|---|
| 日期 | 重要決議事項 |
| 107.03.29 | 1.承認本公司106年度營業報告書及財務報告案。 2.為配合國際財務報導準則第16號「租賃」之導入,本公司 初步評估該準則適用之可能影響結果及會計師評估意見。 3.訂定本公司107年股東常會日期及召集事由案。 4.擬訂定受理股東提案期間。 5.為營運週轉及利、匯率風險管理之需求,擬向金融機構申請 相關授信額度,並簽署合約。 6.通過本公司106年度內部控制聲明書案。 7.本公司民國107年度財務報告之查核簽證,擬委請「資誠聯 合會計師事務所」辦理,會計師之獨立性評估及服務公費。 8.變更本公司會計主管案。 9.本公司105年度經理人員工酬勞金額分配追認案。 10.本公司106年度經理人年終獎金及績效獎金發放追認案。 |
| 107.05.10 | 1.擬訂106年度員工酬勞分派案。 2.擬具本公司106年度盈餘分派案。 |
| 107.05.14 | 本公司107年第一季財務報告。 |
| 107.08.13 | 為營運週轉及利、匯率風險管理之需求,擬向金融機構申請 相關授信額度,並簽署合約。 |
-41-
| 107.11.13 | 1.為營運週轉及利、匯率風險管理之需求,擬向金融機構申請 相關授信額度,並簽署合約。 2.修訂本公司內部控制制度案。 3.民國108年度「年度稽核計畫」訂定案。 4.擬間接取得大陸地區投資事業全億大科技(佛山)有限公司 案。 5.本公司大陸投資事業富鈺精密組件(昆山)有限公司擬吸收 合併富瑞精密組件(昆山)有限公司案。 |
|---|---|
| 108.03.27 | 1.承認本公司107年度營業報告書及財務報告案。 2.為營運週轉及利、匯率風險管理之需求,擬向金融機構申 請相關授信額度,並簽署合約。 3.訂定本公司108年股東常會日期及召集事由案。 4.擬通過股東提案及提名董事候選人名單作業。 5.選舉董事案。 6.解除董事競業禁止限制案。 7.本公司「取得或處分資產處理程序」修訂案。 8.本公司「資金貸與他人作業程序」修訂案。 9.本公司「背書保證作業程序」修訂案。 10.本公司「從事衍生性商品交易處理程序」修訂案。 11.擬具本公司107年度「內部控制聲明書案」。 12.本公司民國108年度財務報告之查核簽證,擬委請「資誠 聯合會計師事務所」辦理,會計師之獨立性評估及服務公 費。 13.本公司106年度經理人員工酬勞金額分配追認案。 14.本公司107 年度經理人年終獎金及績效獎金發放追認案。 |
-
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重 要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者,其主要內容:無。
-
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊日止,公司董事長、總經理、會計主 管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形:
| 職稱 | 姓名 | 到任日期 | 解任日期 | 辭職或解任 原因 |
|---|---|---|---|---|
| 會計主管 | 王中君 | 106年8月15日 | 107年4月1日 | 職務調整 |
-42-
三、會計師公費資訊
一 ( ) 會計師公費資訊級距表
| (一)會計師公 | 費資訊級距表 | 費資訊級距表 | ||
|---|---|---|---|---|
| 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 查核期間 | 備註 | |
| 資誠聯合會計師事務所 | 徐聖忠 | 吳漢期 | 107 | - |
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公費項目 金額級距 |
審計公費 | 非審計公費 | 合 計 |
|||||||||
| 1 | 低於2,000 仟元 | | ||||||||||
| 2 | 2,000 仟元(含)~4,000 仟元 | |||||||||||
| 3 | 4,000 仟元(含)~6,000 仟元 | | | |||||||||
| 4 | 6,000 仟元(含)~8,000 仟元 | |||||||||||
| 5 | 8,000仟元(含)~10,000仟元 | |||||||||||
| 6 | 10,000仟元(含)以上 | |||||||||||
| 單位:新台幣仟元 | ||||||||||||
| 會計師事 務所名稱 |
會計師 姓名 |
審計 公費 |
非審計公費 | 會計師 查核期間 |
||||||||
| 制度 設計 |
工商 登記 |
人力 資源 |
其他 (註) |
小計 | ||||||||
| 資誠聯合會 計師事務所 |
徐聖忠 吳漢期 |
4,810 | 0 | 0 | 0 | 1,140 | 1,140 | 107.01.01 ~ 107.12.31 |
-
註 : 其他係移轉訂價查核 700 仟元、集團企業主檔暨國別報告 400 仟元及兼營營業人營 業稅報告 40 仟元。
-
二
-
( ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企 業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者:不適 用。
-
( 三 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更 換前一年度之審計公費減少者,應揭露更換前後審計 公費減少金額、比例及原因:無此情形。
-
( 四 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者,應揭 露審計公費減少金額、比例及原因:無此情形。
-43-
四、更換會計師資訊
一 ( ) 關於前任會計師:
| 四、更換會計師資訊 (一)關於前任會計師: |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 更 換 日 期 |
民國107年1月1日 及民國108年1月1日 |
||||
| 更 換 原 因 及 說 明 |
本公司原簽證會計師為資誠聯合會計師事務 所徐永堅及徐聖忠會計師,因資誠聯合會計 師事務所內部之調整,自民國107 年第一季 起,簽證會計師調整變更為徐聖忠及吳漢期 會計師。 本公司原簽證會計師為資誠聯合會計師事務 所徐聖忠及吳漢期會計師,因資誠聯合會計 師事務所內部之調整,自民國108 年第一季 起,簽證會計師調整變更為馮敏娟及吳漢期 會計師。 |
||||
| 說明係委任人或會計師終止或不接 受委任 |
當事人 情 況 |
會計師 | 委任人 | ||
| 主動終止委任 | - | - | |||
| 不再接受(繼續)委任 | - | - | |||
| 最新兩年內簽發無保留意見以外之 查核報告書意見及原因 |
無 | ||||
| 與發行人有無不同意見 | 有 | - | 會計原則或實務 | ||
| - | 財務報告之揭露 | ||||
| - | 查核範圍或步驟 | ||||
| - | 其他 | ||||
| - | |||||
| 無 | | ||||
| 說明 | |||||
| 其他揭露事項 | 無 |
二 ( ) 關於繼任會計師:
| (二)關於繼任會計師: | |
|---|---|
| 事務所名稱 | 資誠聯合會計師事務所 |
| 會計師姓名 | 徐聖忠及吳漢期(107年度) 馮敏娟及吳漢期(108年度) |
| 委任之日期 | 民國107年1月1日 民國108年1月1日 |
| 委任前就特定交易之會計處理方法或會 計原則及對財務報告可能簽發之意見諮 詢事項及結果 |
無 |
| 繼任會計師對前任會計師不同意見事項 之書面意見 |
無 |
( 三 ) 前任會計師之復函:不適用。
-44-
-
五、本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經 理人、最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或 其關係企業:無。
-
六、董事、經理人及百分之十大股東股權移轉及股權質押 變動情形
一 ( ) 股權變動情形
單位 : 股
| 職 稱 |
姓 名 |
107 | 年度 | 當年度截至4月30日止 | 當年度截至4月30日止 |
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
||
| 董事 | 鴻揚創業投資股份有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 代表人:洪誌謙 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 董事 | 鴻揚創業投資股份有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 代表人:程方義 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 董事 | 財欣國際投資股份有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 代表人:戴豐源 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 董事 | 財欣國際投資股份有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 代表人:李學坤 | 52,680 | 0 | 0 | 0 | |
| 獨立董事 | 林松樹 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 陳耀清 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 游象燉 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 總經理 | 李翰明 | 35,679 | 0 | 0 | 0 |
| 會計部主管 | 藍瑗文 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 財務部主管 | 李梓宏 | 35,280 | 0 | 0 | 0 |
二 ( ) 股權移轉資訊:無股權移轉之相對人為關係人之情形。 ( 三 ) 股權質押資訊:無股權質押之相對人為關係人之情形。
-45-
七、持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料:
108 年 4 月 23 日 / 單位:股
| 姓 名 | 本人持有股份 | 本人持有股份 | 配偶、未 成年子女 持有股份 |
配偶、未 成年子女 持有股份 |
利用他人 名義合計 持有股份 |
利用他人 名義合計 持有股份 |
前十大股東相互間具有關係人 或為配偶、二親等以內之親屬 關係者,其名稱或姓名及關係。 |
前十大股東相互間具有關係人 或為配偶、二親等以內之親屬 關係者,其名稱或姓名及關係。 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比例 |
股數 | 持股 比率 |
名稱 | 關係 | ||
| 鴻海精密工業股 份有限公司 負責人:郭台銘 |
139,725,801 | 9.88% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 寶鑫國際投資(股)公司、 鴻揚創業投資(股)公司、 鴻元國際投資(股)公司、 鴻棋國際投資(股)公司 |
投資採權 ~~益~~法評價 之投資者 |
- |
| 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | ||||
| 寶鑫國際投資股 份有限公司 負責人:黃秋蓮 |
126,181,274 | 8.92% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 鴻元國際投資(股)公司、 鴻棋國際投資(股)公司 |
董事長 同一人 |
- |
| 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | ||||
| 鴻揚創業投資股 份有限公司 |
85,003,766 | 6.01% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 無 | 無 | - |
| 鴻揚創業投資股 份有限公司 代表人:洪誌謙 |
12,562 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 無 | 無 | - |
| 鑫盛投資股份有 限公司 |
78,883,000 | 5.58% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 無 | 無 | - |
| 鴻元國際投資股 份有限公司 負責人:黃秋蓮 |
34,139,368 | 2.41% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 寶鑫國際投資(股)公司、 鴻棋國際投資(股)公司 |
董事長 同一人 |
- |
| 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | ||||
| 鴻棋國際投資股 份有限公司 負責人:黃秋蓮 |
31,870,165 | 2.25% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 鴻元國際投資(股)公司、 寶鑫國際投資(股)公司 |
董事長 同一人 |
- |
| 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | ||||
| 美商大通託管梵 加德新興市場股 票基金專戶 |
17,847,583 | 1.26% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 無 | 無 | - |
| 大通託管先進星 光先進總合國際 股票指數 |
17,363,703 | 1.23% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 無 | 無 | - |
| 臺銀保管馬仕投 資基金公司投資 專戶 |
17,204,010 | 1.22% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 無 | 無 | - |
| 先進國際投資股 份有限公司 |
15,131,000 | 1.07% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 無 | 無 | - |
八、綜合持股比例
| 八、綜合持股比 | 例 | 例 | 108 年3月31日/單位:仟股 | 108 年3月31日/單位:仟股 | 108 年3月31日/單位:仟股 | 108 年3月31日/單位:仟股 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 轉投資事業 | 本公司投資 | 董事、監察人、經 理人及直接或間接 控制事業之投資 |
綜合投資 | |||
| 股 數 |
持股比例% | 股 數 |
持股比例% | 股 數 |
持股比例% | |
| Foxconn Precision Components HoldingCo.,Ltd. |
135,840 | 100% | - | - | 135,840 | 100% |
| Q-Run Holdings Ltd. | 480,078 | 100% | - | - | 480,078 | 100% |
| 華準投資股份有限公司 | 125,478 | 100% | - | - | 125,478 | 100% |
| 三創數位股份有限公司 | 49,032 | 20% | - | - | 49,032 | 20% |
-46-
肆、募資情形
一、公司資本及股份
一 ( ) 資本及股份
單位:仟股
| 單位:仟股 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 股份種類 | 核定股本 | |||
| 已發行股份(已上市) | 未發行股份 | 保留供認股權憑證或附 認股權公司債轉換股份 |
合計 | |
| 記名式普通股 | 1,414,485 | 35,515 | 50,000 | 1,500,000 |
( 二 ) 股本來源
單位:仟股 / 新台幣仟元
| 發行 價格 (新台 幣元) |
核定股本 | 核定股本 | 實收股本 | 實收股本 | 備 | 註 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源(仟元) | 以現金以外 之財產抵充 股款者 |
其他 | ||
| 79.4 | - | 2,500 | 25,000 |
2,500 |
25,000 | 創立 | 無 | - |
| 79.9 | - | 4,000 | 40,000 |
4,000 |
40,000 | 現金增資15,000 | 無 | - |
| 81.6 | - | 10,000 | 100,000 |
10,000 |
100,000 | 現金增資60,000 | 無 | - |
| 83.5 | 10 10 |
30,000 | 300,000 |
30,000 |
300,000 | 現金增資120,000 盈餘轉增資80,000 |
無 | 註1 |
| 84.5 | 20 10 |
43,600 | 436,000 |
43,600 |
436,000 | 現金增資40,000 盈餘轉增資96,000 |
無 | 註2 |
| 85.8 | 10 | 100,000 | 1,000,000 |
59,672 |
596,720 | 盈餘轉增資121,480 資本公積轉增資39,240 |
無 | 註3 |
| 86.6 | 35 | 100,000 | 1,000,000 |
74,672 |
746,720 | 現金增資150,000 | 無 | 註4 |
| 86.7 | 10 | 100,000 | 1,000,000 |
87,775 |
877,750 | 盈餘轉增資131,030 | 無 | 註5 |
| 87.12 | 21 | 200,000 | 2,000,000 |
145,700 |
1,457,000 | 現金增資579,250 | 無 | 註6、8 |
| 91.2 | 20 | 250,000 | 2,500,000 |
212,500 |
2,125,000 | 現金增資668,000 | 無 | 註7、8 |
| 91.9 | 10 | 500,000 | 5,000,000 |
224,049 |
2,240,499 | 盈餘轉增資115,499 | 無 | 註9 |
| 92.9 | 10 | 500,000 | 5,000,000 |
248,400 |
2,484,000 | 盈餘轉增資243,501 | 無 | 註10 |
| 93.4 | 10 | 700,000 | 7,000,000 |
458,876 |
4,568,760 | 合併轉增資2,084,760 | 無 | 註11 |
| 93.9 | 10 | 700,000 | 7,000,000 |
506,500 |
5,065,000 | 盈餘轉增資496,240 | 無 | 註12 |
| 94.9 | 10 | 900,000 | 9,000,000 |
562,135 |
5,621,350 | 盈餘轉增資556,350 | 無 | 註13 |
| 95.9 | 10 | 900,000 | 9,000,000 |
653,787 |
6,537,873 | 盈餘轉增資916,523 | 無 | 註14 |
| 96.9 | 10 | 900,000 | 9,000,000 |
758,955 |
7,589,553 | 盈餘轉增資1,051,680 | 無 | 註15 |
| 97.10 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 847,901 |
8,479,009 | 盈餘轉增資889,455 | 無 | 註16 |
| 98.8 | 10 | 1,100,000 | 11,000,000 | 972,041 |
9,720,409 | 盈餘轉增資1,241,400 | 無 | 註17 |
| 99.9 | 10 | 1,250,000 | 12,500,000 | 1,112,990 | 11,129,902 | 盈餘轉增資1,409,493 | 無 | 註18 |
| 100.8 | 10 | 1,500,000 | 15,000,000 | 1,172,720 | 11,727,200 | 盈餘轉增資597,298 | 無 | 註19 |
| 101.8 | 10 | 1,500,000 | 15,000,000 | 1,237,016 | 12,370,159 | 盈餘轉增資642,959 | 無 | 註20 |
| 102.7 | 10 | 1,500,000 | 15,000,000 | 1,306,490 | 13,064,902 | 盈餘轉增資694,742 | 無 | 註21 |
| 103.7 | 10 | 1,500,000 | 15,000,000 | 1,376,726 | 13,767,258 | 盈餘轉增資702,356 | 無 | 註22 |
| 104.9 | 10 | 1,500,000 | 15,000,000 | 1,395,024 | 13,950,240 | 盈餘轉增資182,982 | 無 | 註23 |
| 105.7 | 10 | 1,500,000 | 15,000,000 | 1,414,485 | 14,144,852 | 盈餘轉增資194,612 | 無 | 註24 |
註 1 :財政部證券管理委員會 83 年 8 月 29 日 (83) 台財證 ( 一 ) 第三一九七三號函准。
註 2 :財政部證券管理委員會 84 年 5 月 5 日 (84) 台財證 ( 一 ) 第二三八四一號函核准。
-
註 3 :財政部證券管理委員會 85 年 5 月 10 日 (85) 台財證 ( 一 ) 第三0三八八號函核准。
-
註 4 :財政部證券管理委員會 86 年 3 月 14 日 (86) 台財證 ( 一 ) 第二0三0六號函核准。
-
註 5 :財政部證券管理委員會 86 年 6 月 3 日 (86) 台財證 ( 一 ) 第四三八二0號函核准。
-
註 6 :財政部證券管理委員會 87 年 10 月 27 日 (87) 台財證 ( 一 ) 第五三七二七號函核准,屬限制上市買賣股票。
-47-
註 7 :財政部證券管理委員會 90 年 10 月 31 日 (90) 台財證 ( 一 ) 第一六二三四六號函核准,屬限制上市買賣股票。
註 8 :財政部證券管理委員會 91 年 5 月 23 日 (91) 台財證 ( 一 ) 第一二五六二六號函核准解除 87 年及 90 年限制上 市買賣股票。
註 9 :財政部證券管理委員會 91 年 7 月 19 日 (91) 台財證 ( 一 ) 第0九一0一四0五三九號函核准。
註 10 :財政部證券管理委員會 92 年 7 月 16 日 (92) 台財證 ( 一 ) 第0九二0一三二0一八號函核准。
註 11 :財政部證券管理委員會 93 年 1 月 7 日 (93) 台財證 ( 一 ) 第0九二0一六一二一六號函核准。
註 12 :財政部證券管理委員會 93 年 9 月 16 日 (93) 台財證 ( 一 ) 第0九三0一一七七六九0號函核准。 註 13 :行政院金融監督管理委員會 94 年 7 月 22 日金管證一字第0九四0一二九八一八號函核准。 註 14 :行政院金融監督管理委員會 95 年 7 月 11 日金管證一字第0九五0一二九六九八號函核准。 註 15 :行政院金融監督管理委員會 96 年 7 月 5 日金管證一字第0九六00三四三0五號函核准。 註 16 :行政院金融監督管理委員會 97 年 6 月 30 日金管證一字第0九七00三二四0六號函核准。 註 17 :行政院金融監督管理委員會 98 年 6 月 23 日金管證發字第0九八00三一0八五號函核准。 註 18 :行政院金融監督管理委員會 99 年 7 月 1 日金管證發字第0九九00三四一一九號函核准。
註 19 :行政院金融監督管理委員會 100 年 6 月 23 日金管證發字第一0000二八七四五號函核准。
註 20 :金融監督管理委員會 101 年 7 月 5 日金管證發字第一0一00二九七八七號函核准。
註 21 :金融監督管理委員會 102 年 7 月 11 日金管證發字第一0二00二七0一五號函核准。
註 22 :金融監督管理委員會 103 年 7 月 17 日金管證發字第一0三00二七三九一號函核准。
- 註 23 ;金融監督管理委員會 104 年 7 月 24 日金管證發字第一0四00二八一二七號函核准。 註 24 :金融監督管理委員會 105 年 7 月 27 日核准申報生效在案。
( 三 ) 總括申報制度相關資訊:無
( 四 ) 股東結構
108 年 4 月 23 日
| 1 | 08 年4 月23日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東結構 數量 |
政府機構 | 金融機構 | 其他法人 | 外國機構及 外國人 |
個 人 |
合 計 |
| 人 數 |
6 | 40 |
177 | 694 | 122,929 | 123,846 |
| 持有股數 | 26,687,624 | 53,744,236 |
521,585,038 | 403,751,745 | 408,716,549 | 1,414,485,192 |
| 持股比例 | 1.89% | 3.80% |
36.87% | 28.54% | 28.90% | 100.00% |
( 五 ) 股權分散情形
1. 普通股股份股權分散情形
108 年 4 月 23 日
| 108 年4 月23 日 | |||
|---|---|---|---|
| 持 股 分 級 |
股 東 人 數 |
持 有 股 數 |
持 股 比 例 (%) |
| 1至999 | 37,797 | 6,839,681 | 0.48% |
| 1,000至5,000 | 67,742 | 139,524,588 | 9.86% |
| 5,001至10,000 | 10,397 | 76,138,713 | 5.38% |
| 10,001至15,000 | 3152 | 38,358,950 | 2.71% |
| 15,001至20,000 | 1528 | 27,494,168 | 1.94% |
| 20,001至30,000 | 1346 | 33,379,411 | 2.36% |
| 30,001至40,000 | 531 | 18,570,583 | 1.31% |
| 40,001至50,000 | 293 | 13,362,270 | 0.95% |
| 50,001至100,000 | 533 | 36,701,267 | 2.60% |
| 100,001至200,000 | 237 | 32,624,499 | 2.31% |
| 200,001至400,000 | 113 | 31,816,722 | 2.25% |
| 400,001至600,000 | 43 | 20,397,221 | 1.44% |
| 600,001至800,000 | 21 | 14,706,613 | 1.04% |
| 800,001至1,000,000 | 15 | 13,152,816 | 0.93% |
| 1,000,001以上 | 98 | 911,417,690 | 64.44% |
| 合 計 |
123,846 | 1,414,485,192 | 100.00% |
- 特別股股份股權分散情形:本公司無發行特別股股份。
-48-
108 年 4 月 23 日
( 六 ) 主要股東名單
| (六)主要股東名單 | 108 年4 月23日 | |
|---|---|---|
| 股份 主要股東名稱 |
持有股數(股) | 持股比例(%) |
| 鴻海精密工業股份有限公司 | 139,725,801 | 9.88% |
| 寶鑫國際投資股份有限公司 | 126,181,274 | 8.92% |
| 鴻揚創業投資股份有限公司 | 85,003,766 | 6.01% |
| 鑫盛投資股份有限公司 | 78,883,000 | 5.58% |
| 鴻元國際投資股份有限公司 | 34,139,368 | 2.41% |
| 鴻棋國際投資股份有限公司 | 31,870,165 | 2.25% |
| 美商大通託管梵加德新興市場股票基金專戶 | 17,847,583 | 1.26% |
| 大通託管先進星光先進總合國際股票指數 | 17,363,703 | 1.23% |
| 臺銀保管馬仕投資基金公司投資專戶 | 17,204,010 | 1.22% |
| 先進國際投資股份有限公司 | 15,131,000 | 1.07% |
( 七 ) 每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料
| 項 | 年 度 目 |
年 度 目 |
106年度 | 107年度 | 當年度截至 108年3月31日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 每股 市價 (註1) |
最 高 |
102 | 88.7 | 64.4 | |
| 最 低 |
81.1 | 59.2 | 57.5 | ||
| 平 均 |
90.63 | 74.08 | 60.65 | ||
| 每股 淨值 |
分 配 前 |
95.10 | 70.35 | 73.70 | |
| 分 配 後 |
91.50 | - | - | ||
| 每股 盈餘 |
加權平均股數(仟股) | 1,414,485 | 1,414,485 | 1,414,485 | |
| 每股盈餘(元)(註2) | 7.05 | 6.47 | 0.57 | ||
| 每股 股利 (註3) |
現金股利 | 3.60 | 3.20 | - | |
| 無償 配股 |
盈餘配股 | 0 | 0 | - | |
| 資本公積配股 | 無 | 無 | - | ||
| 累積未付股利 | 無 | 無 | - | ||
| 投資 報酬 分析 |
本益比 | 12.86 | 11.45 | - | |
| 本利比 | 25.18 | 23.15 | - | ||
| 現金股利殖利率 | 3.97% | 4.32% | - |
*若有以盈餘或資本公積轉增資配股時,並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。
-
註 1 :每股市價因無償配股而追溯調整。
-
註 2 :每股盈餘因無償配股而追溯調整。
-
註 3 : 107 年度每股股利尚未經股東常會決議。
-49-
( 八 ) 股利政策及執行狀況
1. 股利政策:
- 本公司目前屬成長階段,本公司分配股利之政策,須視公司目前及未 來之投資環境、資金需求、國內外競爭狀況及資本預算等因素,兼顧 股東利益及公司長期財務規劃,股東股利就股東累積可分配盈餘提 撥,其中應不低於當年度可分配盈餘之 15% ,股東股利中現金股利不 少於 10% 。
2. 本次股東會擬議股利分派之情形:
-
擬自 107 年度可分配盈餘中提撥股東紅利新台幣 4,526,352,615 元,分派 現金股利每股新台幣 3.2 元,俟本次股東常會通過後,授權董事長另訂定 除息基準日、發放日及其他相關事宜。
-
( 九 ) 本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報 酬率之影響 : 不適用。
( 十 ) 員工及董事酬勞
-
公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍:
-
依本公司章程規定,本公司年度如有獲利 ( 所謂獲利係指稅前利益扣除 分派員工酬勞前之利益 ) ,應提撥 4%~6 %為員工酬勞。
-
本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員 工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額與估列數有差異之 會計處理:
-
(1) 本公司 108 年 5 月 9 日董事會通過配發之 107 年度員工酬勞金額依 107 年度決算獲利提撥 5.98% 為員工現金酬勞。
-
(2) 員工酬勞實際分派金額與估列金額有差異時,依估計變動處理。
3. 董事會通過分派酬勞情形:
-
(1) 擬議以現金分派之員工酬勞新台幣 666,180,470 元,無分派董事酬 勞。
-
(2) 實際配發與認列數有差異者,其差異數、原因及處理情形: 本公司實際配發與認列數並無差異。
-
前一年度員工及董事酬勞之實際分派情形:
-
(1) 實際分派情形 :
單位 : 新台幣元 ; 股
| (1)實際分派情形: | 單位:新台幣元;股 | ||
|---|---|---|---|
| 員工酬勞 | 董事酬勞 | ||
| 員工股票 酬勞金額 |
員工股票 酬勞股數 |
員工現金酬勞 | |
| 0 | 0 | 457,835,087 | 0 |
- (2) 實際分派與認列數有差異者,應敘明差異數、原因及處理情形: 本公司實際分派與認列數並無差異。
( 十一 ) 公司買回本公司股份情形:無
-50-
���������
� ( ) ��������
-
( ) ����������
-
( � ) ����������
-
( � ) ��������������
-
( � ) ������������
-
����� ( ������� ) ������� ������������������
-
����������������
-
������������������������� ���������������������
-
�����������������
-
������������������������ �������������
-
���������������������
-
( ) ����������������������� ���������
-
�������������������������� �������� : ��
-
�������������������������� ���������������� : ��
-
-
( ) ����������������������� �������������� : ��
-
�������������
-
������������������������� �����������������������
-51-
伍、營運概況
一、業務內容:
一 ( ) 業務範圍: 1. 所營業務之主要內容: 1. 電視機、傳真機、錄放影機、音響及有關零組件之製造加工銷售業務。 2. 電腦終端機、電腦、顯示器、電子計算機及週邊設備,電源供應器及 有關零組件之製造加工銷售業務。 3. 不斷電系統設備之製造、加工及買賣。 4. 電話及通訊設備之製造、加工及買賣。 5. 前各項產品之進出口貿易。 6. 代理國內外廠商產品之經銷、報價及投標業務。 7.G801010 倉儲業。 8.CC01080 電子零組件製造業。 9.C805050 工業用塑膠製品製造業。 10.CC01010 發電、輸電、配電機械製造業。 11.C801010 基本化學工業製造業。 12.CA02990 其他金屬製品製造業 ( 金屬製電腦機殼 ) 。 13.I301010 資訊軟體服務業。 14.I301020 資料處理服務業。 15.I301030 電子資訊供應服務業。 16.C805030 塑膠日用品製造業。 17.ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制業務。
2. 營業比重:
主要來自於 3C 電子科技產品,最近二年度生產量及銷售量值,請參閱產銷 量值表。
3. 目前之產品項目:
(1) 功能性手機、智慧型手機、筆記型電腦、平板電腦、消費電子與數位相 機等手持式裝置機殼及相關機構件的生產與銷售。 (2) 汽車與電動車金屬件和相關機構件的生產與銷售。
(3) 桌上型電腦、筆記型電腦、平板電腦、伺服器、智慧型手機與遊戲機等 系統產品散熱模組的生產與銷售。
(4)MIM 相關產品的生產與銷售。
(5) 消費性電子產品的組件製造、系統組裝與銷售。
4. 計劃開發之新產品:
(1) 表面處理
陽極處理、微弧氧化處理、靜電塗裝、高速研磨、高光澤技術、粉體塗 裝與 PVD 等表面處理技術。
-52-
(2) 材料研發
鋁合金、特殊鎂合金、石墨烯、不銹鋼、碳纖維與鋁碳矽等複合材料研 發。
(3) 製程技術
精密沖壓、大型擠型技術、異質材料焊接、摩擦焊接、濕式拋光製程與 高精密燒結等製程技術開發。
(4) 散熱產品
微型熱導管、 Slim Fan 、熱交換板、扣件、彈簧夾件、導熱膏、石墨烯、 均熱版與 MEMS 散熱模組等產品開發。
( 二 ) 產業概況:
1. 產業之現況與發展
(1) 金屬機殼
自千禧年以來,金屬機殼產業一直都相當地蓬勃發展,除整體市場 持續成長外,應用面也不斷擴大,各產品項的滲透率也呈逐年提高之 勢。而金屬機殼經過多年的推展後,已經大量應用於下列的產品:
-
手機:含智慧型與功能性手機。
-
筆記本電腦:主要是商用型筆記本電腦,部份消費型筆記本電腦 也使用金屬機殼。
-
平板電腦。
-
消費電子產品:如 MP3 與數位相機等消費電子產品。
-
交通工具:傳統汽車、電動汽車或其它運輸工具皆有擴大使用輕 金屬件之趨勢。
-
其它。
而要描述目前產業的發展現況,很難一言以蔽之,但可用以下幾個 層面對產業輪廓窺探一二:
-
競爭者:台灣廠家仍主導產業,市佔率仍達 8 成以上,其它地區的 廠家仍難以加入競爭行列。
-
技術:壓鑄、擠型與鍛造等技術的投資金額大,且學習曲線長,新 加入者很難於短時間內跨越競爭障礙。
-
材質:從早期的鎂、鋁與鈦等合金,逐步跨入不銹鋼與複合材料。
-
表面處理:早期以塗裝為主,近期以陽極與 PVD 為主。
至於產業的未來,其發展應該是過去的延伸與現在的塑造後,才漸 漸成型於未來。而就過去的脈絡與成型中的經緯觀察,未來產業的發展 有可能如下所述:
-
競爭趨勢:台灣廠商仍主導高端與高毛利市場,後進者仍以低端 低毛利市場為主。
-
產品趨勢:高階智慧型手機仍為短中期主軸,長期則走入汽車與 工具機等產業。
-
材質趨勢:鋁合金、鎂合金與不銹鋼仍為短中期主軸,長期則走
-53-
向複合材料。
- 技術趨勢:以多重技術混搭為主,單一技術使用為輔。
就以上所述產業發展而言,本公司的技術發展最為完整且多元,且 最早跨入汽車等非 3C 產業,且有雄厚的資本後盾與鴻海集團的奧援, 因此,本公司無疑仍會是金屬機殼產業的領導者,公司未來的成長性也 仍相當可期。
(2) 散熱模組
過去一直以來,散熱模組產業的發展,跟桌上型電腦 CPU 的工作 時脈有密不可分的關係。確實,隨人們對桌上型電腦等電子產品的運算 速度要求愈來愈高,散熱需求也隨電腦 CPU 工作時脈的增加而增加, 因此散熱模組產業掀起了一波榮景,其應用端也由桌上型電腦擴散到了 以下幾項產品:
-
筆記本電腦:包括商用型筆記本電腦、消費型筆記本電腦與 AIO 電腦。
-
遊戲機。
-
伺服器。
-
智慧型手機。
-
5.LED 燈。
-
其它。
至於散熱產業的發展現況,雖說紛雜而難以一語概括,但仍可由以 下幾個現況得知一二:
-
桌上型電腦散熱模組仍呈逐年衰退趨勢,但電競電腦、雲端與 智慧型手機等應用的散熱模組則持續成長。
-
技術走向多元,散熱器、散熱模組、均熱板、石墨片與水冷散熱 等技術百花齊放。
-
散熱或導熱材料由早期的銅鋁,已經發展至石墨烯與複合材料。
-
就攜帶式產品而言,散熱裝置與金屬機殼結合共同散熱的趨勢已 經成型。
-
微型化與薄型化的趨勢依然持續不變。
對於散熱模組產業的未來,本公司仍是非常看好的,其未來的發展 方向則會體現在以下所述幾點:
-
競爭趨勢:持續整併的方向不可避免,這可由日本電產株式會社 ( Nidec )收購台灣廠商奇鋐部份股權一案可知。
-
產品趨勢:應用面將持續擴展至新領域,如智慧型手機、基地台 與資料中心等領域。
-
技術趨勢:新複合散熱材料將是未來發展重點。
現代電子產品的功能愈來愈整合,效能也愈來愈強大,元件數目也 逐步增加,用電量也不斷提高;因此,於熱源增加與熱能提高的趨勢下,
-54-
散熱模組的應用面與使用量不斷的提高,其設計也愈來愈多元,技術整 合難度亦不斷增加,這對散熱模組設計人員是很高的挑戰。本公司一直 以來都擁有業內最佳的人才庫,質高量多,公司對此一直引以自豪,也 因此對未來散熱模組的整合性設計,有絕對的信心能繼續維持公司於散 熱模組產業的領導者地位。
(3) 遊戲機
就過去幾年來看,遊戲機市場呈現三大主流分天下的局面,遊戲主 機、 PC 主機與行動式裝置三分天下,過去自智慧型手機與平板電腦崛 起以來,普遍認為遊戲主機市場已難再起,但就過去兩三年來索尼與任 天堂的表現來看,遊戲主機仍佔有一席之地,仍是市場上不可忽視的重 要力量。
在手遊盛行與電競風潮襲捲市場的此時,實體遊戲機 (Game Console) 依然擁有一片天,並未一蹶不振,分析其主要原因為:
-
遊戲主機因開發成本昂貴,更新的週期已由以往的 3 年拉長至 6 年,此舉降低了開發者與消費者的成本,廠商也透過每年的小改 款,以吸引消費者目光,並確保產品的新穎度。
-
市場定位得宜,有些廠家瞄準其傳統支持者與重度玩家,有些廠 家則瞄準兒童或家庭主婦,都獲得了一定的成功。
-
訴諸人類原始的感官本能,如視覺 (VR) 、觸覺、聽覺與震動等體 感,也吸引一定數目的玩家。
-
擴大消費群,如 Switch 的出現,就吸引了許多不同年齡層的愛好 者。
過去 3 年來,遊戲主機業者取得了一定的成功,但遊戲機個人化、 移動化與平台化等趨勢,仍是未來不可忽視的現象,廠商若要保有一席 之地,如何不斷創新與發揮巧思,讓現有玩家留下並吸引新玩家加入, 則是未來要面對的課題與挑戰。
-55-
2. 產業上、中、下游之關聯性
【鋁擠類散熱產品製造】
==> picture [442 x 327] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
上 游 中 游 下 游
沖 染
壓 色
加 處
工 理
鋁 貼
鋁 定 組 組 散 系
剖 清 擠 導
長 裝 裝 熱 統
溝 洗 散 熱
加 風 扣 成 廠
加 處 熱 介
擠 工 扇 具 品 商
工 理 器 質
C 陽
N 極
C 處
加 理
工
----- End of picture text -----
【金屬機殼加工製造】
上 游 中 游 下 游 鎂錠、鎂粒、 壓鑄/擠型等 3C 產品 回收鎂、鋁 精密加工 汽車產業 錠、回收鋁、 研磨 工具機業 不銹鋼、其它 化成 自行車業 金屬材料 塗裝 高架地板 品管
-56-
【焊接類散熱產品製造】
==> picture [388 x 305] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
上 游 中 游 下 游
鋁 沖 清 底
壓 洗
加 鍍
板 工 鎳 板
焊 貼
鋁 沖 清 散 組 組 散 系
接 導
壓 洗 熱 裝 裝 熱 統
散 熱
加 鍍 片 風 扣 成 廠
熱 介
帶 工 鎳 扇 具 品 商
器 質
熱
管
----- End of picture text -----
【消費性電子產品 ( 遊戲機 ) 系統組裝】
==> picture [364 x 204] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
上 游 中 游 下 游
微處理器
塑膠材料
3
塑膠、橡膠業
鈑金
品牌業者
小型液晶顯示器
鋼鐵、金屬業
馬達
印刷電路板
電子零組件
----- End of picture text -----
-57-
3 產品之發展趨勢及競爭情形
-
(1) 機殼
-
A. 產品發展趨勢
-
a. 「金屬邊框 + 玻璃背蓋」的設計仍為現階段趨勢,未來一段時間內 並不會有太大改變。
-
b. 不銹鋼金屬應用持續增加,尤其在智慧型手機產品上面,筆記本電 腦則仍以鋁鎂合金為主要材料。
-
c. 窄邊框設計愈來愈流行,因此精密度要求也愈來愈高。
-
d. 整機的薄度持續下降的需求不變,相關機構件亦愈來愈精巧。
-
e. 表面處理複雜度提高,顏色與設計要求也愈來愈多變。
-
-
B. 金屬機殼產品競爭情形
目前主要競爭廠商表列如下:
| 競爭廠商 | 競爭項目 | 備註 |
|---|---|---|
| 可成 | 鎂鋁合金、鋁鎂合金、3C機構件產品、金屬外殻 | 上市公司 |
| 鎧勝 | 鎂鋁合金、鋁鎂合金、3C機構件產品、金屬外殻 | 上市公司 |
| 華孚 | 鎂鋁合金、鋁鎂合金、汽車金屬件 | 上市公司 |
(2) 散熱模組
A. 產品發展趨勢
-
a. 電競 NB 的散熱需求持續增加,散熱模組設計也變複雜;其它 PC 應 用端的散熱需求則稍降,散熱模組設計也變簡單。
-
b. 伺服器散熱模組採用熱導管的比重有增加之勢。
-
c. 部份智慧型手機仍持續使用熱導管來散熱,但因熱導管薄型化的 難度相當高,因此有可能為短期現象,而非長期趨勢,但尚待觀察。
-
d. 因廠商持續競相投入,石墨烯成為明日之星的趨勢不變。
-
e. 數位貨幣挖礦的需求嘎然而止,目前尚看不見任何再起的訊號。
-
B. 散熱模組產品競爭情形
-
a. 競爭廠商家數仍多,因此產業持續整併,今年日廠購併台廠的案例 即為最佳明證。
-
b. 因 3C 市場成長相對停滯,產業競爭方向上,雖仍以 3C 領域為主戰 場,但次戰場則以車用、網通設備與手持式裝置等領域為開發方向。
-
c. 但個別廠商的核心能力並不相同,所發展出的散熱組件也並不相
-
同,若以組件來分類競爭廠商的話,其分類表如下:
| 產品別 | 競爭廠商 |
|---|---|
| 散熱模組 | 奇鋐、雙鴻、超眾、力致 |
| 風扇 | 奇鋐、建準、Nidec、NMB、協禧、力致 |
| 熱導管 | 奇鋐、業強、超眾、日本藤倉 |
-58-
( 三 ) 技術及研發概況:
107 年投入之研發費用計新台幣 1,758,191 仟元,佔營收比重為 1% ,本年 度截至 108 年 3 月 31 日止投入之研發費用計新台幣 316,930 仟元,佔營收 比重為 2.49% 。
1. 開發成功之技術或製程改善
-
(1) Friction Stir Welding
-
(2) Vacuum Die Casting
-
(3) Micro-Arc-Oxidation
-
(4) Hydrolic long life recirculation bearing
-
(5) Physical Vapor Decomposition
-
(6) PWM circuit design
-
(7) Thermal product with vapor chamber heat spreader
-
(8) Liquid Impulse Cooling
-
(9) Lead Free Soldering Process
-
(10) Phase Change Material
-
(11) Multi-color Anodizing
-
(12) Metal Insert Molding Process
-
(13) MIM-Metal Injection Molding
-
(14) Graphene-based composite materials
2. 技術層次
電子產品走兩個趨勢,其一為輕薄短小,其二為功能變多;輕薄短小 的趨勢讓散熱模組的設計愈益複雜,而功能變多的趨勢,除讓元件不斷增 加外,熱源也變多,熱度也升高。為解決過熱的問題,以強化電子產品效 率與增加使用壽命,散熱的技術層次提升則表現在以下幾個面向:
-
(a) 導熱:由散熱片、均熱板、導熱膏與熱導管為基本組成,熱導管內部則 分溝槽、纖維、燒結與複合式等技術運用。
-
(b) 散熱:鋁的散熱鰭片仍是目前使用較多的材料。
-
(c) 對流:如風扇與水冷式散熱即是屬於此類。
-
(d) 新的散熱材料開發如石墨烯。
-
(e) 技術層次的提昇則更多的表現在元件中,如:
i. 風扇馬達:由直流馬達,到單相馬達,進而到三相馬達,外加薄型化。
ii. 散熱片製程:從鋁擠、壓鑄、鍛造、折彎、機加與金屬粉末射出等技 術的搭配運用。
- iii. 不同元件的搭配組合。
散熱模組主要是在給定的空間內,將 CPU 、 GPU 與電源等產生的熱, 系統性的導出與散出,因此產品設計與生產製造人員,需對散熱原理與產 品設計有相當知識與經驗。多年來,本公司一直聘有許多高學歷與有工作
-59-
經驗的人才,這些人才除足以應對相關技術的發展趨勢外,更能創造許多 的新技術與新趨勢,也足以帶領公司跨入新領域,讓本公司持續保持業界 領導者的位置。
因金屬機殼主要是應用在可攜式裝置,因此愈來愈輕薄短小一直是不 變的趨勢,設計上則走向金屬與玻璃結合,也因產品差異化愈來愈困難, 因此工業設計與表面處理也倍受重視,為了因應前述的趨勢與發展,金屬 機殼未來的技術層次主要表現在:
-
(a) 為追求薄型化,精密度要求提高。
-
(b) 為追求更多顏色變化,表面處理技術更加困難。
-
(c) 為追求細膩觸感,精密機加的需求增加。
-
(d) 為追求高質感,元件整合則高度要求流暢度。
( 四 ) 長、短期業務發展計劃:
-
短期業務發展計畫
-
(1) 金屬機殼
-
a. 開發新客戶,以因應 3C 產業的低成長態勢。
-
b. 精簡人事、嚴管庫存、改善製程,以應對即將到來的經濟不景氣。
-
c. 持續開拓新興國家市場。
-
(2) 散熱模組
-
a. 人員重新編排,聚焦成長性高的業務。
-
b. 鞏固既有市佔率,並積極切入智慧型手機散熱市場。
-
(3) 遊戲機
-
a. 客戶產品仍持續熱銷,公司只需穩住訂單、管好庫存與緊盯新品開 發進度即可。
-
長期計劃發展方向
-
(1) 金屬機殼
-
a. 強化金屬成型工藝,並多元發展表面處理技術。
-
b. 鞏固現有市佔率並積極搶單,開發車輛市場產品與客戶。
-
c. 生產基地重新調整,以更為迎合客戶與市場需求。
-
(2) 散熱模組
-
a. 整合產銷、提升營運效率、節約成本。
-
b. 產品線重新調整,優化工程資源運用。
-
c. 持續開發白色家電散熱產品客戶。
-
(3) 遊戲機
-
a. 與客戶一起成長,成為客戶的最佳生產夥伴。
-
b. 提高客戶滿意度,維持優質長期客戶關係。
-60-
二、市埸及產銷概況
一 ( ) 市場分析:
1. 主要產品銷售地區
單位:新台幣仟元
| 產 品 |
銷售地區 | 銷售地區 | 銷售地區 | 銷售地區 | 銷售地區 | 銷售地區 | 銷售地區 | 銷售地區 | 合 計 |
合 計 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 美 國 |
中 國 |
日 本 |
其 他 |
金 額 |
% | |||||
| 金 額 |
% | 金額 | % | 金 額 |
% | 金 額 |
% | |||
| 3C 電子產品 |
4,879,435 | 3.43 | 47,434,625 |
33.39 | 80,855,315 | 56.92 | 8,888,057 | 6.26 | 142,057,432 |
100 |
2. 市場佔有率
A. 金屬機殼
目前相關的產業研究機構並無金屬機殼市場佔有率的研究報告與統計 資料,因此難有一合理的數字可供參考,但仍可依產品別做一大略的描述, 應有助於了解產業內的相對競爭樣貌:
-
(1)NB :金屬機殼主要用於商用型筆記本電腦,消費型筆記本電腦則少有使 用金屬機殼。而主要的供應商以台灣廠商為主,市場也由台灣廠商分食。
-
(2) 平板:平板市場已多年呈現衰退狀態,且有定位於一尊的現象。而主要 的供應商仍以台灣廠商為主,市場也是由台灣廠商分食。
-
(3) 智慧型手機:主要用於高階手機市場,因精密度高,且進入障礙也高, 紅色供應鏈仍然無法造成威脅,因此供應商仍以台灣金屬機殼雙雄為主。
-
(4) 穿戴式裝置:穿戴產品的市場,品項眾多且量小,雖說未來有高成長的 潛力,但現階段不同廠商的著力點並不相同,尚難看出市佔率的樣貌。
B. 散熱模組
同金屬機殼產業情況一樣,目前並未有相關的產業研究機構,正式統 計散熱模組產業的市佔率,且各家廠商核心競爭力不同,發展方向著重點 也有相當差異,因此也只能依產品別作粗略之市占率分析:
-
(1) 桌上型電腦:因屬成熟市場,於大者衡大的趨勢下,鴻準公司市佔率一 向是最領先且擁有最大份額。
-
(2) 筆記型電腦:因為價格競爭激烈,同時市場已多年未見成長,且供應商 相當多,每家公司市佔率平均約在 10%~20% 左右。
-
(3) 遊戲機:本公司為領導廠商,另外尚有兩三家日商參與其中,其它台廠 則較少涉入。
-
(4) 非 3C 領域:各家著重點與發展方向並不相同,因此較難分析市占率。唯 因各家著墨點不同,較少發生短兵相接的惡性競爭情況。
3. 市場未來供需狀況與成長性
A. 金屬機殼
就供給面來看,未來一段時間內,並未見有新的業者加入金屬機殼產 業,所以供給面變化不大,且金屬機殼的應用領域,主要仍以高階智慧型 手機、商用筆記本電腦、平板電腦與穿戴裝置等應用為主,因此整體需求
-61-
變化不大,且供應鏈的相對競爭板塊位置不易變更,因此市場未來的供需 狀況相對穩定。
至於成長性,以高階智慧型手機來看,成長性主要來自於單價的提升, 商用筆記本電腦的成長性主要來自於滲透率的提高,而穿戴裝置的成長性 則是來自於量的增加,不管成長性的主要來源為何,我們都能看見金屬機 殼產業的未來成長性算是穩定。
B. 散熱模組
隨產品不同,散熱產業的供給狀況差異相當大,以桌上型電腦與遊戲 機產品而言,本公司是主要的供應商,其它廠家相對小,於供需穩定情況 下,產業價格穩定;以筆記本電腦產品而言,供應商家數則為數眾多,因 供需失衡,故競爭較為激烈,價格波動度也大;至於其它新應用面的散熱 模組,則因廠家發展方向各異,故供需穩定,價格上未有短兵相接的廝殺 情況。
至於成長性部份, PC 散熱模組已屬於成熟期產品,成長性不高;遊戲 機散熱模組的成長性,則視客戶新機種發表年度而定,第一年通常伴隨有 高度成長性,之後逐年降低;至於其它新應用面的散熱模組,則因尚屬切 入初期,因此成長性仍是相當優異。
4. 競爭利基
A. 產能調度能力佳
隨著貿易保護主義興起與各地要求國內製造比重提高,如何快速與平 順應對此一趨勢,已對製造業形成一大挑戰,但這對已於各地設有據點的 本公司而言,反而是一搶單良機,因為競爭者幾乎都是從零開始,無法於 短期內將土地、廠房與人力等資源準備好,並順利於短期內完成相關手續 並順利生產,這是競爭對手的挑戰,確是我們的良機與競爭利基。
B. 產品整合能力優
一如多年前預期,因為要求「輕薄」,金屬機殼已大量應用於 3C 產品, 因為一機整合多項功能,可攜式產品也愈來愈熱,如何達成解熱需求又能 兼顧「輕薄」風潮,這是品牌廠的需求,也是代工廠商的挑戰。而本公司 多年前即已開始生產這兩項產品,也有相關 Know-How ,更深諳整合這兩個 零組件的技術與技巧,因此這項獨特的財產,將是本公司所擁有的特殊競 爭利基。
C. 快速量產能力足
本公司從事製造業已數十年,一直兢兢業業逐步累積經驗,並練就優 異的快速量產能力,這項能力已經幫助客戶解決許多困難,也為公司贏得 客戶信任,並爭取到許多訂單。如過去兩年,競爭對手常於客戶產品發表 之際,發生良率不高或無法有效快速量產的情況,使得客戶將眾多訂單轉 移至本公司的案例,而這正是本公司多年累積而來的能力,也是踏踏實實 所建立的競爭利基。
D. 大量生產能力夠
3C 產品的保鮮期已經愈來愈短,年輕消費族群往往希望於第一時間拿 到最新與最高科技的產品,若等候期太長,則有轉向購買其它產品的疑慮,
-62-
因此,於第一時間大量的生產相關產品,以滿足這些族群的消費需求,是 代工廠商的責任,也是代工廠求生存所需具備的能耐。累積數十年的生產 製造經驗後,本公司早已具備大量生產的能力,也早已具備了這一長期所 累積而來的競爭優勢。
5. 發展遠景之有利、不利因素與因應對策
-
A. 有利因素
-
智慧型手機使用金屬機殼的趨勢不變,且商用型筆記本電腦使用金屬機 殼的滲透率持續緩步提昇,有利於金屬機殼產業的中長期發展。
-
金屬機殼與散熱產品整合,以達成魚與熊掌兼得,順利解決電子產品欲 兼顧「輕薄設計」與「多功能卻過熱」的需求,這樣的長期趨勢有利於 本公司的未來發展。
-
於競爭對手不斷發生良率不佳與製造瓶頸的情況下,本公司良率高與快 速大量產的能力,已成為本公司長期發展遠景之極有利因子。
-
相較於競爭對手,本公司是鴻海集團的重要成員,能獲得的集團奧援優 勢非競爭對手所能比擬。
-
本公司不論於產品面、技術面或是客戶面均相當多元,因此經營風險遠 低於競爭對手。
B. 不利因素
-
貿易戰所導致的貿易保護主義持續中,這並不利科技產業的發展。
-
2.3C 產品市場已飽和,部份市場更呈現衰退,因此未來成長堪憂。
-
科技創新缺乏,產品同質性偏高,故單價不易提升。
-
紅色供應鏈伺機而起,成為長期不穩定因子。
C. 因應對策
-
集團於全球不同地區均設有生產基地,必要時,本公司可快速於不同區 域建立產能,以適度規避貿易戰所帶來的風險。
-
因 3C 產品市場已飽和,故需積極跨入新產業與新應用領域,以多元性 成長的方式,來降低 3C 市場成長停滯的風險。
-
持續投入資金於研究與發展,以創新技術來增質與增值。
-
持續擴大技術領先趨勢,並強化整體競爭力,以更多的研發與更新的技 術,來積極應對紅色供應鏈的競爭,以保持公司的產業領導地位。
二 ( ) 主要產品之重要用途及產製過程
| 主要產品 | 主要用途 |
|---|---|
| 金屬機殼、機構件 | 筆記型電腦、手機、平板電腦、單眼數位相機與運 輸交通工具等等 |
| 散熱模組 | 桌上型電腦、筆記型電腦、伺服器、工作站散熱器、 資料中心、遊戲機與智慧型手機等等 |
| 遊戲機組裝 | 提供個人、家庭娛樂工具 |
-63-
1. 金屬機殼產製過程 :
==> picture [386 x 256] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
金屬原料 MQC 檢驗 塗裝
壓鑄 研磨 FQC 檢驗
MQC 檢驗 MQC 檢驗
包裝
機械加工 化成
成品出貨
MQC 檢驗
----- End of picture text -----
- 散熱模組產製過程 :
==> picture [355 x 241] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
鋁擠型 沖壓加工 組裝風扇
定長 染色 組裝扣具
剖溝 清洗
貼導熱介質
CNC 加工 陽極處理
散熱成品出貨
焊結散熱器
----- End of picture text -----
-64-
3. 遊戲機組裝產製過程 :
==> picture [355 x 241] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
電子零組件 基板覆錫 功能測試
SMT 自動裝插 基板修補 包裝
ICT 測試 基板烘燒
抽驗
人工裝插 功能測試
成品出貨
系統組裝
----- End of picture text -----
( 三 ) 主要原料之供應狀況
| 產品項目 | 原料名稱 | 貨源狀況 |
|---|---|---|
| 電子產品機構零組件 | 金屬錠 | 由於本公司和供應商與國際 大廠客戶已是長期良好的夥 伴關係,且有多年的協同開 發合作經驗,建立起長期優 質的產銷配合關係,故關鍵 性零組件之供應量均能確保 無虞。 |
| 塗料 | ||
| 馬達 | ||
| 鋁擠型 | ||
| 熱導管 | ||
| 散熱鰭片 | ||
| 散熱風扇 | ||
| 電子系統產品組裝 | 繪圖晶片 | |
| 內存條 | ||
| 光區驅動器 | ||
| 主機板 | ||
| 機構零件 |
-65-
| (四)最近二年度主要進銷貨客戶名單 1. 最近二年度主要供應商資料 單位:新台幣仟元 |
108年度截至前一季止 | 〕 與發行人 之關係 |
關係企業 | - |
- |
註:增減變動原因係因本公司考量業務及原物料需求及成本之結果。 2. 最近二年度主要銷貨客戶資料 單位:新台幣仟元 |
108年度截至前一季止 | 與發行人 之關係 |
無 | 關係企業 | 關係企業 | - | - | 註:增減變動原因係因市場趨勢變化,客戶產品需求變動等原因。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 占當年度截至 前一季止進貨 淨額比率〔% |
34.28% | 65.72% | 100% | 占當年度截至 前一季止銷貨 淨額比率〔%〕 |
34.04% | 4.21% | 12.39% | 49.36% | 100% | |||||
| 金額 | 4,018,348 | 7,702,800 | 11,721,148 | 金額 | 4,325,275 | 535,337 | 1,573,976 | 6,272,707 | 12,707,295 | |||||
| 名稱 | HY廠商 | 其他 | 進貨淨額 | 名稱 | C客戶 | FT客戶 | SY客戶 | 其他 | 銷貨淨額 | |||||
| 107年度 | 與發行人 之關係 |
關係企業 | - | - | ||||||||||
| 107年度 | 與發行人 之關係 |
無 | 關係企業 | 關係企業 | - | - | ||||||||
| 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 |
59.10% |
40.90% | 100% | |||||||||||
| 占全年度 銷貨淨額 比率〔%〕 |
59.24% | 1.66% | 12.13% | 26.97% | 100% | |||||||||
| 金額 | 75,331,600 | 52,113,648 | 127,455,248 | 金額 | 84,156,871 | 2,356,542 | 17,229,287 | 38,314,732 | 142,057,432 | |||||
| 名稱 | HY廠商 | 其他 | 進貨淨額 | 名稱 | C客戶 | FT客戶 | SY客戶 | 其他 | 銷貨淨額 | |||||
| 106年度 | 與發行人 之關係 |
關係企業 | - | - | 106年度 | 與發行人 之關係 |
無 | 關係企業 | 關係企業 | - | - | |||
| 占全年度進 貨淨額比率 〔%〕 |
51% |
49% |
100% |
|||||||||||
| 占全年度銷 貨淨額比率 〔%〕 |
52% | 15% | 10% | 23% | 100% | |||||||||
| 金額 | 68,665,605 | 65,384,738 | 134,050,343 | 金額 | 76,731,852 | 21,734,839 | 14,862,525 | 34,483,301 | 147,815,61 | |||||
| 名稱 | HY廠商 | 其他 | 進貨淨額 | 名稱 | C客戶 | FT客戶 | SY客戶 | 其他 | 銷貨淨額 | |||||
| 項 目 |
1 | 項 目 |
1 | 2 | 3 |
-66-
單位:千台 / 千個、新台幣仟元
( 五 ) 最近二年度生產量值表:
| (五 | )最近二年度生產量值表: | )最近二年度生產量值表: | )最近二年度生產量值表: | 單位:千台/千個、新台幣仟元 | 單位:千台/千個、新台幣仟元 | 單位:千台/千個、新台幣仟元 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 生 年度 產 量 值 主要商品 |
106年度 | 107年度 | ||||
| 產能 | 產量 | 產值 | 產能 | 產量 | 產值 | |
| 3C電子產品 | 936,799 | 918,430 |
137,709,387 | 1,706,059 | 1,671,938 | 127,455,248 |
( 六 ) 最近二年銷售量值表:
單位:千台 / 千個、新台幣仟元
| (六 | )最近二年銷售量值表: | )最近二年銷售量值表: | )最近二年銷售量值表: | )最近二年銷售量值表: | 單位:千台/千個、新台幣仟元 | 單位:千台/千個、新台幣仟元 | 單位:千台/千個、新台幣仟元 | 單位:千台/千個、新台幣仟元 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 銷 年度 售 量 值 主要商品 |
106年度 | 107年度 | ||||||
| 內 銷 |
外 銷 |
內 銷 |
外 銷 |
|||||
| 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | |
| 3C電子產品 | 3,225 | 892,665 |
883,065 |
146,763,206 | 16 | 8,978 | 1,684,071 |
141,815,189 |
| 其 他 |
0 | 159,746 |
0 |
0 | 0 | 173 | 0 |
233,092 |
| 合 計 |
3,225 | 1,052,411 |
883,065 |
146,763,206 | 16 | 9,151 | 1,683,671 |
142,048,281 |
三、最近二年及截至年報刊印日止從業員工概況
下列表格僅為母公司員工人數,不包括合併報表員工人數。
| 年 | 度 | 106年 | 107年 | 當年度截至 108 年3 月31 日 |
|---|---|---|---|---|
| 員 工 人 數 |
職員 | 192 | 151 | 146 |
| 作業員 | - | - | - |
|
| 合 計 |
192 | 151 | 146 |
|
| 平 均 |
年 歲 |
46.01 | 47.08 | 47.35 |
| 平 服 務 |
均 年 資 |
12.28 | 12.74 | 12.78 |
| 學 歷 分 布 比 率 |
博 士 |
5.73% | 3.31% | 3.42% |
| 碩 士 |
38.02% | 38.41% | 36.99% |
|
| 大 專 |
48.96% | 52.99% | 54.11% |
|
| 高 中 |
5.21% | 3.97% | 4.11% |
|
| 高 中 以 下 |
2.08% | 1.32% | 1.37% |
-67-
四、環保支出資訊:
最近年度及截至年報刊印日止,公司因污染環境所受損失(包括賠償) 及處分之總額,並說明未來因應對策(包括改善措施)及可能之支出(包 括未採取因應對策可能發生損失、處分及賠償之估計金額,如無法合理估 計者,應說明其無法合理估計之事實) : 無。
-
一
-
( ) 本公司依法令規定,派專人負責環保工作,環境維護良好,故最近二 年度及截至年報刊印日止,皆未曾有污染糾紛或因污染環境而受損失 或賠償等情事發生。
( 二 ) 環保支出
- 107 年本公司用於改善環保支出的金額約新台幣 138,058 仟元,同比 106 年 163,952 仟元僅減少 16% 。公司高度重視環保,持續以實際的行動支持環保,這些費用主 要用於廢氣處理設施的維護保養、危險廢棄物之處置及相關檢測、危險廢棄物暫 存區改善,新增龍門清洗線廢氣處理設備、連通工程增排、陽極廢氣洗滌塔、智 能集成式油霧機、遮蔽風管、噴砂風管及塔體保養等等改善工程。本公司各廠區 於 107 年未發現有嚴重的環境洩漏事件發生。
| 廠區 | 環境支出費 用 |
擬購置之污染防治設備或支出 | 預計改善情形 |
|---|---|---|---|
| 煙台 | 264,828 | 107 年危廢處理費用 | 通過有危廢資質廠商處理危廢 |
| 太原 | 1,700,000 | D1壓鑄集中熔解爐增設廢氣除塵設 備 |
避免出現爐體廢氣煙塵超標排放狀況 |
| 22,500 | D1壓鑄循環水無壓回水管更換 | 避免循環回水不暢造成循環水外溢形 成水資源浪費 |
|
| 200,000 | D6 塗裝廢氣洗滌塔及排廢風管更換 | 避免出現有機廢氣洩漏 | |
| 1,656,980 | 油霧處理設備維保 | 保障廢氣、廢水及固廢合規處置,減 少環境風險 |
|
| 1,847,600 | ERCO設備維保 | ||
| 49,120 | 廢氣洗滌塔保養 | ||
| 165,978 | 遮蔽風管、噴砂風管及塔體保養 | ||
| 58,932 | 連通工程泵浦維保 | ||
| 14,080 | 漆霧淨化塔維保 | ||
| 15,991,631 | 危廢處置費用 | ||
| 119,436 | 一般工業固廢處置費用 | ||
| 7,490,175 | 高濃度廢水處置費用 | ||
| 泛深圳 | 597,000 | 廢水站設備設施改善 | 壓縮泵更換及管道閥門及操作間整 改,以及廢水池修善 |
| 97,701 | 支付汙水處理費用 | 生活用水重複使用 | |
| 合計 | 30,275,961 | 幣別:人民幣 | |
| 新台幣 | 138,058,382 | 幣別換算:1人民幣→4.56 新台幣 |
(1) 固定污染源防治
在製程中所產生的空氣污染物,均經抽氣管收集進入濕式洗滌塔,待廢氣中 之污染物移除後再排放至大氣中。廠區依法取得固定污染源操作許可證,每 年定期委外檢測排放廢氣之污染物濃度,並依法申報至相關環保機關。各廠 區均無臭氧層破壞物質排放, 107 年僅部分廠區因應製程所需,產出少量空 氣污染物,其中包括煙台廠區排放硫氧化物 0.53 公噸、氮氧化物 0.55 公噸、
-68-
揮發性有機物 0.03 公噸,太原廠區排放硫氧化物 3.61 公噸、氮氧化物 1.13 公噸,以及鶴壁廠區排放硫氧化物 0.19 公噸、氮氧化物 6.1 公噸等。
(2) 水污染防治
本公司各廠區均有取得政府的廢水排放許可證。各廠區的廢水排放前均先經 過化學方式或生物化學方式處理,將水中之污染物去除後再經放流口排放進 入市政污水處理廠。各廠區並設置有水質分析實驗室,並擁有溫度、酸鹼度、 懸浮固體、重金屬、化學需氧量等檢測儀器,並每日檢測放流水以確保符合 廢水排放標準。政府並每季至廠區量測排放水濃度,以確保符合相關標準, 所排放的廢水並無任何嚴重影響之水體及相關棲息地。
(3) 廢棄物清除處理
各廠區之廢棄物清除處理均符合當地法律法規。一般廢棄物委託外部廠商進 行回收及處理。危險廢棄物則會先暫存於廠區之危險廢棄物倉庫,待數量達 一定程度後,即委託取得政府核可之專業危險廢棄物清除處理廠商進行處 置,並同時開相關單據,上報當地政府環保部門備案
單位:噸
| 廠區 | 煙台 | 煙台 | 鶴壁 | 鶴壁 | 太原 | 太原 | 泛深圳 | 泛深圳 | 總計 | 總計 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年度 | 106 | 107 | 106 | 107 | 106 | 107 | 106 | 107 | 106 | 107 |
| 廢水 | 124,020 | 114,657 | 775,686 | 868,899 | 773,429 | 933,586 | 110 | 71,073 | 1,673,245 | 1,988,215 |
| 非有害 廢棄物 |
16,106 |
2,420 |
1,807 |
3,073 | 14,067 | 8,167 | 222 | 103 | 32,202 |
13,763 |
| 有害廢 棄物 |
3,912 |
80 |
2,362 |
3,674 | 1,520 | 2,580 | 18 | 52 | 7,812 |
6,386 |
| 總計 | 144,038 | 117,157 | 779,855 | 875,646 | 789,016 | 944,333 | 350 | 71,228 | 1,713,259 | 2,008,364 |
(4) 毒化物管理
目前廠區在生產過程中無使用毒化物。
(三)因應 RoHS 之情形:
公司在生產時,除遵循業界 / 行業規定外,還會根據客戶的環保要求進行生產,利用 追溯與管理流程對材料的來源及成份均有明顯的標示,隨時可以追根溯源;針對所 有產品,均進行歐盟危害性物質限制指令 (EU Restriction on Hazardous Substances Directive, RoHS) 檢測,以確保產品不含鉛、汞、鎘、六價鉻、聚溴聯苯及聚溴二苯 醚等有害物質;且要求供應商提供原料來源,並進行 RoHS 檢測。公司也要求供應 商在衝突礦產的管理上要有完備的政策及調查程序,提供的原料未使用來自衝突地 區非法開採之金 (Au) 、鉭 (Ta) 、錫 (Sn) 、鎢 (W) ,以確保公司所生產的產品並未直接 或間接資助剛果民主共和國或鄰近國家侵犯人權的武裝團體,公司並推動上游冶煉 。 廠通過無衝突冶煉廠的認證 (Conflict Free Smelter, CFS)
-69-
五、勞資關係
現行重要勞資協議及實施情形:
本公司一向以誠對待員工,透過充實安定員工生活的福利制度及良好的教育訓 練制度與員工建立起互信互賴之良好關係。本公司雖未設置產業工會之組織, 但已依法成立並定期召開勞資會議,歷年來本公司員工亦能發揮出團隊精神, 配合公司決策,彼此合作無間,使勞資之間充滿和諧的氣氛。公司遵守相關勞 動法規、保障員工之合理權益、提供員工安全與健康的工作環境,並設有員工 意見反應與申訴規範。以下是本公司致力於勞資和諧關係之具體措施:
一 ( ) 員工福利措施:
本公司於民國 79 年 6 月成立職工福利委員會,委員會係由 7 名委員組成,其 中包括資方指派代表 1 人,及勞方推選代表 6 人,委員會每四年改選一次, 委員會下設兼任幹事員,目前本公司推動之福利措施如下:
-
(1) 伙食補助。
-
(2) 贈送生日禮品或禮金。
-
(3) 贈送三節禮品或禮金。
-
(4) 聯歡會摸彩。
-
(5) 健康促進活動及醫療諮詢。
-
(6) 員工生育津貼、育兒津貼,並針對懷孕女性員工提供交通補助、營養保 健補助、孕婦禮遇等照護措施。
-
(7) 員工結婚禮金及喪葬慰問金。
-
(8) 員工教育訓練補助。
-
(9) 員工團保。
( 二 ) 員工訓練及進修制度:
為增強員工工作知能,發揮個人潛能,追求組織學習的目標及終身學習的理 想,本公司對員工教育訓練課程及相關設施均投入許多資源。每年由人力資 源單位及各事業單位共同研訂開設各項課程,以期使員工依其職能修習通 識、管理、專業技術等各類課程,並建置網路學習平台,讓員工學習不受時 空限制,培養專業能力,進而增加生產力,提昇公司經營效益。
-
(1) 本公司設有人力培訓部門,並制定員工訓練辦法及培訓時程。課程設計 依集團四大管理系統分類,以全面提升公司生產力為前提﹐並配合各職 系技委會的職能規範要求為依歸﹐進行 IE ﹑經管﹑通識﹑專業知識和核 心技術五大模組課程訓練。培養員工專業能力,以增加生產力,提升公 司經營效益。
-
(2) 建置網路學院 (E Learning) 及圖書館,加強學習效果,讓員工不受時空限制。
-
(3) 建置人材培訓系統,以整合培訓相關資料。
-
(4)107 年鴻準母公司員工 (151 人 ) 實際培訓 23,552 小時,實際經費新台幣 48 仟元。
-70-
(三)員工行為或倫理守則:
-
為了讓各職級員工瞭解倫理觀念、權利、義務及行為準則,本公司特制定相 關辦法與規定,讓所有員工能有所依循。相關辦法簡述如下:
-
(1) 核決權限及分層負責規定:為提高工作效率,加強分層負責管理及有效 規範各職級員工在工作上權利。
-
(2) 各部門組織架構與各職務工作職掌:明確規範各單位之組織功能與各職 務的職掌範圍。
-
(3) 編製員工手冊,協助所有同仁瞭解相關辦法與規定:
-
a. 新進員工輔導課程:使新進同仁於報到後,及早消除對新環境的陌生 感,儘快熟悉公司組織、文化、工作環境及人員,協助新進同仁在短 時間內安排身心就緒,發揮生產力,並降低新進同仁流動率。
-
b. 從業道德守則:為提升全體員工之行為素養、從業道德及專業能力, 及在合法範圍內追求公司利益。每位員工有責任防止公司利益減損或 流失及有義務維護公司之信譽,以確保公司永續成長與發展。
-
c. 工作規則:明確規範各項勞動條件,人事管理規定等,使員工有所遵循。
-
d. 員工出勤請假辦法:健全考勤、請假制度以建立員工良好的工作紀律。
-
e. 獎懲規定:對員工行為或動作導致公司在營運上之利得或損益給予獎勵 或懲處。
-
f. 員工績效考核辦法:每年考核員工的工作成果及績效,作為調薪、升遷、 獎金發放與教育訓練課程安排的依據。
( 四 ) 工作環境與人身安全的保護措施
-
(1) 依主管機關規定,制訂安全衛生工作守則,供員工遵照安全衛生作業規 範辦理。
-
(2) 安全衛生管理單位及人員:
-
a. 依職業安全衛生法之規定,設置勞工安全衛生管理單位; 105 年 4 月 20 日依現況變更職業安全衛生管理單位核備奉准 ( 新北市勞動檢查處登 。
-
錄編號: B105001519)
-
b. 作業場所,依法設置有現場安全衛生監督人員並配置足額之急救人 員。
-
c. 訂定年度安衛管理計畫並據以實施。
-
d. 依職業安全衛生管理辦法擬定年度自動檢查計畫
-
e. 依規定按月進行職災申報, 107 年無職災發生。
-
f. 每月彙整安全衛生管理月報,留存備查。
-
g. 每季召開安全衛生委員會議,報告及研議安全衛生相關事項。
-
h. 依規定每半年實施作業環境監測, 107 年未發現不符規定。
-
i. 目前煙台、昆山、太原、鶴壁及泛深圳等各廠區皆已取得 OHSAS 18001 驗證,持續運作效期中。
-71-
本公司各廠區認證表
| 認證 | 廠區 | 開始年份 | 到期年份 | 頒發單位 |
|---|---|---|---|---|
| 職業安全衛生 管理系統 (OHSAS 18001) |
煙台 | 107 | 110 | DNV.GL |
| 太原 | 100 | 109 | 環通認證中心有限公司 | |
| 鶴壁 | 106 | 109 | SGS | |
| 泛深圳 | 106 | 109 | SGS |
(3) 設施安全:
-
a. 制定機械設備自動檢查程序書,並據以編列年度計劃實施之。
-
b. 高低壓電氣設備 ( 施 ) ,依規定委託合格廠商每月保養維護。
-
c. 據消防署近五年統計資料得知,電氣火災占總火災發生比例三成以 上,為此,每半年就廠內電氣設備實施紅外線熱顯像儀檢測,藉由 不斷電方式檢測,以行預知保養,降低電氣火災發生之風險。
-
d. 升降機依規定委託合格廠商每月保養維護。
-
e. 依主管機關規定,升降機每年應由代行檢查機構檢查合格,始得使 用。
-
f. 承攬商於工程簽約時,均書面告知安全衛生應注意事項,人員進場 前先實施危害告知講習,每季召開協議組織會議,不定期進行工區 巡檢,針對違反公司承攬管理規定者開立持續改善通知單稽催改 善,落實承攬管理工作。
-
g. 對於新製程、新設備導入時實施機台安全查核,以表單管理及跨部 門聯合查核機制,強化變更管理精神。
-
(4) 環境衛生:
-
a. 落實飲用水管理,飲水機委託合格廠商每月保養,以優於法規標準, 每月訂定飲用水質檢測。
-
b. 員工每年實施全身健康檢查,費用由福委會提撥全額支應。
-
c. 設置 AED 傻瓜電擊器,並依單位人數比例派訓合格操作人員。
-
d. 設置緊急應變櫃、消防衣及空氣鋼瓶 (SCBA) 等緊急搶救器材,並將 設備檢點列入自動檢查項目,另對於廠內應變體系成員,每年均進行 對應教育訓練。
-
(5) 消防安全:
-
a. 全廠消防差動式探測器升級為煙熱複合式機型。
-
b. 依消防法之規定設置完整之消防系統,委託合格廠商每月保養維護 消防設施 ( 備 ) ,針對缺失項目即立案改善之。
-
c. 規劃年度訓練計畫,實施消防分組訓練。
-
d. 每年辦理全廠疏散演練、配合集團勞安處辦理安全健康月相關活動。
-
e. 不定期派員參加外訓課程 ( 包含損害防阻、緊急應變等相關 ) 。
( 五 ) 退休制度 :
本公司退休制度依據我國勞動基準法及勞工退休金條例辦理, 包括:
-72-
-
(1) 勞動基準法 ( 舊制 ) 年資:採退休金確定給付制
-
a. 員工退休申請:員工「工作十五年以上年滿五十五歲者」、「工作 二十五年以上者」、「工作十年以上年滿六十歲者」,得自請退休。
-
b. 員工退休金支付:以核准員工退休時一個月平均工資為員工退 休金基數計算標準。按員工工作年資,每滿一年給與兩個基數; 但超過十五年之工作年資,每滿一年給與一個基數,最高總數以 四十五個基數為限。未滿半年者以半年計;滿半年者以一年計。 惟依勞動基準法第五十四條因執行職務致符合強制退休之員 工,其退休金依前述規定加給 20% 。
-
c. 員工退休準備金提撥:本公司依適用勞動基準法退休制度員工之 每月薪資總額,按月提撥百分之二存儲於員工退休準備金專戶 中,確保其不得作為讓與、扣押、抵銷或擔保之標的。另本公司 於每年年度終了前,估算員工退休準備金專戶餘額,若該餘額不 足給付次一年度內預估成就勞動基準法第五十三條或第五十四 條第一項第一款退休條件之員工,依法計算之退休金數額者,本 公司即於次年度三月底前一次提撥其差額。
-
d. 員工退休金監督:於民國 89 年 9 月起依法成立勞工退休準備金監 督委員會,委員會每四年改選一次,以複核勞工退休準備金提撥 數額、存儲支用、給付等事宜,確保勞工權益。
-
(2) 勞工退休金條例 ( 新制 ) 年資:採退休金確定提撥制
-
a. 公司按月提撥 6% 退休金:依據勞工保險局發布的「勞工退休金 月提繳工資分級表」,每月提撥員工工資的 6% 至員工個人退休金 專戶。
-
b. 員工個人退休金自提:員工亦可以依照個人意願,在其每月工 資 6% 的範圍內自願提繳退休金。
( 六 ) 其他重要協議:無。
-
二
-
( ) 最近年度及截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受之 損失:本公司最近年度及截至年報刊印日止,並未有重大勞資 糾紛或勞資爭議情事。
六、重要契約:
| 契約性質 | 他方當事人 | 契約起迄日期 | 主要內容 | 限制條款 |
|---|---|---|---|---|
| 買賣契約 | PKM Corporation |
101年5月1日起有效1 年,除非任一方於屆期前 提早2個月終止合約,否 則每屆期得自動延長1 年。 |
成品買賣之成 交條件及權利 義務條款 |
— |
-73-
陸、財務概況
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表
一 - ( ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料 國際財務報導準則 1. 簡明合併資產負債表
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 截至108年 3月31日 財務資料 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 103年 | 104年 | 105年 | 106年 | 107年 | |||
| 流 動 資 產 |
108,418,633 | 102,516,113 | 99,607,682 | 138,389,929 | 107,023,860 | 88,209,886 | |
| 不動產、廠房及設備 | 14,303,803 | 12,023,059 | 9,150,769 | 7,444,897 | 7,404,149 | 7,303,692 | |
| 無 形 |
資 產 |
- | - | - | - | 1,944,619 | 1,966,492 |
| 其 他 |
資 產 |
8,273,142 | 8,845,713 | 39,493,826 | 69,629,601 | 39,957,937 | 44,323,938 |
| 資 產 |
總 額 |
130,995,578 | 123,384,885 | 148,252,277 | 215,464,427 | 156,330,565 | 141,804,008 |
| 流動負債 | 分 配 前 |
48,436,013 | 31,706,661 | 40,800,971 | 80,153,382 | 56,020,510 | 35,893,737 |
| 分 配 後 |
51,877,828 | 35,891,733 | 46,176,015 | 85,245,529 | 註 | 註 | |
| 非 流 動 負 債 |
503,684 | 704,866 | 705,029 | 716,112 | 720,121 | 1,586,601 | |
| 負債總額 | 分 配 前 |
48,939,697 | 32,411,527 | 41,506,000 | 80,869,494 | 56,740,631 | 37,480,338 |
| 分 配 後 |
52,381,512 | 36,596,599 | 46,881,044 | 85,961,641 | 註 | 註 | |
| 歸屬於母公司業主之權益 | 81,957,442 | 90,891,655 | 106,672,366 | 134,519,139 | 99,511,661 | 104,243,740 | |
| 股 | 本 | 13,767,258 | 13,950,240 | 14,144,852 | 14,144,852 | 14,144,852 | 14,144,852 |
| 資 本 |
公 積 |
7,035,542 | 7,470,233 | 7,793,643 | 7,768,067 | 7,767,553 | 7,767,553 |
| 保留盈餘 | 分 配 前 |
54,029,408 | 62,648,228 | 69,042,525 | 73,623,018 | 77,645,748 | 78,447,142 |
| 分 配 後 |
50,449,920 | 58,463,156 | 63,667,481 | 68,530,871 | 註 | 註 | |
| 其 他 |
權 益 |
7,125,234 | 6,822,954 | 15,691,346 | 38,983,202 | (46,492) | 3,884,193 |
| 庫 藏 |
股 票 |
- | - | - | - | - | - |
| 非 控 制 權 益 |
98,439 | 81,703 | 73,911 | 75,794 | 78273 | 79,930 | |
| 權 益 總 額 |
分 配 前 |
82,055,881 | 90,973,358 | 106,746,277 | 134,594,933 | 99,589,934 | 104,323,670 |
| 分 配 後 |
78,614,066 | 86,788,286 | 101,371,233 | 129,502,786 | 註 | 註 |
- 註:截至民國 108 年 4 月 30 日止,民國 107 年度之盈餘分派案,尚未提報股東會決議,故未列示分配 後之金額。
-74-
單位:新台幣仟元
2. 簡明個體資產負債表
| 年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 截至108 年3月31~~日~~ 財務資料 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 103年 | 104年 | 105年 | 106年 | 107年 | |||
| 流 動 資 產 |
18,501,163 | 8,793,559 | 15,998,217 | 42,418,271 | 26,564,916 |
不 適 用 |
|
| 不動產、廠房及設備 | 85,524 | 69,765 | 97,796 | 95,304 | 77,567 |
||
| 無 形 資 產 |
- | - | - | - | - |
||
| 其 他 資 產 |
81,924,188 | 93,920,601 | 113,009,379 | 143,801,286 | 111,068,680 |
||
| 資 產 總 額 |
100,510,875 | 102,783,925 | 129,105,392 | 186,314,861 | 137,711,163 |
||
| 流動負債 | 分 配 前 |
18,088,279 | 11,316,231 | 21,852,492 | 51,220,029 | 37,576,040 |
|
| 分 配 後 |
21,530,094 | 15,501,303 | 27,227,536 | 56,312,176 | 註 |
||
| 非 流 動 負 債 |
465,154 | 576,039 | 580,534 | 575,693 | 623,462 | ||
| 負債總額 | 分 配 前 |
18,553,433 | 11,892,270 | 22,433,026 | 51,795,722 | 38,199,502 |
|
| 分 配 後 |
21,995,248 | 16,077,342 | 27,808,070 | 56,887,869 | 註 |
||
| 歸屬於母公司業主之權益 | - | - | - | - | - | ||
| 股 本 |
13,767,258 | 13,950,240 | 14,144,852 | 14,144,852 | 14,144,852 |
||
| 資 本 公 積 |
7,035,542 | 7,470,233 | 7,793,643 | 7,768,067 | 7,767,553 |
||
| 保留盈餘 | 分 配 前 |
54,029,408 | 62,648,228 | 69,042,525 | 73,623,018 | 77,645,748 |
|
| 分 配 後 |
50,449,920 | 58,463,156 | 63,667,481 | 68,530,871 | 註 |
||
| 其 他 權 益 |
7,125,234 | 6,822,954 | 15,691,346 | 38,983,202 | (46,492) | ||
| 庫 藏 股 票 |
- | - | - | - | - |
||
| 非 控 制 權 益 |
- | - | - | - | - |
||
| 權 益 總 額 |
分 配 前 |
81,957,442 | 90,891,655 | 106,672,366 | 134,519,139 | 99,511,661 | |
| 分 配 後 |
78,515,627 | 86,706,583 | 101,297,322 | 129,426,992 | 註 |
- 註:截至民國 108 年 4 月 30 日止,民國 107 年度之盈餘分派案,尚未提報股東會決議,故未列示分配後 之金額。
-75-
3. 簡明合併綜合損益表
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 截至108年 3月31日 財務資料 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 103年 | 104年 | 105年 | 106年 | 107年 | ||
| 營 業 收 入 |
83,895,142 | 99,425,613 | 80,110,459 | 147,815,617 | 142,057,432 | 12,707,295 |
| 營 業 毛 利 |
15,264,149 | 16,318,851 | 14,603,024 | 14,259,307 | 13,492,743 | 1,029,430 |
| 營 業 損 益 |
9,709,257 | 12,165,046 | 11,324,204 | 10,526,142 | 8,606,384 | 335,435 |
| 營業外收入及支出 | 1,258,656 | 2,396,718 | 2,390,050 | 920,086 | 2,726,067 | 590,517 |
| 稅 前 淨 利 |
10,967,913 | 14,561,764 | 13,714,254 | 11,446,228 | 11,332,451 | 925,952 |
| 繼續營業單位 本 期 淨 利 |
9,382,287 | 12,182,417 | 10,719,973 | 9,968,335 | 9,150,847 | 801,018 |
| 停業單位損失 | - | - | - | - | - | - |
| 本期淨利(損) | 9,382,287 | 12,182,417 | 10,719,973 | 9,968,335 | 9,150,847 | 801,018 |
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
4,428,146 | (303,125) | 8,859,498 | 23,280,941 | (39,030,627) | 3,932,718 |
| 本期綜合損益總額 | 13,810,433 | 11,879,292 | 19,579,471 | 33,249,276 | (29,879,780 ) | 4,733,736 |
| 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
9,402,359 | 12,198,244 | 10,721,108 | 9,965,386 | 9,146,659 | 801,394 |
| 淨利歸屬於非控制 權益 |
(20,072) | (15,827) | (1,135) | 2,949 | 4,188 | (376) |
| 綜合損益總額歸屬 於母公司業主 |
13,827,105 | 11,896,028 | 19,587,263 | 33,247,393 | (29,882,259 ) | 4,732,079 |
| 綜合損益總額歸 屬於非控制權益 |
(16,672) | (16,736) | (7,792) | 1,883 | 2,479 | 1,657 |
| 每股盈餘(元) (註) |
6.77 | 8.67 | 7.59 | 7.05 | 6.47 | 0.57 |
-76-
單位:新台幣仟元
4. 簡明個體綜合損益表
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 截至108 年3月 31日財 務資料 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 103年 | 104年 | 105年 | 106年 | 107年 | ||
| 營 業 收 入 |
24,922,897 | 25,670,721 | 26,732,882 | 84,414,971 | 93,824,119 |
不 適 用 |
| 營 業 毛 利 |
948,366 | 863,748 | 2,202,046 | 4,296,827 | 4,875,876 |
|
| 營 業 損 益 |
310,519 | 356,352 | 1,770,422 | 3,879,340 | 4,152,958 |
|
| 營業外收入及支出 | 9,615,766 | 12,525,621 | 9,966,364 | 7,108,702 | 6,328,638 |
|
| 稅 前 淨 利 |
9,926,285 | 12,881,973 | 11,736,786 | 10,988,042 | 10,481,596 |
|
| 繼續營業單位 本 期 淨 利 |
9,402,359 | 12,198,244 | 10,721,108 | 9,965,386 | 9,146,659 |
|
| 停業單位損失 | - | - | - | - | - |
|
| 本期淨利(損) | 9,402,359 | 12,198,244 | 10,721,108 | 9,965,386 | 9,146,659 |
|
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
4,424,746 | (302,216) | 8,866,155 | 23,282,007 | (39,028,918) | |
| 本期綜合損益總額 | 13,827,105 | 11,896,028 | 19,587,263 | 33,247,393 | (29,882,259) | |
| 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | |
| 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 權 益 |
- | - | - | - | - | |
| 綜合損益總額歸屬 於 母 公 司 業 主 |
不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | |
| 綜合損益總額歸屬 於 非 控 制 權 益 |
- | - | - | - | - | |
| 每股盈餘(元) (註) | 6.77 | 8.67 | 7.59 | 7.05 | 6.47 |
二 ( ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見
| 簽證年度 | 會計師姓名 | 査核意見 | 變更會計師原因 |
|---|---|---|---|
| 103年度 | 徐永堅、徐聖忠 | 無保留意見 | - |
| 104年度 | 徐永堅、徐聖忠 | 無保留意見 | - |
| 105年度 | 徐永堅、徐聖忠 | 無保留意見 | - |
| 106年度 | 徐永堅、徐聖忠 | 無保留意見 | - |
| 107年度 | 徐聖忠、吳漢期 | 無保留意見 | 內部行政組織變更 |
-77-
二、最近五年度財務分析
一 - ( ) 合 併 財務分 析 國際財務報導準則
| 年 度 分析項目(註2) |
年 度 分析項目(註2) |
最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 截至108年 3月31日 財務分析 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 103年 | 104年 | 105年 | 106年 | 107年 | |||
| 財務 結構 (%) |
負債占資產比率 | 37.36% | 26.27% | 28% | 37.53% | 36.30% | 26.43% |
| 長期資金占不動 產、廠房及設備比率 |
573.66% | 762.52% | 1166.53% | 1807.88% | 1345.06% | 1428.37% | |
| 償債 能力 % |
流動比率 | 223.84% | 323.33% | 244.13% | 172.66% | 191.04% | 245.75% |
| 速動比率 | 150.61% | 256.73% | 188.73% | 141.77% | 153.46% | 179.82% | |
| 利息保障倍數 | 121.39 | 82.10 | 193.97 | 45.83 | 19.91 | 7.46 | |
| 經營 能力 |
應收款項週轉率(次) | 3.04 | 3.30 | 3.29 | 3.91 | 3.34 | 0.52 |
| 平均收現日數 | 120.06 | 110.60 | 110.60 | 93.36 | 109.28 | 175.18 | |
| 存貨週轉率(次) | 20.15 | 18.16 | 15.21 | 34.19 | 35.73 | 3.81 | |
| 應付款項週轉率(次) | 5.03 | 4.98 | 3.78 | 4.44 | 3.78 | 0.63 | |
| 平均銷貨日數 | 18.11 | 20.09 | 23.99 | 10.67 | 10.22 | 23.95 | |
| 不動產、廠房及設備 週轉率(次) |
5.39 | 7.55 | 7.57 | 17.81 | 19.13 | 1.73 | |
| 總資產週轉率(次) | 0.74 | 0.78 | 0.59 | 0.81 | 0.76 | 0.09 | |
| 獲利 能力 |
資產報酬率(%) | 8.36% | 9.67% | 7.93% | 5.60% | 5.16% | 0.59% |
| 權益報酬率(%) | 12.40% | 14.08% | 10.84% | 8.26% | 7.82% | 0.79% | |
| 稅前純益占實收 資本額比率(%) |
79.67% | 104.38% | 96.96% | 80.92% | 80.12% | 6.55% | |
| 純益率(%) | 11.18% | 12.25% | 13.38% | 6.74% | 6.44% | 6.30% | |
| 每股盈餘(元)(註1) | 6.77 | 8.76 | 7.59 | 7.05 | 6.47 | 0.57 | |
| 現金 流量 |
現金流量比率(%) | 28.77% | 63.54% | 35.56% | 10.42% | 20.97% | -11.70% |
| 現金流量允當比率(%) | 258.63% | 371.37% | 408.43% | 271.79% | 166.68% | 132.67% | |
| 現金再投資比率(%) | 11.48% | 14.20% | 7.72% | 1.81% | 5.15% | -3.14% | |
| 槓桿 度 |
營運槓桿度 | 2.71 | 2.31 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 |
| 財務槓桿度 | 1.01 | 1.01 | 1.01 | 1.03 | 1.07 | 1.39 | |
| 請說明最近二年各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析) 1.長期資金占不動產、廠房及設備比率下降,係本期固定資產淨額及股東權益減少所致。 2.利息保障倍數下降,主要係本期利息費用增加。 3.現金流量比率上升,主要係本期流動負債減少及營業活動現金流量增加所致。 4.現金流量允當比率下降,主要係近五年度資本支出較前期近五年資本支出增加所致。 5.現金再投資比率增加,主要係本期營業活動現金流量增加所致。 |
註:分析項目之計算公式請詳見第 80 頁說明。
-78-
( 二 ) 個體財 務 分 析 - 國 際 財 務 報 導準則
| 年 度 分析項目(註2) |
年 度 分析項目(註2) |
最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 截至108 年3月 31日財務 分析 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 103年 | 104年 | 104年 | 106年 | 107年 | |||
| 財務 結構 (%) |
負債占資產比率 | 18.46% | 11.57% | 17.38% | 27.80% | 27.74% | 不 適 用 |
| 長期資金占不動產、廠房 及設備比率 |
95,829.76% | 130,282.60% | 109,076.41% | 141,147.42% | 128,291.23% | ||
| 償債 能力 % |
流動比率 | 102.28% | 77.71% | 73.21% | 82.82% | 70.70% | |
| 速動比率 | 83.4% | 75.57% | 64.99% | 80.36% | 69.78% | ||
| 利息保障倍數 | 348.67 | 329.47 | 838.30 | 50.37 | 21.40 | ||
| 經營 能力 |
應收款項週轉率(次) | 2.80 | 4.68 | 6.46 | 7.11 | 6.43 | |
| 平均收現日數 | 91.79 | 77.93 | 56.49 | 51.33 | 56.76 | ||
| 存貨週轉率(次) | 51.98 | 68.48 | 27.55 | 53.10 | 116.92 | ||
| 應付款項週轉率(次) | 3.97 | 3.10 | 2.41 | 4.33 | 3.84 | ||
| 平均銷貨日數 | 7.02 | 5.33 | 13.25 | 6.87 | 3.12 | ||
| 不動產、廠房及設備週轉 率(次) |
275.02 | 330.62 | 546.71 | 874.31 | 1085.48 | ||
| 總資產週轉率(次) | 0.27 | 0.25 | 0.41 | 0.54 | 0.58 | ||
| 獲利 能力 |
資產報酬率(%) | 10.35% | 12.03% | 16.63% | 6.44% | 5.90% | |
| 權益報酬率(%) | 12.44% | 14.11% | 20.1% | 8.26% | 7.82% | ||
| 稅前純益占實收資本額 比率(%) |
72.10% | 92.34% | 82.98% | 77.68% | 74.10% | ||
| 純益率(%) | 37.73% | 47.52% | 40.10% | 11.81% | 9.75% | ||
| 每股盈餘(元)(註1) | 6.77 | 8.76 | 7.59 | 7.05 | 6.47 | ||
| 現金 流量 |
現金流量比率(%) | -2.24% | 81.82% | -13.48% | 20.81% | 2.08% | |
| 現金流量允當比率(%) | 200.89% | 161.85% | 65.29% | 72.75% | 81.95% | ||
| 現金再投資比率(%) | -2.07% | 6.45% | -6.75% | 3.91% | -4.30% | ||
| 槓桿 度 |
營運槓桿度 | 2.88 | 2.30 | 1.22 | 1.10 | 1.17 | |
| 財務槓桿度 | 1.11 | 1.11 | 1.01 | 1.06 | 1.14 | ||
| 請說明最近二年各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析) 1.利息保障倍數下降,主要係本期利息費用增加所致。 2.存貨週轉率及平均銷貨日數下降,主要係本期期末存貨較上期大幅減少。 3.不動產廠房及設備週轉率上升,主要係固定資產減少所致。 4.總資產周轉率上升,主要係本期總資產之中透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產大幅減少所致。 5.現金流量比率及現金再投資比率下降,主要係本期營業活動現金流量較上期減少所致。 |
- 總資產周轉率上升,主要係本期總資產之中透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產大幅減少所致。 5.現金流量比率及現金再投資比率下降,主要係本期營業活動現金流量較上期減少所致。
-79-
註:分析項目之計算公式請詳以下 1-6 說明 : 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。 (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、 廠房及設備淨額。 2. 償債能力
(1) 流動比率=流動資產/流動負債。 (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。 (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
- 經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額/各 期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率=銷貨成本/各 期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。 (5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。 (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
- 獲利能力
(1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/平均資產總額。 (2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。 (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。 (4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。 5. 現金流量
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支 。 出+存貨增加額+現金股利 )
(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛 。 額+長期投資+其他非流動資產+營運資金 )
-
槓桿度:
-
(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) /營業利益。
。 (2) 財務槓桿度=營業利益/ ( 營業利益-利息費用 )
-80-
三、最近年度財務報告之審計委員會查核報告
審計委員會查核報告書
董事會造送本公司民國一○七年度財務報表、營業報告書 及盈餘分派議案,其中民國一○七年度財務報表業經資誠聯合 會計師事務所查核完竣並出具查核報告書。上述民國一○七年 度財務報表、營業報告書及盈餘分派表經本審計委員會查核, 認為尚無不符,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二一 九條規定備具報告書,敬請 鑑核。
鴻準精密工業股份有限公司
審計委員會召集人:林松樹
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
一 中 華 民 國 ○ 八 年 五 月 九 日
-81-
四、最近年度財務報告
==> picture [164 x 66] intentionally omitted <==
�������
�������������������
������������ ���
�����
��������������������������������������� ������������������������������������������ ��������������������������������������� ����������������
������������������������������������ �������������������������������������� ���������������������������������������� ����������������������������������������
��������
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ����������������������
�������
������������������������������������� �������������������������������������� �����������������������
==> picture [470 x 57] intentionally omitted <==
-82-
==> picture [164 x 66] intentionally omitted <==
���������������������������
��������
����
������������������������������������� �����������������
������������������������������������ ��������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������������� ��������������������������������
�������
���������������������������������
-
�� �����������������������
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������ �����
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������ ���������������
������������
����
������������������������������������� ���������������������������������������
-83-
==> picture [164 x 66] intentionally omitted <==
���������������������������������������������� ����������������
������������������������������������ �������������������������������������� ��������������������������������������� ������������������������������
������������������������������������ �������������������������������������� �����������������������
�������
���������������������������������
-
�� ������������������������������������ �����������
-
�� ������������������������������������ �����������
-
�� ������������������������������������� �����������������
�������������
�������������������������������������� �����������������������
��������������������
������������������������������������ ��������������������������������������� �������������������������������������� ������������
������������������������������������ ��������������������������������������
-84-
==> picture [164 x 66] intentionally omitted <==
-
�����������������������
-
�������������������������������
���������������
������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������
-
������������������������������������
-
��������������
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������� ������������������������������������ ����������������������
-
�� ������������������������������������ ����������������������
-
�� ������������������������������������
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ��������������������������
-
�� ������������������������������������ ��������������
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������ ����
-85-
==> picture [164 x 66] intentionally omitted <==
������������������������������������ ������������������������
����������������������������������� �������������������������������������� ���������������������������
������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������
==> picture [259 x 140] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
� � � � � � � � � �
���
���
���
----- End of picture text -----
���������
������������������������ �������������� ��������������������������
���� ��� � � � �� �
-86-
| ������ | ������ | ������ | ������ | ��� | ��� | �� | �� | ���� | � | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � | � | � | � | � | � | |||||||||||
| ����� | �� | ������ | � | ��� | |||||||||||||
| �������� | |||||||||||||||||
| ���� | ��� | ��� | ���� | ��� | ��� | ||||||||||||
| � | � | �� | � | � | � | � | � | � | |||||||||
| ���� | |||||||||||||||||
| ���� | ������� | ���� | � | ���������� | �� | � | ���������� | �� | |||||||||
| ���� | ������������� | ���� | |||||||||||||||
| ������ | ������� | � | ����� | � | |||||||||||||
| ���� | ������������� | ���� | |||||||||||||||
| ��� | ���������� | �� | � | � | |||||||||||||
| ���� | ������ | ���� | ���������� | �� | ���������� | � | |||||||||||
| ���� | ���������� | � | ���������� | �� | ���������� | �� | |||||||||||
| ���� | ����� | ������ | ��������� | � | ��������� | � | |||||||||||
| ���� | �� | ���� | ��������� | � | ��������� | � | |||||||||||
| ���� | ������ | ���� | ������� | � | ���������� | � | |||||||||||
| ���� | ������ | ����������� | �� | ����������� | �� | ||||||||||||
| ����� | |||||||||||||||||
| ���� | ������������� | ���� | |||||||||||||||
| ����������� | ���������� | �� | � | � | |||||||||||||
| ���� | ������������ | ����� | � | � | ���������� | �� | |||||||||||
| ���� | ������������� | ���� | |||||||||||||||
| ���� | ��������� | � | � | � | |||||||||||||
| ���� | ������������� | ����� | |||||||||||||||
| ��� | � | � | ��������� | � | |||||||||||||
| ���� | �������� | ���� | ��������� | � | ������� | � | |||||||||||
| ���� | ��������� | ������ | ��������� | � | ��������� | � | |||||||||||
| ���� | �������� | ����� | ������� | � | ������� | � | |||||||||||
| ���� | ���� | ����� | ��������� | � | � | � | |||||||||||
| ���� | ������� | ������ | ������� | � | ������� | � | |||||||||||
| ���� | ������� | ����� | ��������� | � | ��������� | � | |||||||||||
| ���� | ������� | ���������� | �� | ���������� | �� | ||||||||||||
| ���� | ���� | � | ����������� | ��� | � | ����������� | ��� | ||||||||||
| ����� |
-87-
| ������ | ������ | ������ | ������ | ��� | ��� | ��� | �� | �� | ���� | � | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � | � | � | � | � | � | |||||||||||
| ������� | ������� | ��� | |||||||||||||||
| �������� | |||||||||||||||||
| ���� | ��� | ��� | ���� | ��� | ��� | ||||||||||||
| ����� | �� | � | � | � | � | � | � | ||||||||||
| ���� | |||||||||||||||||
| ���� | ���� | ����� | � | ���������� | � | � | ���������� | �� | |||||||||
| ���� | ������������� | ���� | |||||||||||||||
| ������ | ������ | � | ������ | � | |||||||||||||
| ���� | ���� | ��������� | � | ��������� | � | ||||||||||||
| ���� | �������� | � | ���������� | �� | ���������� | �� | |||||||||||
| ���� | ����� | ������� | ���������� | � | ���������� | � | |||||||||||
| ���� | ������� | ������ | ��������� | � | ��������� | � | |||||||||||
| ���� | ������ | ����� | ������� | � | ������� | � | |||||||||||
| ���� | ������ | ���������� | �� | ���������� | �� | ||||||||||||
| ����� | |||||||||||||||||
| ���� | ������� | ������ | ������� | � | ������� | � | |||||||||||
| ���� | ������� | ������� | � | ������� | � | ||||||||||||
| ���� | ������� | ������� | � | ������� | � | ||||||||||||
| ���� | ���� | ���������� | �� | ���������� | �� | ||||||||||||
| ����������� | |||||||||||||||||
| �� | ����� | ||||||||||||||||
| ���� | ����� | ���������� | � | ���������� | � | ||||||||||||
| ���� | ����� | ||||||||||||||||
| ���� | ���� | ��������� | � | ��������� | � | ||||||||||||
| ���� | ����� | ||||||||||||||||
| ���� | ������ | ���������� | � | ���������� | � | ||||||||||||
| ���� | ����� | ���������� | �� | ���������� | �� | ||||||||||||
| ���� | ����� | ||||||||||||||||
| ���� | ���� | � | ������� | � | ���������� | �� | |||||||||||
| ���� | ������������ | ||||||||||||||||
| � | ���������� | �� | ����������� | �� | |||||||||||||
| ���� | ����� | ������ | ������ | � | ������ | � | |||||||||||
| ���� | ���� | ���������� | �� | ����������� | �� | ||||||||||||
| �������������� | � | ||||||||||||||||
| � | |||||||||||||||||
| ���� | ������� | � | ����������� | ��� | � | ����������� | ��� |
�����������������������������
������� ������� ��������
==> picture [38 x 35] intentionally omitted <==
-88-
| ���������������� |
|---|
| � � � � � � � |
| ���������������������� |
| ���������������� | ���������������� | |
|---|---|---|
| � � � � � � � ���������������������� |
||
| �� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ���� ������ ���� ���� �������� ���� ���� ���� ������� ���� ���� ���� ����������� ��������� ���� ���������� ���� ���� ���� ����� ���� ���� |
�������� ������������� ���� � ���� � �� � � � � � � ��������� ����������� ��� � ����������� ��� ��������� �� � ������������� ���� ������������� ��� ���������� � ���������� �� �������� � �������� �� ��������� �� � ����������� ��� ����������� �� � ����������� ��� ����������� �� � ����������� ��� ����������� �� ��������� � ���������� � ������ ��������� � ��������� � ������ ������� �� ��������� �� � �������� �� �������� � ���� � �������� �� �������� � ��������� � ������� � ���������� � ���������� � ������ � ����������� ��� ����������� �� � ��������� � � ��������� � |
�����
-89-
���� � ����������� � � � � � � � ����������������������
| �� | �������� ������������� ���� � ���� � �� � � � � � � �� ��� ��� ������� � ���� � ������������ ��� � � ��� � ����� � � ������������ ���� ������ � �������� �� ����� �� ����������� �� � � ���������� �� ����� � ���������� �� �� ������������ ���� ���������� �� � ��������� � � ��������� � ����� � ����� � � ��������� � � ��������� � �� ������������ ���� ���������� �� ����� � ����� � �� ������������ ���� ���������� �� ������ � ���� � ���� � ���� � ���� |
|---|---|
| ���������� ���� ����������� ���� ����������� ����������� ������� ���� ����������� ��� ���� ���������� �� ������������ � ���� ����������� ������ ���� ����������� ���� ���� ���������� ����� ���� �������� ��������� ���� ����� ���� ����� ���������� ���� ����� ���� ����� ���� ���� ������ ���� ������ |
�����������������������������
������� ������� ��������
==> picture [38 x 35] intentionally omitted <==
-90-
| �������� | � � � |
� | ������ | ����� | � �� ������� � � � |
����������� ������������ � ������ ������������ |
� ��������� ����� ��������� |
���������� ���������� � ������ ���������� |
���������� ���������� ����� ���������� |
� � � � |
� � ���������� � � ���������� |
� � ������� � � ������� |
����������� ������������ � ������ ������������ |
����������� ������������ � ������ ������������ |
� ����������� � ������� � � ������� |
� ����������� ������ ����������� |
� ��������� ����� ��������� |
� � ����������� � ������ � ����������� |
� � ����������� ����� � ����������� |
� � � � |
� � ���������� � � ���������� |
� � ���� � � ���� |
� � ������� � � ������� |
� � � ���������� � ������ � ���������� |
�������� | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���������������� | ������� | ���������������������� | � � � � � � |
� � � �� � � |
������ | ������ | ������ ������ |
������ ����� |
� � ������������ ����� � � |
��������� � ��������� ����������� � ��������� � � |
� � ��������� � � |
� � � ������ � ���������� � |
� � ��������� � ���������� � |
� ��������� � ���������� � � |
� � � ���������� � � |
������� � � � � |
��������� ����������� ����������� �� ���������� � � |
��������� ����������� ����������� �� ���������� � � |
� � � ������� � ���������� |
��������� ���������� ���������� � ���������� ���������� |
� � ��������� � � |
� � ��� ����� � ����������� |
� � ��������� ����� � ����������� |
� ������� � �������� � � |
� � � ���������� � � |
���� � � � � |
� � � ������� � � |
��������� ����������� ����������� �� ���������� � ��������� |
����������������������������� | ������� | |||||
| � � |
������� | ����������� � |
� | � | � | � | � | � � |
����������� � |
����������� � |
� | ���������� | � | � | � | � | � | � � |
� | ����������� � |
|||||||||||||||
| � | ����� | ����� | ����� | ����� | ����� | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ���� | ���������� | ���� | �������� | �������� | ������������� | �������� | ���� | ������������������� | ������������ | ���� | ���������� | ������������� | ��������� | ���� | �������� | �������� | ������������� | �������� | ���� | ������������������� | ���������������������� | ������������ | ������� |
-91-
| ���������������� | ���������������� |
|---|---|
| � � � � � � � ���������������������� |
| ��������� ������ ���� ������ ������������� ���� ���������� ������������������ ��������� ��������������� ���� ���� ���� ������������������� ���������������� �������������� ������ �������� ����� �� ������ ������� �������������� ���� �������� ����� ������ ������� ��������� ����� ���������� |
�������� �� �������� ������� �������� ������� � ���������� � ���������� ������ ��������� ��������� ������ ������ ������ ����� � ������ � ���� � �������� ������� ������ � �������� ������ ������� ������� ������ � ����������� ���������� ������ � ��������� ������� ���� ������� ������� ��������� � ���������� ���������� � ����������� ������� � �������� ��������� � �������� � ��������� ������� ������ � ������� ������� � �������� � ����������� ���������� � ���������� ��������� ������� ������ � ������� ������ ���������� ���������� � ����������� ���������� ���������� ��������� |
|---|---|
�����
-92-
���� � ����������� � � � � � � � ����������������������
��������
�������� �������� �� ������� �������
���������
| ������������������� | � | ��������� | � | � | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �������������������� | � | �������� | � | ||||
| ���������� | ���� | � | ���������� | � | |||
| �������������������� | ���� | ||||||
| ���� | ������� | � | |||||
| �������������� | ���� | � | � | ���������� | |||
| �������� | � | � | ���������� | ||||
| ����������� | ����� | � | ���������� | � | ���������� | ||
| ������������� | ����� | ������� | ������� | ||||
| ������������������ | � | �������� | ������� | ||||
| ����� | ��������� | ��������� | |||||
| ����� | ������� | ������ | |||||
| ���������� | ������ | ��������� | � | ||||
| ���������� | � | ���������� | � | ���������� | |||
| ��������� | |||||||
| ����� | � | �������� | � | �������� | |||
| ���������� | � | ���������� | ���������� | ||||
| ������ | � | ���������� | � | ���������� | |||
| �������������� | � | ����������� | ��������� | ||||
| ���������������� | ������� | � | ���������� | ||||
| ���������������� | � | ���������� | ���������� | ||||
| ����������� | ���������� | ���������� | |||||
| ����������� | � | ���������� | � | ���������� |
�����������������������������
�������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
������� ��������
==> picture [38 x 35] intentionally omitted <==
-93-
���������������� � � � � � � � � ������������� �������� ���������
- �� ����
����������������������������������� �� ��������������������������������� ������������������������������������ �����������������
- �� ����������
��������������������� ��� �����
�� ��������������
-
�
-
�������������������� ����������� ���� ����������
��������������������������������� �����������
���������� ��������������� ������ ��������������������������� ���������� ���
���������������������������
����������
- ��������������������������
��
- ����������������� ���������������������
���������� ���������� ����������
-
����������������������������
-
������������� ������������������
���������� ����������
���������������������������� ���������� ��� ������������������������ ���������� �������������������������� ���������� �������������������������������� ���������� ����������
-94-
���������� ������
���������������
��������������������������������� ���������
����������
��������������������������������� ���������� �����
-
��������������������������������� �������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ����������������������
-
������������������������������������ �������������������������������� �������������������������
-
����������������������������
-
������������������������������������� ��������������
-
�����������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ���
-
����������������������������������� �����������������������������������
-
���������������������������������
-95-
-
���������������� �������������� ��������������������������������� �����������
���������� ��������������� ������ ��������������������������� ���������� ���������������� ���������� �������������������������� ���������� ��������������������������� ���������� ������������������������ ���������� ���������������� ����������
�������������������������������
����������������
���������������������������������� ��������������������������������� ������ �� ������������������������� ���������������������������
��������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������������������ �������������
- ����������������������������������� �
�������������������������������� ��������������������
���������� ��������������� ������ � ��������������������������� ���������� �������
��������������������� ���������� ���������������������������� ��������� ��������������������� ��� ������������������ ����������
���������������������������������
- �� �����������
����������������������������������� �������������
-96-
�������
- �������������������������������� �����������������������������������
�������
-
���������������������������
-
��������������������������������� ������
-
��������������������������������� ��������
-
���������������������������������
-
����������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ��
-
���������������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������������� ���������������������������������������� �������������������������������� ��������������
�������
-
������������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ��������������������������
-
��������������������������������� �����������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ���������
-
���������������������������������� ������������������������������ �����������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������
-97-
������������������������������ ����
���������������
| ���� �� |
����� | ���� | ������� | ������� | �� |
|---|---|---|---|---|---|
| ������ ���� |
������ ���� |
||||
| ������� ����� ������� ����� ������� ����� ������� ��������� ���������� ����������� ���� ������������� ���� ������������� ���� ������������� ���� ������������� ���� |
������� ��������� ���������� ����������� ���� ������������� ���� ������� ��� �������� ������������ ������������ ����������� ���������� ����������� ��������� ������������� ���� ������������� ���� |
��������� ��������� ��������� �������� ��������� ��������� ������ ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� �������� �� ��������� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� �� |
��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� |
��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� |
-98-
�������
| ���� �� |
����� | ���� | ������ ���� |
������ ���� |
�� |
|---|---|---|---|---|---|
| ������������� ���� �������� ������������ �������� ������������ �������� ������������ ������������ ����������� ������������ ����������� ������������ ����������� ������������ ����������� ������������ ����������� ������� ���������� �������� ����� ������������� ���� ������������ ����������� ������ �������� |
������� ���������� �������� ����� ������������� ���� ������������ ����������� ������������ ������������� ���� ����������� ������� ������� ���������� ���� ������ ���������� ���� ��������� ������������� ���� �������� ������������ ������������� ���� ������ �������� ������ �������� ���� �������� |
��������� ����� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� �� ��������� ��������� ������� ��������� ��������� �� ������������ ��������� ��������� �� |
��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� |
��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� |
-99-
������� ���� ������ ������ ������ ����� ���� ���� ���� �� ������ ����� ��������� �� � � �������� �������� ��������� �� ������������ ������� ��������� ����� ����� ������� �������� ��������� ��������� ����� ������������ ������ ��������� ��� ��� ������� �������� ��������� ��������� ��������� ������������� ������� ��������� ����� ����� ������������� �������� ��������� ���� ��������� ����� ������� ������� ��������� �� �� �������� ������ ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� �� ������� ������ ��������� ��� ��� �������� �������� ��������� ��������� �� ������ ����� ��������� ��� ��� ���������� �������� ��������� ���� ������� ���������� ������ ��������� ��� ��� ������������� �������� ��������� ���� ��������� �������� ������ ����� ��������� �� � � �������� �������� ���������
-100-
������� ���� ������ ������ ������ ����� ���� ���� ���� �� ��������� ������ ��������� ��� ��� �������� ������ ��������� ������� ������� ��������� ������ ��������� ��� ��� �������� ������ ��������� ������� ��
- ����������������������������������� ������������������������������ �� ������������������������������
-
���������������������
-
�������������������������
-
������������
-
��������������������������
-
�������
-
�������������������������������� ���������
-
���������������������������������� �����������������
-
���������������������������������� ������������������
-
���������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������
-
��������������������������
-
-
�����������
-
���������������������������������� ����������������������
-
������������������������������� ���
-
������������������������������
-
�������������������������
-
-
����������������������������������
-
-101-
- ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ��
- ���������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ���������������������������
-
��������������������
-
����������������������
-
�������������������������������� ���������������
-
����������������������
-
���������������������������������� ���������
-
�����������������������
-
-
����������������������
-
������������������
-
���������������
-
������������������������
-
���������������������������������� ������������������������������� ����
-
�����������������������
-
-
�������
-
��������������������������������� ��������������������������������� ����������������������
-
�������������������
�������
-
��������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������
-
��������������������������������� ������
-102-
-
���������������������������������� �������������������
-
���������������������������������� ���������������������
-
����������������������� �������
-
���������������������������������� ��������������� ������������������
-
���������������������������������
-
������������������������������ ���������������
-
-
��������������������������������� ����������
-
���������������������������������� ��
-
���������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ���������������������������
-
�������� ��������������������������� ������������������������������� ���������������������
-
-
����������������
�������
-
��������������
-
������������������������������
-
���������������������������������� �����������
-
-
��������������������������������� ���
-
���������������������������������� �������������������������������� �������������
-
���������������������������������� �����������
-
����������
-
���������������������������������� �������
-103-
-
���������������������������������� ������
-
����������
�������������������������������� ������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �����������������������
-
�����������
-
�������������������������������� ��
-
�������������
�������������������������������� ����� �����
- ������
�������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� �����������������������
�����������������
-
��������������������������������� �������������������������������� �������������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ���������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ���
-
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������
-104-
-
��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ���������
-
��������������������������������� ���������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ����������
� ������� �����
-
��������������������������������� �����
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������
-
��������������������������������� ������������������������������� �����������
-
��������������������������������� ����� �������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������
����������
�������������������������������� ������������������������
��������
��
- ����������������
-105-
�����������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �����������������
-
��������������������������������� ������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������
������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �����������
������������
-
�������������������������������� ��������
-
�������������������������������� ��������
���������������������
-
�������������������������������� ��������������������
-
�������������������������������� ���������������������
������������
���������������������������� ���������������
������������������������������� �������������������������������
-106-
�������������������
- �������������
������������������������������� ������������������������������� �����������
-
���������
-
��������
- ������������������������������ ������
-
�����
-
���������
- ����������������������������� ����������������������������� ����������
-
���������
-
����������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ���
-
������������������������������ ���������
-
���������������������
-
-
-
�����������
������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �������������
��������
-
�������������������������������� ����������������������������� ������������
-
������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������
-107-
-
������������������������������ ����������������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ���������� ��������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ����������������������������
-
������������������������������� ������������������������������ �����
-
�� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������
���������
������������������������������ ������������������������������� ������������������
���������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ��������������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �������
-
�������������������������������� �����������������������
-108-
��������
- �������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������
���������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ����������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �����������������������
���������
- ������������������������������ �������������������������������
�� ������ � �������������
���������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���
- ��������������
������
�������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������
-109-
����������
�������������������������������� ��
�������������������������
-
������������������������������� ����������������������
-
������������
-
�������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������
������������
-
�����
-
��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������
������������������������������������
�� ���������
����������
| ������� | ||
|---|---|---|
| �������� ��������� ���� ���� ����� |
���������� ��� � ���������� ��������� ������� ���������� � |
���������� |
| ��� � ���������� ���������� ������ |
||
| ���������� � |
-
���������������������������������� �������������������
-
������������������������������������ ��������������������������������� ��������������������������
-110-
����������������������
� � � � ���������� ����� �������������������� �������� ����� ������� � � � � ����� �������������������� �������� ������ ������
-
����������������������������������� �������������������������������������
-
��������������������������������
����������
| ���������� | |
|---|---|
| ���� ���� ������ ��������� ��������� �������� ������ ��������� ��������� �������� ������ ��������� ��������� �������� ������� ������ ��������� ��������� �������� ������� ���� ���������� |
���� |
| ����������� ����������� ������������ ����������� |
- ���������
- ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������
- ���������
- ������������������������������� ���������������������
-
��������������������������������� ����������������
-
��������������������������������
-
�����������������������������
-
�����������������������
� � ���������� ������ ������ ������������������
- ���������������������������������
-111-
������
-
��������������������������������� �����
-
�����������������������������
-
�������� ��� ���������������������������� ����������
-
��������������������������������� ������
| ������ | ||
|---|---|---|
| �������������� ������ � ������������� |
����� ����������� � ������ � |
����� |
| ���������� � |
||
| � � |
���������� �� ��������������� ������ ��������������������������������������� ����������������������������
����������������
| � � ����� ��������� ������������� ������ ��������� |
���������� |
|---|---|
| ���������� � ������� |
|
| ���������� � |
|
| ��������� � |
-
���������������������������������� ��������������������������������� ���������������
-
������������������������������������ �������������������� ������������� ������������������������������������ ����������� ������������� ������
-
��������������������
-
����������������������������������� ����������������������
-
�������������������������
-
���������������� ������ ������������������
-
������������������������������������ ���������
-112-
- ������������������
����������������������������������
����������
| ���������� ���� ������ � ���� ���������� ���������� ������ ������ � ������ � � ���������� � |
���������� ������ � ���������� ���������� � ������� ���������� � |
|---|---|
- ����������������
����������������������
������������������������������������� ����������������
��������
| ����� | ||
|---|---|---|
| ������ ���� ������� �� |
���������� ������� � ������ ������ ������� ��������� � |
���������� |
| ������� � ������ ����� ������� |
||
| ��������� � |
����������������������
�����
| ���������������� �� ��� ��� ���������� � ������� �������� ������ � |
���������� ���������� ������� � ��������� � ������� ������� ��������� ��������� ��������� ��������� �������� �������� � ��������� � ��������� � ����� ����� ����������� � ����������� � ������ ������� � �������� �������� � ����������� � ����������� � |
|---|---|
-113-
- ���������������������������������� ������
���������
| ������ | ||
|---|---|---|
| ���� ���� ��������� ������������� �� |
���������� ������� � ������� � � ������ ������� � |
���������� |
| ������ � ������� ���������� ��������� ������ |
||
| ���������� � |
-
����������������������������������� �����������
-
������������������������������������ ������������������������������
�����������
| �������� | ||
|---|---|---|
| ����� ������������� ����������������� ���������� ������������������ ����������� |
���������� ��������� � ��������� ������� ������� ������ ��������� � |
���������� |
| � � � ������� ������� ������ |
||
| ������� � |
-
������������������������������������ ������������������������������������� ������������������������������������������� ����������������������
-
������������������������������������ ����������������������������������������������� ��������������������
-
���������������������������
| ����� | ����� | ����� | |
|---|---|---|---|
| ������������� | �������� �� |
�� | �������� |
| ������������ | ������� � |
� | |
| �������� | �������� �� |
�� | �������� |
- ����������������������������������� ������������������������
-114-
| �� | ���������� � |
����������� � |
��������� � |
��������� � |
��������� | � | �������� � |
�������� � |
������� | ���������� � |
�������� � |
��������� � |
���������� � |
����������� � |
��������� � |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | ���� | ������� � |
� | ������� � |
������� � |
������� | �������� � |
� | � | � | � | ������� � |
������� � |
������� � |
� | ������� � |
|||||
| ���� | ��������� � |
���������� � |
������� � |
������� � |
������� | ����� | � | ������ � |
������ | �������� � |
������� � |
������� � |
��������� � |
���������� � |
������� � |
||||||
| ���� | ���������� � |
����������� � |
��������� � |
��������� � |
������� | ������� | � | �������� � |
������ | ���������� � |
������� � |
��������� � |
���������� � |
����������� � |
��������� � |
||||||
| ����� | ��������� � |
���������� � |
��������� � |
��������� � |
������� | ������� | �������� � |
������� � |
������� | �������� � |
������� � |
��������� � |
��������� � |
���������� � |
��������� � |
||||||
| �� | �������� | �� ������ � |
���� � |
������ � |
���� | ���� ������ � |
�� � |
��� � |
�� � |
����� � |
������ � |
���� � |
����� � |
������ ������ � |
���������� | �� ������ � |
���� � |
������ � |
-115-
| �� | ���������� � |
����������� � |
��������� � |
��������� � |
��������� | ������� � |
�������� � |
�������� � |
���������� � |
�������� � |
��������� � |
���������� � |
����������� � |
��������� � |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | ���� | ������� � |
� | ������� � |
������� � |
������� | ������� � |
� | � | � | ������ � |
������� � |
������� � |
������� � |
||||||
| ���� | ��������� � |
���������� � |
������� � |
������� � |
������� | � | � | ������� � |
�������� � |
������� � |
������� � |
��������� � |
���������� � |
������� � |
||||||
| ���� | ���������� � |
����������� � |
��������� � |
��������� � |
������� | ������ | � | �������� � |
���������� � |
������� � |
��������� � |
���������� � |
����������� � |
��������� � |
||||||
| ����� | ��������� � |
���������� � |
��������� � |
��������� � |
������� | ������ | �������� � |
������� � |
�������� � |
������� � |
��������� � |
��������� � |
���������� � |
��������� � |
||||||
| �� | ������ � |
� | ������ � |
������ � |
� | � | � | � | � | � | ������ � |
������ � |
� | ������ � |
||||||
| �������� | �� | ���� | ���� | ���� | �� | ��� | �� | �� | ���� | ����� | ������ | ���������� | �� | ���� |
-116-
����������
| ������ | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| �� | ����� | �� | |||
| �������� | |||||
| �� | � | ������ | ��������� � |
��������� � |
|
| ������� | � | � | �������� | �������� � |
|
| � | ������ | � | ������� | ������� � |
|
| ���� | |||||
| ���� | � | ������ | � | ������� | ������� � |
| �� | � | ������� | ������� | ||
| ���� | � | ������� � |
������� � |
||
| ����� | � | ������� � |
������� � |
||
| ������ | � | ������ | � | ������� | ������� � |
| ���������� | |||||
| �� | � | ������ | ��������� � |
��������� � |
|
| ������� | � | � | �������� | �������� � |
|
| � | ������ | � | ������� | ������� � |
|
| �� | ����� | �� | |||
| �������� | |||||
| �� | � | ������ | ��������� � |
��������� � |
|
| ������� | � | � | �������� | �������� � |
|
| � | ������ | � | ������� | ������� � |
|
| ���� | |||||
| ���� | � | ������ | � | ������� | ������� � |
| �� | � | ������� | ������� | ||
| ���� | � | ������� � |
������� � |
||
| ����� | � | ������ � |
������ � |
||
| ������ | � | ������ | � | ������� | ������� � |
| ���������� | |||||
| �� | � | ������ | ��������� � |
��������� � |
|
| ������� | � | � | �������� | �������� � |
|
| � | ������ | � | ������� | ������� � |
|
| �������������������� | |||||
| ����� | ����� | ||||
| ����������� | ������� � ������� � |
||||
| ������������ | |||||
| ������������� ������ � ������ � |
- ����������������������������������� ���������������������������������������� ���������������������
-117-
��������
| �������� �� ���� ���� ���� ������� ����� ������ ���������� �� ���� |
��� ����� � � � � � � � ������� ����� ������� � ������� � � ������� � |
�� � � � � � � � ��������� ����� ��������� � ��������� � � ��������� � |
�� | |
|---|---|---|---|---|
| � � � |
||||
| � � |
||||
| � � ��������� ����� |
||||
| ��������� � |
||||
| ��������� � � |
||||
| ��������� � |
���������������������
�����������
| ����� ������ ����� ������� |
���������� ������� � ������� ������ ������ ��������� � |
���������� |
|---|---|---|
| ������� � ������� ������ ������ |
||
| ��������� � |
������������������������������� ��������������������������������� �������������������
��������
| ���� ���� ���� ������ |
���������� ���������� � ������ ���������� � |
���� ��� ����������� � ����� � |
|---|---|---|
-118-
������ ���������� ���� ��� ���� ������ �� ���������� ���������� � ������ ������� ����� � �� ����������
��������������������������������� ����������������
| ���������� | ||
|---|---|---|
| ���������� ������ � |
��������� ���������� ������ � |
�������� ������� |
| � � |
����������������������
���������
| ����� ��������� ������ ����� ������ ������ ����� �� |
���������� ��������� � ��������� ��������� ��������� ��������� ������� ������� ��������� ���������� � |
���������� |
|---|---|---|
| � � ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ������� ��������� |
||
| ���������� � |
���������������������
�������
- ��������
�������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �����������
-119-
�����������������������������
| ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �������� | �� | ������� | �� | ������� | ||||
| �������� | ������ | ������ | ||||||
| ������� | �� | ������� | �� | ������� | ||||
| ���������������� | ||||||||
| �������� | �������� | ������� | ||||||
| ���� | ||||||||
| ������ | �� | ������� | � | ������ | �� | ������� | ||
| ������ | ��� � |
� | ��� � |
|||||
| ���� | � | ���� | ��� | ���� � |
||||
| � | ������� | ������ | � | ������� | ||||
| ���� | ||||||||
| ��������� | � | ����� | ����� | |||||
| ������� | ||||||||
| ���� | � | ���� | � | ���� � |
||||
| ������� | ||||||||
| �� | � | ���� | � | ���� � |
||||
| ���� | � | ���� | � | ���� � |
||||
| ������ � |
����� | ��� � |
||||||
| ������ | � | ����� | ����� | |||||
| ����� | ����� | � | ������ | � | ||||
| ����� | � | ������ | ����� | |||||
| �������� | �� | ������� | � | ������ | �� | ������� |
-120-
�������� �������� �������
| ���� | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������ | �� | ������� | � | ������ | ������ � |
||
| ������ | ��� � |
� | ��� � |
||||
| ���� | ���� � |
��� | ��� � |
||||
| � | ������� | ������ | ������ � |
||||
| ���� | |||||||
| ��������� | � | � | ���� | ���� � |
|||
| ������� | |||||||
| ���� | ���� � |
� | ���� � |
||||
| ������� | |||||||
| �� | ���� � |
� | ���� � |
||||
| ���� | � | ������� | � | ������� � |
|||
| � | ������� | � | ���� | ������� � |
|||
| ������ | � | ����� | ����� | ||||
| ����� | ����� | � | ������ | ����� | |||
| ����� | � | ���� | ����� | ||||
| �������� | �� | ������� | � | ������ | ������� �� |
��������������������
-
�������������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ��������������������������
-
������������������
| ��� ������� |
����� ������ ����� |
����� |
|---|---|---|
| ����� | ||
| ����� |
����������������������������� �����������������������������
-121-
��� ������� ������� ������� ������� ������� ���������� ���������� �� ��� ����� ���� ������ ���� ������ ��� ����� ���������� ���������� �� ��� ����� ���� ������ ���� ������ ��� ����� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������� ������������������������
-
�����������������������������������
-
��������
-
�������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ���������������
-
�������������������������������� ����������������������������� �������������������������������� ����������������������������� ��
-
���������������������������������� ����������������������
������
���������������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ������������
��������
������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������
-122-
��������
-
�������������������
-
�������������������������
-
��������
-
����������������
-
����������������������
-
������������������������������� ����������������������
-
������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ����
-
�������������������������������� ������������������������������ ��������������������
-
����������������������������������� �������������������������
| ������ ���� |
�� ������� ������� � � � ��������� ��� ��������� � ��� � ����� |
����� | ����� |
|---|---|---|---|
| �� ������� � ��������� ��������� � |
�� ��������� � ��������� ��������� � |
������� | |
| � � ��� |
|||
| ��� � |
-
��������������������������������� ������������������������������� �������������
-
�������� ������� �������
-123-
��������
| ������� ������ ������� ������� ����� �������� � � �������� ���������� �������� ����������� � ������� ��� � ����� � ���������� ��������� � �������� �������� ������� ��� ���������� ���� ������������ ���� ���������� ������� ���� |
������ ������� ������� ����� |
������ ������� ���� �� ���������� � ���������� �� ���������� � ����������� � � � � � ����������� � � ������ ������ � ������� � ������� � � � ���������� �� ������� �� ������ ������� ���� �� ���������� � ��������� � ���������� � ���������� � ���������� � ���������� � ���������� � ���������� � ���������� �� ���������� � ����� ����� ������ � ������ � ����� ����� ������ � ������ � ������ � ������ � |
������ ������� ���� �� ���������� � ���������� �� ���������� � ����������� � � � � � ����������� � � ������ ������ � ������� � ������� � � � ���������� �� ������� �� ������ ������� ���� �� ���������� � ��������� � ���������� � ���������� � ���������� � ���������� � ���������� � ���������� � ���������� �� ���������� � ����� ����� ������ � ������ � ����� ����� ������ � ������ � ������ � ������ � |
|---|---|---|---|
| � |
����������
���������
�������
| ����� |
|---|
| ����������� � |
������������������������������� ����
-124-
���������
| ���� | ||
|---|---|---|
| ����� ������ ����������� ������ ���� ���� �� |
����� ��������� � ������� ������� ������� ������� ������� ��������� � |
����� |
| ��������� � ������� ������ ������� ������ ������� |
||
| ��������� � |
������������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ����� | ����� | |
| ������������� | ������� � |
������� �� |
| ���� | ||
| ����������� | �������� � |
������ |
| ������������� | ������� | �������� � |
| ������������� | ||
| �� | �������� � |
������� � |
| ������� � |
�������� �� |
|
| ��������� | ||
| ����� | ����� | |
| ������ | ���������� � |
��������� � |
| ���� | ��������� | ��������� |
| ������������ | ||
| ���� | ������ | ������ |
| ���������� � |
���������� � |
|
| ������ | ||
| ����� | ����� | |
| ���� | ��������� � |
��������� � |
| ����� | ������� | ������� |
| ����� | ������� | ������� |
| ������ | ��������� | ������� |
| ���������� � |
��������� � |
��������������
�����������
-
�������������������������������� ��������������������������������
-
������������������������������������� ������������������������������������ ����������������
-125-
-
��������������������������������� ��������� ������������������ ���������
-
�������������������������������
-
��������
-
������������
| ����� ������ ����������� ��������� � ��������� ������� � � ������� ��������� ������ ���������� ��� ������� � �������� ������ ����� ��������� � |
����� ��������� � �������� ��������� ������� � ��������� � |
|---|---|
- ����������������������
| ����� | ����� | ����� | |
|---|---|---|---|
| ������������������ | ��������� � |
� | ��������� |
| ���������������� | ���������� � |
� | ���������� |
| �������� | ������ | � | |
| ������������� | ������� | ������� | |
| ��������� | ������� � |
�������� � |
|
| ����� | ��������� | ��������� | |
| ������������� | ������� � |
�������� � |
|
| ��������� | ������� | ������� | |
| ������� | ������ | � | |
| ����� | �������� � |
�������� � |
|
| ����� | ������� � |
������ | |
| ������� | ��������� � |
� | ��������� |
�������������������������
-126-
����������������������������
| ���� ������ ������ ������ �� ����� � ������ ����� �� ������ ������ ����� ���� ������� ������ ��� ������ �� ������ ������� � ������ ������ ����� �������� �� ������ � ������� � ������ ����� � �������� �� |
���� | |||
|---|---|---|---|---|
| ���� ��� ��� �� � � ��� � � ����� � ������� � ����� ������ � � ������ ����� � ����� � � � ������ �� � ������ � �������� � � � ������� �� |
-127-
| ���� | ���� | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ��� | ||||||||||||||||||
| ��� | ���� | ��� | ||||||||||||||||
| ���� | �� | �� | �� | ������ | ||||||||||||||
| ������ | ||||||||||||||||||
| �������� | ||||||||||||||||||
| ������ | � | ����� | � | � | � | � | � | � | ����� � |
|||||||||
| �� | ||||||||||||||||||
| ������ | ||||||||||||||||||
| ����� | ||||||||||||||||||
| �� | ������ | � | � | � | ������ | |||||||||||||
| ������ | ||||||||||||||||||
| ����� | ||||||||||||||||||
| ���� | ������� | � | �������� | � | � | ������� | ������� | |||||||||||
| ������� | ||||||||||||||||||
| �� | ������ | ��� | � | � | ���� | ������ | ||||||||||||
| �� | ����� | ����� | ����� | � | ���� | ������ | ||||||||||||
| � | ������� | �� | �������� | � | ����� | �� | ������� | � | ������� | |||||||||
| �������� | ||||||||||||||||||
| ������� | ||||||||||||||||||
| ���� | �� | �������� | � | ������ | � | � | � | � | �� | �������� | ||||||||
| ������� | � | � | ������� | � | � | � | ������� | |||||||||||
| ������� | ||||||||||||||||||
| ���� | � | ������� | ������ | � | � | � | ||||||||||||
| �� | �������� | � | ������ | � | � | � | � | �� | �������� |
-
������������������������������� �������������������������������� ����������������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������
-
�������������������������������
-
�������������������������������� ��������������������������������� ���������������������
-128-
���������
| ������ ���������������� ������ ���������������� �������������� ���� ���������������� �������� ������ ���������������� ������ ���������������� �������������� ���� ���������������� �������� |
����� | |
|---|---|---|
| ���� ���� �� ������ ��������� � ��������� ��������� � � ������ ��������� � ��������� ����� |
���� ��� |
|
| ���� � |
||
| ���� � |
||
| ���� ���� �� ������ ��������� � ��������� ��������� � � ����� ��������� � ��������� |
���� ��� |
|
| ���� � |
||
| ���� � |
���������
-
��������������������������������� �������������������������� ��� ������������������������������������������ ���������������������������������� ������������������������������� ���������
-
�������������������������������� �������������������
-129-
| ������� | � | ��������� |
|---|---|---|
| ����������������� | ||
| �� | ��������� | |
| ������ | ������� | |
| ���������� | ��������� | |
| ����� | ������ | |
| �� | ������� | |
| ������ | ������� | |
| ��������� | ������� | |
| ���� | ������� | |
| ������� | ����� | |
| ������� | ������ | |
| ���� | ������� � |
|
| ���� | � | ���������� |
| �������� | �������� � |
|
| ����� | � | ���������� |
| ������� | ������� � |
|
| ������ | ������� � |
|
| ������� | ������ � |
|
| �������� | ��������� | |
| �� | ��������� � |
������������������������������� ����������������������
- ���������������������������������� ���������������������������� ��������������������������������������� ����������������������������� ��������������������������
������������
��������������
| ����������� ��������� ��������� � ������ |
����� ��������� � ������� �������� � ��������� � |
����� ��������� � ������� �������� ��������� � |
|---|---|---|
-130-
| ����������� ��������� ��������� � ������ |
����� ������� � ����� ������� � ������� � |
����� ������� � ������ ������ ������� � |
|---|---|---|
�����������������
������������������������������� �����������������������������
�� �����
������������
����� ������� ������������������ ������������ ���������� ��������������������� � ��������������� � ����������� ���� ��������������� ����� �������������������������������� � ���������������������� � ���������������� � ������������������� � ���������� � ������������������ � ��������� �
���������������
������
| ���� | ||
|---|---|---|
| ��������� ������������ ��������� ����� ���� |
����� ���������� � ������� � ���������� � |
����� |
| ���������� � ������ ����� |
||
| ���������� � |
�������������������������������� �������������������������������� ���������������������������������
-131-
��������������������
����
| �� | ||
|---|---|---|
| �������� ������������ ��������� ����� |
����� ���������� � ��������� ���������� � |
����� |
| ���������� � ��������� |
||
| ���������� � |
�������������������������������� ������������������������������� �������
���������
| ������� | |
|---|---|
| ���������� ����� ������������ ��������� ���������� � ����� ������ ���� � ���������� ������ ������ � �� ���������� �������������� ������������ ��������� ������� ������������������ ������������ ��������� ������ �� ������� �� ���������� � |
���������� |
| ���������� � ����� �� |
|
| ���������� � |
|
| ���������� | |
| ������� ����� |
|
| ������� | |
| ���������� � |
�������������������������������� ���������������������������������
-132-
| ��������� ���������� ����� ������������ ��������� ���������� � ����� ��������� �� ���������� ��������������� ������������ ��������� ������� ������������ ������������ ��������� ��������� ������������ ����� ������ ������������������ ������������ ��������� ������� �� ��������� �� ���������� � |
���������� |
|---|---|
| ���������� � ������� |
|
| ���������� | |
| ��������� � ����� ������� |
|
| ��������� | |
| ���������� � |
�������������������������������� �������������������������������� ����������������������������
��������
| �������� | ||
|---|---|---|
| ��������� ������ ������������ ��������� ������������ ��������� ���������� ����������� |
����� ������� � ����� ���������� � ��������� ���������� � |
����� |
| ������� � |
||
| ����� | ||
| ���������� � ��������� |
||
| ���������� � |
-133-
������
����������
| ���������� | |||
|---|---|---|---|
| ���������� ������������ ������������ ��������� ����� ������������ ������������ ��������� ����� |
����� ������� � � ������� � ���� ���� ������� � ������� � � � ������� � ������� � ����� |
����� ������� � ������ ������� � ����� |
|
| ���� ������� � � ������� � |
���� ������� � ������ ������� � |
���� | |
| ������ � ����� |
|||
| ������ � |
��������
������������������������������� �������������������������������������������� ��������������������������������� �������������
������
��������������� � ����������������� ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������������
�������������
| ���������� | ||
|---|---|---|
| ��������� ����� ������ |
����� ������ � ��� ������ ������ � |
����� |
| ������ � ��� ������ |
||
| ������ � |
- �� �����
�����
-134-
�� ���������������
- �������
�����
-
�������
-
���������������
���������
| ���������� ������� � |
���������� |
|---|---|
| ������ � |
��������
- ������������������������������� ���
| ��� | ||
|---|---|---|
| ����� ���������� ���� |
���������� ������� � ��������� ������� ��������� � |
���������� |
| ������� � ��������� � |
||
| ��������� � |
�� �������
�����
��� �������
�����
��� ��
�������
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �����������������
��������������������������������� ������������
-135-
�������
- ���������
���������� ����������
����
| ���� | ���������� | ���������� |
|---|---|---|
| ���������������� �������������������� ��������� ������������� ���� ���������������� ������������� |
������� � ���������� � ����������� ����������� � ������ � ���������� ���������� � |
����� � � ���������� ����������� |
| ����������� � |
||
| ������ � ���������� |
||
| ���������� � |
-
�������������������������������� ������������������������������� �����������������
-
��������
-
��������
����������������������������� ����������������������������� ��������������������
-
��������
-
������������������������������ ���������������������������� ����
-
������������������������������ ���������������������������� ������������
-
������������������������������ �������������������������
-
��������������������������
-
��������
-
������������������������������ ���������������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ��������������������
-136-
-
��������������
-
�������
����
-
�����
-
���������������������������� ��
-
����������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������������������������� �����
-
����������������������������� �������
-
������������������������������ ��������������������������� ���
-
�����
-
����������������������������� ����������
-
���������������������������� ���������������
-
������
-
���������
�������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �������
- ���������
��������������������������� ��������������������������� ������������������
-137-
�����������������������
| ������ ���������� ���� ����� ������ ������� ������ ������� ������ ������ ������ ��������� ���� ����� ������ ������� ������ ������� ������ ���������� ���� ����� ������ ��������� ������ ������� ������ ������ ������ ��������� ���� ����� ������ ��������� ������ ������� |
���������� | ���������� | |||
|---|---|---|---|---|---|
| ���� �� ����� ����� ���������� � ������ ���������� ����� ����������� ����� ���������� ������ ��������� ���������� |
�� �� �� �� �� �� |
���� | |||
| ������� � ������� ������� ������ |
|||||
| �� ����� ������ ����� ����� ������ |
���� ����� ���������� � ���������� ����������� ���������� ���������� |
�� �� �� �� �� �� |
���� | ||
| ������� � ������� ������� ������� |
�������������������������������� ����������������������������� �����������������������
����
�����
���������������������������� ���������������������������
-138-
- ���������������������������� �����������
�����
- ���������������������������� ����������������������������� ��������������������������� ����������������������������������
�������������
����������������������������� ����������������������������� ���������
����������������������������� ������������������������������������ ����������
-
�������
-
����������������������������� �������������
���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������
���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��
-
������������������������������ ��������������������
-
��������������������������
-
����������������������������� ������
-
���������������������������
-
������������������
-
������������������������������
-139-
- ������������������������
| ��� ����� ������� �������� �������� ������ |
���������� ���������� � ��������� ������� ������ ������ ������ ���������� � |
���������� |
|---|---|---|
| ���������� � ��������� ������ ������ ����� ������ |
||
| ���������� � |
-
�������������������
-
�����������������������������
-
����������������������������� �������������������������� ���
-
����������������������������� �������������������������� ����
-
������������������������������� ��������������
| ���������� ����� ������ ���� |
����� ����� ���������� � ����� � |
��� ����� ��������� � ����� � |
��� �������� ������� � ��� � |
�� |
|---|---|---|---|---|
| ���������� � |
||||
| ������ � |
-
���������������������������� �������������
-
������������������������������ �����������������������
-
������������������������������ �����
-
����������������������������� ��
-
�������������������������������
- �����
| �� ����������������� |
�������������� ����� |
|---|---|
| ���������� | � � |
| �������� | ������ |
| ���������� | ������ |
| ������������� | ������ � |
| ����� | ��� � |
| ������ | ������ � |
| ����������������������������� |
-140-
��������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ������������������
-
��������������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����
���������
-
�������������������������������� ��
-
������������������������������ �������������������������� �������������������������� �����������������
-
���������������������������� ����������������������� �������������
-
�������������������
-
���������������������������������
-
��������������������������������� ������������������������
-
�������������������������
-141-
| ���������� �� ������� ��������� ������� ���� ��������� ��������� �� ���� �� ������� ��������� ������� ���� ���������� �� ������� ��������� ������� ���� �������� ���� �� ������� ��������� ������� ���� |
���� � � ���������� � � � ���� � � ��������� � � � |
���� ������� � � � ������ � ���� ����� � ���������� � ������ � |
���� � � � � � � ���� � � � � � � |
�� ������� � ���������� � ������ � �� |
|---|---|---|---|---|
| ����� � |
||||
| ���������� � |
||||
| ������ � |
-
����������������������������
-
������������������������������� ��������
���������� ���� ���� �������������������������
-
������������������������������
-
����������������������������
-
��������������������������
-
������������������������������ ���������������������������� �������
������������������������������
-142-
-
���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��
-
����������������������������� ����������������������������
-
���������������������������������������� �����������������������������
-
�����������������������������
���������������������
-
������������������������
-
�������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �����������
-
��������������
-
���������������������
-
����������������������������� ��������
-
-
����������������������������� ����������
-
������������������������������� ���������������������������
-
-
�����������
-
����������������������������� ��
-
����������������������������� ��
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������
-
-143-
���
-
��������� ������
- ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �����
-
��������������
-
������������������������������ �������������������������� ������������������
-
�����������
-
��������������������������� �������
-
-
����������������������������� �������
-
����������������������������� �������������������������� �����������������
-
-
���������
-
������������������������������ ���������������������������� ����������������������������� ���������������������
-
���������������������������� ������������������ �����������������������
-
����������������������������� ������������
-
������������������������� ������������������������
-
����������������������������� �������������������������� �������������������������� �������������������������� ������������������
-
-144-
- ������������������������������ �������������������������� ����������
- ����������������������������
-
������������������������������ ���������
-
����������������
- �������������������������� ��������������������������� �������������������������� �������������������������� ��������������������������� �������������������������� ���
-
�����������
- ��������������������������� �������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �������������������������� ��������������������������� �������������������������� ����������
-
-
������������������������������������� ������������������������
==> picture [435 x 97] intentionally omitted <==
-
����������������������������������������� �������������������������������� ����������������������������� �����������������
-
����������������������������������������� ���������������������������� �������������������������������� �������������������������������
-145-
-
����������������������������������� ������������������������������������������ �����������������������������������
-
������������������������������������ �������������������������������� ������������������
-
����������������������������������� �������������������
| ���������������� | |
|---|---|
| � � � � ����� ������ � � � � ����� ������ ������ �� |
���������� |
| ����� � |
|
| ���������� | |
| ������ � ����� |
|
| ������ � |
-
������������������������������� ����������������������������� ����������
-
����������������������������� ���������������������
-
���������������������������
����������
| ���������� | |
|---|---|
| ������� ���� ������ ��������� ��������� �������� ������ ������ ��������� ��������� �������� ������� ��������� ��������� �������� ������� ���� ���������� |
���� |
| ������������� ������������� ������������� |
���������
-
��������������������������� ��������������������������� �������������������������� ������������
-
���������
-146-
- ��������������������������
- ��������������������
- ��������������
- ���������������������
- ���������
- ��������������������������� �������������������������
-
����������������������������� ���
-
�����������
| �������� | |
|---|---|
| �� ������ ���������� ������ ������������ |
���������� |
| ���������� � ������� ���������� |
|
| ���������� � |
-
������������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������������������������� ����������������������������������������������� �������������������������������
-
�������������������������������������������� ����������������������������������� �� ������ ����� ����������� �������� ������������������������������������������� ���������������������������������� ���
-
�������������������������������� �������������������������
-
������������������������
-
���������������
==> picture [396 x 47] intentionally omitted <==
- �������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������
-147-
- ����������������������
- ������������������������������ ��������������������������
- ������������������������
- ������������������������������� ���������������������������� �����������������
- �������������������������������� �������������
- ������������������
-
��������������������������
-
�������������������������������� �����������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ��������������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������
-
-
���������������������������������� ������������������������
-
��������������������������������� ��������������
| �������������� | |
|---|---|
| ��� ��� ��� ��� |
���������� |
| ���������� � ������� ��������� ������� |
|
| ���������� � |
-
����������������������������� ������������
-
������������������������������� ����������������������
-
�������������������������������
-148-
����
-
����������������������������� ��
-
��������������������������������
| ���� ������ ������� �������� ������ |
���������� |
|---|---|
| ��������� � ������� ������ ������ ������ |
|
| ��������� � |
-
����������������������
-
����������������������������
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������
������ ��� �������������������
| ����������������������� | �� |
|---|---|
| ���� ������������ |
����� |
| ����������� � |
������
��������������������������������� ������������������
����������� ��������� ������� ������� ������� ����� ����� ���� ������ �������������� �������������� �������������� ������ ���������������� ���������������� ����������������
����������������������������������� ����������������������
��� ������
-
�� �����������
-
���������������
-149-
-
���������������
-
�������������������������������� ���������
-
�������������������������������� �������������
-
�������������������������������� ����
-
�������������������������������� ����
-
�������������������������������� ��������
-
�������������������������������� ����
-
��������������������������������������
-
�������������������������������� ��������
������������
�������������������������������� ����
-
���������
-
�������������
-
�������������������������������� ������������
-
-
��� ������
-
���� ����
�������������������������������� �������������������������������� ��������������
������������������������������� ������������������������������� ��
- �������
���������������������
-150-
| ���� ������ ���� ��������� ����� ���� ���� �������� |
����� | ||
|---|---|---|---|
| �������� ���������� � ������� ���������� � ��������� � ������ � ������� � ������� � � � |
������ ����� ���������� � ��������� ���������� � ��������� � ��������� � ��������� � ������ � � � |
�� | |
| ����������� � ��������� |
|||
| ����������� � |
|||
| ��������� � |
|||
| ��������� � |
|||
| ��������� � |
|||
| ������� � |
|||
| � � |
| ���� ������ ���� ��������� ����� ���� ���� �������� |
����� | ||
|---|---|---|---|
| �������� ���������� � ������� ���������� � ��������� � ����� � ������� � ������� � � � |
������ ����� ���������� � ��������� ���������� � ��������� � ��������� � ��������� � ������ � � � |
�� | |
| ����������� � ��������� |
|||
| ����������� � |
|||
| ��������� � |
|||
| ��������� � |
|||
| ��������� � |
|||
| ������� � |
|||
| � � |
�������������������������������� ������
������������
������������������������������� ��������������������
��������������������������������
| �� ������������ �������� ������� � ���� �� ��������� �������� ���������� |
����� ����������� � ������� ���������� � ����������� � ����� ��������� � ������� ��������� � |
����� ����������� � ������� ���������� ����������� � ����� ��������� � ������� ��������� � |
|---|---|---|
-151-
���������
| ���� ������ �� |
����� ���������� � ���������� ������� ����������� � |
����� |
|---|---|---|
| ���������� � ���������� ������� |
||
| ����������� � |
��������
- �����������������������
| ���� �� �� �� �� |
�� ����� ���������� � ���������� � ���������� � ��������� �� ��������� ������� ��������� �� ����������� � ���������� � ����� |
����� | ����� |
|---|---|---|---|
| �� ���������� � ���������� ��������� ��������� ��������� ����������� � |
�� ���������� � ���������� ��������� ��������� ��������� ����������� � |
����� | |
| ��������� � � �� ������� ����� |
|||
| ��������� � |
���������
- ���������������������������������
| ���� ����� ����� |
�� ���� ���������� � ��� ���������� ��� ����������� � ����� |
����� | ����� |
|---|---|---|---|
| �� ���������� � ���������� ����������� � |
�� ���������� � ���������� ����������� � |
���� | |
| ��� ��� |
-152-
| �� �� ��� ����� ������ ���� ��� �� ���� ��� ��� �� ���� ����� ����� �� ���� ���� ���������������� ������ ����������������� ��� �������� ��������� �� ���� ���� ���� �� �� ���� ��� ���� ���� ������ |
� ��������� ������ ��������� ���� ����� � ������� � ������� � ������� � ����������� ��� � � ���� � � � � � ��������� � ���������� � �� � ���������� ���� ���������� ���� ����� � ������� � � � ��� ��� � ���� � � � ���������� ���������� �� � ������������� ���� ��������� ��� ����� � ������� ������� ������� ����������� ��� � ���� � � � ���������� ���������� �� ��������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������� |
|---|---|
-153-
| ��������� ����������� �� ���� ���� ���� �� ����� ���� �� |
������������ ������������� � ��������������� ��������� ���������� ������� � ���� ������� � � ������������� � � ��������� ������ ���� ������ � ������������� � � ����������� ��������� ���� ��������� � ������������� � � ����� ��� �� ���������� ������������� � � ����������� ��������� ���� ��������� � ������������� � � ��������� ������� ���� ������� ����������������� ������������������������������ � � ���������� ������� ���� ������� ������������������������� ������������������� � � ���������� ���������� ����� ���������� ��������������� �������������������������������� � ���������������� � ���������� ��������� � �������������������������������� � � � ���������� ��������� � �������������������������������� � � � ���������� ��������� � �������������������������������� � � � ���������� ��������� � ����������� � � � ���������� ��������� � ����������� � � � ���������� ��������� � ����������� � � � ���������� ��������� �������������� ������������������������ � � � �������� ������� � ������������������������ � � � ���������� ��������� �������������� �������������������������������� � � � ���������� ��������� ��������������� ����������������� � ������������������ ���������� ��������� � ����������������� � � � ���������� ��������� �������������� ����������������� � � � ���������� ��������� |
|---|---|
-154-
| �� �������� ���� ������ �� ������ �� �� �� ���� ���� �� �� ���������������� ������������������������������������ ����������������� ��� �������� ��������� �� ������ ��������� ���� �� �� �� |
������������ ���� ����������������� �� ������������ ����� ��� ��������� �������������� ������ ����������� � � � � ��������� �������������� ������������ ���� ��������������������� �� ���������� ����������� � � � ������ ����������� � � � � ������ ����������� ������������ ���� ����������������� �� �������������� ��� � � � ������ ����������� � � � � ������ ����������� ������������ ���� ������������� �� ���������� ��� � � � ������� ������������ � � � � ������� ������������ ������������ ����� ������������� �� � � � � ������� ������������ � � � � ������� ������������ ������� ���������� �������� ������������� �� � � � � ������� ������������ � � � � ������� ������������ ��������� ������������� ���� ������������� �� � � � � ������� ������������ � � � � ������� ������������ ���������� ����������� ������������� �� � � � � ������� ������������ � � � � ������� ������������ ������ �������� ������������� �� ������������ ������� ��� � � ������� ������������ � � � � ������� ������������ ������ �������� ������������� �� ������������ ������� ��� � � ������� ������������ � � � � ������� ������������ ������ �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� �������������� ������������������ �� ������ � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� �������������� ��� �� �������� �� � � ������������ � � � ������������ ������������ ����������� � ������������ ������� ������ ��������� �� ���� � � ����������� � � � ����������� ����������� �������� � � ������� ������ ��������� �� ���� � � � � ����������� � ����������� ����������� �������� � � ������� ������ ��������� �� ���� � � � � ����������� � ����������� ����������� �������� � � |
|---|---|
-155-
| �� �������� ���� ������ �� ������ �� �� �� ���� ���� �� �� �� ������ ��������� ���� �� �� �� |
������� ������ ��������� �� ���� � � � � ����������� � ����������� ����������� �������� � � ������ �������� �������� �� �������� � � � � ����������� � ����������� ����������� �������� � � ������ �������� ��������������� ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ����������� � ����������� ����������� �������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������ �������� ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������ �������� ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ����������� � ����������� ����������� �������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ �������� � � ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � |
|---|---|
-156-
| �� �������� ���� ������ �� ������ �� �� �� ���� ���� �� �� �� ������ ��������� ���� �� �� �� |
������� �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ��� �� �������� �� � � ������������ � ������������ � ������������ ������������ ����������� � ������������ ������� �������� ������������������ ���������������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������������ ���������������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������������ ���������������� �� ���� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������������ ���������������� �� ���� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � |
|---|---|
-157-
| �� �������� ���� ������ �� ������ �� �� �� ���� ���� �� �� �� ������ ��������� ���� �� �� �� |
������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � � � ������������ ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � � � ������������ ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � � � ������������ ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � � � ������������ ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � � � ������������ ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � � � ������������ ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � � � ������������ ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ����������� ����������� ����������� �������� � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������ �������� ������ �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� ����� ��������������� ����������������� �� ������ � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� ����� ��������������� ����������������� �� ������ � � ������������ � � ������������ ������������ ���������� � ������� ������ ��������� �� ���� � � � � ������������ ������������ ������������ �������� � ������� ������ ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������� ������ ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������� ������ ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������� ������ ����������� �� ���� � � � � ����������� ����������� ����������� �������� � ������������������� ��������������������������� ���������������������������� ������������������������������� |
|---|---|
-158-
| ����� �� ������ ���� ���� �� ���� �� ������� �������� �� �������� ������ �� ���� ��������� �������� ���������� |
�������� ���� ���������������� ���������� �������������� �� ��������� � � ����� � � ������� � � �������� ���� �������� ���� ��������������� �� ������� � ����� � � ������� � �������� ���� ��������� ����������������� ������������ �� ������� � ����� � � ������ � �������� ���� ����������������� ������������ �� ������� � ����� � � ������� � ������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ���������� �� ������ � � ���������� �� �� ������� �������� ����������������� �������� ��������������� ���������� �� ��������� �� ������ � � ������� � ������� �������� ���������� ���� ��������������� ���������� �� ������� � ������ � � ������ � ���������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������� � ���������� ���� ����������������� �������� ��������������� ���������� �� ��������� �� ����� � � ��������� �� ��������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������� �� ���������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � ��������� �� ����������������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � ������� �� |
|---|---|
-159-
| ����� �� ������ ���� ���� �� ���� �� ������� �������� �� �������� ������ �� ���� ��������� �������� ���������� |
����������������� �������� ����������� ���� ��������������� ���������� �� ��������� �� ����� � � ��������� �� ���������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������ ��� ������ ������ ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� � ������ � � ������ � �������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������� �� �������� ���� ���������� ���� ��������������� ���������� �� ������� �� ������ � � ������� �� �������� ���� �������� ���� ������������ �� ������� � ������ � � � � �������� ���� ��������� ���� ������������ �� ������� � ������ � � ���������� � ��� � �� �������� ���� ���������������� ���������� �������������� �� ���������� �� ������ � � ����������� � ��� � �������� ���� ������ ������ ������������ �� ��������� � ������ � � � � �������� ���� ���������� ���� ������������ �� ������� � ������ �� �� �������� � �� � �������� ���� ������������������ ����� �� ��������� � ������ � � ������� � � �������� ���� ���������������� ����� �� ��������� � ������ � � �������� � �� � ������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � ���������� � ��� � ������� �������� �������� ���� ��������������� ������������ �� ������� � ������ � � ������� � � ���������� ���� �������� �������� ����� �� ������� � ������ � � �������� � ��� � ���������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������� � �� � |
|---|---|
-160-
| ����� �� ������ ���� ���� �� ���� �� ������� �������� �� �������� ������ �� ���� ��������� �������� ���������� |
����������������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � �������� � �� � ����������������� �������� �������� ���� ��������������� ������������ �� ������� � ������ � � �������� � ��� � �������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������� � ��� � ��������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������������������������� ����������������������������������������������������������������� |
|---|---|
-161-
| ��� �� ���� �������� ��������� ������� ������ �������� ��������� ������ �� ��������� ��� ��������� |
������������ �������������������������� �������������� ������� � ���� ������ � ���� ������� � � � ������������ �������������������������� �������������� ������� ��� � � � � ������������� ������������ ������������ ��������������� ������� ���� � � ������ � ������������ ����������������� ������������ ������� ���� ������ � ������� � ��������������� �������������������������� ���������������� ���������� ���������� ���� ��������� ���� ��������� � ��������������� ������������������������� ���������������� ��������� ������� ���� ������ ���� ������ � �������������� �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ����� ���� ������� � �������������� ������������������������� ���������������� ��������� ��������� ���� ������� ���� ��������� � ������������� �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ������ ���� ������� � �������������� �������������������������� ���������������� ���������� ��������� ���� ������� ���� ������� � �������������� ������������ ��������� ������� ���� ������� ���� ������ � ������������������������� �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ������� ���� ������� � ������������������������� ��������������� ���������������� ��������� ��������� ���� ������� ���� ������ � ������������ �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ������� ���� ������� � ������������ �������������� ���������������� ��������� ������� ���� � � ������� � ������������� ������������ ��������� ��������� ���� ������� ���� ��������� � �������������������������� ������������ ��������� ��������� ��� � � � � ������������� ������������������������������������������ ���������������������������� |
|---|---|
-162-
| �� �� ���� ����������� �� �� ���� ����� ������ ������� ���� ������ |
� ������������ �������������������������� � �� ������� � �� � � ������������ ������������ � �� ��������� � � � ������������ ����������������� � �� ������� � � � ������������ � � ���� ������� � � � ������������ �������������� � �� ������� � � � ������������ ������������ � �� ������� � � � ������������ ����������������� � �� ������� � � � ��������������� ������������������������� � �� ��������� � � � � � � ���� ������� � � � � �������������� � �� ������� � � � �������������� ������������������������� � �� ��������� � � � � � � ���� ��������� � � � �������������� ������������ � ���� ������� � � � ������������������������� ��������������� � �� ��������� � � � � � � ���� ��������� � � � ������������ �������������� � �� ������� � � � � � � ���� ������� � � � �������������������������� ������������ � ����� ��������� � � � ������������� ������������ � ���� ��������� � � ���������������������������������������� ��������� ������������������������ ������������������������������������������������������������������������������������� ����������������������������������� ����������� ����������� ����������� ������������������������������������������������������������������������������ ��������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������ ������������������� ����������������������������������������������������������������� |
|---|---|
-163-
| ���� ���� �� �� ���� ����� ���� ����� ���� �� ������ ������� ���� ������ ������ ���� |
�������� ���� ����������������� ���� ���������� ��������� � ��������� � ����������� ��� ���������� � ��������� � ��������� � �������� ���� ���������������� ��������������������� ���� ���� ���������� ������� ������� ����������� ��� ���������� ������� ������� �������� ���� ���������� �� ������ ��������� ��������� ����������� ��� ��������� ������� ������� �������� ���� ���������� �� ����������� ���������� ������� ������� ���������� �� ������� ������� � ������� � ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������������������������ ����������������������������������������������������� |
|---|---|
-164-
| �� �� �� ��������� ������ ��������� ��������� ������ ����� ���� ���� ��������� ������ ����� ����� ����� �������� ���� �������� ������ ������ ������� ���� ��� �������� ��������� |
��������� ���� ������������� ������� ������� � � ������� � � � � � ������� � ������ � ��� ������ � ������� � � � ���������� ���� ������������� ������������ ��������� ��������� � ������� � � ������� ������� ��� ������� ��������� � ���������� ���� �������������� ����� ������� � ������ � � ������ ������ ��� ������ ��������� � ���������� ���� ������������� ���������� ������� � ������� � � ������� ������ ��� ������ ��������� � ������� �������� ������������� ������������� ����� ���������� � ��������� � � ��������� ��������� ��� ��������� ���������� � �������� ���� �������������� ����� ������� � � � � � ������� ��� ������� ��������� � �������� ���� ������������� ������������ ��������� � ��������� � � ��������� ������ ��� ������ ������� � ���������� ���� ������������� ������������� ��������� ��������� � ��������� � � ��������� ��������� ��� ��������� ��������� � |
|---|---|
-165-
| ����������� ������ ��������� |
���� ��������� ������ ������������� |
������������ ���������� ����������� �� |
����������������������� | �������������� | ���������������������������������������������������������������������� | ������� | ��������������������������������������� | ����������������������������������������������������������������������� | ��������������������������������� | ������������������������������������������������������������������������������������������ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-166-
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告
==> picture [164 x 66] intentionally omitted <==
�������
�������������������
������������ ���
�����
�������������������������������������� ����������������������������������������� ��������������������������������������� ��������������
������������������������������������ ����������������������������������������� �����������������������������������������
��������
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ����������������������
�������
������������������������������������� �������������������������������������� �����������������������
==> picture [470 x 56] intentionally omitted <==
-167-
==> picture [164 x 66] intentionally omitted <==
���������������������������
��������
����
������������������������������������� ����������������
������������������������������������ ��������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������������� ��������������������������������
�������
-
���������������������������������
-
�� �����������������������
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������ �����
-
�� ������������������������������������ ������������������������������������ ���������������
������������
����
�������������������������������������
-168-
==> picture [164 x 66] intentionally omitted <==
�������������������������������������� �����
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ��������������
������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������
�������
-
������������������������������������
-
�� ������������������������������������ �����������
-
�� ������������������������������������ ����������
-
�� ����������������������������������� �������������������
��������������������
������������������������������������ �������������������������������������� ���������������
������������������������������������ �������������������������������������� �����������������������
�������������������������������
-169-
==> picture [164 x 66] intentionally omitted <==
���������������
������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������
-
������������������������������������
-
��������������
-
�������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ���������������������
-
�������������������������������������� ����������������������
-
��������������������������������������
-
�������������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ��������������������������
-
��������������������������������������� �������������
-
�������������������������������������� ������������������������������������� ��������
-170-
==> picture [164 x 66] intentionally omitted <==
������������������������������������ ������������������������
����������������������������������� �������������������������������������� ���������������������������
������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������
==> picture [264 x 140] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
� � � � � � � � � �
���
���
���
----- End of picture text -----
���������
������������������������ �������������� ��������������������������
���� ��� � � � �� �
-171-
| ������� | ������� | ������� | ������� | ������� | � | � | ��� | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � | � | � | � | � | � | |||||||||||
| ����� | �� | ������� | ��� | ||||||||||||||
| �������� | |||||||||||||||||
| ���� | ��� | ��� | ���� | ��� | ��� | ||||||||||||
| � | � | �� | � | � | � | � | � | � | |||||||||
| ���� | |||||||||||||||||
| ���� | ������� | ���� | � | ���������� | � | � | ���������� | �� | |||||||||
| ���� | ������������� | ���� | |||||||||||||||
| ������ | ������� | � | ����� | � | |||||||||||||
| ���� | ������������� | ���� | |||||||||||||||
| ��� | ������� | � | � | � | |||||||||||||
| ���� | ������ | ���� | ���������� | � | ���������� | � | |||||||||||
| ���� | ���������� | ������� | � | ��������� | � | ||||||||||||
| ���� | ����� | ������� | � | ��������� | � | ||||||||||||
| ���� | �� | ���� | ������� | � | ��������� | � | |||||||||||
| ���� | ������ | ���� | ������ | � | ��������� | � | |||||||||||
| ���� | ������ | ���������� | �� | ���������� | �� | ||||||||||||
| ����� | |||||||||||||||||
| ���� | ������������� | ���� | |||||||||||||||
| ����������� | ��������� | � | � | � | |||||||||||||
| ���� | ������������ | � | � | ��������� | � | ||||||||||||
| ���� | �������� | ���� | ����������� | �� | ����������� | �� | |||||||||||
| ���� | ��������� | ���� | ������ | � | ������ | � | |||||||||||
| ���� | �������� | ���� | ������� | � | ������� | � | |||||||||||
| ���� | ������� | ������ | ������ | � | ������ | � | |||||||||||
| ���� | ������� | ����� | � | ������ | � | ||||||||||||
| ���� | ������� | ����������� | �� | ����������� | �� | ||||||||||||
| ���� | ���� | � | ����������� | ��� | � | ����������� | ��� | ||||||||||
| ����� |
-172-
| ������� | ������� | ������� | ������� | ������� | ������� | � | � | ��� | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � | � | � | � | � | � | � | |||||||||||
| ������� | ������� | ��� | |||||||||||||||
| �������� | |||||||||||||||||
| ���� | ��� | ��� | ���� | ��� | ��� | ||||||||||||
| ����� | �� | � | � | � | � | � | � | ||||||||||
| ���� | |||||||||||||||||
| ���� | ���� | ����� | � | ���������� | �� | � | ���������� | �� | |||||||||
| ���� | ������������� | ���� | |||||||||||||||
| ������ | ������ | � | ������ | � | |||||||||||||
| ���� | ���� | ��������� | � | ������� | � | ||||||||||||
| ���� | �������� | ���������� | �� | ���������� | �� | ||||||||||||
| ���� | ����� | ����� | ��������� | � | ��������� | � | |||||||||||
| ���� | ������� | ������ | ������� | � | ������� | � | |||||||||||
| ���� | ������ | ������ | � | ������ | � | ||||||||||||
| ���� | ������ | ���������� | �� | ���������� | �� | ||||||||||||
| ����� | |||||||||||||||||
| ���� | ������� | ������ | ������� | � | ������� | � | |||||||||||
| ���� | ������� | ����� | ������ | � | ������ | � | |||||||||||
| ���� | ������� | ������� | � | ������� | � | ||||||||||||
| ���� | ���� | ���������� | �� | ���������� | �� | ||||||||||||
| �� | |||||||||||||||||
| �� | ����� | ||||||||||||||||
| ���� | ����� | ���������� | �� | ���������� | � | ||||||||||||
| ���� | ����� | ||||||||||||||||
| ���� | ���� | ��������� | � | ��������� | � | ||||||||||||
| ���� | ����� | ||||||||||||||||
| ���� | ������ | ���������� | � | ���������� | � | ||||||||||||
| ���� | ����� | ���������� | �� | ���������� | �� | ||||||||||||
| ���� | ����� | ||||||||||||||||
| ���� | ���� | � | ������� | � | ���������� | �� | |||||||||||
| ���� | ���� | ���������� | �� | ����������� | �� | ||||||||||||
| ������������� | |||||||||||||||||
| �� | |||||||||||||||||
| ���� | ������� | � | ����������� | ��� | � | ����������� | ��� |
�����������������������������
������� ������� ��������
==> picture [38 x 35] intentionally omitted <==
-173-
���� � ������� � � � � � � � ����������������������
| �� | �������� ������������� ���� � ���� � �� � � � � � � ����� � ���������� ��� � ���������� ��� ��������� � ������������ ���� ������������ ��� ��������� � ��������� � ������ � �������� �� �������� � � �������� �� �������� � � ��������� ��� �������� � � ��������� ��� �������� � ��������� � ��������� � ����� ������� � ������� � ����� ������ �� ��������� �� � ��������� ��� �������� � ���� ��������� � ��������� � ��������� � ��������� � ���������� �� ���������� �� ������ � ����������� ��� ����������� �� � ��������� �� � ��������� �� ����� �� ��� ��� ������� � ����� � ��������� �� � � ����� � ������������ ��� � � ������ ��� � ����� � � ������������ ���� ������ � ����� ����� �� ����������� �� � � ������ � � � ���������� �� ����� � ���������� �� �� ������������ ��� � ���������� �� ������ � ���� � ���� � ���� � ���� |
|---|---|
| ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ���� ������ ���� ���� �������� ���� ���� ���� ������� ���� ���� ���� ������������ ������������ ���� ���������� ���� ���� ���� ����� ���� ���� ���������� ���� ����������� ���� ������������ ������������ ����� ���� ������������ ������������ ������������� ��� ���� ������������ �� ���� ����������� � ������������� ���� ������������ ����� ���� ������������ ��� ���� ������������ ������������� ����������� ���� ����������� ���� ���� �������� ���� ���� ������ ���� ������ |
�����������������������������
�������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
������� ��������
==> picture [38 x 35] intentionally omitted <==
-174-
| �������� | � � |
������ | ������ | ������ ������ |
� � � � � � � � � � |
� � � �� � � � |
� � � ���������� � ����������� |
� � ��������� |
� ���������� ���������� |
� ���������� ���������� |
� � � |
� � � ���������� |
� � � ������� |
� � � ���������� � ����������� |
� � � ���������� � ����������� |
���������� � ����������� � ������� |
���������� � ����������� |
� � ��������� |
� ����������� � � ����������� |
� ����������� � � ����������� |
� � � |
� � � ���������� |
� � � ������� |
� ��������� � � � ���������� |
�������� | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������������ | ������� | ���������������������� | � � � �� � |
���������� | � � �������� � � � � � � � � � � � |
��������� � ��������� � ���������� � ��������� |
� � ��������� � |
� � � ������ � ���������� |
� � ��������� � ���������� |
� ��������� � ���������� � |
� � � ���������� � |
������� � � � |
��������� � ���������� � ���������� �� ���������� |
��������� � ���������� � ���������� �� ���������� |
� � � ������� � |
��������� ���������� ���������� � ���������� |
� � ��������� � |
� � ��� ����� |
� � ��������� ����� |
� ������� � �������� � |
� � � ���������� � |
���� � � ������� � |
��������� � ���������� � ���������� �� ���������� |
����������������������������� | ������� | |||||||||||
| � � � �� |
���������� � |
� | � | � | � | � | � � |
���������� � |
���������� � |
� | ���������� | � | � | � | � | � | � � |
���������� � |
||||||||||||||||||
| �� | � | � | � | � | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| � | ������ | ���������� | ���� | �������� ����� |
�������� | ������������������ | �������� | ���� | ������������ | ������� | ������������ | ������ | ���������� | ������������ | � | ��������� | ���� | �������� | �������� | ������������������ | �������� | ���� | ������������ | ������� | ������������ | ������� |
-175-
| ������������ |
|---|
| � � � � � � � |
| ���������������������� |
| ��������� ������ ���� ������ ������������� ���� ���������� ���� ������������������ ������������������ ����������� ���� ���� ���������������� �������������� ������ ���������� ����� �� ������ �������������� ���� �������� ����� ������ ������� ��������� ����� ���������� ��������� ������������������ ����������� �������� ������������� ����� ����� �������������� ��������� ���������� ������ ����� �������������� ���������������� ����������� ����������� |
�������� �� �������� ������� �������� ������� � ���������� � ���������� ������ ������ ������ ������ ����� ����� � ���� � ������� ������� ���� � ����������� ���������� ���� � �������� ������� ����� � ��������� ������� ����� � ��������� �������� ��������� � ���������� ������� ������� ������ ������� ������� ������� � �������� ���� ������� ������� � ���������� ���������� ������� � ������ ������ ����� � ������� ������ ��������� ���������� � ����������� ���������� ������� ���������� ��������� � � ������� ������� � � ���������� ��� � ���� ������� ������� ������� ������ ��������� � ���������� � ���������� ���������� ����� � ����������� ���������� � ��������� �������� � ����������� ���������� � ���������� ���������� ���������� ��������� � ���������� � ���������� |
|---|---|
�����������������������������
������� ������� ��������
==> picture [38 x 35] intentionally omitted <==
-176-
������������ � � � � � � � � �������������
�������� ���������
- �� ����
����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���
- �� ����������
�����������������������������
-
�� ��������������
-
�
-
�������������������� ����������� ���� ����������
��������������������������������� �����������
���������� ��������������� ������ ��������������������������� ���������� ���
- ���������������������������
����������
-
�������������������������� ��
-
����������������� ���������������������
-
����������������������������
���������� ���������� ����������
-
�������������
-
������������������
-
��������������������������� ����
���������� ����������
������������������������ ���������� �������������������������� ���������� �������������������������������� ���������� ���������� �������������������������������� ���������� ���������� �������������������������������� ���������� ������
-177-
-
��������������������������������� �������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ����������������������
-
������������������������������������ �������������������������������� �������������������������
-
-
����������������������������
-
������������������������������������� ��������������
-
�����������������
- ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ���
-
�����������������������������������
-
�����������������������������������
-
���������������������������������
-
-
���������������� ��������������
-
��������������������������������� �����������
���������� ������
���������������
��������������������������� ����������������
��������������������������� ���������� ���������������� ���������� �������������������������� ���������� ��������������������������� ���������� ������������������������ ���������� ���������������� ����������
-178-
��������������������������������� ����������������
���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������
��������������������������������� ����������������������������������� �������������������������������������� ��
- ��� �������������������������������� �
�������������������������������� ��������������������
���������� ��������������� ������ ���������������������������� ���������� �������
���������������������
��������������������� ���������� ���������������������������� ��������� ��������������������� ��� ������������������ ����������
���������������������������������
�� �����������
����������������������������������� �������������
�������
��������������������������
�������
-
���������������������������
-
��������������������������������� ������
-
��������������������������������� ��������
-
���������������������������������
-
����������������������������������
-179-
����������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ��
- ���������������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������������� ���������������������������������������� �������������������������������� ��������������
�������
-
�������������������������������� ���������
-
��������������������������������� ������������������
-
��������������������������������� �������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ����������������������������
-
��������������������������
-
�����������
-
��������������������������������� �����������������������
-
������������������������������� ���
-
������������������������������ �������������������������
-
-
��������������������������������� �����������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������
-180-
��������������������
-
����������������������
-
�������������������������������� ���������������
-
����������������������
-
��������������������������������� ����������
-
�����������������������
-
����������������������
-
������������������
-
���������������
-
������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������
-
�����������������������
�������
- �������������������������������� �������������������������������� ������������������
�������������������
�������
-
��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������
-
��������������������������������� ������
-
���������������������������������� �������������������
-
���������������������������������� ���������������������
-
�����������������������
�������
- ��������������������������������� �������������������������������
-181-
���
- ���������������������������������
- ������������������������������ ���������������
-
��������������������������������� ����������
-
��������������������������������� ���
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������
-
-
����������������
�������
-
��������������
-
������������������������������
-
��������������������������������� ������������
-
-
��������������������������������� ���
-
��������������������������������� ��������������������������������� �������������
-
���������������������������������� �����������
-
�������
-
��������������������������������� ��������
-
���������������������������������� ������
���������
- �������������������������������� �������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������
-182-
-
��������������������������������� ������������������
-
�����������
- ������������������������������� ���
-
�������������
- ������������������������������� �����������
-
������
- �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������
���������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ���������������������������
-
�������������������������������� ��������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ����
-
�������������������������������� �������������������������������� ��������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� �������������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ���
-
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������
-183-
-
��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� �����������
-
�������������������������������� �����������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �����������������
-
��������������������������������� ������������������������������ �����������
-
��������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �������������������������
� ������� �����
-
��������������������������������� �����
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ���������
-
��������������������������������� ������������������������������� �����������
-
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� �������������������������������� ��������������������
����������
�������������������������������� ������������������������
-184-
�����������
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ��������
������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ��������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ������������
�����������
-
�������������������������������� ��������
-
��������������������������������� �������
��������������������
-
�������������������������������� ��������������������
-
��������������������������������� ��������������������
������������
- ����������������������������
���������������
������������������������������ ������������������������������ ���������������������
���������
-
��������
-
����������������������������� �������
-185-
-
�����
-
���������
- ���������������������������� ���������������������������� ������������
-
���������
-
���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �����
-
���������������������������� �����������
-
���������������������
-
-
�����������
-
���������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������
��������
-
������������������������������� ����������������������������� �������������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �������������������������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ���
-186-
-
������������������������������� ����������������������������� ������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������
-
���������
-
������������������������������ ������������������������������� ������������������
-
���������
-
������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ����������������������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������
-
������������������������������� ������������������������
�� ������ � �������������
���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� �����
-
��������������
-
������
������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������
-187-
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ����������
������������������������������� ���
�������������������������
- ������������������������������� ����������������������
�� ����������
�����
�������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ����������������
- ��������� ���������������������������
�� ���������
����������
| ��������� ���� ���� |
���������� ��������� � ��������� ���������� � |
���������� |
|---|---|---|
| ��������� � ���������� |
||
| ���������� � |
-
��������������������������������� ��������������������
-
��������������������������� ��� ������ ��������������������������������� ��������������������������
-188-
����������������������
� � � � ���������� ������ ��������������������� ��������� �������� ������� � � � � ������ ��������������������� ��������� ��������� ������
-
���������������������������������������� ����������������������
-
��������������������������������
����������
| ���������� | |
|---|---|
| ������� ���� ������ ��������� ��������� �������� ������� ������ ��������� ��������� �������� ������ ��������� ��������� �������� ������ ��������� ��������� �������� ������� ���� ���������� |
���� |
| ������������� ������������� ������������� ������������� |
-
���������
- ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ��
-
���������
- ������������������������������ ����������������������
-
��������������������������������� ����������������
-
��������������������������������
-
�����������������������������
-189-
- �����������������������
� � ����������
������
-
���� ������ ���������
-
��������������������������������� ������
-
���������������������������������� �������������������������
-
��������������������������������� �����
-
�����������������������������
-
����������������
==> picture [442 x 12] intentionally omitted <==
������
- ����������������
�������� �������
-
����������������������������������� ����������
-
��������������������������������
-
������������������������������������� ���
�������
���������� ���������� ���� ����� ���������� ����� ���������� � ������ ����������� ������ � ������ ���������� ������� ����� ���������� ����� ����������
-
����������������
-
����������������������
-
������������������������������������ �����������������
�����
| ��� ���������� � |
���������� ������� � ������� � ������� � |
���������� ��������� � ������� ��������� � |
|---|---|---|
-190-
����������������
| ���������������� | ||
|---|---|---|
| ������ �������� ������� �������������� �� ����� ����������������� �������������������������� ��������������� ���������� ���������� |
����� ���������� � ���������� � � ������ ������ � ���������� ���������� � ���������� ��������� ������� ����������� � |
����� |
| ���������� � |
||
| ���������� | ||
| ��������� � ����� |
||
| ��������� � |
||
| ���������� | ||
| ����������� � ���������� ��������� ������� |
||
| ����������� � |
- ���������
�����������
�����
-
���������������������������������� �������
-
�������������������������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������������� ���������������
-
������
-
�������������������������
| �������� � |
���������� ���������� ������� � �������� �� |
|---|---|
-
������������������������������������ ���������������������������������������
-
���������������������������������� ����������������������
-191-
� ������ �����
| �������� �� ���� ���� ���� �� �� �� ���� ������ ���������� �� ���� �������� �� ���� ���� ���� �� �� ���� ������ ���������� �� ���� |
�� ����� ���� ������ � ������ � ������ � � ������� � ������� � � ������ � ������ � ������ � ������ � ������ � ������ � � � �� � ������ � � � ������ � � ������ � ������ � � ������ � ������ � ����� � ������ � ������ � ������ � � ������� � ������� � � ������ � ������ � ����� � �� ����� ���� ������ � ������ � ������ � � ������� � ������� � � ������ � ������ � ��� � ������ � ������ � ��� � � � ������ � ������ � � � ������ � ������ � � ������ � ������ � ������ � ������ � ������ � ������ � � ������� � ������� � � ������ � ������ � ������ � |
���� �� ������ � ������� � ������� �������� � ������ � ������ � ������ � ������ � ����� ����� � ������ � � ������ � ������ ������� � ������ � ������ � ������ � ������� � ������� �������� � ������ � ������ � ���� �� ������ � ������� � ������� �������� � ������ � ������ � ������ � ������ � ����� ������ � ������ � ������ ������� � ������ � ������ � ������ � ������� � ������� �������� � ������ � ������ � |
|---|---|---|
-192-
���������
| �������� �� ������� ���� ���� �� ���� ������ ���������� �� ������� �������� �� ������� ���� ���� �� ���� ������ ���������� �� ������� |
�� ������ � � � ������ � ������ � � � � ������ � ������ � � � ������ � �� ������ � � � ������ � ������ � � � � ������ � ������ � � � ������ � |
����� ������ � ������� � ������ � ������ � ����� ������ � ������ � ������ � ������� � ������ � ����� ������ � ������� � ������ � ������ � ����� ������ � ������ � ������ � ������� � ������ � |
�� ������� � ������� ������� � ������� � ����� ������ ������� � ������� � ������� ������� � �� ������� � ������� ������� � ������� � ����� ������ ������� � ������� � ������� ������� � |
|---|---|---|---|
- ���������������������
| ����������� ������������� ������������ |
����� ������ � ����� � |
����� |
|---|---|---|
| ������ � |
||
| ����� � |
- ������������������������������������ ��������������������������������������� ������������������������
-193-
��������
| ����� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ������ ��������� �� |
���������� ���������� � ���������� ���������� � |
���� | ��� � ��� � ���������� ��������� � ������� ������ ������ ��������� � |
��� | |
|---|---|---|---|---|---|
| �������������� ���� |
� ��� |
���������
�������
��������
�������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������
- �����������������������������
| ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | |
|---|---|---|---|---|
| �������� | �� | ������� | �� | ������� |
| �������� | ������ | ������ | ||
| ������� | �� | ������� | �� | ������� |
-194-
����������������
�������� �������� �������
| ����� | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ������ | �� | ������� | � | ������ | ������� �� |
|
| ������ | ��� � |
� | ��� � |
|||
| ���� | ���� � |
��� | ���� � |
|||
| � | ������� | ������ | ������� � |
|||
| ���� | ||||||
| ��������� | � | ����� | ����� | |||
| ������� | ||||||
| ���� | ���� � |
� | ���� � |
|||
| ������� | ||||||
| �� | ���� � |
� | ���� � |
|||
| ���� | ���� � |
� | ���� � |
|||
| ������ � |
����� | ��� � |
||||
| ������ | � | ����� | ����� | |||
| ����� | ����� | � | ������ | � | ||
| ����� | � | ������ | ����� | |||
| �������� | �� | ������� | � | ������ | ������� �� |
|
| �������� �������� ������� |
||||||
| ����� | ||||||
| ������ | �� | ������� | � | ������ | ������ �� |
|
| ������ | ��� � |
� | ��� � |
|||
| ���� | ���� � |
��� | ��� � |
|||
| � | ������� | ������ | ������ � |
|||
| ���� | ||||||
| ��������� | � | ���� � |
���� � |
|||
| ������� | ||||||
| ���� | ���� � |
� | ���� � |
|||
| ������� | ||||||
| �� | ���� � |
� | ���� � |
|||
| ���� | � | ������� | � | ������� � |
||
| � | ������� | ���� � |
������� � |
|||
| ������ | � | ����� | ����� | |||
| ����� | ����� | � | ������ | ����� | ||
| ����� | ���� � |
����� | ||||
| �������� | �� | ������� | � | ������ | ������� �� |
|
| �������������������� |
- �������������������������������� �����������������������������
-195-
���������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ��������������������������
- ������������������
| ��� ������� |
����� ������ ����� |
����� |
|---|---|---|
| ����� | ||
| ����� |
����������������������������� �����������������������������
| ���������� ���������� �� ���������� ���������� �� |
������� ������� ����� � ������ �� � ����� � ������ �� � ��� |
������� ������� ������ � ������ �� ������ � ����� � ������� |
|---|---|---|
| ������� ����� � � ����� � � |
����������������������������� ����������������������������� ����������������������� ������������������������
-
�����������������������������������
-
��������
-
��������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ����������
-
���������������������������������� ��������������������
-196-
������
-
������������������������������������������ ���������������������������������� ����������������������������������� ������������
-
����������������������
�������������
| ������� | |
|---|---|
| ���� ��������� |
���� |
| ��������� |
��������
������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������
��������
-
�������������������
-
�������������������������
-
��������
-
����������������
-
����������������������
������������������������������� ����������������������
-
������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ����
-
�������������������������������� ������������������������������ ��������������������
-
�����������������������������������
-197-
���������������������������
| ������ ���� |
�� ������� ������� � � � ��������� ��� ��������� � ��� � ����� |
����� | ����� |
|---|---|---|---|
| �� ������� ��������� � � � ��������� ��� ��������� � ��� � |
|||
| � � ��� |
|||
| ��� � |
��������������������������������� �� ��� �������������������������� �������������
����������������������
��������
�������
| ������ | |
|---|---|
| �������� �������� ��������� ��������� ��������� �������� �������� ���������� �������� ������� ��������� ��������� �������� �������� ���������� |
������� ������� ����� ������ ���� �� � � ���������� � ���������� �� ���������� � ���������� ����������� � � � ��������� � � �������� � ������������ � � ����������� � � � ����� ����� ��������� � � � ���������� �� ������� �� ������ ���� �� ���������� � ��������� � ���������� � ������ � ������ ���������� � ���������� � ���������� � ���������� � ���������� � ���������� �� ���������� � |
��������
�������
| ����� |
|---|
| ���������� � |
-198-
��������
| ������ ���� ���� �� |
����� ����� ������� � ������� � ������� ������ ������ ������ ������ ������� ������� � ������� � |
����� |
|---|---|---|
�����������
| ����� | ����� | |
|---|---|---|
| ������������ | ||
| ������������������ | ������� � |
�������� �� |
| ����������� | �������� � |
������� |
| �� | ��� | ������ � |
| ������ � |
�������� �� |
������������������������������ �����
��������������
| ������ ������� ���� |
����� ����� ������� � ������� � ������ ������ ����� ����� ��������� � ������� � |
����� |
|---|---|---|
������������������
�����������
| ���� ����� ����� ������ |
����� ����� ������� � ������� � ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������� � ������� � |
����� |
|---|---|---|
-
�������������������������������� ��������������������������������
-
������������������������������������� ���������������������������������� ��������������
-
������������������������
-
������������������������������� ��������� ������������������
-199-
���������
����������������������������� ���
��������
������������
| ������ ���������� ��������� ������� ������ �������� ������������� � ����� |
����� ��������� � ������� ��������� ������ ������� � ��������� � |
����� ��������� � ����� ��������� � ������� ��������� � |
|---|---|---|
- ����������������������
| ����� | ����� | ����� | |
|---|---|---|---|
| �������������� | ��������� � |
� | ��������� |
| ���������������� | ���������� � |
� | ���������� |
| �������� | ������ | � | |
| ������������� | ������� | ������� | |
| ��������� | ������� | ����� | |
| ����� | ��������� | ��������� | |
| ������������� | ������� � |
������ | |
| ��������� | ������ � |
������ � |
|
| ����� | �������� � |
�������� � |
|
| ������� | ������� � |
������� � |
����������������������������
-200-
| ���� | ���� | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | |||||||||||||
| ���� | ����� | ���� | ������ | ||||||||||
| ������ | |||||||||||||
| �������� | |||||||||||||
| �������� | � | ����� | ��� � |
� | � | ����� � |
|||||||
| ����������� | |||||||||||||
| �� | ������ | ����� | � | ������ | |||||||||
| ��������� | ����� | ��� | � | ����� | |||||||||
| ����������� | ����� | ������ � |
� | � | |||||||||
| �� | ����� | ������ | ��� | ������ | |||||||||
| � | ������ | � | ������ | � | ��� | � | ������ | ||||||
| �������� | |||||||||||||
| ����������� | �� | �������� | ������ �� |
� | � | �� | �������� | ||||||
| ����������� | � | �������� � |
� | � | �������� | ||||||||
| �� | � | ������� | ������ | � | � | ||||||||
| �� | �������� | �� | ������� | � | � | �� | �������� | ||||||
| ���� | |||||||||||||
| ����� | |||||||||||||
| ���� | ����� | ���� | ������ | ||||||||||
| ������ | |||||||||||||
| �������� | |||||||||||||
| �������� | � | ����� | � � |
� | � | ����� � |
|||||||
| ����������� | |||||||||||||
| �� | ������ | � | � | ������ | |||||||||
| ��������� | ����� | ��� � |
� | ����� | |||||||||
| ����������� | � | ����� | ����� | ||||||||||
| �� | ����� | ������ � |
����� | ����� | |||||||||
| � | ������ | ��� � |
� | ����� | � | ������ | |||||||
| �������� | |||||||||||||
| ����������� | �� | �������� | � | ������ | � | � | �� | �������� | |||||
| ����������� | � | ������� | ������ | � | � | ||||||||
| �� | � | � | ������� | � | � | ������� | |||||||
| �� | �������� | � | ������ | � | � | �� | �������� |
- ������������������������������� �������������������������������� ����������������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������
-201-
-
�������������������������������
-
�������������������������������� ��������������������������������� ���������������������
���������
| ������ ���� ������ ���� �������������� ���� ������������� ������ ���� ������ ���� �������������� ���� ������������� |
����� | ||
|---|---|---|---|
| �� ��������� � ��������� � � ��������� � |
���� ���� ������ ��������� ������ ��������� ����� |
���� ��� |
|
| ���� � |
|||
| ���� � |
|||
| �� ��������� � ��������� � � ��������� � |
���� ���� ������ ��������� ����� ��������� |
���� ��� |
|
| ���� � |
|||
| ���� � |
�� �����
������������
| ��������� | |
|---|---|
| ����� | ������� |
| ����������������� | ������������ |
| ���������� | |
| ������������������������ | � |
| ���������� | ����� |
| ������������������ | � |
| ����������������������������������� | � |
| ���������� | � |
| ��������������������� |
-202-
���������������
������
| ���� | ||
|---|---|---|
| ������ ������������ ��� ����� |
����� ��������� � ������� ������ ��������� � |
����� |
| ��������� � ������� ����� |
||
| ��������� � |
�������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ��������������������
������������������
| ������������������ | ||
|---|---|---|
| ���� ��� ����� ������������ ��������� ����� ��� |
����� ������� � ����� ���������� � ��������� ��������� ���������� � |
����� |
| ������� � |
||
| ����� | ||
| ���������� � ��������� ��������� |
||
| ���������� � |
�������������������������������� ������������������������������� �������
���������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ����� ������������ ��� ����� ������ � �� |
���������� ������� � ������� ����� ������� ���� ������� � |
���������� |
| ��������� � ������ ����� |
||
| ��������� � |
||
| ��������� � |
�������������������������������� ���������������������������������
-203-
���������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ����� ������������ ��������� ��� ����� |
���������� ���������� � ��������� ������� ���������� � |
���������� |
| ���������� � ��������� ������� |
||
| ���������� � |
�������������������������������� ����������������������������
���������
| ��������� | |||
|---|---|---|---|
| ��� | ���������� ������� ������������ ����������������� ������������ ��������� ����� ������ |
����� ���������� � ���������� ������� � ����� ������ � ��� ������ ������ � |
����� |
| ���������� � |
|||
| ���������� | |||
| ������� � |
|||
| ����� | |||
| ������ � ��� ������ |
|||
| ������ � |
- �� �����
�����
-
�� �� �� �����������
-
������
����������������������������������
| ����� ���������� |
���������� ��� � ����� ����� � |
���������� |
|---|---|---|
| ����� � ����� |
||
| ������ � |
- �� �������
�����
-204-
��� �������
�����
��� ��
�������
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �����������������
��������������������������������� ������������
�������
���������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ���� ���������������� �������������������� ��������� ������������� ���� ���������������� ������������� |
���������� ������� � ��������� � ���������� ���������� � ������ ���������� ���������� |
���������� |
| ����� � � ��������� ���������� |
||
| ���������� � |
||
| ������ ���������� |
||
| ���������� |
�������������������������������� ������������������������������� �����������������
-
��������
-
��������
����������������������������� ������������������������������� ������������������
-205-
��������
- ������������������������������ ���������������������������� ����
- ������������������������������ ���������������������������� ������������
- ������������������������������ �������������������������
- ��������������������������
-
��������
-
������������������������������ ���������������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ��������������������
-
-
��������������
-
�������
����
-
�����
-
���������������������������� ��
-
����������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������������������������� �����
-
����������������������������� �������
-
������������������������������ ��������������������������� ���
�����
-
����������������������������� ����������
-
���������������������������� ���������������
-206-
������
�������
���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���
�����������������������
���������� ���� �� ������ �� ����� �� ���� ���������� ���� ������� �������� ������� ����� � ���������� �� � ������� ������ ������ �������� ��������� ����� ����������� ���� ����� �������� ������� ����� ���������� �� ������� ���������� ���� �� ������ �� ����� �� ���� ���������� ���� ������� �������� ��������� ����� � ���������� �� � ������� ������ ������ �������� ��������� ����� ����������� ���� ����� �������� ��������� ����� ���������� �� �������
�������������������������������� ����������������������������� ��������������������
-207-
����
-
����
-
���������������������������� ���������������������������� ������������
-
����
-
����������������������������� ������������������������������ ���������������������������� �����������������������������
�������������
-
����������������������������� ����������������������������� ���������
-
����������������������������� ������������������������������������ ����������
-
�������
-
����������������������������� �����������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ��������������
- ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������
-
������������������������������� �������������������
-
��������������������������
-
����������������������������� ������
-
��������������������������� ������������������
-
������������������������������
-
-208-
������������������������
| ��� ����� ������� �������� �������� ������ |
���������� ���������� � ��������� � � ��� � ���������� � |
���������� |
|---|---|---|
| ���������� � ������� ��� � � ��� |
||
| ���������� � |
-
�������������������
-
�����������������������������
-
����������������������������� �������������������������� ���
-
����������������������������� �������������������������� ����
-
������������������������������� ��������������
���������� ����� ������ ����
| ��� ����� ���������� � ����� � |
��� ����� ������� � ��� � |
��� ����� ������� � ��� � |
��� ����� ������ � � � |
�� |
|---|---|---|---|---|
| ���������� � |
||||
| ����� � |
-
���������������������������� �������������
-
������������������������������ ����������������������
-
������������������������������ �����
-
����������������������������� ��
-
�������������������������������
-209-
| ����� | ����� | |
|---|---|---|
| ���������� | � � |
|
| �������� | ����� | |
| ���������� | ����� | |
| ������������� | ����� | |
| ����� | � | |
| ������ | � | ����� |
| ����������������������������� |
-
��������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ������������������
-
���������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������
���������
-
�������������������������������� ��
-
������������������������������ �������������������������� �������������������������� �����������������
-
���������������������������� ����������������������� �������������
-
�������������������
-
��������������������������������
-
��������������������������������� ������������������������
-
�������������������������
-210-
| ���������� �� ������� ��������� ������� ���� ��������� ��������� ���� �� ������� ��������� ������� ������ ���������� �� ������� ��������� ������� ���� �������� ���� �� ������� ��������� ������� ���� |
���� � � ��������� � � � ���� � � ��������� � � � |
���� ������� � � � ������ � ���� ����� � � � ������ � |
���� � � � � � � ���� � � � � � � |
�� |
|---|---|---|---|---|
| ������� � |
||||
| ��������� � |
||||
| ������ � |
||||
| �� | ||||
| ����� � |
||||
| ��������� � |
||||
| ������ � |
-
���������������������������
-
��������������������������������� �������
==> picture [201 x 30] intentionally omitted <==
-
�������������������������������� ����������������������������� �������������������
-
�������������������������������� ����������������������������� �����
-
�������������������������������
-211-
- ���������������������������
-
�������������������������������
-
�����������������������������
-
���������������������
-
������������������������
-
�������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �����������
-
��������������
-
���������������������
-
����������������������������� ��������
-
-
����������������������������� ����������
-
������������������������������� ��������������������������
-
-
�����������
-
����������������������������� ��
-
����������������������������� ��
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���
-
-
���������
-
������
- ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �����
-
-
-212-
-
��������������
-
������������������������������ �������������������������� ������������������
-
�����������
-
��������������������������� �������
-
-
����������������������������� �������
-
����������������������������� �������������������������� �����������������
-
-
���������
-
������������������������������ ���������������������������� ����������������������������� ���������������������
-
���������������������������� ������������������
-
�����������������������
-
����������������������������� ������������
-
�������������������������
-
������������������������
-
����������������������������� �������������������������� �������������������������� �������������������������� ������������������
-
������������������������������ �������������������������� ����������
-
����������������������������
-
-
������������������������������ ���������
-
����������������
- ��������������������������
-
-213-
��������������������������� �������������������������� �������������������������� ��������������������������� �������������������������� ���
- �����������
��������������������������� �������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �������������������������� ��������������������������� �������������������������� ����������
- ������������������������������������� ������������������������
�����������������
==> picture [419 x 80] intentionally omitted <==
-
���������������������������������������� �������������������������������� ����������������������������� ����������������
-
����������������������������������� ������������������������������������ ����������������
-
������������������������������������ �������������������������������� ������������������
-
��������������������������� �������������������
-214-
� � � � ���������� ����� �������� ����������� ����� � � � � ���������� ����� �������� ���������� ������ �������� ����� ���� ���������� ������
-
������������������������������� ���������������������������� ����������
-
����������������������������� ���������������������
-
���������������������������
����������
| ���������� | |
|---|---|
| ������ ���� ������ ��������� ��������� �������� ������� ��������� ��������� �������� ������� ������ ��������� ��������� �������� ������ ���� ���������� |
���� |
| ������������� ������������� ������������� |
-
���������
- ��������������������������� ��������������������������� �������������������������� ������������
-
���������
- ��������������������������� �������������������������
-
����������������������������� ���
-215-
�����������
��� ����������
������� �������� ������� ��������� ��������������� ������� ����� ������� ���������
- ������������������������������� ���������������������
- ������������������������
-
��������������������������
-
�������������������������������� �����������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ��������������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������
-
-
���������������������������������� �����������������������
-
��������������������������������� ��������������
���������� ��� �������������������� ��� ������� ��� ������ ��� ������ ��������������������
-
����������������������������� ������������
-
������������������������������� ����������������������
-
������������������������������� ����
-
�����������������������������
-216-
��
- ��������������������������������
| ���� ������ ������� �������� |
���������� |
|---|---|
| ������ � ������ ��� ��� |
|
| ������� � |
����������������������
-
����������������������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ���������������������
-
����������������������������
�����
������
- ������������
���������������������������
- ��������������������������������� ������������������
| ������� ������ ������ |
���������� | |||
|---|---|---|---|---|
| ������� ����� ���������� � ������� � |
������ ������ ����� ���� ���������� � ������ � ������� � ������� � |
����������������������������������� ����������������������
��� ������
-
�������������
-
���������������
-
���������������
-
�������������������������������� ���������
-
��������������������������������
-217-
- �������������
- �������������������������������� ����
- �������������������������������� ����
- �������������������������������� ��������
- �������������������������������� ����
- ���������������������������������
- �������������������������������� ��������
-
������������
- �������������������������������� ����
-
���������
-
�������������
-
�������������������������������� ������������
-
-
��� ������
-
����
-218-
| �� �� �� ���� ���� ���� �� �� ���� ��� ���� ���� ������ ������������ ������ ����������������� ��� �������� ��������� ��� ����� ������ ���� ��� �� ���� ��� ��� �� ���� ����� ����� �� ���� ���� |
� ��������� ������ ��������� ���� ����� � ������� � ������� � ������� � ����������� ��� � � ���� � � � � � ��������� � ���������� � �� � ���������� ���� ���������� ���� ����� � ������� � � � ��� ��� � ���� � � � ���������� ���������� �� � ������������� ���� ��������� ��� ����� � ������� ������� ������� ����������� ��� � ���� � � � ���������� ���������� �� ��������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������� |
|---|---|
-219-
| ��������� ����������� �� ���� ���� ���� �� ����� ���� �� |
������������ ������������� � ��������������� ��������� ���������� ������� � ���� ������� � � ������������� � � ��������� ������ ���� ������ � ������������� � � ����������� ��������� ���� ��������� � ������������� � � ����� ��� �� ���������� ������������� � � ����������� ��������� ���� ��������� � ������������� � � ��������� ������� ���� ������� ����������������� ������������������������������ � � ���������� ������� ���� ������� ������������������������� ������������������� � � ���������� ���������� ����� ���������� ��������������� �������������������������������� � ���������������� � ���������� ��������� � �������������������������������� � � � ���������� ��������� � �������������������������������� � � � ���������� ��������� � �������������������������������� � � � ���������� ��������� � ����������� � � � ���������� ��������� � ����������� � � � ���������� ��������� � ����������� � � � ���������� ��������� �������������� ������������������������ � � � �������� ������� � ������������������������ � � � ���������� ��������� �������������� �������������������������������� � � � ���������� ��������� ��������������� ����������������� � ������������������ ���������� ��������� � ����������������� � � � ���������� ��������� �������������� ����������������� � � � ���������� ��������� |
|---|---|
-220-
| �� �������� ���� ������ �� ������ �� �� �� ���� ���� �� �� �� ������ ��������� ���� �� �� �� ������������ ������������������������������������ ����������������� ��� �������� ��������� |
������������ ���� ����������������� �� ������������ ����� ��� ��������� �������������� ������ ����������� � � � � ��������� �������������� ������������ ���� ��������������������� �� ���������� ����������� � � � ������ ����������� � � � � ������ ����������� ������������ ���� ����������������� �� �������������� ��� � � � ������ ����������� � � � � ������ ����������� ������������ ���� ������������� �� ���������� ��� � � � ������� ������������ � � � � ������� ������������ ������������ ����� ������������� �� � � � � ������� ������������ � � � � ������� ������������ ������� ���������� �������� ������������� �� � � � � ������� ������������ � � � � ������� ������������ ��������� ������������� ���� ������������� �� � � � � ������� ������������ � � � � ������� ������������ ���������� ����������� ������������� �� � � � � ������� ������������ � � � � ������� ������������ ������ �������� ������������� �� ������������ ������� ��� � � ������� ������������ � � � � ������� ������������ ������ �������� ������������� �� ������������ ������� ��� � � ������� ������������ � � � � ������� ������������ ������ �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� �������������� ������������������ �� ������ � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� �������������� ��� �� �������� �� � � ������������ � � � ������������ ������������ ����������� � ������������ ������� ������ ��������� �� ���� � � ����������� � � � ����������� ����������� �������� � � ������� ������ ��������� �� ���� � � � � ����������� � ����������� ����������� �������� � � ������� ������ ��������� �� ���� � � � � ����������� � ����������� ����������� �������� � � |
|---|---|
-221-
| �� �������� ���� ������ �� ������ �� �� �� ���� ���� �� �� �� ������ ��������� ���� �� �� �� |
������� ������ ��������� �� ���� � � � � ����������� � ����������� ����������� �������� � � ������ �������� �������� �� �������� � � � � ����������� � ����������� ����������� �������� � � ������ �������� ��������������� ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ����������� � ����������� ����������� �������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������ �������� ������������������ ������ �� �������� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������ �������� ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ����������� � ����������� ����������� �������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������ �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � � � � � ������������ ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ �������� � � ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � ������������ � � � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � |
|---|---|
-222-
| �� �������� ���� ������ �� ������ �� �� �� ���� ���� �� �� �� ������ ��������� ���� �� �� �� |
������� �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ��� �� �������� �� � � ������������ � ������������ � ������������ ������������ ����������� � ������������ ������� �������� ������������������ ���������������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������������������ ���������������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� ������ �� �������� � � � � ������������ � ������������ ������������ ���������� � � ������� �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� �������������� ������������ ���������� �� ���� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������������ ���������������� �� ���� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������������ ���������������� �� ���� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � |
|---|---|
-223-
| �� �������� ���� ������ �� ������ �� �� �� ���� ���� �� �� �� ������ ��������� ���� �� �� �� |
������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � � � ������������ ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � � � ������������ ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � � � ������������ ������� �������� ������������� ������������������ � �� �������� � � � � ������������ � � � ������������ ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � � � ������������ ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � � � ������������ ������� �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ � � � ������������ ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ����������� ����������� ����������� �������� � ������ �������� ����������� �� ���� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������ �������� ������ �� �������� � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� ����� ��������������� ����������������� �� ������ � � � � ������������ ������������ ������������ ���������� � ������� ����� ��������������� ����������������� �� ������ � � ������������ � � ������������ ������������ ���������� � ������� ������ ��������� �� ���� � � � � ������������ ������������ ������������ �������� � ������� ������ ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������� ������ ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������� ������ ����������� �� ���� � � � � ������������ � ������������ ������������ �������� � � ������� ������ ����������� �� ���� � � � � ����������� ����������� ����������� �������� � ������������������� ��������������������������� ���������������������������� ������������������������������� |
|---|---|
-224-
| ����� �� ������ ���� ���� �� ���� �� ������� �������� �� �������� ������ �� ���� ��������� �������� ���������� |
�������� ���� ���������������� ���������� �������������� �� ��������� � � ����� � � ������� � � �������� ���� �������� ���� ��������������� �� ������� � ����� � � ������� � �������� ���� ��������� ����������������� ������������ �� ������� � ����� � � ������ � �������� ���� ����������������� ������������ �� ������� � ����� � � ������� � ������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ���������� �� ������ � � ���������� �� �� ������� �������� ����������������� �������� ��������������� ���������� �� ��������� �� ������ � � ������� � ������� �������� ���������� ���� ��������������� ���������� �� ������� � ������ � � ������ � ���������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������� � ���������� ���� ����������������� �������� ��������������� ���������� �� ��������� �� ����� � � ��������� �� ��������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������� �� ���������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � ��������� �� ����������������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � ������� �� |
|---|---|
-225-
| ����� �� ������ ���� ���� �� ���� �� ������� �������� �� �������� ������ �� ���� ��������� �������� ���������� |
����������������� �������� ����������� ���� ��������������� ���������� �� ��������� �� ����� � � ��������� �� ���������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������ ��� ������ ������ ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� � ������ � � ������ � �������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������� �� �������� ���� ���������� ���� ��������������� ���������� �� ������� �� ������ � � ������� �� �������� ���� �������� ���� ������������ �� ������� � ������ � � � � �������� ���� ��������� ���� ������������ �� ������� � ������ � � ���������� � ��� � �� �������� ���� ���������������� ���������� �������������� �� ���������� �� ������ � � ����������� � ��� � �������� ���� ������ ������ ������������ �� ��������� � ������ � � � � �������� ���� ���������� ���� ������������ �� ������� � ������ �� �� �������� � �� � �������� ���� ������������������ ����� �� ��������� � ������ � � ������� � � �������� ���� ���������������� ����� �� ��������� � ������ � � �������� � �� � ������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � ���������� � ��� � ������� �������� �������� ���� ��������������� ������������ �� ������� � ������ � � ������� � � ���������� ���� �������� �������� ����� �� ������� � ������ � � �������� � ��� � ���������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������� � �� � |
|---|---|
-226-
| ����� �� ������ ���� ���� �� ���� �� ������� �������� �� �������� ������ �� ���� ��������� �������� ���������� |
����������������� �������� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ��������� �� ������ � � �������� � �� � ����������������� �������� �������� ���� ��������������� ������������ �� ������� � ������ � � �������� � ��� � �������� ���� ���������������� ���������� ��������������� ����������� �� ������� �� ������ � � ������� � ��� � ��������������������������������������������������������������������������������� ���������������������������������������������� ����������������������������������������������������������������� |
|---|---|
-227-
| ��� �� ���� ������� ������ �������� ��������� ������ �� ��������� ��� ��������� �������� ��������� |
������������ �������������������������� �������������� ������� � ���� ������ � ���� ������� � � � ������������ �������������������������� �������������� ������� ��� � � � � ������������� ������������ ������������ ��������������� ������� ���� � � ������ � ������������ ����������������� ������������ ������� ���� ������ � ������� � ��������������� �������������������������� ���������������� ���������� ���������� ���� ��������� ���� ��������� � ��������������� ������������������������� ���������������� ��������� ������� ���� ������ ���� ������ � �������������� �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ����� ���� ������� � �������������� ������������������������� ���������������� ��������� ��������� ���� ������� ���� ��������� � ������������� �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ������ ���� ������� � �������������� �������������������������� ���������������� ���������� ��������� ���� ������� ���� ������� � �������������� ������������ ��������� ������� ���� ������� ���� ������ � ������������������������� �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ������� ���� ������� � ������������������������� ��������������� ���������������� ��������� ��������� ���� ������� ���� ������ � ������������ �������������������������� ���������������� ���������� ������� ���� ������� ���� ������� � ������������ �������������� ���������������� ��������� ������� ���� � � ������� � ������������� ������������ ��������� ��������� ���� ������� ���� ��������� � �������������������������� ������������ ��������� ��������� ��� � � � � ������������� ������������������������������������������ ���������������������������� |
|---|---|
-228-
| �� �� ���� ����������� �� �� ���� ����� ������ ������� ���� ������ |
� ������������ �������������������������� � �� ������� � �� � � ������������ ������������ � �� ��������� � � � ������������ ����������������� � �� ������� � � � ������������ � � ���� ������� � � � ������������ �������������� � �� ������� � � � ������������ ������������ � �� ������� � � � ������������ ����������������� � �� ������� � � � ��������������� ������������������������� � �� ��������� � � � � � � ���� ������� � � � � �������������� � �� ������� � � � �������������� ������������������������� � �� ��������� � � � � � � ���� ��������� � � � �������������� ������������ � ���� ������� � � � ������������������������� ��������������� � �� ��������� � � � � � � ���� ��������� � � � ������������ �������������� � �� ������� � � � � � � ���� ������� � � � �������������������������� ������������ � ����� ��������� � � � ������������� ������������ � ���� ��������� � � ���������������������������������������� ��������� ������������������������ ������������������������������������������������������������������������������������� ����������������������������������� ����������� ����������� ����������� ������������������������������������������������������������������������������ ��������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������ ������������������� ����������������������������������������������������������������� |
|---|---|
-229-
| ���� ���� �� �� ���� ����� ���� ����� ���� �� ������ ������� ���� ������ ������ ���� |
�������� ���� ����������������� ���� ���������� ��������� � ��������� � ����������� ��� ���������� � ��������� � ��������� � �������� ���� ���������������� ��������������������� ���� ���� ���������� ������� ������� ����������� ��� ���������� ������� ������� �������� ���� ���������� �� ������ ��������� ��������� ����������� ��� ��������� ������� ������� �������� ���� ���������� �� ����������� ���������� ������� ������� ���������� �� ������� ������� � ������� � ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������������������������ ����������������������������������������������������� |
|---|---|
-230-
| �� �� ��� �������� ��������� �� ��������� ������ ��������� ��������� ������ ����� ���� ���� ��������� ������ ����� ����� ����� �������� ���� �������� ������ ������ ������� ���� |
��������� ���� ������������� ������� ������� � � ������� � � � � � ������� � ������ � ��� ������ � ������� � � � ���������� ���� ������������� ������������ ��������� ��������� � ������� � � ������� ������� ��� ������� ��������� � ���������� ���� �������������� ����� ������� � ������ � � ������ ������ ��� ������ ��������� � ���������� ���� ������������� ���������� ������� � ������� � � ������� ������ ��� ������ ��������� � ������� �������� ������������� ������������� ����� ���������� � ��������� � � ��������� ��������� ��� ��������� ���������� � �������� ���� �������������� ����� ������� � � � � � ������� ��� ������� ��������� � �������� ���� ������������� ������������ ��������� � ��������� � � ��������� ������ ��� ������ ������� � ���������� ���� ������������� ������������� ��������� ��������� � ��������� � � ��������� ��������� ��� ��������� ��������� � |
|---|---|
-231-
| ����������� ������ ��������� |
���� ��������� ������ ������������� |
������������ ���������� ����������� �� |
����������������������� | �������������� | ���������������������������������������������������������������������� | ������� | ��������������������������������������� | ����������������������������������������������������������������������� | ��������������������������������� | ������������������������������������������������������������������������������������������ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-232-
| ������������ ������� ������������ ���� �� ���� ���� ���� ���� �� ������ �� �� ����� �� ������� �� �� ������ �� ��� �� �� ����� �� ����� �� �� ������ ��� ��� �� �� ������ ���� �� �� �� ����� ��� � �� �� ������ ���� �� � �� �� � ��� ��������� �� �� ���� �� ������ |
�������� �� ����� � ��������� ��������� ������ ����� ������ ����� ��� �� � ��������� ���������� � |
|---|---|
-233-
==> picture [475 x 266] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
������������
����
������������
���� ��������
���������������������� ������ ������������ ������
����������������� ����� ����������
���������
������ ��������� ����������
���� ����������
����������� � ������
����� ����������
----- End of picture text -----
������
-234-
| ����� | ���� | � | � | � | � | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� �������� �������� ���� ����� |
�� �� �� �� ��� �� |
������� ���� �� ���� �� ���� �� ���� ���� �� �� �� |
����������������� ������� ����������� � � ��������� � � ����������� �� ������� � ���������� � ���������� � ��� |
�������������������������� | ��������������� ������� ���������� � ������� � �������� � ������� � ���������� ���������� � |
���������� ������� ��������� � ������� � �������� � ������� � ��������� ��������� � |
���������� ������ ������� � � � ������� � ������ � ������� ������� � |
����������� � ��������� � ����������� �� ����������� � ����������� � |
������������������������ | ������������������������������������������������������������������������� | ������ |
-235-
| �������� | ����� �� |
� | � | � | � | ||||||
| �������� | ���������� | ���������� | ������������ | ������������ | |||||||
| ������������ | ���� | ������������ | ���� ���� |
������������������ ���� |
������������������ ��������������� |
����������������� ����� |
����������������� ����� |
||||
| ���� | ��������� � |
��������� | ��������� | ��������� | ���������� � |
||||||
| ���� | ���� ���� |
���������� | � ���� |
� ������ |
� ������ |
-236-
| ������������ | ������������ | |||
|---|---|---|---|---|
| ���� | ||||
| ��������������������� | ||||
| ���� | �������� | |||
| �� | �� | �� | �� | |
| ������ | � | � | ���������� | |
| �� | ������ | |||
| ���������� | ||||
| ��������� | ���������� � |
|||
| � | ���������� | |||
| ����������������������������� |
������
-237-
������������ ���� ���������������������
����
��������
| �� ����� ������ ������� ���� ���� ������ ������� ����� ������� ������� ����� ������� � �������� �� |
�� � � � � � ������� ������� � � ������� ��������� ���������� �������� � � ���������� � |
|---|---|
���������
-238-
������������ ���� ���������������������
��������
���� ������������������� ���������� ������������ ��������� ���� ������ ������� ����� ����� ����� ����� ���� ����� ��������� ���� ������ ���������� ������ �������
������
-239-
������������ ���� ��������������������� ���� ������������������������ ������� ��������� ���������� ���� ���� ������� �� ������ ���� ����� ����� ����� ��������� ���� ������ ���������� ���� �������
��������
������
-240-
| ���� �� |
������������ ���� ��������������������� �������� �� �� �� ������� � ����� ����� ������ ��������� ���������� ������� � |
������������ ���� ��������������������� �������� �� �� �� ������� � ����� ����� ������ ��������� ���������� ������� � |
|---|---|---|
| �� | ||
| ���� ������� ����� ���� |
������
-241-
������������ ������ ��������������������� ���� �������� ��������������������� �������� ���������� ������������ ���� �������������� ��� ����� ����� ����� ��������� ���� ������ ���������� ��������������
������
-242-
| �������� | ����� | ���� ���� |
��� ���� �� |
������� � � � ������� � |
������ � ������ |
����� � ������ |
����� � ����� |
������ � ������ |
������� � � � ������� � |
������ � ����� � ������ � |
����� � � � ����� � |
|||||
| ������������ | �������������������������� | ��������������������� | ����� | ���� ���� ���� ���� |
��� ��� ���� �� ��� |
������� � ������� � � � ������� � ������� � |
����� ������ � ������ ����� |
����� ����� � ������ ����� |
� ����� � ����� � |
������ ������ � ������ ������ |
������� � ������� � � � ������� � ������� � |
����� � ����� � ����� � ������ � ����� � |
� � ����� � � � ����� � � � |
|||
| ����� | ��� | ��������� | ���� | ����� | ����� | ���� | �������� | ���� | ���� |
-243-
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日 止發生財務週轉困難情事:無。
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 一、財務狀況比較分析
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
107年度 | 106年度 | 差 異 |
差 異 |
變動分析 (註) |
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | ||||
| 流動資產 | 107,023,860 | 138,389,929 | -31,366,069 | -23% |
1 |
| 採用權益法之投資 | 8,713,290 | 563,534 | 8,149,756 | 1446% | 2 |
| 不動產、廠房及設備 | 7,404,149 | 7,444,897 | -40,748 | -1% |
|
| 其他資產 | 33,189,266 | 69,066,067 | -35,876,801 | -52% |
3 |
| 資產總額 | 156,330,565 | 215,464,427 | -59,133,862 | -27% |
|
| 流動負債 | 56,020,510 | 80,153,382 | -24,132,872 | -30% |
4 |
| 其他負債 | 720,121 | 716,112 | 4,009 | 1% |
|
| 長期負債 | - | - | - | - |
|
| 負債總額 | 56,740,631 | 80,869,494 | -24,128,863 | -30% |
|
| 股本 | 14,144,852 | 14,144,852 | 0 | 0% |
|
| 資本公積 | 7,767,553 | 7,768,067 | -514 | 0% |
|
| 保留盈餘 | 77,645,748 | 73,623,018 | 4,022,730 | 5% |
|
| 其他權益及非控權益 | 31,781 | 39,058,996 | -39,027,215 | -100% | 5 |
| 股東權益總額 | 99,589,934 | 134,594,933 | -35,004,999 | -26% |
-
註 : 增減比例變動分析:若增減變動達 20% 且金額超過新台幣一仟萬元者始加以分析說明。
-
流動資產減少,主要為應收帳款 - 關係人減少所致。
-
採用權益法之投資增加,主要係本期新增投資香港上市公司 IDG 能源投資集團有限公司及 FE HOLDINGS USA, INC 。
-
其他資產減少,主要係持有透過其他綜合損益按公允價值衡量金融資減少所致。
-
流動負債減少,主要係應付帳款減少及短期借款減少所致。
-
其他權益減少,主要係持有透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產大幅減少所致 ( 同附 註 3) 。
-244-
二、財務績效比較分析
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 分析項目 |
107年度 | 106年度 | 增減金額 | 變動比例 (%) |
變動 分析 (註) |
| 營業收入 | 142,057,432 | 147,815,617 | (5,758,185) | -4% | |
| 營業毛利 | 13,492,743 | 14,259,307 | (766,564) | -5% | |
| 營業損益 | 8,606,384 | 10,526,142 | (1,919,758) | -18% | |
| 營業外收入及支出 | 2,726,067 | 920,086 | 1,805,981 | 196% | 1 |
| 稅前淨利 | 11,332,451 | 11,446,228 | (113,777) | -1% | |
| 繼續營業單位本期淨利 | 9,150,847 | 9,968,335 | (817,488) | -8% | |
| 停業單位損失 | - | - | - | - | |
| 本期淨利(損) | 9,150,847 | 9,968,335 | (817,488) | -8% | |
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
(39,030,627) | 23,280,941 | (62,311,568) | -268% | 2 |
| 本期綜合損益總額 | (29,879,780) | 33,249,276 | (63,129,056) | -190% |
-
註 : 增減比例變動分析:若增減變動達 20% 且金額超過新台幣一仟萬元者始加以分析說明。
-
營業外收入及支出增加,主要係本期利息收入、政府補助收入及股利收入增加所致。
-
綜合損益較上期減少,主要係持有透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產大幅減少所致。
-245-
三、現金流量分析
一 ( ) 最近年度現金流量變動分析說明:
| 年度 項目 |
107 年度 | 106 年度 | 增(減)比例(%) |
|---|---|---|---|
| 現金流量比率(%) | 20.97 | 10.42 | 101% |
| 現金流量允當率(%) | 166.68 | 271.79 | -39% |
| 現金再投資比率(%) | 5.15 | 1.81 | 185% |
| 增減比率變動說明: 1.現金流量比率上升,主要係本期流動負債減少及營業活動現金流量增加所致。 2.現金流量允當比率下降,主要係近五年度資本支出較前期近五年資本支出增加所 致。 3.現金再投資比率上升,主要係本期營業活動現金流量較上期增加所致。 |
二 ( ) 未來一年現金流動性分析:
| (二)未來一年現金流動性分析: | (二)未來一年現金流動性分析: | (二)未來一年現金流動性分析: | (二)未來一年現金流動性分析: | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |||||
| 期初現 金餘額 (1) |
預計全年來 自營業活動 現金流量 (2) |
預計全年現 金流出量(3) |
預計現金剩 餘(不足)數額 (1)+(2)-(3) |
預計現金不足 額之補救措施 |
|
| 投資計劃 | 理財計劃 | ||||
| 52,191,701 | 11,162,441 | 10,085,549 | 53,268,593 | - | - |
| 本年度(108 年度)現金流量變動情形分析: 1.營業活動:本公司預計營運將持續成長。 2.投資活動:配合業務需求,擴充生產設備及策略性之海外投資。 3.理財活動:本公司將發放現金股利及償還短期銀行借款。 |
-246-
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
一 ( ) 重大資本支出之運用情形及資金來源:
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 計劃項目 | 實際或預期 之資金來源 |
實際或預期 完工日期 |
所需資金總額 | 實際或預定資金運用情形 | |
| 107年度 (實際) |
108年度 (預計) |
||||
| 擴充廠房及 機器設備 |
營運資金 | 108年 | 3,356,428 | 1,916,428 | 1,440,000 |
( 二 ) 預期可能產生效益:
上述資本支出係為配合本公司業務成長之需求及提升產品競爭能力,並 積極開發散熱模組、金屬機殼及電子組裝等相關技術,而增購相關必需 的生產及研發機器設備,擴充海內外生產線及增設海內外地區銷售與維 修據點。
五、最近年度轉投資政策、獲利或虧損之主要原因、改善計 劃及未來一年投資計劃 :
本公司轉投資主要係用以擴充海外子公司產能以提升整體之成本競爭及品質優勢。 投資公司目前營運狀況良好獲利穩定。
-247-
六、風險事項評估
一 ( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及 未來因應措施:
1. 利率方面:
-
(1)107 年之利率變動情形:
-
107 年全球經濟延續溫和增長態勢,但擴張步調呈現不均衡發展。 美國經濟成長超出市場預期,歐元區和日本經濟增速有所回落, 新興市場經濟體資本流出加劇。美聯儲繼續推進 “ 加息 + 縮表 ” 之貨 幣政策進程,年內共加息四次,將聯邦基金利率提升到 2.25%-2.5% 之水準,但暗示 108 年加息將放緩。我國因受全球貿易戰影響, 國內出口需求相對減弱,全年經濟成長微幅調降,央行持續貨幣 政策適度寬鬆,維持現行重貼現率 1.375% 不變。
-
(2) 全年淨利息收入新台幣 2,052 佰萬元,整體而言為公司貢獻了一定 收益。
-
(3) 未來因應措施:
-
108 年全球經濟受美聯儲放緩加息、美中貿易戰紛擾、英國可能延 後脫歐等諸多因素衝擊,總體下行風險加大。本公司將持續運用 集團優勢及健全營運機制與金融機構洽商優惠利率,以有效降低 整體資金成本、適度增加收益。
2. 匯率方面:
-
(1)107 年之匯率變動情形:
-
①107 年初 EUR/USD 開盤 1.2000 。 1 月,歐央行發佈鷹派會議紀 要,德國政府組閣成功結束為期四個月的政治僵局, EUR/USD 一路走升至 1.25 附近,並於 2 月 16 日達到全年最高 1.2555 。 3-4 月中, EUR/USD 在 1.2200-1.2450 區間窄幅盤整。自 4 月下旬起, 中美貿易摩擦升溫,美債收益率屢創新高,而歐元區經濟放緩, 義大利兩黨因組閣問題拉鋸戰不斷,歐元持續下挫並於 5 月 29 日觸及六個半月低 1.1511 。 6 月末至 7 月,美歐貿易戰風起雲湧, 美聯儲主席鮑威爾發表鴿派言論壓低美指, EUR/USD 於 1.1509-1.1791 區間震盪。 8 月初,受美國將對中國商品進一步提 高關稅之消息刺激美指大漲, EUR/USD 不斷下探,加之土耳其 里拉崩跌引發市場恐慌, EUR/USD 滑落至 1.1301 後因美國總統 川普之前任律師認罪及美墨達成新貿易協定, EUR/USD 上演 V 型反轉。 10-11 月中,歐盟和義大利因財政預算問題關係緊張, 英國脫歐談判陷入僵局,歐元區政治風險凸顯且經濟放緩, EUR 重挫並於 11 月 12 日跌至全年最低 1.1216 。 12 月,中美緊張貿 易關係緩解,歐央行利率決議如預期維持利率不變,歐元區各國 經濟數據參差不齊, EUR/USD 小幅震盪,並於年末收在 1.1467 , 全年震盪幅度達到 11.16% 。
-
② 107 年初 USD/JPY 開盤 112.69 ,並於 1 月 3 日來到全年最高價
-248-
114.58 。年初日本央行和歐洲央行相繼釋出收緊貨幣政策信號, 美國財政部長梅努欽 1 月 25 日在達沃斯世界經濟論壇表示美元 跌勢有助於美國貿易,加之華盛頓政局動盪,市場擔憂美國總統 川普將發動全球貿易戰,美元持續疲軟,日圓一路走升。 2 月, 日本公佈之四季度經濟成長連增八季,全球股市下跌亦助推避險 情緒, USD/JPY 進一步走低,並於 3 月 23 日來到全年最低價 104.63 。 4-9 月,美國經濟成長樂觀,美國 10 年期國債收益率節 節攀升,而歐元區政治不穩定及經濟增長乏力,美元震盪走高, 日圓再次逐步回貶至 114.50 附近。 10 月,亞歐股市下跌及義大 利預算赤字問題令市場避險情緒升溫,日圓快速走升至 112 附 近。 11-12 月中, USD/JPY 在 112.3-114 區間震盪。 12 月下旬, 美國總統川普連續發文施壓美聯儲、美股拋售潮愈趨沉重、美國 聯邦政府因邊境墻預算問題關門,市場避險情緒激增,日圓受益 大幅走升,年末最終收於 109.70 ,全年震盪幅度達到 8.83% 。
-
③ 107 年初 USD/NTD 開盤 29.755 , 1 月,美指跳水重挫,韓元等 亞幣走升,外資歸隊,台股上漲帶動台幣勁揚,並於 1 月 25 日 來到全年最高點 29.035 。 2-3 月, USD/NTD 在 29.10-29.40 附近 窄幅盤整。 4-9 月中,受中東地緣政治風險升溫、中美貿易摩擦 加劇、美債 10 年期殖利率飆升等因素影響,美元逐步走升,同 時人民幣持續偏弱施壓台幣, USD/NTD 一路走高至 30.80 附近。 9 月底,美總統川普聯合國演說點名批評中國,歐央行總裁發表 鷹派講話,美指回落,台幣小幅回升。 10 月初,台股因美股大 跌而重挫,並於 10 月 11 日創下史上當天最大跌點 660 點,台幣 匯率亦隨之貶破 31 來到全年最低點 31.126 。 11-12 月,美中貿 易戰出現轉圜契機、美國期中選舉符合預期、美聯儲釋出放緩升 息步調,台幣小幅回升後窄幅盤整,最終年末收於 30.733 ,全年 震盪幅度達到 7.03% 。
-
④ 107 年初 USD/RMB 開盤 6.5045 , 1 月初 , 美指全線走軟,境內客 盤結匯需求推動人民幣快速升值至 6.3 附近。 2-3 月,全球股市 加速回調, USD/RMB 窄幅震盪並於 3 月 27 日來到全年最低 6.24 。 5-8 月中,美國經濟增長強勁,美聯儲如預期加息,美國 10 年期國債收益率升至 3% 水準上方,美指快速走升,而中國經 濟增長持續放緩,貿易緊張局勢升溫,人民幣逐步回貶至 6.92 附近。隨後,中國央行上調遠期購匯業務風險準備金 20% ,並 重啟逆週期因子調控,人民幣貶值壓力出現緩解, USD/RMB 回 落至 6.8 附近。 9-10 月,中美貿易談判毫無進展,國內股市大幅 下跌,中國央行宣佈下調存款準備金 100 個基點,人民幣一路走 貶並於 10 月 31 日達到年內最低點 6.9799 。 11 月,美國中期選 舉民主黨贏得眾議院,美聯儲加息信號模棱兩可, USD/RMB 在 6.87-6.92 區間震盪。 12 月,中美重啟談判提振風險情緒,人民 幣震盪走升,最終全年收於 6.8785 ,全年震盪幅度達到 11.33 % 。
-249-
-
⑤ 雖市場預估 108 年 Fed 將升息 1-2 次,但仍須考量美國經濟增長 見頂及全球貿易爭端對美元之衝擊,預估 108 年美元對主要貨幣 匯率仍可能相對強勢,但受突發性經濟、政治事件之影響仍無可 避免。
-
(2) 對公司損益之影響:
-
因應外在環境變化,公司於外匯部位避險上穩健操作,儘量降低 匯率變化對公司營運之影響; 107 年合併報表全年淨兌換損益及金 融商品交易之損益為收益新台幣 53.36 佰萬元。
-
(3) 未來因應措施:
-
為規避匯率波動風險,本公司從事避險操作上,仍將儘量採資產、 負債互抵之自然避險方式以減少曝險部位,降低匯率風險之影響。
3. 通貨膨脹
-
107 年國際大宗商品市場價格受全球經濟復甦不平衡、貿易摩擦升級 以及地緣政治衝突頻發等因素影響而大幅波動,整體偏於弱勢。台灣 因上半年國際油價和原物料價格上漲導致進口成本提高,物價普遍上 揚,全年國內消費物價 (CPI) 增長 1.35% ,明顯高於 106 年 0.62% ,對 本公司損益之影響不大。 108 年全球經濟增長不確定性升高,大宗商 品價格頹勢短期或難以改變,但仍需警惕未來原物料成本價格上升之 威脅,本公司管理階層將秉持一貫政策,並將因通貨膨脹或通貨緊縮 等外部環境之改變而適時調整策略模式,同時將繼續致力於強化採購 優勢、降低各項成本、分散客戶等措施,提昇經營績效。
-
二
-
( ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證 及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及 未來因應措施:
1. 從事高風險、高槓桿投資:無。
-
資金貸與政策 ( 本公司與子公司均適用 ) :
-
(1) 本公司資金貸與之對象,以下列為限:
-
與本公司有業務往來之公司或行號。
-
有短期融通資金必要之公司或行號;融資金額不得超過本公司 淨值之百分之四十。
-
-
(2) 前項所稱短期,係指一年。但公司之營業週期長於一年者,以營業 週期為準。
-
(3) 第一項第二款所稱融資金額,係指本公司短期融通資金之累計餘 額。
-
(4) 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間,從事資 金貸與,不受第一項第二款之限制。
-
(5) 未來因應措施:公司辦理資金貸與時須經董事會決議同意後為之, 並按照資金貸與作業程序辦理。
-250-
3. 背書保證政策 ( 本公司與子公司均適用 ) :
-
(1) 本公司背書保證之對象,以下列為限:
-
有業務往來之公司。
-
本公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之公司。
-
直接及間接對本公司持有表決權之股份超過百分之五十之公司。
-
(2) 本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之公司間,得 為背書保證,且其金額不得超過本公司淨值之百分之十。但本公 司直接及間接持有表決權股份百分之百之公司間背書保證,不在 此限。
-
(3) 本公司基於承攬工程需要之同業間或共同起造人間依合約規定互 保,或因共同投資關係由全體出資股東依其持股比率對被投資公 司背書保證,或同業間依消費者保護法規範從事預售屋銷售合約 之履約保證連帶擔保者,不受前二項規定之限制,得為背書保證。
-
(4) 前項所稱出資,係指本公司直接出資或透過持有表決權股份百分之 百子公司出資。
-
(5) 未來因應措施:公司辦理背書保證時須經董事會決議同意後為之, 並按照背書保證作業程序辦理。
4. 衍生性商品交易政策:
-
(1) 政策:本公司從事衍生性商品交易,係以規避風險為主要目的,被 避險標的如 : 匯率、利率及與本公司生產活動有關之原物料等,其 範圍涵蓋已持有之資產、負債部位或預期將持有之資產、負債部 位,交易方向以與被避險標的進行反向之避險性質交易為準。
-
(2) 獲利或虧損之主要原因:本公司經由正常業務活動或營運所需之金 融活動,無可避免地將產生具有匯率、利率、或採購成本變化之 風險部位,從而造成公司損益的波動與不確定性。為將此種不確 定性獨立於營運風險之外,而能專注於正常的產銷活動,本公司 以從事避險性交易為主,最終目的在於將營業外損益之影響盡可 能降低。
-
(3) 未來因應措施:依據本公司從事衍生性商品交易處理程序,對權責 劃分、作業程序均有詳細規範,在內部控制方面,本公司相關人 員必須嚴加防範與控制六類風險管理 : 信用風險、市場風險、流動 性風險、作業風險、法律風險、現金流量風險等。除作定期之績 效評估、分析、討論外,本公司內部稽核人員並定期與不定期對 交易之各項作業流程進行查核,發現問題則立即糾正,並對是否 符合政府相關法令及公司內部作業程序,適時提供改進建議,提 高管理績效。
( 三 ) 未來研發計畫及預計投入研發費用:
-
整合現有熱傳、材料、自動化、表面處理、電子產品等相關技術,並 檢討新技術需求,歸納出該等技術的相關策略。
-
建立散熱機殼整合技術 :
-
過去三年度研發費用約佔當期營收 1.00%~1.24% ,研發費用支出約在
-251-
9.76 億 ~17.58 億元間。於 108 年本公司預計投入研發費用佔營收比預 估亦在此區間內。
建構散熱機殼整合技術研發中心以擴大新產品的開發領域,結合現有 關鍵零組件、系統產品設計 / 整合 / 製造能力,當能突破目前 3C 產品及 其關鍵零組件與材料被美日獨佔的局面,重要計劃研發進度如下。
| 最近年度計劃 | 目前進度 | 預計再投入研發費用 佔營收比率 |
完成量產時間 |
|---|---|---|---|
| 創新熱流技術 | 研發中 | 1.00%~1.24% | 108年 |
| 表面處理技術 | 研發中 | 108年 | |
| 材料/製程科技 | 研發中 | 108年 |
-
( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及 因應措施:無。
-
( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:
隨著科技之進步與演變,近年電腦、通訊與消費性電子等 3C 產品, 均於外觀設計、功能重組與材質等方面尋求差異化,以吸引消費者的注 意力與消費欲望。同時,新興市場之崛起與廠商間之激烈競爭,使得價 格下跌之趨勢仍維持不變,但速度緩急則依產品別而有程度上的不同; 再者,因消費者口味變化迅速,產品生命週期亦急速縮短。這些趨勢對 於代工廠商研發能力、快速量產能力、運籌能力、成本管控能力、存貨 管控能力與資金調度的能力,均是相當嚴峻之挑戰。但本公司與客戶採 協同開發機制,完全切入客戶需求,產品設計直接導入量產概念,且運 用電腦系統與行政機制嚴控存貨水位,加上歷年來都一直努力降低成 本,以維持成本領導優勢,增加營運效率,以為股東創造最大利潤。是 故,當科技產生重大變化,因而導致產業趨勢發生變動、供應鏈版塊重 新切割或削價競爭不可避免時,本公司均能從容應對,並將過去的努力 與所創造之優勢轉化為利潤,故新科技的改變對公司財務業務具有相當 正面之影響。
-
( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施: 本公司的企業形象除建立於產品品質、量產速度、成本管控、交期
-
準確與系統整合等能力外,更重要的是建立於客戶長期對本公司執行 力、管理能力與整體服務的信賴感;同時為增加客戶對於本公司的信賴 與信任感,本公司更加自我鞭策,並進而訂定一套完善之危機管理機制, 經過多年之經驗累積後,此危機管理機制亦愈趨完善,故於面對重大危 機時,公司均能夠妥善處理,以維持公司信譽與企業形象。
-
( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:
截至年報刊印日止本公司並無任何併購計畫。
-252-
( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施:
本公司目前主要生產基地集中於深圳、昆山、山西、佛山及鶴壁, 台灣為營運總部與研發中心。未來將考量產業前景、客戶需求及擴廠時 機做適當的佈局,並持續引進創新技術及營運概念改進製造流程,以提 升品質、節省成本,為提供客戶更及時及貼切的服務。
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:
本公司為一垂直整合服務的供應商,以提供客戶最好的服務為宗 旨,國內外知名大廠均為本公司的客戶,尚無進貨或銷貨集中情形,我 們提供的真正產品為「速度、品質、工程服務、彈性、成本」,我們相 信只要我們能在上述五要素執行的夠徹底,客戶自然就源源不斷。產業 或供應鏈瞬息萬變,唯有持續強化“競爭力 ” ,才是長治久安之道,真 正競爭力強的公司,即使所處產業處於衰退狀態,仍能持續成長、獲利, 如何提昇競爭力才是本公司所關心的課題。
-
( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大 量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施: 截至年報刊印日止本公司無此項情形。
-
( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施: 截至年報刊印日止本公司無經營權改變之情事。
-
。
-
( 十二 ) 訴訟或非訟事件:無
( 十三 ) 資安風險
1. 資訊安全組織:
-
本公司設立資訊安全委員會組織架構,由事業單位最高主管擔任委 員,副主管擔任副委員,資訊最高主管擔任資安常委,總幹事由資安 主管擔任,執行幹事由各部門主管擔任,定期召開管理審查會議,制 訂與檢討資訊安全管理目標及政策。為落實資訊安全管理政策有效推 動,資安組織下設立流程 / 運行組、稽核組、教育訓練組、緊急應變組, 由各職能部門的資深管理人員擔任,以推動資訊安全管理審查會議決 議之資訊安全作業,促使資訊安全管理系統能深入持續穩健運作。
-
- 資訊安全政策:
-
本公司資訊安全政策為「維護公司之資訊機密性、完整性、可用性與 適法性,避免當發生人為疏失、蓄意破壞或自然災害時,遭致資產不 當使用、洩漏、竄改、毀損、遺失等情形,影響公司作業或損及公司 權益」。
-
歷年來遵循資安政策要求、定期做資訊安全宣導、員工資訊安全教育 訓練等,為更適切符合國際資訊安全管理趨勢及回應客戶資訊安全要 求,於 100 年開始導入 ISO27001 資訊安全管理系統,並於 100 年 6 月在重要資訊系統服務上通過 ISO27001 認證,證書有效期至 108 年 7 月。透過 ISO27001 資訊安全管理系統導入,落實資訊安全政策、保護
-253-
客戶資料及公司智慧財產、強化資訊安全事件應變能力及達成資訊安 全政策衡量指標。
本公司積極由資安策略、應變機制、軟硬建設等技術面,掌握資安風 險的曝險程度,但考量資安保險仍是新興險種,將委請專業保險經紀 公司評估比對集團風險與轉嫁程度、並審核理賠鑑識機構資質與確認 理賠實務,以確保集團資安風險得到最佳的保險保障,將在研究完成 後立即安排保險保障。
- 資安風險控制:
網路攻擊手法日新月異,資訊系統無法完全避免來自任何第三方的癱 瘓式網路攻擊,網路攻擊透過電子郵件、網路釣魚、暴力破解等手法, 將惡意程式植入公司內部網路進行破壞或資料竊取。破壞式的攻擊可 能導致本公司生產營運中斷,資料竊取式攻擊可能造成重要的營運資 料或員工、客戶等個人資料洩漏。
公司積極的規劃部署資訊安全措施,不斷改善資訊安全環境,降低資 訊安全風險。管理上從政策制度、組織職責、人力安全、文件管控、 資產管理、通訊與作業管理、存取控制、實體環境、系統開發與維護、 營運持續管理、安全事件管理、法規遵循性等方面制訂相關管理規範; 技術上部署網路防火牆、入侵檢測系統、郵件安全系統、作業系統自 動偵測及更新、病毒防護系統、網路准入系統、安全監控系統及弱點 掃描系統等。每半年有內部及外部專業稽核人員、組織對公司資訊安 全管理系統進行稽核,每年對資安運作狀況,風險控制及事件改善進 行評審,並呈報至資安委員會,以控制及降低資安風險。
- 員工資安訓練:
公司在新人入職時進行基本的資訊安全教育訓練。對在職人員通過定 期的資安教育訓練、海報、影片宣導強化員工的資安意識。對內部資 訊稽核發現的問題,透過矯正預防流程即時進行資訊安全管控,減少 員工洩漏公司及客戶機密資訊;當外部資訊安全事件發生時,立即進 行資安通報,強化公司資訊安全成熟度,提高員工防範外部惡意攻擊 的意識等,為公司生產經營活動提供資訊安全保障。
- 本公司 107 年未發生任何衝擊公司營運的重大網路攻擊事件。
。 ( 十四 ) 其他重要風險及因應措施:無
。 七、其他重要事項:無
-254-
| 捌、特別記載事項 一、關係企業相關資料 (一)關係企業合併營業報告書 1.關係企業組織圖 |
0% 100% |
0% 100% |
0% | Foxconn Technology Pte. Ltd. -Singapore |
0% | 0% | FTP Technology Inc. |
100% | 100% | 100% | 南寧 富寧 精密電子 有限公司 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0% 10 |
10 | 10 | ||||||||||||
| FTC Technology Inc. |
100% | NEW GLORY HOLDING S LTD HK(新康 集團有限 公司) |
0% | 煙臺 富准 精密電子 有限公司 |
||||||||||
| 10 | 10 | 10 | ||||||||||||
| Q-Run Holdings Ltd.. -Cayman |
% | High Tempo International Ltd. -B.V.I. |
0% | Gold Glory International Ltd. -Bahamas |
0% | 富鈺 精密組件 (昆山) 有限公司 |
||||||||
| 0% 100 |
100 | 10 | 10 | |||||||||||
| 0% | ||||||||||||||
| World Trade Trading Ltd. -B.V.I. |
0% | Topfry Industrial Ltd. -B.V.I. |
0% | 富輝鋼 工業 (深圳) 有限公司 |
||||||||||
| 0% 10 |
10 | 10 | ||||||||||||
| Q-Run Far East Corp. -B.V.I. |
0% | Foreign Technolog y Ltd. -B.V.I. |
100% | 富准 精密電子 (鶴壁) 有限公司 |
||||||||||
| 10 | 10 | |||||||||||||
| 鴻準精密工業 股份有限公司 Foxconn Technology Co., Ltd. |
||||||||||||||
| 華準投資 股份有限公司 |
100% | % | Eastern Star Ltd. -Bahamas |
青島海源 合金新材料 有限公司 |
||||||||||
| 10 100% |
10 0% |
|||||||||||||
| 100% | ||||||||||||||
| Precious Star Internation al Ltd. -B.V.I. |
37% | 鴻富晉 精密工業 (太原) 有限公司 |
||||||||||||
| 10 | 12. | |||||||||||||
| Foxconn Precision Components Holding Co.,Ltd.- Cayman |
100% | Atkinson Holdings Ltd. -Bahamas |
全億大 科技(佛山) 有限公司 |
|||||||||||
| 100% 100% |
||||||||||||||
| Double Wealth Profits Ltd. -Samoa |
% | 富准 精密工業 (深圳) 有限公司 |
||||||||||||
| 100 | ||||||||||||||
| Kenny International Ltd. -Bahamas |
% | 富瑞 精密組件 (昆山) 有限公司 |
||||||||||||
| 100 | ||||||||||||||
-255-
| 營 業 範 圍 |
未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 未限定,但以不違反當地法令為前提。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 實收資本額 | US$250,000 | US$1.00 | US$1,052,073,076 | US$480,077,600 | US$519,575,996.19 | US$7,500,000 | US$38,100,000 | US$34,839,000 | US$6,793,000 | US$2,000,000 | US$21,896,000 | US$135,839,643 | US$18,512,000 | US$100,000 | US$250,000 | US$302,809,000 |
| 地 址 |
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands |
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands |
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands |
P.O. Box 31119 Grand Pavilion, Hibiscus Way, 802 West Bay Road, Grand Cayman, KY1-1205 Cayman Islands |
79 Anson Road # 07-03 Singapore (079906) | Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands |
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands |
Vistra Corporate Services Centre, Marlborough & Queen Streets, Nassau, New Providence, Bahamas |
Vistra Corporate Services Centre, Marlborough & Queen Streets, Nassau, New Providence, Bahamas |
Vistra Corporate Services Centre, Ground Floor NPF Building, Beach Road, Apia, Samoa |
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II, Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands |
P.O. Box 31119 Grand Pavilion, Hibiscus Way, 802 West Bay Road, Grand Cayman, KY1-1205 Cayman Islands |
Vistra Corporate Services Centre, Marlborough & Queen Streets, Nassau, New Providence, Bahamas |
2525 Brockton Dr., Austin, TX 78758 | 8809B Fallbrook Dr. Houston, TX 77064 | Vistra Corporate Services Centre, Marlborough & Queen Streets, Nassau, New Providence, Bahamas |
| 原始 設立日期 |
2000/03/28 | 1999/03/18 |
1999/04/30 | 1999/01/06 | 2005/04/18 | 1998/03/18 | 1999/01/05 | 1998/06/29 | 1995/08/10 | 1998/09/08 | 1999/07/02 | 1998/12/04 | 1998/03/18 | 2005/09/02 | 2005/10/07 | 1997/05/21 |
| 公 司 名 稱 |
Foreign Technology Ltd. | HIGH TEMPO INTERNATIONAL LIMITED |
Q-Run Far East Corporation | Q-RUN HOLDINGS LIMITED | Foxconn Technology Pte. Ltd. | Topfry Industrial Ltd. | World Trade Trading Limited | Atkinson Holdings Ltd. | Kenny International Ltd. | Double Wealth Profits Ltd. | Precious Star International Ltd. | Foxconn Precision Components Holdin Co.,Ltd. |
Gold Glory International Ltd. | FTC Technology Inc. | FTP Technology Inc. | Eastern Star Limited |
-256-
| 營 業 範 圍 |
未限定,但以不違反當地法令為前提。 | 生產新型合金材料、精密模具、新型電子 元器件、可擕式電腦及上述產品的零配 件、新型建築材料、鋁合金建築型材、建 築門窗及建築幕牆、汽車、電子相關鋁合 金零元件,銷售本公司產品;生產經營新 型環保節能燈具;生產、經營金屬顯示器 外殼、金屬汽車零元件;生產、經營及安 裝金屬建築材料;銷售公司自產產品並提 供售後服務;生產銷售桶裝飲用水。生產、 開發移動通訊系統、基站、交換設備及數 位集群系統設備及其零部件、電子產品測 試儀器、數位照相機及關鍵件、第三代及 後續移動通訊系統手機、基站、核心網路 設備及網路監測設備以上述產品相關的模 具,提供相關的技術諮詢及售後服務,並 銷售公司自產產品。從事上述相關產品進 出口業務。各種手機維修業務。 |
開發、生產新型平板顯示器、新型電子元 器件、半導體和元器件專用材料、液晶電 視機、可擕式微型電腦、大中型電子電腦、 大型精密儀器、金屬製品模具、模具標準 件、高新技術有色金屬材料、建築五金、 散熱元器件、大容量記憶體、數位電視機、 數位攝錄機、馬達、新型環保節能燈具、 新型遊戲機(100%出口)、電子專用設備、 測試儀器、工模具製造、高檔數控機床及 上述產品零部件製造。並銷售上述公司自 產產品,提供售後服務。 |
自有物業租賃(憑公司名下合法房產證方 可經營)。生產經營電腦主機殼元件、電子 元器件及電力電子元器件。產品80%外 |
|---|---|---|---|---|
| 實收資本額 | HK$ 5,389,670,315 | US$410,000,000 | US$39,500,000 | US$7,750,715 |
| 地 址 |
Rm. 19C, Lockhart Ctr., 301-307 Lockhart Rd., Wan Chai, Hong Kong. |
太原市經濟技術開發區龍飛街1號 | 煙臺經濟技術開發區長沙大街18號 | 深圳市寶安區龍華鎮油松第十工業區 |
| 原始 設立日期 |
2007/11/29 | 2002/08/26 | 2007/02/13 | 1998/08/18 |
| 公 司 名 稱 |
New Glory Holdings Limited | 鴻富晉精密工業(太原)有限公司 | 煙臺富准精密電子有限公司 | 富輝鋼工業(深圳)有限公司 |
-257-
| 營 業 範 圍 |
銷。增加:電腦輔助設計、輔助測試、輔 助製造、輔助工程系統及其他電腦應用系 統製造。增營產品80%外銷。 |
研製、生產新型合金材料、精密模具及新 型電子元器件、攜帶型電腦、光電子專用 材料、光電子器件、光纖連接器及其上述 產品配件;銷售自產產品。以下項目限分 廠生產:膠帶、泡棉、導電鋁箔、導電布、 防塵網、緩衝墊等電腦及電腦周邊設備、 手機等數字音、視頻編解碼設備的元器件 專用材料。 |
研製、生產、加工用於高檔伺服器、電腦 及電腦周邊設備、手機、路由器等網路、 通訊設備、遊戲機、數碼相機以及光碟機 等數字音、視頻編解碼設備的散熱模組、 光電子器件等新型電子元器件、元器件專 用材料,精密模具及其上述產品零配件; 以下項目限分廠生產:LED 光照明產品及 其零配件的生產;銷售自產產品。 |
生產新型合金材料、精密模具、新型電子 元器件、可擕式電腦及上述產品的零配 件,生產經營新型建築材料、鋁合金建築 型材、建築門窗及建築幕牆、汽車電子相 關鋁合金零元件、新型環保節能燈具、金 屬顯示器外殼、金屬汽車零元件;生產經 營及安裝金屬建築材料;銷售公司自產產 品並提供售後服務;勞務派遣。 |
生產經營新型電子元器件、用於新型電 子、電器及通訊產品的散熱元器件、五金 塑膠零附件、用於絕緣、散熱、膠貼、電 子遮罩、緩衝、保護的新型電子元器件專 用材料、汽車用散熱片、影音設備及相關 零配件、馬達及相關零配件、電子及工業 |
|---|---|---|---|---|---|
| 實收資本額 | US$38,000,000 | US$11,200,000 | US$147,700,000 | US$19,500,000 | |
| 地 址 |
江蘇省昆山市玉山鎮紫竹路880號 | 江蘇省昆山市玉山鎮紫竹路880號M棟 | 河南省鶴壁市鶴淇產業集聚區鶴淇大道中段緯六路 北 |
深圳市寶安區龍華街道富士康龍華科技園K1區廠 房2一至四層 |
|
| 原始 設立日期 |
1998/07/09 | 1995/11/29 | 2003/01/31 | 1998/07/24 | |
| 公 司 名 稱 |
富鈺精密組件(昆山)有限公司 | 富瑞精密組件(昆山)有限公司 | 富准精密電子(鶴壁)有限公司 | 富准精密工業(深圳)有限公司 |
-258-
| 營 業 範 圍 |
用鋁型材、新型環保節能燈具、建築裝飾 用鋁型材和鋁合金門窗及玻璃幕牆。增 加:生產經營鎂合金、鋁合金汽車零組件, 鎂合金、鋁合金高架地板製品。生產經營 數位電視機上盒、電腦週邊設備、數字音 視頻設備及零配件;提供自產產品售後服 務。生產經營新型電子元器件、用於新型 電子、電器及通訊產品的散熱元器件、五 金塑膠零附件、用於絕緣、散熱、膠貼、 電子遮罩、緩衝、保護的新型電子元器件 專用材料、汽車用散熱片、影音設備及相 關零配件、馬達及相關零配件、電子及工 業用鋁型材、新型環保節能燈具、建築裝 飾用鋁型材和鋁合金門窗及玻璃幕牆。增 加:生產經營鎂合金、鋁合金汽車零組件, 鎂合金、鋁合金高架地板製品。生產經營 數位電視機上盒、電腦週邊設備、數字音 視頻設備及零配件;提供自產產品售後服 務。 |
研究、開發、生產新型電子元器件、可擕 式微型電腦、高檔伺服器、電腦周邊設備、 高端路由器、遊戲機、數位照相機、數字 音/視頻編解碼設備、電視機、移動通訊 設備、LED 燈具、太陽能系統及上述產品 的散熱模組和相關零配件;汽車用散熱 片、五金塑膠零附件、新型建築材料、工 業及建築裝飾用鋁型材及玻璃幕牆的生 產;銷售自產產品並提供售後服務,從事 建材(不含鋼鐵)、電子及相關產品的進出 口、批發業務及相關配套服務;生產、加 工及經營精密模具;塑膠粒製造;房屋租 賃;提供勞務派遣服務。 |
|---|---|---|
| 實收資本額 | US$9,800,000 | |
| 地 址 |
南寧市亭洪路45號67棟 | |
| 原始 設立日期 |
2007/09/10 | |
| 公 司 名 稱 |
南寧富寧精密電子有限公司 |
-259-
| 營 業 範 圍 |
一般投資業。 | 生產LED燈具、LED顯示屏;經營智慧燈 杆及其它LED相關產品;提供自產產品售 後服務;進出口業務(不含分銷業務)。 |
鋁合金型材、軌道車輛配件、汽車配件和 電子配件的研發、生產和銷售,結構性金 屬製品、金屬包裝容器(不含電鍍)、鋁合 金型材研磨液、清潔劑、金屬表面處理添 加劑(以上均不含危險化學品等限制或禁 止經營的產品,不含冷凍、冷藏、製冷、 危險化學品等儲存)製造和銷售,批發、 零售:化工產品(不含危險化學品等限制 或禁止經營的產品,不含冷凍、冷藏、製 冷、危險化學品等儲存)、機械零配件、五 金件、潤滑油,金屬表面處理(不含電鍍), 經營本企業自產品及技術的出口業務和本 企業所需的機械設備、零配件、原輔材料 及技術的進口業務(國家限定公司經營或 禁止進出口的商品及技術除外)。 |
汽車零部件製造、銷售;新型合金材料、 精密模具、新型電子元器件、可擕式電腦 及零部件製造、銷售;新型建築材料、新 型環保節能燈具、金屬顯示器外殼、鋁合 金建築型材、建築門窗、建築幕牆、汽車、 電子相關鋁合金零部件製造、銷售;金屬 建築材料製造、銷售、安裝;桶裝飲用水 製造、銷售;自營和代理各類商品和技術 的進出口,但國家限定公司經營或禁止進 出口的商品和技術除外。 |
生產經營新型電子產品、電腦、電器、通 訊產品、網路設備和週邊設備及其零配件 及上述產品專用材料和自動化設備、控制 |
|---|---|---|---|---|---|
| 實收資本額 | NTD1,254,780,000 | RMB 60,000,000 | RMB70,000,000 | RMB72,770,000 | RMB46,670,000 |
| 地 址 |
臺北市復興南路一段一號八樓之五 | 河南省南陽市龍升大道6號 | 青島膠州市李哥莊鎮陳家埠子村 | 遼寧省瀋陽市蘇家屯区迎客松二路50-2號 | 佛山市禪城區城西工業區華寶北路35號 |
| 原始 設立日期 |
2004/04/13 | 2012/02/21 | 2006/07/06 | 2017/01/10 | 2005/03/16 |
| 公 司 名 稱 |
華準投資股份有限公司 | 富豫科技(南陽)有限公司 | 青島海源合金新材料有限公司 | 富准精密工業(瀋陽)有限公司 | 全億大科技(佛山)有限公司 |
-260-
| 營 業 範 圍 |
系統及零配件;新型環保節能燈具和控制 系統、LED 顯示應用產品、智慧門禁控制 器、車載及室內空氣淨化設備、無線充電 設備、浴霸及排風系統、捕蠅蚊燈具、化 妝鏡燈具等智慧家居產品及零配件;電子 煙;無人機、投影機、照相機、攝像機等 相關影像攝錄產品及零配件;新型列印裝 置及配件;產品清洗自動化設備及零配 件;精密衝壓模具,精密型腔模具,模具 標準件,治工具及零配件;各類型光學鏡 片、多維立體眼鏡;自產產品研發、檢測、 維修服務,安裝工程;電器、設備、模治 具、消費性電子產品及零配件的批發零售 和進出口業務(不設店鋪,不涉及國營貿 易管理商品,涉及配額、授權管理商品的, 按照國家有關規定辦理)及檢測維修服 務;能源管理方案的設計、銷售及技術服 務。 |
3.推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:無。 4.整體關係企業經營業務所涵蓋之行業:本公司及本公司關係企業經營業務所涵蓋之行業包括電子系統產品組裝代 工、電子產品機構相關零組件之製造、加工及買賣。 |
|---|---|---|
| 實收資本額 | ||
| 地 址 |
||
| 原始 設立日期 |
||
| 公 司 名 稱 |
-261-
| 持有股份 | 持股比率 | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 姓名或代表人 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 張濬榮/李翰明/李蕙芳 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 李翰明 | 王建華 | 田雲舉 | 藍瑗文 | 張文雄 | 張炳能 | 鄭忠泰 | 劉展名 | 胡朝欽 | 林明輝 | 劉彩蓉 | |
| 職稱 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事長 | 董事 | 董事 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | |
| 公 司 名 稱 |
Foreign Technology Ltd. | HIGH TEMPO INTERNATIONAL LIMITED | Q-Run Far East Corporation | Q-RUN HOLDINGS LIMITED | Foxconn Technology Pte. Ltd. | Topfry Industrial Ltd. | World Trade Trading Limited | Atkinson Holdings Ltd. | Kenny International Ltd. | Double Wealth Profits Ltd. | Precious Star International LTD | Foxconn Precision Components Holding Co., Ltd. | Gold Glory International Ltd. | Eastern Star Limited | FTC Technology Inc. | FTP Technology Inc. | New Glory Holdings Limited | 富輝鋼工業(深圳)有限公司 | 富鈺精密組件(昆山)有限公司 |
-262-
| 持有股份 | 持股比率 | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 姓名或代表人 | 鄭年添 | 戴宇凱 | 林恒生 | 王倫傑 | 高崇傑 | 田雲舉 | 李學坤 | 陳品毅 | 唐金城 | 林振甫 | 陳務光 | 黃炫凱 | 洪誌謙 | 陳務光 | 李學坤 | 王建民 | 林永彬 | 張秋日 | 李學坤 | 陳英森 | 歐炳隆 | 王建亭 | 王治強 | 陳錦修 | 李軍旗 | 李梓宏 | |
| 職稱 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 監察人 | |
| 公 司 名 稱 |
富瑞精密組件(昆山)限公司 | 富准精密工業(深圳)有限公司 | 富准精密電子(鶴壁)有限公司 | 鴻富晉精密工業(太原)有限公司 | 南寧富寧精密電子有限公司 | 青島海源合金新材料有限公司 |
-263-
| 持有股份 | 持股比率 | 100% | 0% | 100% | 0% | 100% | 0% | 100% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 125,478,000 | 0 | 125,478,000 | 0 | 125,478,000 | 0 | 125,478,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 姓名或代表人 | 鴻準精密工業股份有限公司 | 呂旭東 | 鴻準精密工業股份有限公司 | 張濬榮 | 鴻準精密工業股份有限公司 | 高崇傑 | 鴻準精密工業股份有限公司 | 許碧光 | 蕭特力 | 蕭特力 | 湯富峰 | 鄭忠泰 | 曾龍飛 | 田雲舉 | 亢建勳 | 高崇傑 | 張文雄 | 杜墨璽 | 邱德和 | 張清賢 | 賴振田 | 林永彬 | 高崇傑 | 陳品毅 | |
| 職稱 | 董事長 | 代表人 | 董事 | 代表人 | 董事 | 代表人 | 監察人 | 代表人 | 總經理 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監察人 | 董事長 | 董事 | 董事 | 監事 | |
| 公 司 名 稱 |
華準投資股份有限公司 | 煙臺富准精密電子有限公司 | 富豫科技(南陽)有限公司 | 富准精密工業(瀋陽)有限公司 | 全億大科技(佛山)有限公司 |
-264-
| 107年12月31日;單位:新台幣元 | 每股盈餘 | (稅後) | NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA | NA |
NA |
NA |
NA | NA |
NA |
NA | NA |
NA |
NA |
NA |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期損益(稅後) | 548,406,249 |
87,689,466 |
4,339,170,151 | 34,341 |
555,721,122 |
515,510,730 | 6,115,807 |
4,272,225 |
368,858,055 |
(32,080) | 22,380,375 |
438,336,408 | 340,601,022 |
5,670,359,982 |
5,692,169,371 | 10,553,736 |
(45,165) |
90,087,689 | 22,379,470 | 371,194,422 |
10,553,796 | ||
| 營業利益 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(2,148,640) |
6,075,315 |
9,816,508 |
0 |
(602,126) |
0 |
(1,387) |
0 |
0 |
(10,673) |
0 |
0 |
(2,829,056) |
(28,768,264) |
350,612,954 |
(8,535,673) |
||
| 營業收入 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
15,012,407,605 |
143,774,014 |
96,844,755 |
0 |
943,159,446 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | 0 |
0 |
160,949,827 |
152,079,723 |
5,072,156,118 |
0 |
||
| 淨值 | 11,441,327,032 |
4,784,053,555 |
41,598,638,223 |
7,983,176 |
15,692,163,717 |
22,033,326,643 |
96,554,220 |
87,538,023 |
4,464,945,992 |
1,107,272,356 |
1,745,636,045 |
4,911,423,467 |
3,781,469,645 |
51,462,439,219 |
92,091,403,746 |
437,352,806 |
1,170,476,820 |
4,738,787,312 |
1,735,309,591 |
4,421,617,410 |
437,349,762 |
||
| 負債總額 | 0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
10,611,369,216 | 116,103,782 |
5,725,501 |
0 |
2,406,082,652 |
0 |
21,680,671 |
0 |
0 |
83,329,382 |
0 |
0 |
2,920,001,077 |
45,708,196 |
3,396,919,531 |
23,693,701 |
||
| 資產總值 | 11,441,327,032 |
4,784,053,555 |
41,598,638,223 |
7,983,176 |
15,692,163,717 |
32,644,695,859 |
212,658,002 |
93,263,524 |
4,464,945,992 |
3,513,355,008 |
1,745,636,045 |
4,933,104,138 |
3,781,469,645 |
51,462,439,219 |
92,174,733,128 |
437,352,806 |
1,170,476,820 |
7,658,788,389 |
1,781,017,787 |
7,818,536,941 |
461,043,463 |
||
| 實收資本額 | 1,070,254,080 | 61,440,000 | 9,302,292,480 | 7,680,000 | 4,172,993,833 | 15,961,374,597 | 3,072,000 | 7,680,000 | 568,688,640 | 0 | 208,680,960 | 672,645,120 | 21,270,745,405 | 32,319,684,895 | 14,747,983,872 | 230,400,000 | 1,170,432,000 | 661,417,671 | 401,784,875 | 1,336,428,878 | 277,512,626 | ||
| 公 司 名 稱 |
Atkinson Holdings Ltd. | Double Wealth Profits Ltd. | Eastern Star Limited | Foreign Technology Ltd. | Foxconn Precision Components Holding Co., Ltd. |
Foxconn Technology Pte. Ltd. | FTC Technology Inc. | FTP Technology Inc. | Gold Glory International Ltd. | High Tempo International Limited | Kenny International Ltd. | Precious Star International Ltd. | New Glory Holdings Ltd., - HK | Q-Run Far East Corporation | Q-Run Holdings Limited | Topfry Industrial Ltd. | World Trade Trading Limited | 富准精密工業(深圳)有限公司 | 富瑞精密組件(昆山)有限公司 | 富鈺精密組件(昆山)有限公司 | 富輝鋼工業(深圳)有限公司 |
-265-
| 每股盈餘 | (稅後) | NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA |
NA | NA |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期損益(稅後) | 101,596,935 | 3,543,367,477 |
270,146,023 |
69,573,361 |
3,560,153 | 18,174,703 |
1,234,136,228 |
(64,701,479) | (43,066,841) | |
| 營業利益 | (86,535) |
2,666,274,855 | 200,231,931 |
61,690,804 |
(10,296,061) |
56,747,176 |
838,791,053 |
(70,886,987) |
(21,759,696) |
|
| 營業收入 | 0 |
35,109,883,343 |
2,392,967,515 |
1,429,361,184 |
623,038 |
554,438,325 |
5,894,538,510 |
18,832,974 |
588,625,799 |
|
| 淨值 | 1,440,656,855 |
39,694,877,812 |
2,558,462,278 |
681,339,271 |
328,921,808 |
97,178,611 |
6,813,175,031 |
250,252,409 |
2,437,708,969 |
|
| 負債總額 | 0 |
10,211,822,602 | 778,572,160 |
949,038,610 |
4,944,247 |
977,699,217 |
2,354,681,832 |
27,059,089 |
3,035,113,160 |
|
| 資產總值 | 1,440,656,855 |
49,906,700,414 |
3,337,034,438 |
1,630,377,881 |
333,866,055 |
1,074,877,828 |
9,167,856,863 |
277,311,498 |
5,472,822,129 |
|
| 實收資本額 | 1,254,780,000 | 13,348,624,275 | 324,288,556 | 1,133,849,656 | 268,368,000 | 313,096,000 | 4,074,308,676 | 325,485,656 | 1,550,278,482 | |
| 公 司 名 稱 |
華準投資股份有限公司 | 鴻富晉精密工業(太原)有限公司 | 南寧富寧精密電子有限公司 | 煙台富准精密電子有限公司 | 富豫科技(南陽)有限公司 | 青島海源合金新材料有限公司 | 富准精密電子(鶴壁)有限公司 | 富准精密工業(瀋陽)有限公司 | 全億大科技(佛山)有限公司 |
-266-
( 二 ) 關係企業合併財務報表
����������������
�������������
��������������������������������������������� ����������������������������������������� ����������������������������������������� ����������������������������������������� ������
����
����������������� � � ��� � � ���� ��� � � � �� �
-267-
( � ) ����������
-
����������������������� ������
-
����������������������� �����������
-
���������������
-
������������������� ����
-268-
鴻準精密工業股份有限公司
董事長:洪誌謙
==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==
==> picture [76 x 15] intentionally omitted <==