Skip to main content

AI assistant

Sign in to chat with this filing

The assistant answers questions, extracts KPIs, and summarises risk factors directly from the filing text.

FTC Annual Report 2017

Jul 9, 2018

52024_rns_2018-07-09_043fbb92-0a4f-482f-a035-59143c80bf86.pdf

Annual Report

Open in viewer

Opens in your device viewer

股票代碼 2354

鴻準精密工業股份有限公司

一 六 ○

==> picture [465 x 130] intentionally omitted <==

目 錄

壹、
致股東報告書............................
壹、
致股東報告書............................
1
貳、
公司簡介..............................
5
一、設立日期............................ 5
二、公司沿革............................ 5
參、
公司治理報告............................
8
一、公司組織............................ 8
二、公司治理運作情形........................
18
三、會計師公費資訊.........................
39
四、更換會計師資訊.........................
39
五、本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人、最近一年內
曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業.............
40
六、董事、經理人及百分之十大股東股權移轉及股權質押變動情形.... 40
七、持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料............
41
八、綜合持股比例..........................
41
肆、
募資情形..............................
42
一、公司資本及股份.........................
42
二、公司債辦理情形.........................
46
三、特別股(附認股權特別股)辦理情形.................
46
四、參與海外存託憑證之辦理情形...................
46
五、員工認股權憑證辦理情形.......................
46
六、取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大員工
之姓名、取得及認購情形......................
46
七、限制員工權利新股辦理情形.................... 46
八、取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之員工姓名及取得
情形..............................
46
九、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形...............
46
十、資金運用計劃執行情形......................
46
伍、
營運概況..............................
47
一、業務內容............................
47
二、市埸及產銷概況.........................
55
三、最近二年及截至年報刊印日止從業員工資料..............
61
四、環保支出資訊.........................
62
五、勞資關係............................
64
六、重要契約............................
67
陸、
財務概況...............................
68
陸、
財務概況...............................
68
陸、
財務概況...............................
68
陸、
財務概況...............................
68
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表.................
68
二、最近五年度財務分析.......................
72
三、最近年度財務報告之審計委員會查核報告................
75
四、最近年度財務報告........................
76
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告...........
151
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止發生財務週轉困難情事....
222
柒、
財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項.................
222
一、財務狀況比較分析........................
222
二、財務績效比較分析........................
223
三、現金流量分析..........................
224
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響...............
225
五、最近年度轉投資政策、獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投
資計劃................................
225
六、風險事項評估............................
226
七、其他重要事項............................
231
捌、
特別記載事項.............................
232
一、關係企業相關資料.........................
232
二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形.........
244
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形....
244
四、其他必要補充說明事項.......................
244
玖、
對股東權益或證券價格有重大影響之事項.................
244

��������

����������

106 ����������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� OPEC �������������� 50 ��������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��

�����106 ������������������������ ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������107 � ��� GDP ��������

106 ������������ 80%��������������� ��������������������������(1)������ ����(2)�������� 107 ������������������ ��������������

���������������������������� 107 �� ��������������������������������� �������������������������������

���� 106 ����������:

  • ( ) 106���������114.46����105�����137.14��� �����22.68�����17%�106������������� 99.65����105�����107.21��������7.56���� �7%���������7.05���������������� ���

-1-

合併損益資訊

合併損益資訊 合併損益資訊 合併損益資訊
項目
營業收入淨額
營業成本
營業毛利
營業費用
營業淨利
營業外收(支)
稅前淨利
所得稅費用
合併總損益
少數股權損益
母公司業主淨利
單位:新台幣仟元
106 年度 105 年度 成長%
147,815,617 80,110,459 85%
(133,556,310) (65,507,435) 104%
14,259,307 14,603,024
-2%
(3,733,165) (3,278,820) 14%
10,526,142 11,324,204
-7%
920,086 2,390,050
-62%
11,446,228 13,714,254
-17%
(1,477,893) (2,994,281) -51%
9,968,335 10,719,973
-7%
2,949 (1,135) 360%
9,965,386 10,721,108
-7%

( 二 ) 預算執行情形:

民國 106 年度未編製財務預測,故無預算達成情形。

( 三 ) 財務收支分析:

合併現金流量資訊

單位:新台幣仟元

106年度 105年度 變動金額
營業活動之淨現金流入(出) 8,354,545 14,510,392 (6,155,847)
投資活動之淨現金流入(出) (5,621,154) (20,802,203) 15,181,049
籌資活動之淨現金流入(出) 9,943,009 3,888,404 6,054,605

( 四 ) 獲利能力分析:

合併財務分析










106年度 105年度
獲利
能力
資產報酬率(%) 5.60% 7.93%
股東權益報酬率(%) 8.26% 10.84%
占實收資本 營業利益 74.42% 80.06%
比率(%) 稅前純益 80.92% 96.96%
純益率(%)
6.74% 13.38%
每股盈餘(元) 7.05 7.59

( 五 ) 研究發展狀況:

研究與發展是必需持續投入才能有成果與效益的,也只有持續 努力於研發,公司才能於前緣技術維持其領先地位。就公司目前的 研發方向而言,主要聚焦於:

(1) 發現新技術

(2) 開發新應用

  • (3) 創新現有製程

-2-

(4) 研究新材料

而為確保公司的研發專案是正確的,且公司能掌握最新前緣科 技,公司的主要作法有:

(1) 與大學院校合作以吸收新知與了解尖端技術的現況

(2) 與客戶密切合作以確認技術發展方向正確

(3) 與國際大廠合作以獲得新技術

目前的機殼產品,主要是朝「金屬邊框」與「玻璃背蓋」的設 計方向走,金屬仍是不可或缺的一部份,而為追求時尚,工業設計 與表面處理的重要性亦提高,公司的機殼產品也正朝這個方向發 展。就散熱產品而言,公司則朝設計高效散熱系統、開發新應用與 研發新材料等領域前進。

二、民國 107 年度營業計劃概要:

一 ( ) 經營方針: 公司認為,科技產業前景依然持續看好,但需注意以下的短期 趨勢: (1) 科技創新速度減緩 (2) 市場愈趨飽和 (3) 產品同質性 面對這些短期趨勢,激烈的競爭勢不可免,為保持競爭力,公 司將採取下列作法,以降低整體營運成本: (1) 製程標準化 (2) 嚴格控管費用 (3) 有效的庫存管理 (4) 更多的自動化 (5) 更好的良率 就業務成長面而言,公司將採取以下作法,以確保公司的營收 與獲利能持續成長: (1) 積極搶單 (2) 開發新客戶 (3) 產品多元化

( 二 ) 營業目標及重要產銷政策:

一般而言,公司對 107 年的營運是樂觀的,主要的營運目標是推 動營收成長、確保公司獲利、降低整體成本與加速新品開發,並透 過技術競爭,以鞏固公司於機殼元件與散熱元件等關鍵零組件產業 的領導地位。

1. 銷售策略 :

(1) 業務面:以國際大廠為主要客戶,有效提高市占率,並開發新 興市場 ( 含中國大陸 ) 客戶;同時,持續開發非 3C 領域的新客戶, 以增加營收來源。

(2) 價格面:則是透過提升技術與附加價值,以維持產品單價。

(3) 行銷面:努力開發歐洲的客戶。

-3-

  1. 生產策略 :

  2. (1) 持續提升自動化比重,以降低勞工成本。

  3. (2) 持續開發與擴充鶴壁等低成本廠區產能。

  4. (3) 提升良率。

  5. 研發策略 :

  6. (1) 繼續與國際大廠全面合作開發新產品。

  7. (2) 透過招募新人與挖角以擴充公司研發能量。

  8. (3) 持續與大學院校合作以吸收新知與了解頂尖科技的發展現況。

( 三 ) 外部競爭環境及總體經營環境之影響

就公司觀察,散熱模組產業未來的競爭環境,公司認為有兩大 趨勢值得注意: (1)PC 產品的散熱需求降低,但智慧型手機的散熱 需求則有上升趨勢。 (2) 新散熱材料的出現,有機會重組產業結構。 鴻準公司一直以來都是 PC 散熱產業的領導廠商,對開發新散熱材料 也處於領先地位,而目前產業的發展趨勢仍有利於鴻準公司的產業 領導者地位。

就公司觀察,金屬機殼產業未來的競爭環境,公司認為有以下 趨勢值得注意: (1) 競爭者仍少,毛利率仍較易維持, (2) 學習曲線仍 長,不利新競爭者加入, (3) 紅色供應鏈仍以低階產品為主,對鴻準 公司仍不構成威脅, (4) 金屬邊框 + 玻璃背蓋的設計,仍有利於金屬 機殼產業的未來發展。鴻準公司一直以來均是金屬機殼產業的領導 廠商,也一直保有技術領先優勢,雖然金屬機殼產業漸趨成熟,但 公司仍能透過經濟規模與技術領先保持競爭優勢,以確保公司的獲 利與毛利率。

如去年所言,貿易保護主義與反全球化的議題正在興起,今年 這些趨勢仍是不變的,且有可能更加劇烈,這些趨勢對全球經濟發 展是不利的,這對台灣的經濟成長也是不利的。總而言之,前方之 路雖有這些挑戰,但經營團隊仍對未來有信心,當然,公司經營團 隊一定會將努力開疆闢土,積極面對這些挑戰,確保公司的股東權 益。

最後,公司團隊要感謝所有股東一直以來的支持,公司經營團

==> picture [92 x 18] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

-4-

貳、公司簡介

一、設立日期:中華民國七十九年四月二十六日 上市日期:中華民國八十五年十月八日

二、公司沿革:

  • 79 年 1. 華升電子工業股份有限公司設立,資本額新台幣貳仟 伍佰萬元整。

  • 資本額由新台幣貳仟伍佰萬元,增資至新台幣肆仟萬 元整。

  • 80 年成功開發全國第一台 20” 超高解析度、多頻率、雙聚焦、 。

  • 自動掃瞄非交錯彩色顯示器 (SRC-1901)

  • 81 年資本額由新台幣肆仟萬元增資至壹億元整。新加坡商普樂 投資有限公司 (Burrard Investment Pte Ltd. Singapore) 及林 忠典先生加入本公司股東陣容。

  • 82 年與美商 NCD 簽約,受託開發 15” 高解析度黑白終端機 (SRT-1501) ,並順利完成技術移轉。

  • 83 年 1. 購買台北縣土城市中山路三號約 3823 坪之廠房,成立 土城廠,以因應公司快速成長之需。

  • 財政部證券管理委員會核准本公司股票公開發行。

  • 84 年 1. 開發完成全國第一台有旋轉底座,並集傳真機、數據 機、電話答錄機、影像解壓縮 (MPEG) 卡、音效卡以及 TV 功能於一體之多媒體電腦 MONIPUTER(PM1550) , 並採用 INTEL 之 Pentium 586 CPU ,對新興之多媒體市 場開拓,增添無窮之利基。

  • 資本額增為新台幣肆億參仟陸佰萬元整。

  • 獲得德國前三大雜誌 (WIN) 評選 SRC-1502 為 15” 機種 中品質最為優秀者。

  • 85 年 1. 辦理盈餘及資本公積轉增資,資本額增至新台幣伍億 玖仟陸佰柒拾貳萬元整。

  • 證管會核准股票掛牌上市買賣。

  • 86 年 資本額增至新台幣捌億柒仟柒佰柒拾伍萬元整。

  • 87 年 1. 通過台灣德國萊因公司 ISO- 14001 環境管理系統認證。

  • 辦理現金增資,資本額增至新台幣壹拾肆億伍仟柒佰 萬元整。

  • 88 年 1. 成立研發處致力於桌上型電腦及視訊產品之系統研發。

-5-

  1. 與美國康柏公司簽訂採購合約,由本公司出售桌上型 電腦成品予美國康柏公司。

  2. 89 年 研發處開發出 Analog Board Down Converter Board 及 Video Board ,並進行 iMAC 電腦 PCBA 組裝。

  3. 90 年 辦理現金增資,資本額增至新台幣貳拾壹億貳仟伍佰萬 元整。

  4. 91 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣貳拾貳億肆仟零肆 拾玖萬玖仟壹佰捌拾元。

  5. 92 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣貳拾肆億捌仟肆佰 萬元。

  6. 93 年 1. 93 年 3 月 1 日吸收合併鴻準精密工業股份有限公司,存 續公司變更名稱為「鴻準精密工業股份有限公司」,資 本額增至新台幣肆拾伍億陸仟捌佰柒拾陸萬元。

  7. 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣伍拾億陸仟伍佰 萬元。

  8. 94 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣伍拾陸億貳仟壹佰 參拾伍萬元。

  9. 95 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣陸拾伍億參仟柒佰 捌拾柒萬貳仟伍佰元。

  10. 96 年 1. 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣柒拾伍億捌仟玖 佰伍拾伍萬參仟參佰柒拾元。

  11. 發行國內無擔保可轉換公司債新台幣壹佰貳拾億元。

  12. 97 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣捌拾肆億柒仟玖佰 萬捌仟柒佰元。

  13. 98 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣玖拾柒億貳仟零肆 拾萬捌仟柒佰肆拾元。

  14. 99 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰壹拾壹億貳仟 玖佰玖拾萬壹仟柒佰貳拾元。

  15. 100 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰壹拾柒億貳仟 柒佰壹拾玖萬玖仟捌佰壹拾元。

  16. 101 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰貳拾參億柒仟 零壹拾伍萬玖仟柒佰貳拾元。

  17. 102 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰參拾億陸仟肆 佰玖拾萬貳仟貳佰伍拾元。

  18. 103 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰參拾柒億陸仟 柒佰貳拾伍萬捌仟貳佰柒拾元。

  19. 104 年 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰參拾玖億伍仟 零貳拾參萬玖仟伍佰貳拾元。

-6-

  • 105 年 1. 辦理盈餘轉增資,資本額增至新台幣壹佰肆拾壹億肆 仟肆佰捌拾伍萬壹仟玖佰貳拾元。

  • 透過子公司 FOXCONN TECHNOLOGY PTE. LTD. 投資 日本 SHARP CORPORATION ,日幣伍佰陸拾捌億捌仟 參佰貳拾萬元。

  • 106 年 新設富准精密工業 ( 瀋陽 ) 有限公司,成立瀋陽廠。

-7-

參、公司治理報告

一、公司組織 一 ( ) 組織系統圖

==> picture [446 x 418] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

股東會
審計委員會
董事會 薪酬委員會
稽核室
董事長
總經理
電子產
業 機構及 財 管 系統
品貿易 研發
務 零組件 會 理 資訊
服務
中心
處 事業處 部 部 部
事業處
----- End of picture text -----

-8-

( 二 ) 各主要部門所營業務:

     - 總經理: 擬定公司營運目標,綜理公司全盤業務之 執行,並指揮督導各部門處理業務。

     - 稽核室: 對公司內部規章、制度執行稽核之工作, 並提出改善建議。

     - 業務處: 執行公司既定之產品銷售策略和行動方 案。負責對銷售預算業績之達成。負責市 場之開發,建立行銷網,將產品以合理之 價格,適時適地的交予客戶,並建立售後 服務中心,提供客戶完善售後服務及負責 客戶與工廠間技術問題之橋樑,並將市場 上新技術或需求導入公司內部,同時協調 客戶與工廠產品相關之問題。
  • 電子產品貿易服務事業處: 負責提供 3C 電子資訊產品貿易服務。

  • 機構及零組件事業處: 負責資訊產品機構件及零組件之生產製 造。

     - 研發中心: 為迎合消費者對資訊產品之期待,滿足客 戶需求,本公司研發中心整合學界先進之 基礎科技及產業現有技術,藉以開發最佳 品質功能及最具成本效率之產品與服務。
    
     - 財會部: 負責本公司一切會計帳務處理、成本分 析、預算編列與控制、資金規劃與調度、 股務作業。
    
     - 管理部: 負責綜理公司人事、考勤、總務、廠務等 業務。
    
    • 系統資訊部: 負責公司資訊化政策研訂、資訊系統規劃 與維護、網路通信規劃建置與維護等業務。

-9-

107年4月24日 具配偶或二親
等以內關係之
其他主管、董
事或監察人



目前兼任本公司及其他公司之職務 鴻富晉精密工業(太原)有限公司董事長
富晉精密工業(晉城)有限公司董事長
鴻准精密模具(深圳)有限公司董事
富泰華精密電子(成都)有限公司董事長
鴻富錦精密電子(鄭州)有限公司董事
優爾材料工業(深圳)有限公司董事
FUSING International Inc. Pte. Ltd.董事
南京鴻富夏精密電子有限公司董事長
深圳市富連網物聯網智慧家居有限公司
董事
鴻海精密工業股份有限公司C次集團總
經管長
金機浙商貿控股有限公司董事
基准精密工業(惠州)有限公司董事
富泰華精密電子(濟源)有限公司董事
賜福科技股份有限公司董事代表人
濟源基准精密電子有限公司董事

鴻海精密工業(股)公司科技研發總處集團
技術長
蘭考裕富精密科技有限公司董事
睿志達光電(深圳)有限公司董事長
鄭州裕騰精密科技有限公司董事
主要經(學)歷

中央大學機械工程研究所
鴻海精密工業(股)公司執行副總


輔仁大學企業管理系學士
中華映管股份有限公司生產處經
理/IE經理
中華映管(福州)福星顯像管公司總
經理
中華映管馬來西亞公司經營管理
處長及品保經理


日本東京大學大學院工學系研究
科合成化學博士
富士康科技集團表面處理技委會
主委(副總經理)
利用他人名
義持有股份
持股
比率
(%)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0 0 0 0 0 0
配偶、未成年
子女現在持
有股份
持股
比率
(%)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股數 0 0 0 1,943 0 0


持有股數
持股
比率
(%)
6.01 0.00 6.01 0.00 0.00 0.00
股數 85,003,766 12,562 85,003,766 1,780 45,230 0
選任時
持有股份
持股
比率
(%)
6.03 0.00 6.03 0.00 0.00 0.00
股數 84,162,145 12,562 84,162,145 1,763 44,783 0
初次選
任日期 930610 990608 930610 1050622 990608 1060120


3

3

3

3

3
3
選(就)任
日期 1050622 1060120 1050622 1050622 1050622 1060120

- - -
姓名 鴻揚創業投資
股份有限公司
代表人:洪誌謙 鴻揚創業投資
股份有限公司
代表人:程方義 財欣國際投資
股份有限公司
代表人:戴豐源
國籍或
註冊地
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國





-10-

107年4月24日 具配偶或二親
等以內關係之
其他主管、董
事或監察人



目前兼任本公司及其他公司之職務 鴻富晉精密工業(太原)有限公司董事
富准精密工業(深圳)有限公司董事長
南寧富寧精密電子有限公司董事
國富浩華聯合會計師事務所董事、稅務
長及合夥會計師
鴻準精密工業(股)公司審計委員會委員
鴻準精密工業(股)公司薪資報酬委員會
委員
鴻準精密工業(股)公司審計委員會委員
鴻準精密工業(股)公司薪資報酬委員會
委員
鴻準精密工業(股)公司審計委員會委員
鴻準精密工業(股)公司薪資報酬委員會
委員
GIS業成控股董事
榮創能源科技股份有限公司獨立董事
主要經(學)歷

台北工專機械科
鴻準精密工業(股)協理
台灣大學會計研究所
安侯協和會計師事務所副理
鼎信聯合會計師事務所合夥會計
師、所長
台北市會計師公會稅務委員會委員
台大推廣教育兼任講師、中小企業
聯合輔導中心講師

逢甲大學合作經濟系
福特六和汽車(股)公司主計長及採
購副總經理
有泉貿易股份有限公司董事長

日本慶應義塾大學商學部
日本大和證券投資信託委託株式
會社國際統括部次長
利用他人名
義持有股份
持股
比率
(%)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0 0 0 0 0
配偶、未成
年子女現在
持有股份
持股
比率
(%)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0 0 0 0 0


持有股數
持股
比率
(%)
0.00 0.01 0.00 0.00 0.00
股數 45,230 190,187 0 0 7,177
選任時
持有股份
持股
比率
(%)
0.00 0.01 0.00 0.00 0.00
股數 44,783 163,007 0 0 7,106
初次選
任日期 990608 990608 1050622 1020626 1050622


3

3

3

3

3
選(就)任
日期 1050622 1050622 1050622 1050622 1050622

-
姓名 財欣國際投資
股份有限公司
代表人:李學坤 林松樹 陳耀清 游象燉
國籍或
註冊地
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國


獨立
董事
獨立
董事
獨立
董事

-11-

( 四 ) 法人股東之主要股東

107 年 4 月 24 日

107 年4 月24 日
法人股東名稱 法人股東之主要股東 持股比例
鴻揚創業投資股份有限公司 鴻海精密工業股份有限公司 97.95%
寶鑫國際投資股份有限公司 2.05%

( 五 ) 法人股東之主要股東為法人者其主要股東

107 年4 月24 日
法人股東名稱 法人股東之主要股東 持股比例
郭台銘 9.36%
中國信託商業銀行受託郭台銘信託財產專戶 2.89%
花旗託管新加坡政府投資專戶 1.75%
花旗託管鴻海精密工業(股)公司存託憑證專戶 1.48%
鴻海精密工業股份有限公司 渣打託管梵加德新興市場股票指數基金專戶 1.41%
富邦人壽保險股份有限公司 1.23%
摩根大通託管先進星光先進總合國際股票指數 1.17%
大通託管沙烏地阿拉伯中央銀行投資專戶 1.15%
花旗託管挪威中央銀行投資專戶 1.11%
渣打託管富達清教信託:富達低價位股基金 1.05%
寶鑫國際投資股份有限公司 鴻海精密工業股份有限公司 100.00%

( 六 ) 董事所具之專業知識及獨立性之情形

條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註)
商務、法務、 法官、檢察官、律 商務、法 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 兼任其他公
財務、會計或 師、會計師或其他 務、財務、 開發行公司
公司業務所須 與公司業務所需 會計或公 獨立董事家
相關科系之公 之國家考試及格 司業務所
私立大專院校 領有證書之專門 須之工作
講師以上 職業及技術人員 經驗
洪誌謙 0
程方義 0
戴豐源 0
李學坤 0
林松樹 0
陳耀清 0
游象燉 1
  • 註:各董事於選任前二年及任職期間符合下述各條件之情形:

  • ( 1 )非為公司或其關係企業之受僱人。

  • ( 2 )非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者,不在此限 ) 。

  • ( 3 )非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。

  • ( 4 )非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。

  • ( 5 )非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或 受僱人。

  • ( 6 )非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。

  • ( 7 )非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、 董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職 權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員,不在此限。

  • ( 8 )未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

  • ( 9 )未有公司法第 30 條各款情事之一。

  • ( 10 )未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

-12-

107年4月24日
具配偶或二
親等以內關
係之經理人



目前兼任其他公司之職務 Foreign Technology Ltd.董事
HighTempo International Limited董事
Q-Run Far East Corporation董事
Q-Run Holdings Limited董事
Topfry Industrial Ltd.董事
World Trade Trading Limited董事
Atkinson Holdings Ltd.董事
Kenny International Ltd.董事
Double Wealth Profits Ltd.董事
Precious Star International Ltd.董事
Foxconn Precision Components Holding Co.,Ltd.董事
Gold Glory International Ltd.董事
Eastern Star Limited董事

Foxconn Japan Co., Limited監察役
富金精密工業(深圳)有限公司董事
富泰康精密組件(深圳)有限公司董事
主要經(學)歷 成功大學工業設計系 University of Leeds, Communications
Studies
靜宜大學會計系
安永聯合會計師事務所經理
鴻海精密工業(股)有限公司會計部資深
經理
MBA, University of Alabama, U.S.A.
鴻海精密工業(股)公司財務處長
矽成積體電路(股)公司財務部資深經理
世昕電子(股)公司財務經理
利用他人名
義持有股份
持股
比率
(%)
0.00 0.00 0.00
股數 0 0 0
配偶、未成
年子女持有
股份
持股
比率
(%)
0.00 0.00 0.00
股數 895 0 0
持有股份 持股
比率
(%)
0.02 0.00 0.00
股數 341,050 0 800

選(就)任
日期
98.02.01 107.04.01 104.04.01
姓名 李翰明 藍瑗文 李梓宏
國籍 中華民國 中華民國 中華民國
職稱 總經理 會計部主管 財務部主管

-13-

1.董事之酬金
單位:股;仟元
有無領
取來自
子公司
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
以外轉
投資事
業酬金

270
*除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:無。 註:依本公司董事會通過106年擬分派員工酬勞金額新台幣457,835仟元,按去年實際配發金額比例計算擬議數。
A、B、C、D、E、
F及G等七項總額
占稅後純益之比
財務報
告內所
有公司

0.1420%


0.1420%
兼任員工領取相關酬金 取得限制
員工權利
新股股數
(I)
財務
報告
內所
有公


員工認股
權憑證得
認購股數
(H)
財務
報告
內所
有公


員工酬勞(G)(註) 財務報告內所
有公司
股票
金額
-
現金
金額
9,987
本公司 股票
金額
-
現金
金額
9,987
退職退休
金(F)

126



126
薪資、獎金及
特支費等(E)
財務
報告
內所
有公
2,166


2,166
A、B、C及
D等四項總額占
稅後純益之比例
財務報
告內所
有公司
0.0188%


0.0188%
董事酬金 業務執行
費用(D)
財務
報告
內所
有公
72


72
董事酬勞
(C)
財務
報告
內所
有公
0



0
退職退休
金(B)
財務
報告
內所
有公

0



0
報酬(A) 財務
報告
內所
有公
1,800


1,800
姓名 鴻揚創業投資股
份有限公司
代表人:洪誌謙 鴻揚創業投資股
份有限公司
代表人:程方義 財欣國際投資股
份有限公司
代表人:戴豐源 財欣國際投資股
份有限公司
代表人:李學坤 林松樹 陳耀清 游象燉
職稱 董事 董事 董事 董事 獨立董事 獨立董事 獨立董事

-14-

董事姓名 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) 財務報告內所有公司I 鴻揚創業投資股份有限公司、
洪誌謙、程方義、
財欣國際投資股份有限公司、
戴豐源、林松樹、陳耀清、游象燉
- - 李學坤 - - - - 9
本公司 鴻揚創業投資股份有限公司、
洪誌謙、程方義、
財欣國際投資股份有限公司、
戴豐源、林松樹、陳耀清、游象燉
- - 李學坤 - - - - 9
前四項酬金總額(A+B+C+D) 財務報告內所有公司H 鴻揚創業投資股份有限公司、
洪誌謙、程方義、
財欣國際投資股份有限公司、
戴豐源、李學坤、林松樹、陳耀清、
游象燉
- - - - - - - 9
本公司 鴻揚創業投資股份有限公司、
洪誌謙、程方義、
財欣國際投資股份有限公司、
戴豐源、李學坤、林松樹、陳耀清、
游象燉
- - - - - - - 9
給付本公司各個董事酬金級距 低於2,000,000元 2,000,000元(含)~5,000,000元 5,000,000元(含)~10,000,000元 10,000,000元(含)~15,000,000元 15,000,000元(含)~30,000,000元 30,000,000元(含)~50,000,000元 50,000,000元(含)~100,000,000元 100,000,000元以上 總計

-15-

2.總經理及副總經理之酬金
單位:股;仟元
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
註:依本公司董事會通過106年擬分派員工酬勞金額新台幣457,835仟元,按去年實際配發金額比例計算擬議數。
酬金級距表
總經理及副總經理姓名 財務報告內所有公司E - - 李翰明 - - - - - 1
A、B、C及D等四項總額占
稅後純益之比例(%)
財務報告內所有
公司
0.0826%
本公司 0.0826%
員工酬勞金額(D)(註) 財務報告內所有公司 股票金額 -
現金金額 5,603
本公司 - - 李翰明 - - - - - 1
本公司 股票金額 -
現金金額 5,603
獎金及特支費等
等(C)
財務
報告
內所
有公
747
本公司 747
退職退休金(B) 財務
報告
內所
有公
141
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 低於2,000,000元 2,000,000元(含)~5,000,000元(不含) 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) 100,000,000元以上 總計
本公司 141
薪資(A) 財務
報告
內所
有公
1,736
本公司 1,736
姓名 李翰明
職稱 總經理

-16-

3. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

單位:仟元

單位:仟元
職稱 姓名 股票金額 現金金額
(註)
總計 總額占稅後純益
之比例(%)


總經理 李翰明 0 12,467 12,467
0.1251
財務部主管 李梓宏
會部主管 王中君
(107.04.01 卸任)
  • 註:截至年報刊印日止,本次員工酬勞分派名單尚未決定,茲暫依 105 年度實際配發金額 比例計算今年擬議分派數。

  • 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董 事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比 例之分析

例之分析
項目
職稱
酬金總額占稅後純益比例(%)
106年度(註) 105年度
本公司 財務報表內
所有公司
本公司 財務報表內
所有公司
董事 0.1420 0.1420 0.1440
0.1440
監察人 - - 0.0000
0.0000
總經理及副總經理 0.0826 0.0826 0.1517
0.1517
  • 註:截至年報刊印日止,本次員工酬勞分派名單尚未決定,茲暫依 105 年度實際配發金額 比例計算今年擬議分派數。

5. 給付酬金之政策、與經營績效及未來風險之關聯性

  • (1) 依本公司章程所訂盈餘分配,除員工酬勞成數外,未有董事酬勞之 分派。

  • (2) 本公司最近二年度支付總經理之酬金分為薪資、獎金及員工酬勞,薪 資及獎金係依據本公司人事規章相關規定辦理;員工酬勞依本公司章 程所載,如有獲利應提撥 4%~6% 為員工酬勞,由董事會依據分配年 度獲利狀況及章程所訂成數決議,並報告於股東常會。

  • (3) 本公司給付酬金之政策,以在公司職務的權責評估,予以合理報酬。

-17-

二、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會運作情形資訊

最近年度 (106 年度 ) 董事會開會 5 次,董事出席情形如下:

職稱 姓名 實際出(列)
席次數
委託出
席次數
實際出
(列)席率
(%)
備註
董事長 -
鴻揚創業投資股份有限公司
人:洪誌
5 0 100%
代表謙
董事 鴻揚創業投資股份有限公司
代表人:程方義
3 1 60% -
董事 財欣國際投資股份有限公司
代表人:戴豐源
3 0 60% -
董事 -
財欣國際投資股份有限公司
人:
3 1 60%
代表李學坤
獨立董事 -
林松樹 5 0 100%
獨立董事 -
陳耀清 5 0 100%
獨立董事 -
游象燉 5 0 100%
其他應記載事項:
一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立
董事意見及公司對獨立董事意見之處理:
(一)證交法第14條之3所列事項:本公司於105年6月26日設置審計委員會,有關證
券交易法第14條之3所列事項如下:
1.民國一○六年三月二十九日第十屆第五次董事會通過:
「取得或處分資產處理程序」修訂案。
2.民國一○六年八月十日第十屆第七次董事會通過:
(1)106年度會計師服務公費案。
(2)變更本公司會計主管案。
(二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決
事項:無。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因
以及參與表決情形:無。
三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)
與執行情形評估:本公司設置薪資報酬委員會及審計委員會,分別協助董事會履行其監
督職責。

-18-

二 ( ) 審計委員會運作情形資訊:

最近 106 年度審計委員會開會 5 次,獨立董事出列席情形如下:

職稱 姓名 實際出席次數 委託出次數 實際出席率(%) 備註
獨立董事 林松樹 5 0 100% -
獨立董事 陳耀清 5 0 100% -
獨立董事 游象燉 5 0 100% -
其他應記載事項:
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、
審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
(一)證券交易法第14條之5所列事項:業經審計委員會同意後呈報董事會。
1.民國一○六年三月二十九日第十屆第二次董事會通過:
(1) 105年度營業報告書及財務報告案。
(2)「取得或處分資產處理程序」修訂案。
2.民國一○六年八月十日第一屆第六次董事會通過:
(1)106年第二季合併財務報告
(2)106年度會計師服務公費案
(3)變更本公司會計主管案
(二)除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之
議決事項:無。
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應
利益迴避原因以及參與表決情形:無。
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進
行溝通之重大事項、方式及結果等):
1.獨立董事與會計師之溝通政策
(1)獨立董事之獨立董事與會計師除每年二次至少定期召開公司治理會議外,必要時會計
師亦採用書面形式進行溝通與討論,其範圍包含會計師查核集團合併財務報表之獨立
性及相關責任、查核規劃相關事項、查核重大發現(包含調整分錄及內部控制顯著缺
失等)、查核報告內容及期中合併財務報表之核閱結果。
(2)審計委員會參酌專業會計師查核後之本公司合併財務報表及查核意見書報告完成審查
報告。
2.歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要:
日期
溝通重點
106/03/29
召集公司
治理會議
1.會計師就105年查核後合併財務報表內容、查核重大發現(包含調整
分錄及內部控制顯著缺失等)、查核報告內容於會議進行說明。
2.會計師針對與會人員所提問題進行說明、討論及溝通。
106/08/10
召集公司
治理會議
1.會計師說明查核106年度合併財務報表之責任及獨立性與查核計畫。
2.會計師就106年第二季核閱後之合併財務報表內容、核閱報告於公司
治理會議中進行說明。
3.會計師針對與會人員所提問題進行說明、討論及溝通。
4.會計師說明106年度合併財務報表之查核報告擬溝通關鍵查核事項之
初步看法。

-19-

( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則 差異情形及原因

差異情形及原因
評估項目 運作情形 與上市上
櫃公司治
理實務守
則差異情
形及原因
摘要說明
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務
守則」訂定並揭露公司治理實務守則?
本公司訂有「公司治理實務守
則」,針對保障股東權益、強
化董事會職能、尊重利害關係
人權益、提升資訊透明度等皆
有相關規範;有關本公司公司
治理實務守則,請至本公司網
站查詢。
無差異
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東
建議、疑義、糾紛及訴訟事宜,並依
程序實施?
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股
東及主要股東之最終控制者名單?
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之
風險控管及防火牆機制?
(四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內
部人利用市場上未公開資訊買賣有價
證券?



(一) 設有投資人關係處專責
處理股東建議或糾紛。
(二) 公司可掌握公司主要股
東及其最終控制者的名
單,並依法規定揭露。
(三) 本公司根據如與特定公
司及集團企業公司間經
營、業務及財務往來作業
辦法、子公司監理辦法、
背書保證辦法、資金貸與
他人辦法及取得或處分
資產準則等內部相關辦
法建立適當風險控管機
制及防火牆。與關係企業
間有業務往來者,均視為
獨立第三人辦理,杜絕非
常規交易情事。
(四) 本公司已訂定「防範內線
交易作業程序及控制重
點」,以防範內線交易之
發生。
無差異
三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方
針及落實執行?
(一) 本公司已訂定「公司治理
實務守則」,就董事會成
員擬訂多元化方針並落
實執行。本公司董事(含
獨立董事)採候選人提名
制度。
本公司董事會成員多元
化,具備理工、財務相關
背景及工作經驗,以落實
執行多元化方針,建全本
公司之董事會結構。(董
事會成員所具之專業知
無差異

-20-

評估項目 運作情形 與上市上
櫃公司治
理實務守
則差異情
形及原因
摘要說明
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審
計委員會外,是否自願設置其他各類
功能性委員會?
(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及
其評估方式,每年並定期進行績效評
估?
(四)公司是否定期評估簽證會計師獨立
性?


識及獨立性之情形請參
閱第11頁)。
董事會成員多元化情形:
董事
姓名
















洪誌謙



程方義


戴豐源


李學坤


林松樹

陳耀清

游象燉

(二) 本公司已設置審計委員
會及薪資報酬委員會,其
他功能性委員會未來將
視需要評估設置。
(三)本公司由薪資報酬委員
會訂定並定期檢討董事
及經理人績效評估與薪
資報酬之政策、制度、標
準與結構,並將所提建議
提交董事會討論。
(四)本公司每年定期由董事
會評估簽證會計師之績
效及獨立性。本公司董事
會於討論簽證會計師聘
任及獨立性時,須檢具所
推薦之會計師個人簡
歷,每位會計師之獨立性
聲明(未違反職業道德規
範公報第十號)以供董事
會評估其獨立性之討論。
四、上市上櫃公司是否設置公司治理專(兼)
職單位或人員負責公司治理相關事務
(包括但不限於提供董事、監察人執行
業務所需資料、依法辦理董事會及股東
會之會議相關事宜、辦理公司登記及變
更登記、製作董事會及股東會議事錄
等)?
本公司已設置專職人員負責
公司治理相關事務,包括提
供董事執行業務所需資料、
辦理董事會及股東會之會議
相關事宜、辦理公司登記及
變更登記、製作董事會及股
東會議事錄等。
106年度執行情形如下:
1.協助獨立董事及一般董事
執行職務:
(1)針對公司經營領域以及公
司治理相關之最新法令規
無差異

-21-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上
櫃公司治
理實務守
則差異情
形及原因
摘要說明
章修訂發展,定期通知董
事會成員。
(2)檢視相關資訊機密等級並
提供董事所需之公司資
訊,維持董事和各業務主
管溝通、交流順暢。
(3)獨立董事依照公司治理實
務守則,有與內部稽核主
管或簽證會計師個別會面
瞭解公司財務業務之需要
時,協助安排相關會議。
2.協助董事會及股東會議事
程序及決議遵法事宜:
(1)向董事會、獨立董事、審
計委員會報告公司之公司
治理運作狀況,確認公司
股東會及董事召開是否符
合相關法律及公司治理守
則規範。
(2)協助且提醒董事於執行業
務或做成董事會正式決議
時應遵守之法規,並於董
事會將做成違法決議時提
出建言。
(3)會後負責檢覈董事會重要
決議之重大訊息發布事
宜,確保重訊內容之適法
性及正確性,以保障投資
人交易資訊對等。
3.維護投資人關係:視需要安
排董事與主要股東、機構
投資人或一般股東交流與
溝通,使投資人能獲得足
夠資訊評估決定企業合理
的資本市場價值,並使股
東權益受到良好的維護。
4.擬訂董事會議程於七日前
通知董事,召集會議並提
供會議資料,議題如需利
益迴避予以事前提醒,並

-22-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上
櫃公司治
理實務守
則差異情
形及原因
摘要說明
於會後二十天內完成董事
會議事錄。
5.依法辦理股東會日期事前
登記、法定期限內製作開會
通知、議事手冊、議事錄並
於修訂章程或董事改選辦
理變更登記事務。
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限
於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管
道,及於公司網站設置利害關係人專
區,並妥適回應利害關係人所關切之重
要企業社會責任議題?
本公司設有發言人及投資人
關係處,並於公開資訊觀測站
及公司網站留有聯繫方式,以
回應利害關係人所關切之重
要企業社會責任議題。
無差異
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股
東會事務?
本公司委任專業股務代理機
構「福邦證券股份有限公司股
務代理部」辦理股東會事務。
無差異
七、資訊公開
(一)公司是否架設網站,揭露財務業務及
公司治理資訊?
(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如
架設英文網站、指定專人負責公司資
訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、
法人說明會過程放置公司網站等)?

(一) 本公司於公司網站上置
有各年度財務業務及公
司治理之相關資訊。
(二) 本公司設有英文網站,
揭露相關訊息。
本公司設有發言人、投
資人關係處及股務等相
關部門負責依規定揭露
相關訊息。
無差異
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運
作情形之重要資訊(包括但不限於員工
權益、僱員關懷、投資者關係、供應商
關係、利害關係人之權利、董事及監察
人進修之情形、風險管理政策及風險衡
量標準之執行情形、客戶政策之執行情
形、公司為董事及監察人購買責任保險
之情形等)?
(一) 員工權益、僱員關懷:基
於公司以人為中心的人力
資源理念,對於創造員工
的福利方面及安全健康工
作環境一向不遺餘力。本
公司視員工為最寶貴的
資產。公司的成功要件
是吸引和保留不同的人
才組成工作團隊。每位
員工都按照其資歷和技
能評估,而不考慮個人
特徵。公司全力支持所
有關於雇用的原則,並
遵守業務所在國的勞動
法規;為應勞動政策之
修訂及宣導兩性工作平
等權,制訂性騷擾防治
與處理實施辦法,維護
兩性工作平等及人格尊
嚴,規範員工在工作場
所的言談舉止。員工基
本資料的保密,為顧及
組織需求及員工隱私,
除非政府法令要求,在
無差異

-23-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上
櫃公司治
理實務守
則差異情
形及原因
摘要說明
任何情況下不宜揭露員
工個人資料。
(二) 投資者關係:設置投資
人關係部門,處理股東
建議。
(三) 供應商關係:本公司與
供應商間維持良好關
係,並要求簽立廉潔承
諾書。
(四) 利害關係人之權利:為
保障本公司及利害關係
人之權益,本公司對所
有供應商均有簽署採購
合約以明確訂定雙方之
買賣與合作關係,以保
障雙方之合法權益。
(五) 董事及監察人進修之情
形:本公司董事均具有
專業背景及管理實務經
驗,進修情形參閱下
表。
(六) 風險管理政策及風險衡
量標準之執行情形:各
項作業風險之管理,依
其業務性質分由相關管
理單位負責,並由稽核
室針對各作業存在或潛
在風險予以複核,據以
擬訂實施風險導向之年
度稽核計劃,各項風險
之管理組織架構單位分
述如下:
各事業處:負責經營決
策規劃,評估中、長期
投資效益,以降低策略
性風險。
財務部:負責財務規
劃與資金調度,並建立
避險機制,以降低業務
營運風險。
系統資訊部:負責網路
資訊安全控管、防護措
施及負責網路規劃、建
置、營運及維護,持續
測量網路品質,以降低
網路營運風險及資訊安
全風險。
會計部:負責會計制
度之修訂、預算推動,
執行成本資料之蒐集與
分析,並提供正確與即

-24-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上
櫃公司治
理實務守
則差異情
形及原因
摘要說明
時財務資訊,以評估營
運績效與經營風險。
(七)
董事對利害關係議案迴
避之執行情形:本公司
董事對有利害關係之議
案均有迴避。
(八)
公司為董事購買責任保
險之情形:本公司已為
董事購買責任保險。
(九)財務資訊透明有關人
員,取得主管機關指明
之相關證照情形:本公
司會計及稽核相關人員
均具有專業背景及實務
經驗,尚未取得主管機
關指明之相關證照,未
來將鼓勵並規劃相關人
員取得相關證照。
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說
明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事項與措施:
項次
評鑑指標
已改善情形及就尚未改善者提出優先加強
事項與措施
1
公司是否有三分之ㄧ以上董事(至少
包含ㄧ席獨立董事)出席股東常會,並
於議事錄揭露出席名單?
強化獨立董事職能,邀請獨立董事出席股
東常會。
2
公司之董事、監察人是否均依「上市
上櫃公司董事、監察人進修推行要點
規範之時數完成進修?
積極安排董事持續進修。
3
公司之獨立董事是否均依「上市上櫃
公司董事、監察人進修推行要點」規
範之時數完成進修?
積極安排獨立董事持續進修。

106 年度本公司董事進修情形:

職稱 姓名 進修日期 主辦單位 課程名稱 進修時數
獨立
董事
游象
106.04.07 財團法人中華民
國證券暨期貨市
場發展基金會
106年度內線交易與企業社
會責任座談會
3小時
106.06.23 社團法人中華
公司治理協會
董事如何善盡「忠實義務」
(含判決分析與最佳實務)
3小時
106.08.07 社團法人中華
公司治理協會
透視財務報表隱藏的關鍵訊
3小時
106.11.07 社團法人中華
公司治理協會
全球CRS稅務資訊交換及反
避稅趨勢下企業經營必備的
稅務管理實務
3小時

-25-

( 四 ) 薪酬委員會之組成、職責及運作情形:

1. 薪資報酬委員會成員資料

身份別 條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註) 符合獨立性情形(註)
商務、法 法官、檢察 具有商 1 2 3 4 5 6 7 8 兼任其
務、財務、 官、律師、 務、法務、 他公開
會計或公 會計師或其 財務、會計 發行公
司業務所 他與公司業 或公司業 司薪資
需相關料 務所需之國 務所需之 報酬委
系之公私 家考試及格 工作經驗 員會成
立大專院 領有證書之 員家數
校講師以 專門職業及
技術人員
獨立董事 林松樹 0
獨立董事 陳耀清 0
獨立董事 游象燉 1
  • 註:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件之情形 :

  • ( 1 )非為公司或其關係企業之受僱人。

  • ( 2 )非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法 令設置之獨立董事者,不在此限。

  • ( 3 )非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股 前十名之自然人股東。

  • ( 4 )非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。

  • ( 5 )非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股 前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。

  • ( 6 )非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或 持股百分之五以上股東。

  • ( 7 )非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合 夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。

  • ( 8 )未有公司法第 30 條各款情事之一。

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

(1) 本公司之薪資報酬委員會委員共計 3 人。

(2) 本屆任期自 105 年 6 月 27 日至 108 年 6 月 25 日止。最近年度及截至年 報刊印日止薪資報酬委員會開會 2 次,委員資格及出席情形如下:

職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%) 備註
召集人
林松樹 2 0 100%
委員 100%
陳耀清 2 0
委員 100%
游象燉 2 0
其他應記載事項:
一、董事會不採納或修正薪資報酬委員會之建議:無。
二、薪資報酬委員會之議決事項,成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者:無。

-26-

( 五 ) 履行社會責任情形:

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司企業社
會責任實務
守則差異情
形及原因
摘要說明
一、落實公司治理
(一)公司是否訂定企業社會責
任政策或制度,以及檢討
實施成效?
(二)公司是否定期舉辦社會責
任教育訓練?
(三)公司是否設置推動企業社
會責任專(兼)職單位,
並由董事會授權高階管理
階層處理,及向董事會報
告處理情形?


(一)目前本公司訂有企業社
會責任政策,內容涵蓋勞
工、道德、安全與衛生、
環境及系統管理,並遵循
集團社會環保責任全球
委員會(FGSC)環保政
策,推動與監督CSR相應
工作的執行。本公司未曾
鬆懈在企業社會責任的
努力,持續秉持「尊重員
工、持續改善、造福社
會、永續經營」的承諾,
於103年發佈本公司「社
會與環境責任行為準
則」,並定期檢討及修訂
之。本公司全面推行企業
社會責任,確保工作過程
中的員工權益及職業健
康與安全,杜絕製造過程
中的環境污染,並針對供
應鏈進行稽核管理,以達
到經濟、社會及環境生態
的平衡發展。
(二)本公司每年皆定期對所
有員工舉辦企業倫理教
育訓練與宣導。新進員工
則於入廠第一天即給予
員工守則、管理制度、企
業倫理與道德等訓練,明
確傳達員工應有之社會
責任。
(三)本公司於103年正式成立
企業社會責任委員會
(CSR委員會),由總經理
擔任CSR委員會主委,主
要指導公司CSR策略的方
向,並向CSR委員會的最
高負責人董事長報告。副
主委由各廠區主管兼
任,負責主導CSR專案。
而總幹事負責CSR專案的
執行由各事業。公司之各
事業群亦成立了CSR分
會,負責該事業群CSR之
事務。委員會於每年年末
進行CSR之年度會議,製
無差異

-27-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司企業社
會責任實務
守則差異情
形及原因
摘要說明
(四)公司是否訂定合理薪資報
酬政策,並將員工績效考
核制度與企業社會責任政
策結合,及設立明確有效
之獎勵與懲戒制度?
定來年CSR工作計劃及目
標,由總幹事確認後展開
推動,並定期對各廠區進
行年度CSR之內部稽核,
以確保各廠區均符合公
司CSR之相關政策。各事
業群分會亦定期向委員
會報告檢討運作成效,結
合利害關係人所關切的
議題,在完整年度後整理
相關書面資料呈報CSR主
委並製作CSR之年度報告
書,呈報董事會。
(四)本公司訂有績效獎金與
員工酬勞等獎酬制度,將
公司經營利潤依照員工
績效表現分享給同仁,讓
同仁薪資與公司營運共
同成長。此外,本公司訂
有從業道德守則、員工自
律公約、績效考核制度與
獎懲制度,引領員工行為
符合企業社會責任政策。
二、發展永續環境
(一)公司是否致力於提升各項
資源之利用效率,並使用
對環境負荷衝擊低之再生
物料?
(二)公司是否依其產業特性建
立合適之環境管理制度?
(三)公司是否注意氣候變遷對
營運活動之影響,並執行
溫室氣體盤查、制定公司
節能減碳及溫室氣體減量
策略?


(一)本公司積極推動水資源回
收再利用,並在部份生產
原料中已納入可再生/生
物可分解性素材,有效降
低產製過程中對環境的
衝擊。
(二)為因應國際趨勢與客戶要
求,本公司集團事業單位
逐步建置環境管理系統,
並獲得ISO14001驗證通
過。
(三)環保管理目標
1.減碳目標:
本公司自103年推動二氧
化碳排放盤查工作,迄今,部
分生產廠區已通過驗證,為善
盡地球村一份子責任,本公司
亦開始大力推動能源管理工
作,訂定節能減排目標並努力
達成,實施如空調溫度設定、
辦公區照明按裝鍊條開關、調
整走道燈加大間距、環境與
無差異

-28-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司企業社
會責任實務
守則差異情
形及原因
摘要說明
「3R3用」的資源管理…等措
施。104年、105年及106年各
廠區直接間接溫室氣體排放量
分別為33.4、55.1及35.7萬公
噸(萬公噸CO2e/年)。為持續推
動排放減量,本公司將以106
年為基準年,採三年為一計畫
周期,計畫在108年達成每單
位營收減碳5%之目標。
2.節電目標:
依循ISO 14064規範,鑑別
本公司主要溫室氣體排放源為
電力使用,且達99%以上,因
此,鴻準以節能為主要減碳方
法,持續推動能源智能管理為
基礎,透過生產製程優化與機
器設備更新,以及自動化與無
人化,同時採用標竿管理的管
理方法,積極推動各項節能計
畫,並將以106年為基礎年,採
三年為一計畫周期,計畫在108
年達成每單位營收用電量減少
5%之目標。
節能環保具體作法:
空調溫度為26度以上
3R3用的資源管理
辦公區照明按裝鍊條開關
調整走道燈加大間距
不打領帶
張貼節約用水小標語
茶水間感應式照明
3.廠辦及辦公室推動節措施:
以下列舉鴻準主要廠辦
(太原、鶴壁)及台北廠區於106
年節約措施及工程,節能工程
分別CNC製程優化及空壓連
線改善等、工站優化設備精實
改善、治夾、具優化、機台設

-29-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司企業社
會責任實務
守則差異情
形及原因
摘要說明
備節能改善、沖洗製程優化及
改善等、廠房1F照明節能改
善、以LED天井燈替換金鹵
燈節能改善、噴漆房空調節能
改善、空調系統冷卻塔散熱風
扇節能改善、製程優化改善、
流水線導入LED節能燈、分
體式空調冷媒更換案、空調系
統裝設全熱交換器、建築物日
曬側貼附隔熱紙、冷卻水塔節
能改善等、電力系統裝置低壓
電容器(APFR)、全廠燈具更換
為LED 等。
三、維護社會公益
(一)公司是否依照相關法規及
國際人權公約,制定相關
之管理政策與程序?
(二)公司是否建置員工申訴機
制及管道,並妥適處理?
(三)公司是否提供員工安全與
健康之工作環境,並對員
工定期實施安全與健康教
育?
(四)公司是否建立員工定期溝
通之機制,並以合理方式
通知對員工可能造成重大
影響之營運變動?
(五)公司是否為員工建立有效
之職涯能力發展培訓計
畫?
(六)公司是否就研發、採購、





(一)本公司依勞動法規及相關
人事規範,訂有工作規
則,保障同仁之合法權
益。
無差異
(二)本公司訂有員工申訴規範
作業,自新進人員到職日
起宣導員工知悉。包括公
司人員違法申訴;個人維
護合法權益之申訴等,均
有適當之申訴管道。
(三)本公司為員工提供安全與
健康的工作環境,注重員
工的身心健康,同時,也
設有醫療保健中心,提供
員工相關醫療與健康諮
詢。此外,也提供相關的
健康講座,打造一個全員
健康的環境。
(四)本公司建立員工定期溝通
對話之管道,讓員工對於
公司之經營管理活動及
決策,有獲得資訊及表達
意見之權利。
(五)本公司透過技術發展委員
會的橫向整合,員工依個
人屬性及專業分屬不同
技委會。技委會為各專業
領域引進最新知識及技
術,促進資訊交流為員工
規劃完整的技術人才培
訓架構。
(六)本公司全面遵守有關限/

-30-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司企業社
會責任實務
守則差異情
形及原因
摘要說明
生產、作業及服務流程等
制定相關保護消費者權益
政策及申訴程序?
(七)對產品與服務之行銷及標
示,公司是否遵循相關法
規及國際準則?
(八)公司與供應商來往前,是
否評估供應商過去有無影
響環境與社會之紀錄?
(九)公司與其主要供應商之契
約是否包含供應商如涉及
違反其企業社會責任政策
,且對環境與社會有顯著
影響時,得隨時終止或解
除契約之條款?


禁用有害物質、衝突礦產
等規定,並提供相關資訊
給公司客戶,保護消費者
安全權益。
(七)本公司依照適用的法規及
國際準則,規範商業活
動,誠信經營。
(八)本公司與供應商共同在有
害物質管制、環境保護、
勞工安全衛生、人權、衝
突金屬與碳足跡等社會
與環境議題上,與供應商
共同努力,並推動上游供
應商向綠色供應鏈的轉
化,以符當地法令的要
求,106全年稽核供應商
SER缺失項目計149項,已
全數改善完成。
(九)本公司要求主要供應商簽
署《採購合約》,其中企業
社會責任政策之要求:
供應商保證符合
ISO14001和OHSAS18001
在社會責任、環境責任及
職業健康安全方面的要
求;同時保證遵守<<集團
供應商社會環境責任行為
守則>>,以及電子工業行
為守則(EICC)。如供應商
違反上述要求或守則﹐本
公司有權終止本合約或訂
單,供應商且應對本公司
負損害賠償責任。
四、加強資訊揭露
(一)公司是否於其網站及公開
資訊觀測站等處揭露具攸
關性及可靠性之企業社會
責任相關資訊?
本公司為EICC的一員,致力於推 無差異
行企業社會環保責任(SER),本
公司制定鴻準精密工業股份有
限公司社會企業責任準則。
五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則
者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:無差異。

-31-

評估項目 運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司企業社
會責任實務
守則差異情
形及原因
摘要說明
六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:
(一)導入新式處理系統,強化廢污水回收工程能力,已在生產廠區安裝並運行。
(二)本公司基於對員工的尊重,強調不使用童工、不強迫加班等,更要求幹部不得
對員工有任何歧視或騷擾行為,上述措施除有正式公告外,並廣佈多元申訴管
道,傾聽員工心聲,立案追蹤改善。
(三)本公司各廠區均設有安全衛生管理單位,定期對廠區設施進行查驗,對員工進
行職業安全與衛生的教育訓練,並考核相關績效。
(四)本公司設有供應商管理處,每年對供應商進行企業社會責任稽核與教育訓練等
活動。
(五)本公司藉由實物捐贈參與社區發展、慈善公益團體及地方政府機構之相關活動。
1.全年愛心拍賣及捐贈:
現金:約新台幣72,000元。
2.全年愛心捐血參與人數136人/次。
3.全年社區鄰里清掃助潔及志願服務共約500人參加。
4.志願服務隊培訓,服務員工生活及群眾,共1,500人次。
七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:
本公司CSR委員會完成企業社會責任報告書後,委由廣東賢方律師事務所參照GRI
G4標準,對企業社會責任報告書進行確認與驗證。

-32-

( 六 ) 公司履行誠信經營情形及採行措施




運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司誠信經
營守則差異
情形及原因
摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否於規章及對外文件中
明示誠信經營之政策、作法,
以及董事會與管理階層積極落
實經營政策之承諾?
(二)公司是否訂定防範不誠信行為
方案,並於各方案內明定作業程
序、行為指南、違規之懲戒及申
訴制度,且落實執行?
(三)公司是否對「上市上櫃公司誠
信經營守則」第七條第二項各款
或其他營業範圍內具較高不誠
信行為風險之營業活動,採行防
範措施?


(一)本公司基於合法、公
平、平等自願、協商
一致、誠實信用的原
則,於「員工手冊」
人資宣言及行為規範
中,訂定並落實本公
司誠信廉潔之經營規
定。
(二)本公司並每年定期對
所有員工舉辦企業行
為守則教育訓練,新進
員工即給予員工守
則、管理制度、企業倫
理與道德等訓練,並明
確傳達員工應有權利
與義務。
(三)本公司一向由上而下
要求嚴守企業倫理,建
立誠信企業文化,並本
著透明、廉潔及負責之
經營理念,創造永續發
展之經營環境。
無差異
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信
紀錄,並於其與往來交易對象
簽訂之契約中明訂誠信行為條
款?
(一)本公司堅守誠信文化,
誠信經營,並承諾完全
遵守國際及國內有關反
貪瀆與反賄賂之法律法
規要求,對於任何違反
規定的行為或活動採取
零容忍政策。嚴格禁止
任何貪汙、賄賂、盜用
公款及其他不正當收益
活動。所有員工安排反
貪瀆訓練。此外,本公
司要求下游供應商、廠
商及客戶嚴格執行最高
標準的反貪瀆政策以作
為合作夥伴之前提。
無差異

-33-




運作情形 運作情形 運作情形 與上市上櫃
公司誠信經
營守則差異
情形及原因
摘要說明
(二)公司是否設置隸屬董事會之推
動企業誠信經營專(兼)職單
位,並定期向董事會報告其執行
情形?
(三)公司是否制定防止利益衝突政
策、提供適當陳述管道,並落實
執行?
(四)公司是否為落實誠信經營已建
立有效的會計制度、內部控制
制度,並由內部稽核單位定期
查核,或委託會計師執行查
核?
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之
內、外部之教育訓練?



(二)董事會下設有審計委員
會、薪酬委員會及稽核
室,依權責監督及查核
誠信經營之遵循情形。
本公司由安全總處推動
本公司誠信經營之專責
單位,負責推動誠信經
營政策與防範不誠信行
為之制定及監督執行,
並定期向董事會報告。
(三)本公司要求所有新進員
工簽署『誠信廉潔暨智
慧財產保密約定書』,定
期要求同仁嚴格遵守。
本公司同時也要求供應
商或其他合作者簽訂
『廠商承諾書』,明訂供
應商應確保以透明與公
平之方式進行商業交易
活動,並每年舉辦供應
商大會及不定期的SER
稽核,向供應商傳達本
公司對供應鏈的要求。
(四)本公司依法建立會計制
度與內部控制度以落實
誠信經營,本公司內部
稽核人員依據風險評估
結果擬定年度稽核計劃
並執行查核後,做成稽
核報告提報董事會。
(五)公司所有員工每年需接
受至少2小時之SER行
為準則培訓;每年舉辦
供應商大會及不定期的
SER稽核,向供應商傳
達本公司對供應鏈的要
求。
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵
制度,並建立便利檢舉管道,
及針對被檢舉對象指派適當之
(一)本公司建置各式檢舉管
道,各種檢舉均會安排
專案稽核人員保密處
無差異

-34-




運作情形 與上市上櫃
公司誠信經
營守則差異
情形及原因
摘要說明
受理專責人員?
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之
調查標準作業程序及相關保密
機制?
(三)公司是否採取保護檢舉人不因
檢舉而遭受不當處置之措施?

理。員工與相關人員可
透過此系統舉報任何不
正當從業行為,凡違反
誠信經營規定者,依公
司獎懲規定懲罰之,若
有涉及違法情事者,亦
會採取法律行動。
(二)本公司已成立受理及調
查不當行為之專案小
組,依照保密原則進行
調查作業程序並嚴格保
護檢舉人之隱私。
(三)本公司於SER行為準則
中明確規範,將保障身
份保密與匿名申訴,確
保供應商與員工檢舉人
的身份機密性。
四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀
測站,揭露其所訂誠信經營守則內
容及推動成效?
本公司對外中英文官網
(http://www.foxconntech.co
m.tw)
無差異
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運
作與所訂守則之差異情形:無差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信
經營守則等情形)
請參考本公司網站http://www.foxconntech.com.tw/之「誠信經營守則」及「企業社
會責任報告書」。
  • ( 七 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式: 有關本公司「公司治理實務守則」請至本公司網站查詢。

  • ( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併 揭露:無。

-35-

( 九 ) 內部控制制度執行狀況

1. 內部控制制度聲明書

==> picture [168 x 81] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

鴻準精密工業股份有限公司
內部控制制度聲明書
----- End of picture text -----

日期: 107 年 3 月 29 日

  • 本公司民國 106 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:

  • 一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責 任,本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、 績效及保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範 暨相關法令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。

  • 二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對 上述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制 制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺 失一經辨認,本公司即採取更正之行動。

  • 三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處 理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設 計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為 依管理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素: 1. 控制環境, 2. 風險評估, 3. 控制作業, 4. 資訊與溝通,及 5. 監督作業。每個組成要素又包 括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。

  • 四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執 行的有效性。

  • 五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國 106 年 12 月 31 日的內部控制制度 ﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程 度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關 的內部控制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。

  • 六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公 開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十 二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

  • 七、本聲明書業經本公司民國 107 年 3 月 29 日董事會通過,出席董事 7 人均同意本 聲明書之內容,併此聲明。

鴻準精密工業股份有限公司

==> picture [158 x 54] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

-36-

  1. 經證期局要求公司需委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露 會計師審查報告書:不適用。

  2. ( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處 罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主 要缺失與改善情形:無。

  3. ( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議 1. 民國 106 年 6 月 22 日股東常會,經全體出席股東決議事項及執

    • 行情形:
行情形:
決議事項 執行情形
通過105年度營業報告書及財
務報表案
-
通過105年度盈餘分派案 股東現金股利每股配發3.8元,於106年
08月10日發放。
通過修訂本公司「取得或處分
資產處理程序」案
已依修訂後程序辦理。
  1. 民國 106 年度及截至民國 107 年 4 月 30 日止董事會之重要決議
.民國106年 度及截至民國107年4月30日止董事會之重要決議
日期 重要決議事項
106.01.20 推選董事長案
106.03.29 1.承認本公司105年度營業報告書及財務報告案。
2.「取得或處分資產處理程序」修訂案。
3.訂定106年股東常會日期及召集事由案。
4.訂定受理股東提案期間。
5.通過本公司105年度內部控制聲明書案。
6.「申請暫停及恢復交易作業程序」修訂案。
7.本公司105年度經理人年終獎金及績效獎金發放追認案。
106.05.10 1.擬具本公司105年度盈餘分派案。
2.擬訂105年度員工酬勞分派案。
3.修訂本公司106年股東常會議程。
4.為營運週轉及利、匯率風險管理之需求,向金融機構申請相
關授信額度並簽署合約。
5.本公司定期評估簽證會計師獨立性之情形。

-37-

106.08.10 1.本公司民國106年度會計師服務公費案。
2.為營運週轉及利、匯率風險管理之需求,向金融機構申請相
關授信額度。
3.變更本公司會計主管案。
106.11.13
1.為營運週轉及利、匯率風險管理之需求,向金融機構申請相
關授信額度。
2.「董事會議事規範」修訂案。
3.「審計委員會組織規程」修訂案。
4.107年度「年度稽核計畫」訂定案。
5.修訂「經理人各項薪酬發放辦法」。
107.03.29 1.承認本公司106年度營業報告書及財務報告案。
2.為配合國際財務報導準則第16號「租賃」之導入,本公司
初步評估該準則適用之可能影響結果及會計師評估意見。
3.訂定本公司107年股東常會日期及召集事由案。
4.訂定受理股東提案期間。
5.為營運週轉及利、匯率風險管理之需求,擬向金融機構申請
相關授信額度,並簽署合約。
6.通過本公司106年度內部控制聲明書案。
7.本公司民國107年度財務報告之查核簽證,擬委請「資誠聯
合會計師事務所」辦理,會計師之獨立性評估及服務公費。
8.變更本公司會計主管案。
9.本公司105年度經理人員工酬勞金額分配追認案。
10.本公司106年度經理人年終獎金及績效獎金發放追認案。
  • ( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重 要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者,其主要內容:無。

  • ( 十三 ) 最近年度及截至年報刊日止,公司董事長、總經理、會計主 管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形:

職稱 姓名 到任日期 解任日期 辭職或解任
原因
會計主管 呂旭東 100年1月1日 106年8月15日 職務調整
會計主管 王中君 106年8月15日 107年4月1日 職務調整

-38-

三、會計師公費資訊

一 ( ) 會計師公費資訊級距表

(一)會計師公 費資訊級距表 費資訊級距表
會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備註
資誠聯合會計師事務所 徐永堅 徐聖忠 106 -
單位:新台幣仟元
公費項目
金額級距
審計公費 非審計公費
1 低於2,000 仟元
2 2,000 仟元(含)~4,000 仟元
3 4,000 仟元(含)~6,000 仟元
4 6,000 仟元(含)~8,000 仟元
5 8,000仟元(含)~10,000仟元
6 10,000仟元(含)以上
  • ( ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企 業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者: 單位:新台幣仟元

會計師事
務所名稱
會計師
姓名
審計
公費
非審計公費 非審計公費 非審計公費 會計師
查核期間
制度
設計
工商
登記
人力
資源
其他
(註)
小計
資誠聯合會
計師事務所
徐永堅
徐聖忠
4,820 0 80 1,240 1,320 106.01.01
~
106.12.31
  • 註:其他係移轉訂價查核 750 仟元、集團企業主檔暨國別報告 450 仟元及兼營營業人營 業稅報告 40 仟元。

  • ( 三 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更 換前一年度之審計公費減少者,應揭露更換前後審計 公費減少金額、比例及原因:無此情形。

    • ( 四 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者,應揭 露審計公費減少金額、比例及原因:無此情形。
  • 四、更換會計師資訊

    • ( ) 關於前任會計師:無。

    • ( ) 關於繼任會計師:無。

    • ( 三 ) 前任會計師之復函:不適用。

-39-

  • 五、本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經 理人、最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或 其關係企業:無。

  • 六、董事、經理人及百分之十大股東股權移轉及股權質押 變動情形

一 ( ) 股權變動情形

(一)股權變動情形 (一)股權變動情形 (一)股權變動情形
單位:股
106 年度 當年度截至4月30日止


持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
董事 鴻揚創業投資股份有限公司 0 0 0 0
代表人:洪誌謙 0 0 0 0
董事 鴻揚創業投資股份有限公司 0 0 0 0
代表人:程方義 0 0 0 0
董事 財欣國際投資股份有限公司 0 0 0 0
代表人:戴豐源 0 0 0 0
董事 財欣國際投資股份有限公司 0 0 0 0
代表人:李學坤 (100,000) 0 0 0
林松樹 0 0 0 0
獨立董事
陳耀清 0 0 0 0
獨立董事
游象燉 0 0 0 0
獨立董事
總經理 李翰明 0 0 6,854 0
會計部主管 王中君(107.04.01卸任) 0 0 0 0
會計部主管 藍瑗文 - - 0 0
財務部主管 李梓宏 (46,000) 0 0 0

二 ( ) 股權移轉資訊:無股權移轉之相對人為關係人之情形。 ( 三 ) 股權質押資訊:無股權質押之相對人為關係人之情形。

-40-

七、持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料:

姓 名 本人持有股份 本人持有股份 本人持有股份 配偶、未
成年子女
配偶、未
成年子女
利用他人
名義合計
利用他人
名義合計
利用他人
名義合計
前十大股東相互間具有關係人
或為配偶、二親等以內之親屬
關係者,其名稱或姓名及關係。
前十大股東相互間具有關係人
或為配偶、二親等以內之親屬
關係者,其名稱或姓名及關係。
前十大股東相互間具有關係人
或為配偶、二親等以內之親屬
關係者,其名稱或姓名及關係。
前十大股東相互間具有關係人
或為配偶、二親等以內之親屬
關係者,其名稱或姓名及關係。

持有股份 持有股份
股數 持股
比率
股數 持股
比例
股數 持股
比率
名稱 關係
鴻海精密工業股
份有限公司
負責人:郭台銘
139,725,801 9.88% 0 0.00% 0 0.00% 寶鑫國際投資(股)公司、
投資採權
鴻揚創業投資(股)公司、 益法評價
公、
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 鴻元國際投資(股)司 之投資者
鴻棋國際投資(股)公司
寶鑫國際投資股
份有限公司
負責人:黃秋蓮
126,181,274 8.92% 0 0.00% 0 0.00%
元國際投資(股)公司、 事長
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 棋國際投資(股)公司 同人
鴻揚創業投資股
份有限公司
85,003,766 6.01% 0 0.00% 0 0.00%
鴻揚創業投資股
份有限公司
代表人:洪誌謙
0.00%
12,562 0.00% 0 0.00% 0
鑫盛投資股份有
限公司
78,883,000 5.58% 0 0.00% 0 0.00%
鴻元國際投資股
份有限公司
負責人:黃秋蓮
34,139,368 2.41% 0 0.00% 0 0.00%
董事
鑫資股公、
國際投()司
一人
棋投資股公
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 國際()司
鴻棋國際投資股
份有限公司
負責人:黃秋蓮
31,870,165 2.25% 0 0.00% 0 0.00%
董事
元資股公、
國際投()司
一人
鑫投資股公
0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 國際()司
渣打託管梵加德
新興市場股票指
數基金專戶
18,596,583 1.32% 0 0.00% 0 0.00%
先進國際投資股
份有限公司
15,441,442 1.09% 0 0.00% 0 0.00%
臺銀保管馬仕投
資基金公司投資
專戶
15,251,010 1.08% 0 0.00% 0 0.00%
大通託管先進星
光先進總合國際
股票指數
15,068,959 1.07% 0 0.00% 0 0.00%
八、綜合持股比例
107 年03月31日/單位:仟股
轉投資事業 本公司投資 董事、監察人、經 綜合投資
理人及直接或間接
控制事業之投資

持股比例%
持股比例%
持股比例%
Foxconn Precision Components
HoldingCo.,Ltd.
135,840 100% - - 135,840 100%
Q-Run Holdings Ltd. 480,078 100% - 480,078 100%
-
100%
華準投資股份有限公司 125,478 100% - - 125,478
20%
三創數位股份有限公司 49,032 20% - - 49,032

-41-

肆、募資情形

一、公司資本及股份

一 ( ) 資本及股份

單位:仟股
股份種類 核定股本
已發行股份(已上市) 未發行股份 保留供認股權憑證或附
認股權公司債轉換股份
合計
記名式普通股 1,414,485 35,515 50,000 1,500,000

( 二 ) 股本來源

(二)股本來源 (二)股本來源 (二)股本來源 (二)股本來源 (二)股本來源 (二)股本來源 (二)股本來源 (二)股本來源
單位:仟股/新台幣仟元
發行
價格
(新台
幣元)
核定股本 實收股本
股數 以現金以外 其他
金額 股數 金額 股本來源(仟元) 之財產抵充
股款者
79.4 2,500
25,000

2,500
25,000 創立
79.9 4,000
40,000

4,000
40,000 現金增資15,000
81.6 10,000
100,000

10,000
100,000 現金增資60,000
83.5 10
10
30000
300000

30000
300000 現金增資120,000
盈餘轉增資80,000
註1
,
,

,
,
84.5 20
10
43600
436000

43600
436000 現金增資40,000
盈餘轉增資96,000
註2
,
,

,
,
85.8 10 100,000
1,000,000

59,672
596,720 盈餘轉增資121,480
資本公積轉增資39,240
註3
86.6 35 100,000
1,000,000

74,672
746,720 現金增資150,000 註4
86.7 10 100,000
1,000,000

87,775
877,750 盈餘轉增資131,030 註5
87.12 21 200,000
2,000,000

145,700
1,457,000 現金增資579,250 註6、8
91.2 20 250,000
2,500,000

212,500
2,125,000 現金增資668,000 註7、8
91.9 10 500,000
5,000,000

224,049
2,240,499 盈餘轉增資115,499 註9
92.9 10 500,000
5,000,000

248,400
2,484,000 盈餘轉增資243,501 註10
93.4 10 700,000
7,000,000

458,876
4,568,760 合併轉增資2,084,760 註11
93.9 10 700,000
7,000,000

506,500
5,065,000 盈餘轉增資496,240 註12
94.9 10 900,000
9,000,000

562,135
5,621,350 盈餘轉增資556,350 註13
95.9 10 900,000
9,000,000

653,787
6,537,873 盈餘轉增資916,523 註14
96.9 10 900,000
9,000,000

758,955
7,589,553 盈餘轉增資1,051,680 註15
97.10 10 1,000,000
10,000,000

847,901
8,479,009 盈餘轉增資889,455 註16
98.8 10 1,100,000
11,000,000

972,041
9,720,409 盈餘轉增資1,241,400 註17
99.9 10 1,250,000
12,500,000

1,112,990
11,129,902 盈餘轉增資1,409,493 註18
100.8 10 1,500,000
15,000,000

1,172,720
11,727,200 盈餘轉增資597,298 註19
101.8 10 1,500,000
15,000,000

1,237,016
12,370,159 盈餘轉增資642,959 註20
102.7 10 1,500,000
15,000,000

1,306,490
13,064,902 盈餘轉增資694,742 註21
103.7 10 1,500,000
15,000,000

1,376,726
13,767,258 盈餘轉增資702,356 註22
104.9 10 1,500,000
15,000,000

1,395,024
13,950,240 盈餘轉增資182,982 註23
105.7 10 1,500,000
15,000,000

1,414,485
14,144,852 盈餘轉增資194,612 註24
  • 註 1 :財政部證券管理委員會 83 年 8 月 29 日 (83) 台財證 ( 一 ) 第三一九七三號函准。

  • 註 2 :財政部證券管理委員會 84 年 5 月 5 日 (84) 台財證 ( 一 ) 第二三八四一號函核准。

  • 註 3 :財政部證券管理委員會 85 年 5 月 10 日 (85) 台財證 ( 一 ) 第三0三八八號函核准。 註 4 :財政部證券管理委員會 86 年 3 月 14 日 (86) 台財證 ( 一 ) 第二0三0六號函核准。

  • 註 5 :財政部證券管理委員會 86 年 6 月 3 日 (86) 台財證 ( 一 ) 第四三八二0號函核准。

  • 註 6 :財政部證券管理委員會 87 年 10 月 27 日 (87) 台財證 ( 一 ) 第五三七二七號函核准,屬限制上市買賣股票。

-42-

註 7 :財政部證券管理委員會 90 年 10 月 31 日 (90) 台財證 ( 一 ) 第一六二三四六號函核准,屬限制上市買賣股票。

註 8 :財政部證券管理委員會 91 年 5 月 23 日 (91) 台財證 ( 一 ) 第一二五六二六號函核准解除 87 年及 90 年限制上 市買賣股票。

註 9 :財政部證券管理委員會 91 年 7 月 19 日 (91) 台財證 ( 一 ) 第0九一0一四0五三九號函核准。

註 10 :財政部證券管理委員會 92 年 7 月 16 日 (92) 台財證 ( 一 ) 第0九二0一三二0一八號函核准。

註 11 :財政部證券管理委員會 93 年 1 月 7 日 (93) 台財證 ( 一 ) 第0九二0一六一二一六號函核准。 註 12 :財政部證券管理委員會 93 年 9 月 16 日 (93) 台財證 ( 一 ) 第0九三0一一七七六九0號函核准。 註 13 :行政院金融監督管理委員會 94 年 7 月 22 日金管證一字第0九四0一二九八一八號函核准。 註 14 :行政院金融監督管理委員會 95 年 7 月 11 日金管證一字第0九五0一二九六九八號函核准。 註 15 :行政院金融監督管理委員會 96 年 7 月 5 日金管證一字第0九六00三四三0五號函核准。 註 16 :行政院金融監督管理委員會 97 年 6 月 30 日金管證一字第0九七00三二四0六號函核准。 註 17 :行政院金融監督管理委員會 98 年 6 月 23 日金管證發字第0九八00三一0八五號函核准。 註 18 :行政院金融監督管理委員會 99 年 7 月 1 日金管證發字第0九九00三四一一九號函核准。 註 19 :行政院金融監督管理委員會 100 年 6 月 23 日金管證發字第一0000二八七四五號函核准。 註 20 :金融監督管理委員會 101 年 7 月 5 日金管證發字第一0一00二九七八七號函核准。 註 21 :金融監督管理委員會 102 年 7 月 11 日金管證發字第一0二00二七0一五號函核准。 註 22 :金融監督管理委員會 103 年 7 月 17 日金管證發字第一0三00二七三九一號函核准。 註 23 ;金融監督管理委員會 104 年 7 月 24 日金管證發字第一0四00二八一二七號函核准。 註 24 :金融監督管理委員會 105 年 7 月 27 日核准申報生效在案。

( 三 ) 總括申報制度相關資訊:無

( 四 ) 股東結構

107 年4 月24日 107 年4 月24日 107 年4 月24日 107 年4 月24日 107 年4 月24日 107 年4 月24日
股東結構
數量
政府機構 金融機構 其他法人 外國機構及
外國人



7
41
190 824 126,233
127,295
持有股數 30,117,742
49,039,621
524,842,866 404,699,839 405,785,124 1,414,485,192
持股比例 2.13%
3.47%
37.10% 28.61% 28.69%
100.00%

( 五 ) 股權分散情形

1. 普通股股份股權分散情形

107 年4 月24 日












(%)
1至
999
40,659 7,274,492 0.51%
1,000至5,000 68,887 139,831,014 9.89%
5,001至10,000 10,081 73,748,515 5.21%
10,001至15,000 3,095 37,749,180 2.67%
15,001至20,000 1,406 25,275,168 1.79%
20,001至30,000 1,240 30,611,739 2.16%
30,001至40,000 516 18,053,455 1.28%
40,001至50,000 305 13,968,137 0.99%
50,001至100,000 550 37,906,211 2.68%
100,001至200,000 238 33,158,196 2.34%
200,001至400,000 113 31,647,144 2.24%
400,001至600,000 52 25,094,489 1.77%
600,001至800,000 23 16,075,639 1.14%
800,001至1,000,000 15 12,912,932 0.91%
1,000,001以上 115 911,178,881 64.42%

127,295 1,414,485,192 100.00%
  1. 特別股股份股權分散情形:本公司無發行特別股股份。

-43-

( 六 ) 主要股東名單

(六)主要股東名單
107 年4 月24日
股份
主要股東名稱
持有股數(股) 持股比例(%)
鴻海精密工業股份有限公司 139,725,801
9.88%
寶鑫國際投資股份有限公司 126,181,274
8.92%
鴻揚創業投資股份有限公司 85,003,766
6.01%
鑫盛投資股份有限公司 78,883,000
5.58%
鴻元國際投資股份有限公司 34,139,368
2.41%
鴻棋國際投資股份有限公司 31,870,165
2.25%
渣打託管梵加德新興市場股票指數基金專戶 18,596,583
1.32%
先進國際投資股份有限公司 15,441,442
1.09%
臺銀保管馬仕投資基金公司投資專戶 15,251,010
1.08%
大通託管先進星光先進總合國際股票指數 15,068,959
1.07%

( 七 ) 每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料





105年度 105年度 106年度 106年度 當年度截至
107年3月31日
調整前 調整後 調整前 調整後
每股
市價
(註1)

96.9 96.9 102 - 88.7

57.2 57.2 81.1 - 76.0

77.17 90.63 81.97
每股
淨值


75.41 95.10 91.94


71.61 - -
每股
盈餘
加權平均股數(仟股) 1,411,880 1,414,485 1,414,485
每股盈餘(元)(註2) 7.59 7.59 7.05 - 0.73
每股
股利
(註3)
現金股利 3.80 3.60 -
無償
配股
盈餘配股 0 0 -
資本公積配股 -
累積未付股利 -
投資
報酬
分析
本益比 10.17 12.86 -
本利比 20.31 25.18 -
現金股利殖利率 4.92% 3.97% -

*若有以盈餘或資本公積轉增資配股時,並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。 註 1 :每股市價因無償配股而追溯調整。

註 2 :每股盈餘因無償配股而追溯調整。

註 3 : 106 年度每股股利尚未經股東常會決議。

-44-

( 八 ) 股利政策及執行狀況

1. 股利政策:

  • 本公司目前屬成長階段,本公司分配股利之政策,須視公司目前及未 來之投資環境、資金需求、國內外競爭狀況及資本預算等因素,兼顧 股東利益及公司長期財務規劃,股東股利就股東累積可分配盈餘提 撥,其中應不低於當年度可分配盈餘之 15% ,股東股利中現金股利不 少於 10% 。

2. 本次股東會擬議股利分派之情形:

  • 擬自一○六年度可分配盈餘中提撥股東紅利新台幣 5,092,146,692 元, 分派現金股利每股新台幣 3.6 元,俟本次股東常會通過後,授權董事長另 訂定除息基準日、發放日及其他相關事宜。

  • ( 九 ) 本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報 酬率之影響 : 不適用。

( 十 ) 員工及董事酬勞

  1. 公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍: 依本公司章程規定,本公司年度如有獲利 ( 所謂獲利係指稅前利益扣除 分派員工酬勞前之利益 ) ,應提撥 4%~6 %為員工酬勞。

  2. 本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員 工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額與估列數有差異之 會計處理:

  3. (1) 本公司 107 年 5 月 10 日董事會通過配發之 106 年度員工酬勞金額依 106 年度決算獲利提撥 4% 為員工現金酬勞。

  4. (2) 員工酬勞實際分派金額與估列金額有差異時,依估計變動處理。

3. 董事會通過分派酬勞情形:

  • (1) 擬議以現金分派之員工酬勞新台幣 457,835,087 元,董事酬勞新台幣 0 元。

  • (2) 擬議以股票分派之員工酬勞新台幣 0 元,其占本期個體或個別財務 報告稅後純益及員工酬勞合計數之 0% 。

  • (3) 實際配發與認列數有差異者,其差異數、原因及處理情形: 本公司實際配發與認列數並無差異。

  • 前一年度員工及董事酬勞之實際分派情形:

  • (1) 實際分派情形 :

(1)實際分派情形:
單位:新台幣元;股
員工酬勞 董事酬勞
員工股票
酬勞金額
員工股票
酬勞股數
員工現金酬勞
0 0 489,032,749 0

-45-

  • (2) 實際分派與認列數有差異者,應敘明差異數、原因及處理情形: 本公司實際分派與認列數並無差異。

  • ( 十一 ) 公司買回本公司股份情形:無

二、公司債辦理情形

  • ( ) 公司債資料:無。

  • ( ) 轉換公司債資料:無。

  • ( 三 ) 交換公司債資料:無。

  • ( 四 ) 總括申報發行公司債資料:無。

  • ( 五 ) 附認股權公司債資料:無。

  • 三、特別股 ( 附認股權特別股 ) 辦理情形:無。

  • 四、參與海外存託憑證之辦理情形:無。

  • 五、員工認股權憑證辦理情形:無。

  • 六、取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認 股數前十大員工之姓名、取得及認購情形:無。

  • 七、限制員工權利新股辦理情形:無。

  • 八、取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之 員工姓名及取得情形:無。

  • 九、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:

  • ( ) 最近年度及截至年報刊印日止已完成併購或受讓他公 司股份發行新股者:

    1. 最近一季併購或受讓他公司股份發行新股之主辦證券承銷商 所出具之評估意見 : 無。

    2. 最近一季執行情形,如執行進度效益未達預計目標者,應具 體說明對股東權益之影響及改進計畫 : 無。

  • ( ) 最近年度及截至年報刊印日止已經董事會決議通過併 購或受讓他公司股份發行新股者 : 無。

  • 十、資金運用計劃執行情形:

  • 本公司無已發行或私募有價證券,但資金運用計畫尚未完 成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現之情形。

-46-

伍、營運概況

一、業務內容:

一 ( ) 業務範圍: 1. 所營業務之主要內容: 1. 電視機、傳真機、錄放影機、音響及有關零組件之製造加工銷售業務。 2. 電腦終端機、電腦、顯示器、電子計算機及週邊設備,電源供應器及 有關零組件之製造加工銷售業務。 3. 不斷電系統設備之製造、加工及買賣。 4. 電話及通訊設備之製造、加工及買賣。 5. 前各項產品之進出口貿易。 6. 代理國內外廠商產品之經銷、報價及投標業務。 7.G801010 倉儲業。 8.CC01080 電子零組件製造業。 9.C805050 工業用塑膠製品製造業。 10.CC01010 發電、輸電、配電機械製造業。 11.C801010 基本化學工業製造業。 12.CA02990 其他金屬製品製造業 ( 金屬製電腦機殼 ) 。 13.I301010 資訊軟體服務業。 14.I301020 資料處理服務業。 15.I301030 電子資訊供應服務業。 16.C805030 塑膠日用品製造業。 17.ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制業務。

2. 營業比重:

主要來自於 3C 電子科技產品,最近二年度生產量及銷售量值,請參閱產銷 量值表。

3. 目前之產品項目:

(1) 功能性手機、智慧型手機、筆記型電腦、平板電腦、消費電子與數位相 機等手持式裝置機殼及相關機構件之生產與銷售。 (2) 汽車與電動車的金屬件和相關機構件之生產與銷售。 (3) 桌上型電腦、伺服器、筆記型電腦、平板電腦、智慧型手機、遊戲機及 其他電子產品散熱器的生產與銷售。 (4)MIM 相關產品的生產與銷售。 (5) 消費性電子產品組件製造、系統組裝與銷售。

4. 計劃開發之新產品:

(1) 表面處理

多色陽極處理 / 微弧氧化處理、靜電塗裝、高光澤塗裝、粉體塗裝、 PVD 及其它表面處理技術。

-47-

(2) 材料研發

鋁合金複合材料、特殊鎂合金材料、石墨烯材料研發、不銹鋼、碳纖維 材料開發與複合材料研發。

(3) 製程技術

精密沖壓整合、大型擠型技術開發、異材料焊接技術開發、摩擦焊接、 濕式拋光製程、高精密燒結技術與MEMS散熱技術。

(4) 散熱產品

微型熱導管、 Slim Fan 、熱交換板、扣件、彈簧夾件、導熱膏、石墨烯散 熱產品與均熱版。

( 二 ) 產業概況:

1. 產業之現況與發展

(1) 金屬機殼

一直以來,金屬機殼都是手持式裝置不可或缺的一部份。早期塑膠 機殼為主流時,金屬內構件已廣泛運用,之後智慧型手機走輕、薄、短、 小的趨勢,金屬機殼當外構件用的風潮更銳不可當,今年所流行的「金 屬邊框 + 玻璃背蓋」的設計,金屬依然擔當大任,我們可以這麼說,在 可預見的未來一段時間,金屬機殼產業的前景仍然相當看好,應用面也 將更加廣泛。

金屬機殼之所以看好且被廣泛應用,是因金屬可塑性高與硬度強, 易於進行機構設計,且能做出符合輕、薄、短、小特性的元件,故被大 量應用於手持式裝置;此外,因為金屬可高溫熔解,可用於製造精密度 要求高的科技產品,這也是為何 3C 產品大量使用金屬機殼的原因之一。

然而, 3C 產品的同質性愈來愈高,且市場已經飽和,於追求成長 的壓力下,發生激烈競爭的可能性增加,短兵相接的場面也將出現。但 於追求營收與獲利成長的壓力下,往非 3C 領域發展或搶奪市佔率是必 需要走的路。於跨入非 3C 產業方面,本公司較競爭對手佈局的快且早, 且已有一些客戶,故本公司是領先的;於搶奪市佔率方面,本公司有技 術領先優勢,且與客戶關係深厚,規模經濟也較大,故於搶奪市佔率時 仍佔優勢。

故就從新領域開發而言,或從搶奪市佔率角度看之,本公司皆有相 當優異的競爭優勢,故公司的未來性仍然相當可期。

(2) 散熱模組

PC 產業的散熱需求逐漸降低是不爭的事實,也因為此問題已存在 相當一段時間,因此導致產業發生了幾個值得注意的現象,其一、產業 整併,而這是成熟型產業常見的情況;其二、產業轉型,為找尋生機,

-48-

相關散熱廠商開始跨出 PC 領域,向外尋找成長動能。

產業整併部份,因 PC( 桌上型電腦和筆記型電腦 ) 產業早已是成熟市 場,因此整併與退出的激烈淘汰賽勢不可免,而產業的整併通常都是有 利於大廠,本公司也因把握住這個趨勢,成為最終的整合者與唯一唯二 的大廠,也因為規模經濟的擴大與價格攪局者的退出,本公司因而能夠 持續享有穩定的獲利。

產業轉型部份,因 PC 市場已飽和,於廠商獲利不易且成長空間受 限的情況下,廠商紛紛轉型,開始往 PC 以外的市場找機會,如朝智慧 型手機、雲端市場、資料中心、電競筆電、比特幣市場、通訊基地台與 電動車等領域發展,經過幾年耕耘之後,成果已經逐漸看到,整體的散 熱市場空間因而獲得適度拓展,新應用也慢慢開枝散葉。

(3) 遊戲機

於大眾瘋狂於手遊,而對遊戲機市場不看好之際,今年遊戲機廠商 所推產品的熱銷程度,完全出乎眾人意料之外;而消費者購買熱潮,所 造成的缺貨與供應鏈追單的情況,更是跌破所有人的眼鏡,這與先前的 預估與推測,完全大逕相庭。

此特異現象也再次證明,只要產品能夠持續創新,打破常規與界 限,並抓住消費者的喜好,往往能夠出奇致勝並創造佳績。而該遊戲機 的暢銷原因,也許是遊戲機產業未來的發展方向:

  • a. 打破分野:攜帶型與家用型遊戲機的界限已打破,合而為一機的趨勢 明顯。

  • b. 開賣時機選擇:當所有人在追逐旺季行銷之際,淡季首發也許能獲得 更多觀注。

  • c. 抓住消費者喜好:該遊戲機廠商之所以造成購買熱潮,在於能結合遊 戲玩家的行動需求,滿足消費者喜好。

今年遊戲機市場的購買熱潮,一掃過去幾年的陰霾,分析師與專家 一度質疑遊戲機市場的未來性,但從今年遊戲機消費者的爆買反應觀之 ,只要產品有創新與帶新意,消費者是願意打開荷包,並給予掌聲鼓勵 的。

-49-

2. 產業上、中、下游之關聯性

【鋁擠類散熱產品製造】

==> picture [460 x 330] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

上 游 中 游 下 游
沖 染
壓 色
加 處
工 理
鋁 貼
鋁 定 組 組 散 系
剖 清 擠 導
長 裝 裝 熱 統
溝 洗 散 熱
加 風 扣 成 廠
加 處 熱 介
擠 工 扇 具 品 商
工 理 器 質
C 陽
N 極
C 處
加 理

----- End of picture text -----

【金屬機殼加工製造】 上 游 中 游 下 游 壓鑄 精加工 3C 產品 鎂錠、鎂粒、 研磨 汽車產業 回收鎂、鋁 化成 手工具業 錠、金屬材料 塗裝 自行車業 品管

-50-

【焊接類散熱產品製造】

==> picture [460 x 334] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

上 游 中 游 下 游
鋁 沖 清 底
壓 洗
加 鍍
板 工 鎳 板
焊 貼
鋁 沖 清 散 組 組 散 系
接 導
壓 洗 熱 裝 裝 熱 統
散 熱
加 鍍 片 風 扣 成 廠
熱 介
帶 工 鎳 扇 具 品 商
器 質


----- End of picture text -----

【消費性電子產品 ( 遊戲機 ) 系統組裝】






塑膠、橡膠業
鋼鐵、金屬業
微處理器
塑膠材料
鈑金
小型液晶顯示器
馬達
印刷電路板
電子零組件
3
塑膠、橡膠業
鋼鐵、金屬業
品牌業者

-51-

3 產品之發展趨勢及競爭情形

  • (1) 機殼

  • A. 產品發展趨勢

    • a. 雖然目前流行「金屬邊框 + 玻璃背蓋」的設計,但仍以中短期趨勢 觀之。

    • b. 金屬仍為主流材料,但設計型式變多,如背蓋、邊框、內構件或一 體成型等設計。

    • c.CNC 的使用時間稍有降低。

    • d. 「薄」的趨勢仍持續,產品精密度要求愈來愈高。

    • e.OLED 螢幕的運用,增加金屬機殼製造的難度,有利於單價的維持。

    • f. 因材質多元化與美觀需求,表面處理難度提高,有利於單價的維持。

  • B. 金屬機殼產品競爭情形

B.金屬機殼產品競爭情形 B.金屬機殼產品競爭情形
目前主要競爭廠商表列如下:
競爭廠商 競爭項目 備註
可成 鎂鋁合金、鋁鎂合金、3C機構件產品、金屬外殻 上市公司
鎧勝 鎂鋁合金、鋁鎂合金、3C機構件產品、金屬外殻 上市公司
華孚 鎂鋁合金、鋁鎂合金、汽車金屬件 上市公司
  • (2) 散熱模組

  • A. 產品發展趨勢

  • a. 熱導管微型化,持續運用於智慧型手機產品。

  • b. 散熱材料趨於多樣化,石墨烯成為明日之星。

  • c. 由商用 PC 應用端,跨入電競 PC 應用端、手持式裝置應用端或 Server 應用端,甚或數位貨幣挖礦需求也是新興應用端。且已成為現階段 成長主力。

  • d. 過去以鰭片、風扇與熱導管為主結構,但在微型化與薄型化的趨勢 下,產品漸以均熱板與熱導管為主結構。

B. 散熱模組產品競爭情形

  • 一直以來,散熱模組產業技術以日系大廠古河最領先,台廠則以本公 司為最領先;而競爭對手方面,除個別廠商因主攻不同應用端而有不 同競爭面向之外,若以個別廠商所擅長的不同零組件分類的話,可將 目前國內外主要競爭廠商的分類表列如下:
產品別 競爭廠商
散熱模組 奇鋐、雙鴻、超眾、力致
風扇 奇鋐、建準、Nidec、NMB、協禧
熱導管 奇鋐、業強、超眾、日本藤倉

-52-

( 三 ) 技術及研發概況:

106 年投入之研發費用計新台幣 1,473,400 仟元,佔營收比重為 1% ,本年 度截至 107 年 3 月 31 日止投入之研發費用計新台幣 315,656 仟元,佔營收 比重為 1% 。

1. 開發成功之技術或製程改善

  • (1) Friction Stir Welding

  • (2) Vacuum Die Casting

  • (3) Micro-Arc-Oxidation

  • (4) Hydrolic long life recirculation bearing.

  • (5) Physical Vapor Decomposition

  • (6) PWM circuit design

  • (7) Thermal product with vapor chamber heat spreader

  • (8) Liquid Impulse Cooling

  • (9) Lead Free Soldering Process

  • (10) Phase Change Material

  • (11) Multi-color Anodizing

  • (12) Metal Insert Molding Process

  • (13) Graphene-based composite materials

2. 技術層次

技術層次,往往是跟產品結構有正相關的,就以往散熱模組產品的結 構而言,主要以鰭片、風扇與熱導管等關鍵零組件為主要結構,技術難度 在於關鍵零組件的層次相當高,整合難度與垂直整合也難度相當高,且是 跨國性整合,複雜度也相對提高很多。但隨著應用端由 PC( 桌上型電腦 + 筆 記型電腦 ) 跨入不同的新領域後,其技術層次則表現在:

(a) 零組件微型化。

(b) 技術精密度提高。

  • (c) 輕型化需求。

  • (d) 薄型化要求。

  • (c) 開發新的散熱材料。

而也正因為上述的技術發展需求與趨勢,散熱模組產業得以逐步跨出 PC 產業,走入非 PC 產業的新領域,因而開拓出新的成長空間,產業發展 也因而更為健全與健康。

而金屬機殼的技術層次上,近期則與產品設計有關,近期的產品設計 主要走「金屬邊框 + 玻璃背蓋」的設計,此設計有技術上、需求上與美觀

-53-

上的必要,此一近期設計,對金屬機殼的技術層次要求在:

(a) 精密度提高。

  • (b) 高階表面處理技術。

(c) 高硬度材質的需求。

(d) 高硬度 CNC 刀具的需求。

  • (e) 金屬與與玻璃材料的整合。

近期比較值得一提的是表面處理技術的技術需求變化,早期的表面處 理多是粉體塗裝、液體塗裝與陽極等技術,之後則發展到熱轉印與水轉印 等的技術運用,最近則是要求提高舊技術的精密度與可變性,還有 PVD 與 鋼琴鏡面等高端表面處理技術的開發與運用,而隨著新材料的開發與工業 設計的需求,未來的材質運用與表面處理需求將更為多元,當然技術層次 也將不斷的提高。

( 四 ) 長、短期業務發展計劃:

  1. 短期業務發展計畫

  2. (1) 金屬機殼

a. 設法維持產品單價,並增加國際大廠客戶佔比。

b. 積極開發新興國家 ( 如大陸 ) 市場。

(2) 散熱模組

a. 短期內優先鞏固 PC 市場。

b. 持續開發智慧型手機的散熱市場。

(3) 遊戲機

  • a. 客戶近期產品持續熱銷,目前公司只需努力達成客戶的訂單目標, 短期內即可有不錯的成長。

2. 長期計劃發展方向

(1) 金屬機殼

  • a. 持續鞏固公司於 3C 產業的競爭優勢,努力維持長期市佔率於不墜。

b. 開發新技術,爭取新訂單。

  • c. 持續執行非 3C 領域的客戶開發。

(2) 散熱模組

  • a. 開發智慧型手機的新客戶。

  • b. 持續開發 MIM 技術相關的客戶。

  • c. 開發白色家電的散熱產品客戶。

(3) 遊戲機

a. 持續提高客戶滿意度,維持良好的長期客戶關係。

b. 與現有客戶一起成長,並設法適度提高佔比。

-54-

二、市埸及產銷概況

一 ( ) 市場分析:

1. 主要產品銷售地區

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元

銷售地區





%

% 金額 %
%
%
3C
電子產品
5,074,021 3.4 58,524,786 39.6 73,397,004 49.7 10,819,806 7.3 147,815,617
100

2. 市場占有率

A. 金屬機殼

就市場占有率而言,各家廠商的生意模式與發展方向不同,難有比較 公正的統計數字,但有幾個重點是值得一書的:

  • (1) 商用筆記型電腦是成熟型市場,因此過去幾年的市佔率並沒有太大變 化,且因技術要求變化不大,因此競爭局勢相當平穩。

  • (2) 平板電腦市場過去幾年是呈衰退狀態的,於規模經濟效應下,訂單有集 中與整合的趨勢,有母廠庇蔭的廠商因而相對得利。

  • (3) 智慧型手機市場,本公司一直以來都是領導廠商,且夾技術優勢與精密 度優勢,持續提高市佔率中,迫使對手往產品組裝方向前進以保市場。

  • (4) 非 3C 領域則難以比較市佔率,因除本公司較早走出 3C 領域,且已有相當 成績外,其它廠商仍在規劃階段。

B. 散熱模組

至於散熱模組市場,也因 PC 市場愈見成熟,於眾家廠商各自往不同領 域發展的情況下,各自開花各自散葉,但有幾個現象是值得一提的:

(1) 因 DT 屬極端成熟市場,本公司夾規模優勢,一直以來在此市場都是獨佔 螯頭的。

  • (2) 筆記型電腦部份,因市場一直停滯未見成長,且因供應商與終端客戶的 家數都太過眾多,市場相對支離破碎,每家分食 10%~20% 左右的市場。

(3) 遊戲機散熱市場部份,則一直以來皆由本公司為領導廠商。

  • (4) 非 3C 領域部份,則是不同散熱廠商各有優勢,未見價格上的激烈競爭。

3. 市場未來供需狀況與成長性

A. 金屬機殼

金屬機殼廠商的主要運用領域,仍以智慧型手機、筆記型電腦與平板 電腦等手持式裝置為主,因這些產業皆相對成熟且產業版塊涇渭分明,同 時供應鏈的主從位置不易變更,所以整體市場的供需狀況一直相對均衡。 過去幾年來,雖然有廠商意欲切入此一市場,但因學習曲線長,且技術與 資本障礙頗高,故仍未見有意義的新競爭者加入市場,所以產業的整體供 需狀況仍健康。至於成長性,則因整體智慧型手機仍在成長,筆記型電腦

-55-

的換機潮也慢慢開始發生,平板電腦經過多年的衰退後也逐漸走出谷底, 因此整體市場的未來成長仍看好。

B. 散熱模組

就散熱模組產業的供需而言,依不同產品應用別而有不同的供需狀 況。桌上型電腦的散熱模組,因市場成熟且經多年整併,供需不僅可說穩 定,還可說相當固定;而筆記型電腦的散熱模組,則於客戶多而供應商更 多的局面下,供需狀況可說是百花齊放,各有各的戰場,各有各的局面, 但因產業並不甚景氣,故價格競爭不如早期劇烈,產能擴充也相對克制, 故產業的供需狀況也相對穩定。而就成長性而言, PC( 含桌上型與筆記型電 腦 ) 的成熟型市場早已無法滿足廠商對成長率的需求,因此各散熱廠商早跨 出 PC 產業,追求適合自己利基的市場了,也因個別廠商利基不同,所追求 的市場因而不同,廠商互相間的衝突與廝殺的煙硝味也少了一些。

4. 競爭利基

A. 金屬機殼與散熱模組雙箭頭

在台灣的散熱與機殼廠中,本公司是唯一擁有散熱模組與金屬機殼兩 項產品的廠商,也是唯一一家有能力整合此兩項零組件的廠商,於智慧型 手機追求輕薄,又因功能增強導致其愈來愈熱之際,這是本公司特有的優 勢。

B. 廠區分散且調配能力佳

近期因環保要求,各地限產的新聞時有所聞,許多廠商的生產營運因 此暴露於許多風險中。本公司的產能分佈於華北、華中與華南等地區,充 足且彈性的產能調配能力,受到客戶的注意,因此獲得一些訂單,相信, 在不久的將來,這也會是本公司搶訂單時非常重要的競爭利基。

C. 量產能力佳

民國 106 年,於旺季來臨與客戶新品的鋪貨期,競爭對手相繼出現良率 不佳因而無法出貨或出貨量減少的情況時,本公司依然準時出貨,且接到 一些額外轉來的訂單,類似的情況,過去幾年中已發生多次,這些都在在 證明量產爬升能力的重要性,這是本公司的優勢,也為鴻準公司贏得許多 訂單與新的案子,而更重要的是贏得了客戶的信心。

D. 規模領先

不管就散熱模組產業或金屬機殼產業,本公司一直以來都是領導廠 商,規模也最大,在產業大者恆大的趨勢下,本公司的規模優勢,將有助 於公司成為產業整合後的最終贏家。

E. 技術領先

本公司投入於研發的心力是相當大的,也是最早就投入研發的廠商, 就技術的完整性、多元性與精密性而言,本公司有不言自明的領先優勢, 憑藉此技術領先優勢,公司的長期成長性與穩定性,一直都優於競爭對手,

-56-

而於可見的將來,技術領先會是本公司所擁有的重要優勢之一。

5. 發展遠景之有利、不利因素與因應對策

A. 有利因素

  1. 智慧型手機對輕和薄的要求與對散熱需求的提升,有利於本公司這種擔 任產品整合者角色者的未來發展。

  2. 良率與快速量產能力佳,客戶信心度高,有利於爭取訂單。

  3. 產品多元、技術多元與客戶多元,公司經營穩定度優於同業。

  4. 集團奧援能力強。

  5. 產能分散且規模適中,加上調配能力佳,有機會贏得客戶轉單與新案。

  6. 自動化腳步先於競爭對手,這是長期潛在的生產效率優勢與成本優勢。

B. 不利因素

  1. 亞洲貨幣持續升值。

  2. 貿易保護主義若發生,不利科技產業的未來成長。

  3. 市場逐漸飽和,未來成長率有可能降低。

  4. 科技產業的明星產品漸少,未來將成隱憂。

  5. 紅色供應鏈雖尚不構成威脅,但仍為不穩定因子。

C. 因應對策

  1. 對於匯率走勢保持高度警覺,提早研判可能方向,並適度避險,以降低 匯率波動風險。

  2. 以設廠的方式,適度規避可能的貿易保護主義風險。

  3. 強化新產品與新技術研發,跨入新產業與新領域,追求客戶群與產品項 多角化,以多元成長動能降低市場成長停滯風險。

  4. 提高自動化生產比重,降低整體成本,並以提高市佔與經濟規模的方 式,降低科技業明星產品減少的風險。

  5. 強化自身的競爭力,並對可能存在的潛在競爭對手保持警覺。

二 ( ) 主要產品之重要用途及產製過程

主要產品 主要用途
金屬機殼、機構件
筆記型電腦、手機、投影機、電子書閱讀器、平板
電腦、單眼數位相機、運輸等
散熱模組
桌上型電腦、筆記型電腦、伺服器、工作站散熱器、
資料中心、遊戲機、智慧型手機
遊戲機組裝 提供個人、家庭娛樂工具

-57-

1. 金屬機殼產製過程 :

==> picture [386 x 256] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

金屬原料 MQC 檢驗 塗裝
壓鑄 研磨 FQC 檢驗
MQC 檢驗 MQC 檢驗
包裝
機械加工 化成
成品出貨
MQC 檢驗
----- End of picture text -----

2. 散熱模組產製過程 :

==> picture [355 x 242] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

鋁擠型 沖壓加工 組裝風扇
定長 染色 組裝扣具
剖溝 清洗
貼導熱介質
CNC 加工 陽極處理
散熱成品出貨
焊結散熱器
----- End of picture text -----

-58-

3. 遊戲機組裝產製過程 :

==> picture [355 x 242] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

電子零組件 基板覆錫 功能測試
SMT 自動裝插 基板修補 包裝
ICT 測試 基板烘燒
抽驗
人工裝插 功能測試
成品出貨
系統組裝
----- End of picture text -----

( 三 ) 主要原料之供應狀況

產品項目 原料名稱 貨源狀況
電子產品機構零組件 金屬錠 由於本公司和供應商與國際
大廠客戶多年協同開發合
塗料
作,建立長期良好配合產銷
馬達 關係,故關鍵性零組件之供
應量均能確保無虞。
鋁擠型
熱導管
散熱鰭片
散熱風扇
電子系統產品組裝 繪圖晶片
內存條
光區驅動器
主機板
機構零件

-59-

(四)最近二年度主要進銷貨客戶名單
1. 最近二年度主要供應商資料
單位:新台幣仟元
107年度截至前一季止 與發行人
之關係

關係企業

關係企業

-

-
單位:新台幣仟元 107年度截至前一季止 與發行人
之關係


關係企業

關係企業

-

-
註:增減變動原因係因市場趨勢變化,客戶產品需求變動等原因。
占當年度截至
前一季止進貨
淨額比率〔%〕
52% 0% 48% 100% 占當年度截至
前一季止銷貨
淨額比率〔%〕
55% 5% 12% 28% 100%
金額 16,569,247 0 15,479,762 32,049,009 金額 18,824,207 1,837,964 4,039,812 9,393,176 34,095,159
名稱 HY廠商 FT廠商 其他 進貨淨額 名稱 C客戶 FT客戶 SY客戶 其他 銷貨淨額
106年度 與發行人
之關係
關係企業 關係企業 - - 與發行人
之關係
關係企業 關係企業 - -
占全年度
進貨淨額
比率〔%〕
51%
0%
49% 100%
占全年度
銷貨淨額
比率〔%〕
52% 15% 10% 23% 100%
金額 68,665,605 322 65,384,416 134,050,343 106年 金額 76,731,852 21,734,839 14,862,525 34,483,301 147,815,617
名稱 HY廠商 FT廠商 其他 進貨淨額 求及成本之結果。
客戶資料
名稱 C客戶 FT客戶 SY客戶 其他 銷貨淨額
105年度 與發行人
之關係
關係企業 關係企業 - - 與發行人
之關係
關係企業 關係企業 - -
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕

29%

10%

61%

100%
務及原物料需
主要銷貨
占全年度銷
貨淨額比率
〔%〕

23%

40%

0

37%

100%
金額 19,094,055 6,612,645 39,145,857 64,852,557 公司考量業
二年度
105年 金額 18,720,379 32,069,220 0 29,320,860 80,110,459
註:增減變動原因係因本
2. 最近
名稱 HY廠商 FT廠商 其他 進貨淨額 名稱 C客戶 FT客戶 SY客戶 其他 銷貨淨額

1 2
1 2 3

-60-

( 五 ) 最近二年度生產量值表:

(五 )最近二年度生產量值表: )最近二年度生產量值表: )最近二年度生產量值表: )最近二年度生產量值表: )最近二年度生產量值表: )最近二年度生產量值表:
單位:千台/千個、新台幣仟元

年度



主要商品
105年度 106年度
產能 產量 產值 產能 產量 產值
3C電子產品 222,811
202,555
70,894,212 936,799 918,430
137,709,387

( 六 ) 最近二年銷售量值表:

單位:千台/千個、新台幣仟元 單位:千台/千個、新台幣仟元 單位:千台/千個、新台幣仟元
106 年度
3,225
892,665

883,065
146,763,206
0 159,746
0
0
3,225
1,052,411

883,065
146,763,206
單位:千台/千個、新台幣仟元 單位:千台/千個、新台幣仟元 單位:千台/千個、新台幣仟元 單位:千台/千個、新台幣仟元 單位:千台/千個、新台幣仟元

年度


105年度 106年度



主要商品
3C電子產品 1,581
148,980

198,969
79,868,399 3,225 892,665
883,065
146,763,206

0
93,080

0
0 0 159,746
0
0

1,581
242,060

198,969
79,868,399 3,225 1,052,411
883,065
146,763,206

三、最近二年及截至年報刊印日止從業員工概況

下列表格僅為母公司員工人數,不包括合併報表員工人數。

105年 106年 當年度截至
107 年3 月31 日



職員 192 188
181
作業員 - -
-

181 192 188


45.81 46.01 45.95




11.61 12.28 12.50






6.08% 5.73%
5.85%

35.36% 38.02%
38.30%

50.28% 48.96%
48.40%

5.52% 5.21%
5.32%



2.76% 2.08%
2.13%

-61-

���������

������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �����������������:��

  • ( )������������������������������ ������������������������������ ���������

(�)����

  • 106 ������������������� 163,952 ����� 105 � 73,138 ���� 124%����������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� �� 106 �����������������
�� �����
������������� ������
�� 117,264 2017 ������� ������
�� 32,000 ���� ������
�� 25 �������/����/��������� ��������������
9 �������������� ����������������
7,129,980 ����������ERCO�������� ����������������
�����
7,680,000 ����������
2,003,599 ��������
2,048,744 ERCO����
129,960 �������
286,106 ��������������
53,755 ��������
11,990 �������
3,668,964 ������
2,152,958 ����������
10,738,355 ���������
��� 380,000 ����������������� ��������������
����������������
�� 36,433,709 ������ ���������
��� 163,951,691 �����1����4.5 ���

(1)�������

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������106 ������������������

-62-

������������������� 0.23 ������� 2.77 ��� �����(��)��������� 0.005 ������� 0.5 ����� ��(PM)0.1 ����

(2)�����

��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ������������������������

(3)�������

��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ������������������������

������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������
����
�� �� �� �� �� ��� ��
�� 105 106 105 106 105 106 105 106 105 106 105 106
�� 75,000 124,020 39,438 78,504 1,850,026 773,428.5 1,210,000 775,686 ���,871 110 3,408,335 1,751,748.5
���
���
256 0 15 10 5,154 14,067 1,898 1,807.29 119 221.6 7,442 16,105.89
���
��
65 0 25 12.3 2,666 1520.38 2,534 2,361.64 62 17.7 5,352 3,912.02
�� 75,321 124,020 39,478 78,526.3 1,857,846 789,015.88 1,214,432 779,854.93 234,052 349.30 3,421,129 1,771,766.41

(4)�����

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������

����� RoHS ����

������������/������������������������ ������������������������������������ ������������������(EU Restriction on Hazardous Substances Directive, RoHS)����������������������������� ����������������������� RoHS ���������� ������������������������������������ �������(Au)��(Ta)��(Sn)��(W)���������������� ������������������������������������ � ������������(Conflict Free Smelter, CFS)

-63-

五、勞資關係

現行重要勞資協議及實施情形:

本公司一向以誠對待員工,透過充實安定員工生活的福利制度及良好的教育訓 練制度與員工建立起互信互賴之良好關係。本公司雖未設置產業工會之組織, 但已依法成立並定期召開勞資會議,歷年來本公司員工亦能發揮出團隊精神, 配合公司決策,彼此合作無間,使勞資之間充滿和諧的氣氛。公司遵守相關勞 動法規、保障員工之合理權益、提供員工安全與健康的工作環境,並設有員工 意見反應與申訴規範。以下是本公司致力於勞資和諧關係之具體措施:

一 ( ) 員工福利措施:

本公司於民國 79 年 6 月成立職工福利委員會,委員會係由 7 名委員組成,其 中包括資方指派代表 1 人,及勞方推選代表 6 人,委員會每四年改選一次, 委員會下設兼任幹事員,目前本公司推動之福利措施如下:

(1) 伙食補助。

(2) 贈送生日禮品或禮金。

(3) 贈送三節禮品或禮金。

(4) 聯歡會摸彩。

  • (5) 健康促進活動及醫療諮詢。

  • (6) 員工生育津貼、育兒津貼,並針對懷孕女性員工提供交通補助、營養保 健補助、孕婦禮遇等照護措施。

  • (7) 員工結婚禮金及喪葬慰問金。

  • (8) 員工教育訓練補助。

  • (9) 員工團保。

( 二 ) 員工訓練及進修制度:

為增強員工工作知能,發揮個人潛能,追求組織學習的目標及終身學習的理 想,本公司對員工教育訓練課程及相關設施均投入許多資源。每年由人力資 源單位及各事業單位共同研訂開設各項課程,以期使員工依其職能修習通 識、管理、專業技術等各類課程,並建置網路學習平台,讓員工學習不受時 空限制,培養專業能力,進而增加生產力,提昇公司經營效益。

(1) 本公司設有人力培訓部門,並制定員工訓練辦法及培訓時程。課程設計 依集團四大管理系統分類,以全面提升公司生產力為前提﹐並配合各職 系技委會的職能規範要求為依歸﹐進行 IE ﹑經管﹑通識﹑專業知識和核 心技術五大模組課程訓練。培養員工專業能力,以增加生產力,提升公 司經營效益。

(2) 建置網路學院 (E Learning) 及圖書館,加強學習效果,讓員工不受時空限制。

(3) 建置人材培訓系統,以整合培訓相關資料。

(4)106 年鴻準母公司員工 (192 人 ) 實際培訓 25,797.5 小時,實際經費新台幣 63 仟 元。

-64-

(三)員工行為或倫理守則:

  • 為了讓各職級員工瞭解倫理觀念、權利、義務及行為準則,本公司特制定相 關辦法與規定,讓所有員工能有所依循。相關辦法簡述如下:

  • (1) 核決權限及分層負責規定:為提高工作效率,加強分層負責管理及有效 規範各職級員工在工作上權利。

  • (2) 各部門組織架構與各職務工作職掌:明確規範各單位之組織功能與各職 務的職掌範圍。

  • (3) 編製員工手冊,協助所有同仁瞭解相關辦法與規定:

  • a. 新進員工輔導課程:使新進同仁於報到後,及早消除對新環境的陌生 感,儘快熟悉公司組織、文化、工作環境及人員,協助新進同仁在短 時間內安排身心就緒,發揮生產力,並降低新進同仁流動率。

  • b. 從業道德守則:為提升全體員工之行為素養、從業道德及專業能力, 及在合法範圍內追求公司利益。每位員工有責任防止公司利益減損或 流失及有義務維護公司之信譽,以確保公司永續成長與發展。

  • c. 工作規則:明確規範各項勞動條件,人事管理規定等,使員工有所遵循。

  • d. 員工出勤請假辦法:健全考勤、請假制度以建立員工良好的工作紀律。

  • e. 獎懲規定:對員工行為或動作導致公司在營運上之利得或損益給予獎勵 或懲處。

  • f. 員工績效考核辦法:每年考核員工的工作成果及績效,作為調薪、升遷、 獎金發放與教育訓練課程安排的依據。

( 四 ) 工作環境與人身安全的保護措施

  • (1) 依主管機關規定,制訂安全衛生工作手則,供員工遵照安全衛生作業規 範辦理。

  • (2) 安全衛生管理單位及人員:

  • a. 依職業安全衛生法之規定,設置勞工安全衛生管理單位;因本公司長 駐在台人數僅約 40 餘位, 105 年 4 月 20 日已依現況變更職業安全衛生管 理單位核備奉准(新北市勞動檢查處登錄編號: B105001519 )。

  • b. 作業場所,依法設置有現場安全衛生監督人員並配置足額之急救人員。

  • c. 訂定年度安衛管理計畫並據以實施。

  • d. 依職業安全衛生管理辦法擬定年度自動檢查計畫。

  • e. 依規定按月進行職災申報, 106 年無職災發生。

  • f. 每月彙整安全衛生管理月報,留存備查。

  • g. 每季召開安全衛生委員會議,報告及研議安全衛生相關事項。 h. 依規定每半年實施作業環境監測, 106 年未發現不符規定。 i. 目前煙台、昆山、太原、鶴壁及泛深圳等各廠區皆已取得 OHSAS 18001 驗證,持續運作效期中。

(3) 設施安全:

  • a. 制定機械設備自動檢查程序書,並據以編列年度計劃實施之。

  • b. 高低壓電氣設備 ( 施 ) ,依規定委託合格廠商每月保養維護。

-65-

  • c. 每半年針對電氣設備實施紅外線熱像儀檢測,藉由不斷電方式檢測 遂行預知保養工作。

  • d. 升降機依規定委託合格廠商每月保養維護。

  • e. 依主管機關規定,升降機每年應由代行檢查機構檢查合格,始得使 用。

  • f. 承攬商於工程簽約時,均書面告知安全衛生應注意事項,人員進場 前先實施危害告知講習,每季召開協議組織會議,不定期進行工區 巡檢,針對違反公司承攬管理規定者開立持續改善通知單稽催改 善,落實承攬管理工作。

  • g. 對於新製程、新設備導入時實施機台安全查核,以表單管理及跨部 門聯合查核機制,強化變更管理精神。

  • (4) 環境衛生:

  • a. 落實飲用水管理,飲水機委託合格廠商每月保養,以優於法規標準, 每月排訂飲用水質檢測。

  • b. 員工每年實施全身健康檢查,費用由福委會提撥全額支應。

  • c. 設置 AED 傻瓜電擊器,並依單位人數比例派訓合格操作人員。

  • d. 設置緊急應變櫃、消防衣及空氣鋼瓶 (SCBA) 等緊急搶救器材,並將 設備檢點列入自動檢查項目,另對於廠內應變體系成員,每年均進行 對應教育訓練。

  • (5) 消防安全:

  • a.全廠消防差動式探測器升級為煙熱複合式機型。

  • b.依消防法之規定設置完整之消防系統,委託合格廠商每月保養維護 消防設施(備),針對缺失項目即立案改善之。

  • c.規劃年度訓練計畫,實施消防分組訓練。

  • d.每年辦理全廠疏散演練、配合集團勞安處辦理安全健康月相關活動。

  • e.不定期派員參加外訓課程(包含損害防阻、緊急應變等相關)。

  • (6) 職業安全衛生管理系統 (OHSAS) :

本公司主要生產廠區均導入職業安全衛生管理系統 OHSAS18001 認證 :

本公司各廠區認證表

認證 廠區 開始年份 到期年份 頒發單位
DNV GL-Business
煙台 106 107
Assurance
職業安全衛生 太原 100 109 環通認證中心有限公司
管理系統
(OHSAS 18001) 鶴壁 106 109 SGS
泛深圳 106 108 SGS

-66-

( 五 ) 退休制度 :

本公司退休制度依據我國勞動基準法及勞工退休金條例辦理, 包括:

  • (1) 勞動基準法 ( 舊制 ) 年資:採退休金確定給付制

  • a. 員工退休申請:員工「工作十五年以上年滿五十五歲者」、「工作 二十五年以上者」、「工作十年以上年滿六十歲者」,得自請退休。

  • b. 員工退休金支付:以核准員工退休時一個月平均工資為員工退 休金基數計算標準。按員工工作年資,每滿一年給與兩個基數; 但超過十五年之工作年資,每滿一年給與一個基數,最高總數以 四十五個基數為限。未滿半年者以半年計;滿半年者以一年計。 惟依勞動基準法第五十四條因執行職務致符合強制退之員工,其 退休金依前述規定加給 20% 。

  • c. 員工退休準備金提撥:本公司依適用勞動基準法退休制度員工之 每月薪資總額,按月提撥百分之二存儲於員工退休準備金專戶 中,確保其不得作為讓與、扣押、抵銷或擔保之標的。另本公司 於每年年度終了前,估算員工退休準備金專戶餘額,若該餘額不 足給付次一年度內預估成就勞動基準法第五十三條或第五十四 條第一項第一款退休條件之員工,依法計算之退休金數額者,本 公司即於次年度三月底前一次提撥其差額。

  • d. 員工退休金監督:於民國 89 年 9 月起依法成立勞工退休準備金監 督委員會,委員會每四年改選一次,以複核勞工退休準備金提撥 數額、存儲支用、給付等事宜,確保勞工權益。

  • (2) 勞工退休金條例 ( 新制 ) 年資:採退休金確定提撥制

  • a. 公司按月提撥 6% 退休金:依據勞工保險局發布的「勞工退休金 月提繳工資分級表」,每月提撥員工工資的 6% 至員工個人退休金 專戶。

  • b. 員工個人退休金自提:員工亦可以依照個人意願,在其每月工 資 6% 的範圍內自願提繳退休金。

( 六 ) 其他重要協議:無。

  • ( ) 最近年度及截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受之損 失:本公司最近年度及截至年報刊印日止,並未有重大勞資糾 紛或勞資爭議情事。

六、重要契約:

契約性質 他方當事人 契約起迄日期 主要內容 限制條款
買賣契約 101/05/01起有效1年,除非 成品買賣之成

PKM
Corporation
任一方於屆期前提早2個月
交條件及權利
終止合約,否則每屆期得自
動延長1年。 義務條款

-67-

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表

一 - ( ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料 國際財務報導準則 1. 簡明合併資產負債表

(一)簡明資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則
1.簡明合併資產負債表
(一)簡明資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則
1.簡明合併資產負債表
(一)簡明資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則
1.簡明合併資產負債表
(一)簡明資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則
1.簡明合併資產負債表
(一)簡明資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則
1.簡明合併資產負債表
(一)簡明資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則
1.簡明合併資產負債表
(一)簡明資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則
1.簡明合併資產負債表
(一)簡明資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則
1.簡明合併資產負債表
單位:新台幣仟元



最近五年度財務資料
截至107年
3月31日
財務資料
102年 103年 104年 105年 106年



71,368,483
116,713,795
108,418,633 102,516,113 99,607,682 138,389,929
不動產、廠房及設備 16,806,461 7,484,439
14,303,803 12,023,059 9,150,769 7,444,897



- -
- - - -



7,065,249 72,055,655
8,273,142 8,845,713 39,493,826 69,629,601



95,240,193 196,253,889
130,995,578 123,384,885 148,252,277 215,464,427
25,165,118 65,310,812


48,436,013 31,706,661 40,800,971 80,153,382
流動負債


26,471,608 51,877,828 35,891,733 46,176,015
818,061




807,132 503,684 704,866 705,029 716,112
66,128,873


25,972,250 48,939,697 32,411,527 41,506,000 80,869,494
負債總額


27,278,740 52,381,512 36,596,599 46,881,044
130,054,819
歸屬於母公司業主之權益 69,152,832 81,957,442 90,891,655 106,672,366 134,519,139

14,144,852
13,064,902 13,767,258 13,950,240 14,144,852 14,144,852



7,744,796
6,758,655 7,035,542 7,470,233 7,793,643 7,768,067
保留盈餘

74,636,718
46,628,475 54,029,408 62,648,228 69,042,525 73,623,018


44,668,740 50,449,920 58,463,156 63,667,481



33,528,453
2,700,800 7,125,234 6,822,954 15,691,346 38,983,202



-
- - - - -




70,197
115,111 98,439 81,703 73,911 75,794



69,267,943 130,125,016


82,055,881 90,973,358 106,746,277 134,594,933


67,961,453 78,614,066 86,788,286 101,371,233
  • 註:截至民國 107 年 4 月 30 日止,民國 106 年度之盈餘分派案,尚未提報股東會決議,故未列示分配 後之金額。

-68-

2. 簡明個體資產負債表

2.簡明個體資產負債表 2.簡明個體資產負債表 2.簡明個體資產負債表 2.簡明個體資產負債表 2.簡明個體資產負債表 2.簡明個體資產負債表 2.簡明個體資產負債表
單位:新台幣仟元
最近五年度財務資料 截至107

年3月31~~日~~
102年 103年 104年 105年 106年
財務資料
13,681,074 18,501,163 8,793,559 15,998,217 42,418,271



95,720 85,524 69,765 97,796 95,304



- - - -
-



67,978,157 81,924,188 93,920,601 113,009,379 143,801,286



81,754,951 100,510,875 102,783,925 129,105,392 186,314,861


12,157,715 18,088,279 11,316,231 21,852,492 51,220,029
流動負債
27,227,536


13,464,205 21,530,094 15,501,303




444,404 465,154 576,039 580,534 575,693


12,602,119 18,553,433 11,892,270 22,433,026 51,795,722
負債總額
27,808,070


13,908,609 21,995,248 16,077,342
歸屬於母公司業主之權益 - - - - -

13,064,902 13,767,258 13,950,240 14,144,852 14,144,852



6,758,655 7,035,542 7,470,233 7,793,643 7,768,067
保留盈餘

46,628,475 54,029,408 62,648,228 69,042,525 73,623,018


63,667,481
44,668,740 50,449,920 58,463,156



2,700,800 7,125,234 6,822,954 15,691,346 38,983,202



- - - - -




- - - - -





69,152,832 81,957,442 90,891,655 106,672,366 134,519,139
101,297,322


67,846,342 78,515,627 86,706,583
  • 註:截至民國 107 年 4 月 30 日止,民國 106 年度之盈餘分派案,尚未提報股東會決議,故未列示分配後 之金額。

-69-

3. 簡明合併綜合損益表

3.簡明合併綜合損益表 3.簡明合併綜合損益表 3.簡明合併綜合損益表 3.簡明合併綜合損益表 3.簡明合併綜合損益表 3.簡明合併綜合損益表 3.簡明合併綜合損益表
單位:新台幣仟元



最近五年度財務資料 截至107年
3月31日
財務資料
102年 103年 104年 105年 106年



94,598,086 83,895,142 99,425,613 80,110,459 147,815,617 34,095,159



12,047,854 15,264,149 16,318,851 14,603,024 14,259,307 2,026,177



6,974,419 9,709,257 12,165,046 11,324,204 10,526,142 1,249,495
營業外收入及支出 1,202,447 1,258,656 2,396,718 2,390,050 920,086 52,985



8,176,866 10,967,913 14,561,764 13,714,254 11,446,228 1,302,480
繼續營業單位



8,176,866 10,967,913 14,561,764 13,714,254 11,446,228 1,302,480
停業單位損失 - - - - - -
本期淨利(損) 7,011,205 9,382,287 12,182,417 10,719,973 9,968,335 1,023,887
本期其他綜合損益
(稅後淨額)
1,849,753 4,428,146 (303,125) 8,859,498 23,280,941 (5,453,690)
本期綜合損益總額 8,860,958 13,810,433 11,879,292 19,579,471 33,249,276 (4,429,803)









7,027,753 9,402,359 12,198,244 10,721,108 9,965,386 1,030,543
淨利歸屬於非控制
權益
(16,548) (20,072) (15,827) (1,135) 2,949 (6,656)
綜合損益總額歸屬
於母公司業主
8,872,938 13,827,105 11,896,028 19,587,263 33,247,393 (4,424,206)
綜合損益總額歸
屬於非控制權益
(11,980) (16,672) (16,736) (7,792) 1,883 (5,597)
每股盈餘(元)
(註)
5.09 6.77 8.67 7.59 7.05 0.73

註:係以截至民國 107 年 3 月 31 日止之盈餘轉增資股數追溯調整而得。

-70-

4. 簡明個體綜合損益表

單位:新台幣仟元




最近五年度財務資料 最近五年度財務資料 最近五年度財務資料 最近五年度財務資料 最近五年度財務資料 截至107
年3月
31日財
務資料
102年 103年 104年 105年 106年



52,309,840 24,922,897 25,670,721

26,732,882 84,414,971



1,871,368 948,366 863,748
2,202,046 4,296,827



1,433,375 310,519 356,352
1,770,422 3,879,340
營業外收入及支出 6,552,206 9,615,766 12,525,621
9,966,364 7,108,702



7,985,581 9,926,285 12,881,973
11,736,786 10,988,042
繼續營業單位



7,985,581 9,926,285 12,881,973
11,736,786 10,988,042
停業單位損失 - - -
- -
本期淨利(損) 7,027,753 9,402,359 12,198,244 10,721,108 9,965,386
本期其他綜合損益
(稅後淨額)
1,845,185 4,424,746 (302,216) 8,866,155 23,282,007
本期綜合損益總額 8,872,938 13,827,105 11,896,028 19,587,263 33,247,393









不適用 不適用 不適用 不適用 不適用









- - - - -
綜合損益總額歸屬於




不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
綜合損益總額歸屬於




- - - - -
每股盈餘(元) (註) 5.09 6.77 8.67 7.59 7.05
註:係以截至民國107年3月31日止之盈餘轉增資股數追溯調整而得。

二 ( ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

簽證年度 會計師姓名 査核意見 變更會計師原因
102年度 徐永堅、徐聖忠 無保留意見 -
103年度 徐永堅、徐聖忠 無保留意見 -
104年度 徐永堅、徐聖忠 無保留意見 -
105年度 徐永堅、徐聖忠 無保留意見 -
106年度 徐永堅、徐聖忠 無保留意見 -

-71-

二、最近五年度財務分析

一 - ( ) 合 併 財務分 析 國際財務報導準則



分析項目(註2)


分析項目(註2)
最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 截至107年
102年 103年 104年 105年 106年 3月31日
財務分析
財務
負債占資產比率 27.27% 37.36% 26.27% 28% 37.53% 33.70%
結構 長期資金占不動 412.15% 573.66% 762.52% 1166.53% 1807.88% 1738.61%
(%) 產、廠房及設備比率
償債 流動比率 283.60% 223.84% 323.33% 244.13% 172.66% 178.71%
能力
速動比率 274.06% 150.61% 256.73% 188.73% 141.77% 171.39%
利息保障倍數 54.35 121.39 82.10 193.97 45.83 13.02
應收款項週轉率(次) 3.21 3.04 3.30 3.29 3.91 0.81
平均收現日數 113.76 120.06 110.60 110.60 93.36 113.13
存貨週轉率(次) 18.14 20.15 18.16 15.21 34.19 7.74
經營
應付款項週轉率(次) 4.55 5.03 4.98 3.78 4.44 4.06
能力 平均銷貨日數 20.12 18.11 20.09 23.99 10.67 11.79
不動產、廠房及設備
5.34 5.39 7.55 7.57 17.81 4.57
週轉率(次)
總資產週轉率(次) 0.93 0.74 0.78 0.59 0.81 0.17
資產報酬率(%) 7.05% 8.36% 9.67% 7.93% 5.60% 0.54%
權益報酬率(%) 10.76% 12.40% 14.08% 10.84% 8.26% 0.77%
獲利
能力
稅前純益占實收
資本額比率(%)
62.59% 79.67% 104.38% 96.96% 80.92% 9.21%
純益率(%) 7.41% 11.18% 12.25% 13.38% 6.74% 3.00%
每股盈餘(元)(註1) 5.09 6.77 8.76 7.59 7.05 0.73
現金流量比率(%) 57.73% 28.77% 63.54% 35.56% 10.42% 1.85%
現金
流量
現金流量允當比率(%) 295.22% 258.63% 371.37% 408.43% 271.79% 165.02%
現金再投資比率(%) 13.85% 11.48% 14.20% 7.72% 1.81% 0.75%
槓桿 營運槓桿度 3.18 2.71 2.31 1.00 1.00 1.00
財務槓桿度 1.02 1.01 1.01 1.01 1.03 1.10
請說明最近二年各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析)
1.負債比率上升,係本期期末進貨增加,期末短期借款及應付帳款增加所致。
2.長期資金占不動產、廠房及設備比率上升,係本期固定資產淨額減少及股東權益增加所致。
3.流動比率及速動比率下降,主要係本期短期借款及應付帳款增加所致。
4.利息保障倍數下降,主要係本期利息費用增加所致。
5.存貨週轉率、及平均銷貨日數下降,主要本期銷售成長,故銷售成本提升所致。
6.不動產廠房及設備週轉率、總資產周轉率上升,主要本期銷售大幅成長所致。
7.資產報酬率下降,主要係稅前淨利較前減少及本期資產較前期增加所致。
8.權益報酬率下降,主要係本期期末股東權益大幅增加,惟稅後純益較前期減少。
9.稅前純益占實收資本額比率下降,主要係本期稅前純益較前期減少。
10.純益率下降,主要係本期銷售產品組合不同,營收大幅增加,惟毛利較上期減少所致。
11.現金流量比率下降,主要係本期營業活動現金流入減少及流動負債增加所致。
12.現金流量允當比率下降,主要係近五年營業活動現金流量減少與近五年資本支出及股利支出增加。
13.現金再投資比率下降,主要係本期營業活動現金流量減少及長期投資較前期增加所致。
  • 註 1 :係以當年度加權平均流通在外股數,並追溯調整歷年來因盈餘轉增資而增加之加權流通在 外股數為計算基礎。

  • 註 2 :分析項目之計算公式請詳見第 85 頁說明。

-72-

( 二 ) 個體財務分析 - 國際財務報導準則

最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 截至107


分析項目(註2)
年3月
102年 103年 104年 105年 106年 31日財務
分析
財務
負債占資產比率 15.41% 18.46% 11.57% 17.38% 27.80%

結構 長期資金占不動產、廠房
72244.91% 95829.76% 141,147.42%
(%) 130282.60% 109076.41%
及設備比率
償債 流動比率 112.53% 102.28% 77.71% 73.21% 82.82%
能力
速動比率 109.03% 83.4% 75.57% 64.99% 80.36%
利息保障倍數 753.11 348.67 329.47 838.30 50.37
應收款項週轉率(次) 4.02 2.80 4.68 6.46 7.11
平均收現日數 90.89 91.79 77.93 56.49 51.33
存貨週轉率(次) 104.29 51.98 68.48 27.55 53.10
經營
能力
應付款項週轉率(次) 4.55 3.97 3.10 2.41 4.33
平均銷貨日數 3.50 7.02 5.33 13.25 6.87
不動產、廠房及設備週轉
441.99 275.02 546.71 874.31
330.62
率(次)
總資產週轉率(次) 0.63 0.27 0.25 0.41 0.54
資產報酬率(%) 8.46% 10.35% 12.03% 16.63% 6.44%
權益報酬率(%) 10.80% 12.44% 14.11% 20.1% 8.26%
獲利
能力
稅前純益占實收資本額 61.12% 72.10% 92.34% 82.98% 77.68%
比率(%)
純益率(%) 13.43% 37.73% 47.52% 40.10% 11.81%
每股盈餘(元)(註1) 5.09 6.77 8.76 7.59 7.05
現金流量比率(%) -7.91% -2.24% 81.82% -13.48% 20.81%
現金
流量
現金流量允當比率(%) 321.63% 200.89% 161.85% 65.29% 72.75%
現金再投資比率(%) -3.15% -2.07% 6.45% -6.75% 3.91%
槓桿 營運槓桿度 1.27 2.88 2.30 1.22 1.10
財務槓桿度 1.01 1.11 1.11 1.01 1.06
請說明最近二年各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析)
1.負債比率上升,係本期期末進貨增加,期末短期借款及應付帳款增加所致。
2.長期資金占不動產、廠房及設備比率上升,係本期固定資產淨額減少及股東權益增加所致。
3.速動比率上升,本期期末應收帳款增加,故速動資產佔流動負債上升。
4.利息保障倍數下降,主要係本期利息費用增加所致。
5.存貨週轉率及平均銷貨日數下降,主要本期銷貨金額大幅增加,銷售成本提升所致。
6.不動產廠房及設備週轉率、總資產周轉率上升,主要本期銷售大幅成長所致。
7.資產報酬率下降,主要係稅前淨利較前減少及本期資產較前期增加所致。
8.權益報酬率下降,主要係本期期末股東權益大幅增加,惟稅後純益較前期減少。
9.純益率下降,主要係本期銷售產品組合不同,營收大幅增加,惟毛利較上期減少所致。
10.現金流量比率上升,主要係本期營業活動現金流量大幅增加所致。
11.現金再投資比率上升,主要係本期營業活動現金流量增加所致。

-73-

註 1 :係以當年度加權平均流通在外股數,並追溯調整歷年來因盈餘轉增資而增加之加權流通在外 股數為計算基礎。

註 2 :分析項目之計算公式請詳以下 1-6 說明 : 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。 (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、 廠房及設備淨額。

  1. 償債能力

(1) 流動比率=流動資產/流動負債。 (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。 (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

  1. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額/各 期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。 (2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。 (3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。 (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率=銷貨成本/各 期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。 (5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。 (6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。 (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。

  2. 獲利能力 (1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/平均資產總額。 (2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。 (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。 (4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。

  3. 現金流量

(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。

(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支 。 出+存貨增加額+現金股利 )

(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛 。 額+長期投資+其他非流動資產+營運資金 )

  1. 槓桿度:

(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) /營業利益。

。 (2) 財務槓桿度=營業利益/ ( 營業利益-利息費用 )

-74-

三、最近年度財務報告之審計委員會查核報告

審計委員會查核報告書

董事會造送本公司民國一○六年度財務報表、營業報告書 及盈餘分派議案,其中民國一○六年度財務報表業經資誠聯合 會計師事務所查核完竣並出具查核報告書。上述民國一○六年 度財務報表、營業報告書及盈餘分派表經本審計委員會查核, 認為尚無不符,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二一 九條規定備具報告書,敬請 鑑核。

鴻準精密工業股份有限公司

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

審計委員會召集人:林松樹

==> picture [447 x 16] intentionally omitted <==

-75-

四、最近年度財務報告

==> picture [160 x 69] intentionally omitted <==

�������

�������������������

������������ ���

�����

��������������������������������������� ������������������������������������������ ��������������������������������������� ����������������

������������������������������������ �������������������������������������� ���������������������������������������� ����������������������������������������

��������

������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ����������������������

�������

������������������������������������� �������������������������������������� �����������������������

���������������������������

==> picture [470 x 56] intentionally omitted <==

-76-

==> picture [160 x 70] intentionally omitted <==

����������

����

�������������������������

������������������������������������ ��������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������

�������

���������������������������������

  • �� ����������������������������������� ���������

  • �� ������������������������������������ ���������������������������

  • �� ������������������������������������ ������������������������������������ ���������������

�����������

����

������������������������������������� ��������������������������������������� ���������������������������������������������� ����������������

-77-

==> picture [160 x 70] intentionally omitted <==

������������������������������������ �������������������������������������� ��������������������������������������� ������������������������������

������������������������������������ �������������������������������������� �����������������������

�������

���������������������������������

  • �� ������������������������������������ �����������

  • �� ������������������������������������ �����������

  • �� ������������������������������������� �����������������

�������������

�������������������������������������� �����������������������

��������������������

������������������������������������ ��������������������������������������� �������������������������������������� ������������

������������������������������������ �������������������������������������� �����������������������

�������������������������������

-78-

==> picture [160 x 70] intentionally omitted <==

���������������

������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������

  • ������������������������������������

  • ��������������

  • �� ������������������������������������ ������������������������������������� ������������������������������������ ����������������������

  • �� ������������������������������������ ����������������������

  • �� ������������������������������������

  • �� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ��������������������������

  • �� ������������������������������������ ��������������

  • �� ������������������������������������ ������������������������������������ ����

  • ������������������������������������

  • ������������������������

-79-

==> picture [160 x 69] intentionally omitted <==

����������������������������������� �������������������������������������� ���������������������������

������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������

==> picture [266 x 138] intentionally omitted <==

����������� ������������������������ ��������� ������������������������

���� ��� � � � �� �

-80-

���������������� ����������������







�����������������

����
���
���
��



����

����������
��
����
�����

����
����������


����������
��
������
���������

����
���������

����
����������

�����������
��
����
����������
��
����
���������

����
�������

������
���������

�����
�������

������
�������

�����
���������

����������
��

�����������
���
�����
��������
����
���
���
��������
����
���
���



����������
���������
���������
����������
���������
���������
����������
����������
����������

�������
���������
�������
�������
���������
����������

�����������
����
����
�������
����
�������������
������
����
������
����
����������
����
�����
����
��
����
������
����
������
�����
����
������������
����
�������������
���
����
��������
����
���������
����
��������
����
�������
����
�������
����
�������
����
����
��





��
��
��





��
���

-81-

������ ������ ������ ������ ������ ��� ��� ������� ������� �������

����������������� 【★】
��������
����
���
��� ���� ��� ���
����� ��
����
���� ���� ����� ���������� �� ���������
���� ������������� ����
������ ������ ���������
���� ���� ��������� ���������
���� �������� ���������� �� ����������
���� ����� ������� ���������� ����������
���� ������� ������ ��������� ���������
���� ������ ������� �������
���� ������ ���������� �� ���������� ��
�����
���� ������� ������ ������� �������
���� ������� ������� �������
���� ������� ������� �������
���� ���� ���������� �� ���������� ��
�����������
�� �����
���� ����� ���������� ���������� ��
���� �����
���� ���� ��������� ���������
���� �����
���� ������ ���������� ���������
���� ����� ���������� �� ���������� ��
���� �����
���� ���� ���������� �� ���������� ��
���� ������������
����������� �� ����������� ��
���� ����� ����� ������ ������
���� ���� ����������� �� ����������� ��
��������������
���� ������� ����������� ��� ����������� ���

�����������������������������

������� ������� ��������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

-82-

������ ������ ������ ������ ���������� ���������� ���������� ���������� ���������� ����������

���������������������� 【★】
��������
�������������
���� ����
�� ��
���� ���� �������� ����������� ��� ���������� ���
���� ���� ���������
�� ������������� ���� ������������ ���
���� ���� ���������� �� ���������� ��
���� ��������
���� ���� ��������� ��� ��������� ��
���� ���� ����������� ��� ����������� ��
���� ������ ����������� ��� ��������� ��
���� ������ ����������� ��� ����������� ��
���� ���� ���������� ���������� ��
��������
���� ���� ������ ��������� ���������
���� ������� ������ ��������� �� ���������
���� ���� �������� �� �������
���� ������������ ����
�������� �������� �� ��������
���� ���������� ������� ���������
���� ���� ���������� ���������� ��
���� ����� ������ ����������� ��� ����������� ��
���� ���� ��������� ���������� ��
����������
���� ����������� �� ������� ��� ������
���� ������������
�� ����� ���
���� �����������
������ �� ������
������������� ���������
���� ������������
����� ����������� ��� ����������� ��
���� ������������
��� ���������� �� ���������� ��
���� �����������
���� ���������� �� ��������� ��
���� �������� ���������� �� ���������� ��
���� ���������
�����
��������� ���������� ��
���� ����� ����� �� ������
��������� ���������� ��
���� ����������
�����
���������� �� ���������� ��
���� ����� ����� �� ������
���������� �� ���������� ��
���� ������
���� ������ ���� ����
���� ������ ���� ����

�����������������������������

�������

==> picture [37 x 38] intentionally omitted <==

������� ��������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

-83-

��������


�����




����������

������

����������



����������


����������


�������

�������
����������

������
����������
���������

������
���������

������


������
������������

������
������������
������������

������
������������



����������


����������
���������
�����
���������
����������

������
����������

�������


�������
【★】
������������

������
������������
【★】
������������

������
������������
【★】
������������

������
������������
��������

����� �����


�������
���������� ����������� ����������� ���������� �����������


����� ����� �����

���������

����������

���������

���������

����������
��
����������
���������������� ������� ����������������������








��
�����

��



�����
�����������

���������

���������
�����������


���������

����������




����������
�������



��������
������
�������




����������




������


������

�����������

���������

���������
�����������
�����������

���������

���������
�����������


���������

����������




����������



���������




������


�������

�����������

���������
�����������
�����������
����������������������������� �������

����� ����� ����� �����
���� ���������� ������������� �������� ���� �������� ������� ���� �������� ������������������� ������������ ���� ���������� ������������� �������� ���� ���� �������� ������������������� ������������ �������

-84-

������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ ���� ���� ����
���������������������� 【★】
��������
��� ���� ��������
�� ��� ���� �������
���������
������ ���������� ����������
����
������
������������� ������ ��������� ���������
���� ������ ������ ������
������������������ ����
������� ������� ������
������ ������� �������
��������������� ������ ������ ������
���� ������� ������
���� ������ ��������� ��������
���� ������ ������ �������
������������������� ���� ������� �������
����������������
��������������
������ ��������� ����������
�������� ���������� ���������
����� ������� ��������
�� ������� �������
������ ������ ������
������� ������
��������������
���� ������� ���������
�������� ���������� �������
����� ��������� ����������
������ ������ ������
������� ������ ������
��������� ���������� ����������
����� ��������� ����������
���������� ��������� ����������

�����

-85-

������ ������ ������ ��� ��� ��� ��� ��� ���� ���� ����
���������������������� 【★】
��������
��� ���� ��������
�� ��� ���� �������
���������
���������� ���� �� �����������
������������ �������
������������ �������
�������������� ���� �������
���������� ���� ��������
�������������� ���� ����������
�������� ���������� ����������
����������� ������ ���������� ����������
������������� ������ ������� ������
������������� �����
������ ������
������������������ ������� ��������
����� ��������� ���������
����� ������ ������
���������� ���������� �����������
���������
����� �������� �������
������ ���������� ���������
������ ����� ���������� ����������
���������� ��������� ���������
����� ���������� ����������
���������������� ���������� ����������
����������� ���������� ����������
����������� ���������� ����������
�����������������������������
������� ������� ��������

-86-

����������������








�������������
��������
���������
����������������








�������������
��������
���������

�� ����

����������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������������ �����������������

�� ����������

�����������������������������

�� ��������������

� � ��� ����������������� ����������� ���� ����������

��������������������������������� �����������

���������� ��������������� ������ ������������������������������ ���������� �������������������

���������������������������� ���������� ��

�������������������� ���������� ������������������ ���������� ����������������������������� ���������� ����� ���������������������������� ���������� ��������������������������� ���������� ������������������������� ���������� ���������������������������� ���������� ���������������������������� ���������� ������ ���������������� ���������� ���������������� ���������� ���������������� ���������� ���������������� ����������

������������������������������� ��

-87-

  • ���������������� ��������������

  • ��������������������������������� �����������

���������� ��������������� ������ ��������������������������� ���������� ��� ��������������������������� ���������� �������������������������� �� ����������������� ���������� ��������������������� ���������� ���������������������������� ���������� ������������� ������������������ ���������� ��������������������������� ���������� ���� ������������������������ ���������� �������������������������� ���������� �������������������������������� ���������� ���������� �������������������������������� ���������� ���������� �������������������������������� ���������� ������

  • ��������������������������������� �������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ����������������������

  • �����������������������

  • �������������������������������� ��������������������������������

-88-

�����������������������������

  • ������������������������������������� ��������������������������������������� ���������������

  • ����������������������������������� ������������������������������� �������������������������������

  • ����������������������������������� ��������������������

  • ��������������������������������� ��������������������������������������� ����������������

  • ��������������������������������������� �������������

  • ������������������������������������ ���������������������������������

  • ��� �������������������������������� �

�������������������������������� ��������������������

���������� ��������������� ������

��������������������������� ���������� ����������������������������� ��������� �������������������� ��� ���������������� ���������� ������������������ ���������� �������������������������� ���������� ��������������������������� ���������� ������������������������ ���������� ���������������� ����������

��������������������������������� ����������������

�������������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������� ��������������������������������� ���

-89-

���������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������

�� �����������

����������������������������������� �������������

�������

�������������������������������� �����������������������������������

�������

  • ���������������������������

    • ��������������������������������� ������

    • ��������������������

  • ����������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ��

  • �������

  • ������������

    • ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ��������������������������

    • ��������������������������������� �����������������������

    • ��������������������������������� ������������������������������ ���������

    • ���������������������������������� ������������������������������ �����������������������������

    • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ����

-90-

���������������

����
��
����� ���� ������� ������� ��
�������
���
�������
���
������
������
������
������
������
������
�������
���������
����������
�����������
����
�����
������������
�����
������������
�����
������������
�����
������������
�����
������������
��������
������������
�������
���������
����������
�����������
����
�������������
����
�������
���
��������
������������
������������
�����������
����������
�����������
���������
�������������
����
�������������
����
�������
����������
��������
�����
�������������
����
���������
���������
���������
��������
���������
���������
������
���������
���������
���������
���������
���������
���������
��������
��
���������
���������
��
���������
��
���������
��
���������
��
���������
��
���������
�����
���������
��
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���

-91-

����
��
����� ���� ������� ������� ��
�������
���
�������
���
��������
������������
��������
������������
��������
����
�����������
��������
����
�����������
��������
����
�����������
��������
����
�����������
��������
����
�����������
�������
����������
��������
�����
�������������
����
������������
�����������
������
�������

�����������
�������
������������
�����������
������������
�������������
����
�����������
�������
�������
����������
����
������
����������
����
���������
�������������
����
��������
������������
�������������
����
������
��������
������
��������
����
��������
�������
��������
���������
��
���������
��
���������
��
���������
��
���������
��
���������
��
���������
��
���������
��
���������
���������
�������
���������
���������
��
������������
���������
���������
��
���������
���������
���������
�����
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
�����
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
�����

-92-

����
��
����� ���� ������� ������� ��
�������
���
�������
���
�����������
�������
������������
�������������
����
������
�������
��
������
�������
��
������
����������
����
���������
�������������
����
��������
��������
�������
��������
��������
�������
������
��������
�������
��������
�������
������
������
��������
�����
��������
������
��������
������
������
������
������
���������
���������
���������
���������
���������
���������
���������
�����
���������
���������
���������
���������
���������
���������
���������
��
���������
���������
���������
��
���������
���������
�������
���������
���������
���������
��������
���������
���������
�������
���������
���������
��
���
�����
��
���
���
���
���
���
���
�����
��

���
���
���
���
  • ��������������������������������� ����������������������

���������������������

�������������������������

-93-

  • ������������

  • ��������������������������

  • �������

  • �������������������������������� ���������

    • ��������������������������������� ������������������

    • ��������������������������������� �������������������

    • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ����������������������������

    • ��������������������������

  • �����������

    • ��������������������������������� �����������������������

      • ������������������������������ ����

      • ������������������������������ �������������������������

    • ��������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������

    • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������

  • ��������������������

  • ����������������������

    • �������������������������������� ���������������

    • ����������������������

-94-

  • ��������������������������������� ����������

  • �����������������������

  • ����������������������

  • ������������������

  • ���������������

  • ������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������

  • �����������������������

�������

  • �������������������������������� �������������������������������� ������������������������

�������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ��������

  • ��������������

  • ���������������������

  • ��������������������������������� ����

  • ��������������������������������� ������

  • ���������������������������������� �������������������������������� ��������

�����������

  • ��������������������������������� ������

  • �������������������������������

  • ��������������������������������� ��������������������������������

-95-

  • ������������������������������� ������������������������������� ��������������������������

  • ���������

������

  - �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������
  • ��������������

    • ��������������������������������� ����������������������� ������������������

      • �����������

      • ������������������������������� ��

    • ��������������������������������� ���

    • ��������������������������������� ������������������������������ ���������������������

  • ���������

  • ���������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �����������

  • ����������������������������

    • ������������������

    • �����������������������

    • ��������������������������������� ��������

    • �������������������������

    • ������������������������

    • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ��

-96-

  - ��������������������������������� ������������������������������ ���

  - ����������������������������
  • ���������������������������������� ����

    • ����������������

      • ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �����������
    • �����������

      • ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ��������������
  • �����������

������������������������������� ���

  • �������������

������������������������������� �����������

������

�������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������

�����������������

  • �������������������������������� �������������������������������� ��������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������

-97-

  • ������������������������������� �������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ���

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������

  • ��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� �����������

  • �������������������������������� ����������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� �������������

� ������� �����

  • ��������������������������������� �����

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ���������

  • ��������������������������������� ������������������������������� �����������

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� �������������������������������� ��������������������

-98-

����������

�������������������������������� ������������������������

�����������

�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ��������

������

  • �������������������������������� ������������������������������ ����������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ���

�����������

������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �����

���� ����������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ���������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ����������

������������

����������������������������

���������������

������������������������������ ������������������������������ ���������������������

-99-

����� ����

  • ��������

����������������������������� �������

�����

���������

���������������������������� ���������������������������� ������������

���������

  - ���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �����

  - ���������������������������� �����������

  - ���������������������
  • �����������

  • ���������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������

����� ���

  • ������������������������������� ����������������������������� �������������

  • ������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������� �������������������������������

  • ������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������

-100-

������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ���

  • ������������������������������� ����������������������������� ������

  • ������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����

����� ����

������������������������������ ������������������������������� ������������������

���������

������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������

���������

������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ ����

���������

������������������������������ �������������������������������

-101-

�� ������ � �������������

���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� �����

��� �����������

������

������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ���������������

�������������������������������� ��

������������������

����������

����������������

�������������

  • ������������

������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ��

������������

�����

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ���������������

������������������������������������

-102-

�� ���������

  • ����������
�������
��������
���������
����
����
�����
����������
���

����������
����������
������
����������
����������
���

����������
����������
������
����������
  • ��������������������������������� ��������������������

  • ��������������������������������� �����������������������

  • ����������������������





�����
������
������




�����
������
������
������
����������
�����


�����

����������
������

�����

������
����������
���������

�������
���������
����������



���������
���������
  • ������������������������������������ ��������������������������������������� �����������������������

  • ��������������������������������� �����������������

  • ���������������������������

-103-

����������

����������
�������
����
������
���������
���������
��������
������
������
���������
���������
��������
�������
���������
���������
��������
�������
����
����������
����
�������������
�������������
�������������
��������
������
������
���������
���������
��������
�������
���������
���������
��������
�������
��������
������
���������
���������
��������
�������
���������
���������
��������
�������
�������������
�������������
�������
����
������
���������
�������
��������
����������
������
���������
���������
��������
�������
���������
���������
��������
�������
���������
�������
��������
������
������
���������
������
��������
�������
���������
�����
��������
������
���������
�������
��������
����������
����������
����
����������
����������
����
�������������
�������������
�������������
�������������
�������������
�������������
�������������
  • ���������

  • ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ��

  • ���������

  • ��������������������������

  • ����������������������

  • ����������������

  • �����������������������

-104-

  • ���������

    • ������������������������������ ����������������������
  • ��������������������������������

�����������

��
������
����������
������
������������
����������
����������

�������
����������
����������
����������
����������

�������
����������
����������
  • ��������������������������������������������� ��������������������������������������������� ����������������������������������������������������������� ���������������������������������������� �����������������

  • ������������������������������������������������ �������� ������������������������������� ����������������������������������������������� ������������������������������������������� ��������������

  • ����������������������������������� ����������������������

  • ������������������������

�������������

==> picture [435 x 48] intentionally omitted <==

  • ������������������������������������ ������������������������������������ �������������������

  • ����������������������

  • ���������������������������������� �����������������������

  • �������������������������

  • ���������������������������������� ��������������������������������

-105-

����������

  • ������������������

  • ����������������������������������� ����

�������

����
����
������
����������
������

����������
�������


����������
����������
�����

���������
�������

���������

��������������

  • ��������
�����
������
�������
����
��
����������
�������

�����
������
�������
���������
����������
���������

������
������
�������
���������

����������������������

�����

��
���������� ����������
�� ���������
�������
��� ������� �������
��� ��������� ���������
��������� ���������
���������� ��������
��������
���������
���������
����������������
����� �����
������� �����������
����������
���� �������
��������
������ ��������
��������
�����������
����������

����������������

���������������������������������� �����������

-106-

���������

������
���������
�������������
����
��
����������
����������

���������
������
�������
����������
����������
����������

���������
������
�������
����������

���������������������������������� ������������������������������������

�����������

��������
�����
������������������
����������
�����������
����������
�������

�������
������
�������
����������
�������

�������
������
�������
  • ��������������������������������� ���

���������������������������������� ������������������������

��������

�����
��������

�����
����������
  • ��������������������������������������

  • ������������������������������������������������ ���������

  • ����������������������������������������������� ������������������������������������������� ���������������

  • ������������� �������������������� ������������������

������

-107-

�� ����������
�����������
���������
���������
��������� �������
��������
��������
����������
��������
���������
����������
�����������
���������
����� ���� �������
�������
�������
������� �������
������
�������
�������
�������
���� ���������
����������
�������
�������
������� �������
��������
�������
�������
���������
����������
�������
���� ����������
�����������
���������
���������
������� ������ ��������
����������
�������
���������
����������
�����������
���������
����� ���������
����������
���������
���������
������� ������ ��������
�������
��������
�������
���������
���������
����������
���������
�� �������� ��
������
����
������
���� ����
������
��
���
��
��
����
�����
������
������
���������� ��
������
����
������

-108-

�� ����������
�����������
����������
����������
��������� ������
��������
��������
����������
��������
���������
����������
�����������
���������
����� ���� �������
�������
�������
������ ��������
�������
�������
�������
�������
���� ���������
����������
�������
�������
������� ������ ������
��������
������ �������
���������
����������
�������
���� ����������
�����������
���������
���������
������� ������� ��������
����������
��������
���������
����������
�����������
���������
����� ���������
����������
���������
���������
������ ��������
����
��������
��������
���������
���������
����������
���������
�� ������
������
������
������
������
������
�������� �� ���� ���� ���� �� ��� �� �� ���� ����� ������ ���������� �� ����

-109-

����������

������
�� ����� ��
��������
�� ������
���������
���������
������� ��������
��������
������
�������
�������
����
���� ������
�������
�������
�� ������� �������
���� �������
�������
����� ������
������
������ ������
�������
�������
����������
�� ������
���������
���������
������� ��������
��������
������
�������
�������
�� ����� ��
��������
�� ������
������
�������
������� �������
�������
������
������
�������
����
���� ������
������
�������
�� ������� �������
���� �������
�������
����� �������
�������
������ ������
�������
�������
����������
�� ������
���������
���������
������� ��������
��������
������
�������
�������
��������������������
����� �����
����������� �������

������
������������
�������������
������

������
  • ����������������������������������� ���������������������������������������� ���������������������

-110-

�����������

�����
������
�����
�������
����������
�������

�������
������
������
���������
����������
�������

�������
������
������
���������

������������������������������� ��������������������������������� �������������������

��������

����
����
����
������
����
����
����
������
����������
����������

�������
����������

����������
���������

�������
���������
����
���
����������

�����

����
���
�����������

��������

��������������������������������� ���������������������������������� �����������

����������

����������
����������
���������
���������
����������
���������
��������
�������

-111-

���� �����

����������
���������
������
������
������
������
�����
�����
����
��
����������
���������

���������
���������
���������
���������
���������
�������
�������
�������
���������
����������
����������


���������
���������
�������
���������
�������
�������
�������
������
���������
����������

�������

  • ��������

  • �������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �����������

  • �����������������������������

���������� ���������� ����������
�������� �� ������� �������
��
�������� ������ ������
������� �� ������� ������
��

-112-

����������������

�������� �������� �������

����
������ �� ������� ������ ������
��
������ ���
���
���� ����
��� ���
������� ������ ������
����
��������� ���� ����
�������
���� ����
����
�������
�� ����
����
���� ������� �������
������� ���� �������
������ ����� �����
����� ����� ������ �����
����� ���� �����
�������� �� ������� ������ �������
��
��������
��������
�������
����
������ �� ������� ������ ������
��
������ ����
����
���� ����
��� ����
������� ������ ������
����
��������� ���� ����
�������
���� ����
����
�������
�� ������
������
���� ���
���
������
���� ������
������ ����� �����
����� ������ ������ �����
������ ������ �����
�������� �� ������� ������ ������
��
�������� ������������
  • �������������������������������� �����������������������������

-113-

���������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ��������������������������

������������������

���
�������
�����
�����
�����
�����
������
������

����������������������������� �����������������������������

��� ������� ������� ������� ������� ������� ���������� ���������� �� ��� ����� ���� ������ ���� ������ ��� ����� ���������� ���������� �� ��� ����� ���� ������ ���� ������ ��� �����

����������������������������� ����������������������������� ����������������������� ������������������������

�����������������������������������

��������

  • �������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������

  • �������������������������������� ����������������������������� �������������������������������� ����������������������������� ��

-114-

  - ���������������������������������� ����������������������
  • ������

  • ������ ��� � �� � �� �������������� ��������������������������������������� ������������������������������������� ������������������

  • ���������� ���� ���������������� ����������������������������������������� �����������������

��������

������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������

��������

  • �������������������

  • �������������������������

  • ��������

  • ����������������

  • ����������������������

������������������������������� ����������������������

������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ����

  • �������������������������������� ������������������������������ ��������������������

-115-

����������������������������������� �������������������������

������
����
����
��
�������
���������



���������
���


���������

���

�����
��
�������
���������



���������
���
�������
���
���������

���

�����

��������������������������������� �������������������������������� �����������������������������

����������������������

��������

���� �����
��������
��������
�������
���
����������
��������
��������
�������
���
�����
����������
������
����
��
����������

���������

����������

����������

����������

����������

����������

����������

����������
��
����������

������
����
��
�������

���������

���������

����������

����������

����������

����������


������

������

����������

���������

����������
����
������������
����
����������
�������

����
�����
�����
������

������

�����
������

������

������

������

������

-116-

����� ����

�����
�����
����
�������
�����
�����
������
������������
�����������

����������

�����
�����
�����
������
���������

�������

�����������
�������
�������
����
�������
�������
������
������
�������
����
������
������
��
�������
�������
���������

���������

�����
�����
�����������
��������
��
���������

������������
�����������
������
����������

������������
�������
������
���������
�����������
��
�������

�������

������

��������

��
�������

�������

��������
��
���������
����� �����
�����������
����������

������������������������������ ����

����� ���������

������
����
������������
����
�����
���������

���������
������
����������
�����
���������

���������
������
����������

-117-

�����������

����
�����
�����
������
�����
���������

�������
�������
�������
���������
�����
���������

�������
�������
�������
���������
  • �������������������������������� ��������������������������������

  • ������������������������������������� ����������������������

  • ������������������������������

������������������������������� ��������� ��� ��������������� ���������

����������������������������� ������

����� ���

������������

������
����������
���������

�������
������
�������������
���������
�����
���������

��������


���������
�������
���������
�����
���������

��������

���������
�������
���������

-118-

����������������������

����� ����� �����
������������������ ��������� ���������
���������������� ���������� ����������
������������� ������� �������
��������� ��������
��������
����� ��������� ���������
������������� ��������
��������
��������� ������� �������
����� ��������
��������
����� ������ �������
������� ��������� ���������

������������������������� ����������������������������

������
��������
������
��
������
�����
��
������
�����
����
�������
��
��
����
���
���
����
���
����
��
��
��
�����







������



�������
��������


�������

������
���

����

�����
�����
�����
����

�������

��������
��
�����

�������
��
������
�����

������
�������
������
������
�������

-119-

����
���
��� ���� ���
���� �� �� �� ������
��������
�������
���� �� �������� ������ �� ��������
������� ������� �������
�������
���� ������� ������
�� �������� ������ �� ��������
����
���
��� ���� ���
���� �� �� �� ������
������
��������
������ �����
�����
��
������
�����
�� ������ ������
������
�����
���� ��������� �������� ������� �������
�������
�� ������ ����
������ ������
�� ����� ����� ��� �����
��������� �� �������� ���
�� ������� �������
��������
�������
���� �� �������� �� ������� �� ��������
������� ����
���
�������
���� ������� ������ �������
�� �������� ������
��
�� ��������

������������������������������� �������������������������������� ����������������������������������������� ����������������������������� �����������������������������

-120-

  • �����������������

  • �������������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ��������

  • �������������������������

������

���������� ������ ����������

  • ���������������������������������������� ��������������������������

  • ����� ����

������
����������������
������
����������������
��������������
����
����������������
��������
������
����������������
������
����������������
��������������
����
����������������
��������
�����
����
����
��
������
���������

���������
���������


�����
���������

���������
�����
����
���
����
����
����
����
��
������
����������

���������
����������


�����
����������

���������
����
���
����
����

-121-

�������������

��������������

����� ����� ����������� ����������� ��������� ����������� ��������� ��������� ������� ������� ��������� �������������� �������� � �������� ������ ����������� ��������� ����������� ��������� ����� ����� ����������� ������������� ������� ������������� ������� ��������� ������ ����� ��������� ���������������� ������ � ������� ������ ������������� ������� �������������� ������

�� �����

��� ���������

����� ������� ����������������� ������������ ���������� ������������������������ � ������������������ � ������������������������ � ��������������� ����� �������������������������������� � ���������������������� � ���������������� � ������������������� � ���������� � ������������������ � �������������� � ������������� � ����������� ��������

-122-

���������������

������

����
���������
������������
���������
��������
�����
�����
����
�����
����������

����������
����������
������
�����
����������
�����
����������

����������

�����
����������

�������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ��������������������

����

��
��������
������������
��������
���������
�����
�����
����������

����������
���������
����������
�����
����������

����������
�������
����������

�������������������������������� ������������������������������� �������

���������

�������
�����
������������
���������
�����
�����
����
��
����������
����������

����������
�����
��
����������
����������
����������


�����
����������

-123-

����������

����������

���������� ����������
��������������
������������
���������
������������������
������������
���������
��
��
�������
�����
�������
����������
���������
������
���������
����������

�������������������������������� ��������������������������������� ���������

�������
�����
������������
��������
���������
�����
��
���������������
������������
���������
����������
������������
���������
������������
�����
������������������
������������
���������
��
��
����������
����������

����������
�������
����������
���������

�����
�������
���������
����������
����������
���������

���������
������
����������

������
������
�������
�������
����������

�������������������������������� ��������������������������������

-124-

��������

��������
���������
������
����������
����������
������
������������
���������

������������
���������
����������
�����������
������������
������������
���������
�����
������������
������������
���������
�����
�����
�������


�����
����������

���������
����������

�����
�������

������
�������

����
����
�������

������

������
�����
�������

������

�����
�����
�������

�����
���������


���������

�����
�������

�������
���������

����
����
�������

������

���
���
�������

������

�����
����
������

���
������

������

��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������������

��� ����������

����������
���������
�����
�����
������


���
������

�����
������

���
������

-125-

  • �� �����

�����

  • �� ���������������

  • �������

    • �����
  • �������

    • ���������������
��������
���������
����������
������
����������
������
  • ������������������������������� ���
���
�����
����������
����������
�������

���������
���������
����������
�������

���������
���������

�� �������

�����

��� �������

  • ����������������������������������� ������������������������������������ �����������������

  • ��������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������������� ������������������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������������� ����

  • ������������������������������������ ���������������������������������� ������������������������������������ �������

-126-

��� ��

�������

�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �����������������

��������������������������������� ������������

�������

  • ������������

������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ �����

  • ����������

  • ��������

����������������������������� ����������������������������� ��������������������

��������

  • ������������������������������ ���������������������������� ����

  • ������������������������������ ���������������������������� ������������

  • ������������������������������ �������������������������

  • ��������������������������

��������

  • ������������������������������ ���������������������������

  • ������������������������������

-127-

     - ���������������������������� ��������������������
  • ��������������

  • �������

    • ����

    • �����

      • ���������������������������� ��

      • ����������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������������������������� �����

      • ����������������������������� �������

      • ������������������������������ ��������������������������� ���

    • �����

      • ����������������������������� ����������

      • ���������������������������� ���������������

    • ������

      • ���������

���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �����

  • ���������

  • ��������������������������� ��������������������������� ������������������

  • �����������������������

-128-

������
����������
����
�����
������
���������

������
�������
������
������
������
���������
����
�����
������
���������
������
�������
������
����������
����
�����
������
�������

������
�������
�����
�������
������
������
������
���������
����
�����
������
�������
������
�������
���������� ����������
����
��
�����
�����
����������

������
����������
�����
�����������
�����
����������
������
����������
����������
��
��
��
��
��
��
����
�������

�������
�������
�������
��
�����
������
������
�����
�����
������
����
�����
����������

����������
�������
�����������
����������
���������
��
��
��
��
��
��
��
����
�������

�������
�����
�������
������

�������������������������������� ��������������������������� �������������������

����

�����

���������������������������� ����������������������������

-129-

  • ���������������

  • �����

  • ���������������������������� ����������������������������� ������������������������ ������������������

����

  • ����������������������������� ����������������������������� ���������

����������������������������� ������������������������������������ ���������

�������

  • ����������������������������� �����������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ��������������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ���������

  • ������������������������������� ���������������

���
���
���
���
����������
����������

�������
���������
�������
����������
����������
����������

�������
�������
�������
����������
  • ���������������������������� �������������

  • ������������������������������ ����������������������

-130-

  • ������������������������������ �����

  • ����������������������������� ��

  • �������������������������������

����
������
�������
��������
������
����������
���������

�������
������
������
������
���������
����������
�������

���������
�����
������
������
���������

��������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������

������� �����
����
�����
����
�����
����
������� ������� ������� ������ ������ ������ ������ ��
����������
���� ����������
��������� ������ ����������
���� ���������� ������� ��� ����������
����� ���������� ����� ������� ����������
����������
��������� ������� ��� ����������
������� ����� ���� ������� ��
����������
���� ���������

������ ���������
���� ���������� ����� ����������
����� ���������� ����� ����������
����� ������ ������
����������
������
������ ����������

-131-

������
����������
������
������
��
������
����������
������
�����
������

�����
������

�����

����
������


������

����
���������
�������





�������

��
������

�����
������
��
���������

���������

  • �������������������������������� �������������������������������� ��������������

  • �������������������������������� ��

  • ������������������������������ �������������������������� �������������������������� �����������������

  • ���������������������������� ����������������������� �����������������������

  • ���������������������������� ������

  • ������������������������������������ ������������������������������� �������

�������
����������
��
�������
���������
�������
������
��������
����
������
����


���������


���������
����

�����

����������

�������
����������
����






��
�����
����������

�������
����������

-132-

����������
��
�������
���������
�������
������
������
����������
��
�������
���������
�������
������
������
��������
����
������
��
�������
���������
�������
������
����





����





���������


���������


����
����
������



�����

������



����
����
���������



�������

���������



����������



�������

����������



���������


��
������

�����
������
��
���������

�������
���������
����������

�������
����������
���������
  • ���������������������������

  • ��������������������������������� �������

==> picture [232 x 30] intentionally omitted <==

  • ��������������������������

  • �������������������������������� ����������������������������� ������������������������

  • �������������������������������� ����������������������������� �����

  • �������������������������������� �����������������������������

-133-

  • ����������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ������������������������

  • ������������������������������� ���������������������������

  • �������������������������������

  • �����������������������������

��� ������

�������������

  • ���������������

  • ���������������

  • �������������������������������� ���������

  • �������������������������������� �������������

  • �������������������������������� ����

  • �������������������������������� ����

  • �������������������������������� ��������

  • �������������������������������� ����

  • ����������������������������������

  • �������������������������������� ��������

������������

�������������������������������� ����

���������

  • �������������

  • �������������������������������� ������������

-134-

��� ������

���� ����

�������������������������������� �������������������������������� ��������������

������������������������������� ������������������������������� ��

  • �������

���������������������

����
������
����
���������
�����
����
����
��������
����
������
����
���������
�����
����
����
��������
�����
��������
����������

�������
����������

���������

�����

�������

�������


������
�����
����������

���������
����������

���������

���������

���������

������



�����
��
�����������

���������
�����������
���������
���������
���������
�������

��������
����������

�������
����������

���������

�����

�����

������


������
�����
����������

���������
����������

����������

���������

�������

������


��
����������

���������
����������
����������
���������
�������
������

  • �������������������������������� ������

  • ������������

  • �������������������������������

-135-

��������������������

��������������������������������

������
��
������������
��������
�������

����
��
���������
��������
����������
����
������
��
�����
�����������

�������
����������


�����������

�����
���������

�������

���������

�����
����������

����������
�������
�����������
�����
����������

�������
����������

����������

�����
����������

����������

����������

�����
����������

����������
�������
����������
�����
����������

�������
����������

����������

�����
����������

����������

����������

�����
����������

����������
�������
����������
����������

����������
�������
����������

���������

  • ��������

�����������������������

����
��
��
��
��
��
�����
����������

���������

����������

���������
��
���������
�������
���������
�����
�����������

���������

�����
����� �����
��
����������

����������
���������
���������
���������
�����������
��
����������

����������
���������
�������
�������
����������
�����
����������


��
�������
������
����������
  • ���������

  • ���������������������������������

����
�����
�����
��
����
����������

���
����������
���
�����������

�����
����� �����
��
����������

����������
�����������
��
����������

����������
����������
����
���
���

-136-

��
��
���
�����
������
����
���
��
����
���
���
��
����
�����
�����
��
����
����
��
����
����
����
��
��
����
���
����
����
������

�������
��������
������
�������
��
���
���
�������

�������

�������

�����������
���


����





���������

����������

��

�������������
����
��������
����
��
���
���
�������
�������
�������
�����������
���

����



����������
����������
��
���������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������

-137-

���������
�����������
����
��
����
����
��
����
����
����
����
�����
����
��
����������������
��������������������������������
�����������������
���
��������
���������
������������
�������������

�������������
����������
�������

����
�������


�������������


���������
������
����
������

�������������


�����������
���������
����
���������

�������������


�����
��

��
����������
�������������


�����������
���������
����
���������

�������������


���������
�������
����
�������
�����������������
������������������������


������
�������

�������

������������������������������


����������
�������
����
�������
�������������������������
�������������������


����������
����������
�����
����������
���������������
�������������������������������������

������

���������

���������

�������������������������������������



���������

���������

�������������������������������������



���������

���������

�������������������������������������



���������

���������

���������������



�������

�������
��������������
���������������



�������

�������

���������������



�������

�������
������������
��������������������������������



���������

���������
��������������
������������������������������������



���������

���������
�������������
�������������



�������

�������
���������������
�����������������

����������������

���������

���������
��������������
�����������������



���������

���������
�����������������������������������������������������������������
����������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������

-138-

����
��
��
��
��
��
��
��
����
����
��
��
����������������
������������������������������������
�����������������
���
��������
���������
��
��
��
������
�������������
����
��
������
��������
�������������
��
����


������������



������������
����������������������
-
-
������
��������
�������������
��
����


�����������



�����������
�������������������
-
-
������
��������
�������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
�������������
��
����




�����������

������������������������������
-
-
������
��������
�������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
�������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
���������������
������������������
��
������




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
�������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
�������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
��������������
������������������
��
������




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
��������������
������������������
��
������




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
��������������
��������������������
��
��
����




������������




-
������������
������
��������
��������������
���
��
��������
��




������������




-
������������

-139-

����
��
��
��
��
��
��
��
����
����
��
��
��
��
��
������
�������������
����
��
������
��������
���������������
��
����




������������

��������������������������������
-
-
������
��������
���������������
��
����




������������

��������������������������������
-
-
������
��������
���������������
��
����




������������

��������������������������������
-
-
������
��������
���������������
��
����




������������

��������������������������������
-
-
������
��������
���������������
��
����




������������

��������������������������������
-
-
������
��������
���������������
��
����




������������




-
������������
������
��������
���������������
��
����




������������




-
������������
������
��������
���������������
��
����


�����������



������������������������������
-
-
������
��������
���������������
��
����




������������

��������������������������������
-
-
������
��������
���������������
��
����




�����������

����������������������
��������
-
-
�������
��������
�������������
��
����


������������



������������
��������������������
-
-
�������
��������
���������������
��������
��
����


������������



����������������������������������
-
-
�������
��������
���������������
��������
��
����


������������



��������������������������������
-
-
�������
��������
���������������
��������
��
����


������������



��������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
������������
��
������




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
������������
��
������




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
������������������
���������
��
������




������������

��������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
������������
��
������




������������

����������������������������������
-
-

-140-

����
��
��
��
��
��
��
��
����
����
��
��
��
��
��
������
�������������
����
��
�������
��������
��������������
������������
��
������




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
���������������
��������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
���������������
��������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
������������������
��
������




������������

��������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
������������������
��
������




������������

��������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
���������
��
��������




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

��������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
�������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
���������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

������������
����������������������
-
-

-141-

����
��
��
��
��
��
��
��
����
����
��
��
��
��
��
������
�������������
����
��
�������
��������
��������������
������������������
��
������




������������

������������
����������������������
-
-
�������
��������
��������������
������������������
��
������




������������

������������
��������������������
-
-
�������
��������
���������������
��
����




������������

������������
����������������������
-
-
�������
��������
��������������
��������������������
��
��
����




������������

������������
����������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

������������
����������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

������������
����������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������




-
������������
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������




-
������������
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������




-
������������
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������




-
������������
�������
��������
���������������
��
����




������������




-
������������
�������
��������
��������������
���
��
��������
��




������������




-
������������
�������
�����
�������������
��
����




������������

������������
��������������������
-
-
�������
�����
���������������
�����������������
��
������




������������

������������
����������������������
-
-
�������
�����
���������������
�����������������
��
������




������������




-
������������
�������
�����
�������������
��
����




������������

������������
��������������������
-
-
�����������������
���������������������������

-142-

�����
��
������
����
����
��
����
��
�������
��������
��
��������
������
��
����
���������
��������
����������
��������
����
����������������
����������
��������������
��
�������


�����
��
��
�������


��
��������
����
��������
����
���������������
��
�������

�����
��
��
�������

��������
����
���������
�����������������
������������
��
�������

�����
��
��
������

�������
��������
����������������
����������
���������������
�����������
��
����������
��
������
��
��
����������
��
��
�������
��������
�����������������
��������
���������������
����������
��
���������
��
������
��
��
���������
��
�������
��������
����������
����
���������������
����������
��
�������

������
��
��
�������

����������
����
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������
��
������
��
��
�������
��
����������
����
�����������������
��������
���������������
����������
��
���������
��
�����
��
��
�������
��
���������
����
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������
��
������
��
��
�������
��
���������
����
�����������
����
���������������
����������
��
�������
��
������
��
��
������
��
����������
����
����������������
����������
���������������
�����������
��
���������
��
������
��
��
���������
��
����������
����
�����������������
��������
���������������
����������
��
�������

������
��
��
�������

����������
����
�����������
����
���������������
����������
��
�������

������
��
��
�������

-143-

�����
��
������
����
����
��
����
��
�������
��������
��
��������
������
��
����
���������
��������
����������
�����������������
��������
����������������
����������
���������������
�����������
��
���������

��
������
��
��
���������

��
�����������������
��������
��������
����
���������������
������������
��
�������

������
��
��
������

�����������������
��������
�����������
����
���������������
����������
��
���������
��
�����
��
��
���������
��
�������������������������������
�����������������
���������������
�����
��
�������
��
������
��
��
������
���
����������
����
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������
��
������
��
��
������
���
������
������
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������

������
��
��
������

��������
����
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������
��
������
��
��
�������
��
��������
����
����������
����
���������������
����������
��
�������
��
������
��
��
�������
��
��������
����
��������
����
���������
��
�������
��
������
��
��
�������
��
��������
����
����������������
����������
��������������
��
����������
��
������
��
��
�����������

���

��������
����
������
������
������������
��
���������

������
��
��
����


��������
����
����������
����
������������
��
�������

������
��
��
�������


��������
����
������������������
�����
��
���������

������
��
��
��������

��

��������
����
��������
��������
���������������
���
��
�������

�����
��
��
�������


�������
��������
����������������
����������
���������������
�����������
��
����������
��
������
��
��
����������

���

�������
��������
��������
����
���������������
������������
��
���������

������
��
��
����������

��

����������
����
��������
����
���������������
������������
��
�������

������
��
��
��������

��

-144-

�����
��
������
����
����
��
����
��
�������
��������
��
��������
������
��
����
���������
��������
����������
����������
����
��������
��������
���������������
���
��
�������


������
��
��
�������
��
��

����������
����
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������

������
��
��
��������

���

�����������������
��������
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������

������
��
��
��������

��

�����������������
��������
��������
����
���������������
������������
��
���������
��
������
��
��
��������

���

��������
����
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������
��
������
��
��
��������

���

-145-

���
��
����
�������
������
��������
���������
������
��
���������
���
���������
��������
���������
������������
��������������������������
��������������
�������

����
�������

����
�������



������������
��������������������������
��������������
�������
���




�������������
������������
������������
���������������
�������
����
���
����
�������

���������������
��������������������������
���������������
�����������
����������
����
�������
����
���������

���������������
�������������������������
���������������
����������
���������
����


���������

���������������
��������������
���������������
����������
�������
����


�������

��������������
��������������������������
���������������
�����������
�������
����
�������
����
�������

��������������
�������������������������
���������������
����������
�������
����




�������������
��������������������������
���������������
�����������
�������
����
�����
����
������

��������������
��������������������������
���������������
�����������
���������
����
���������
����
�������

��������������
�������������������������
���������������
����������
�������
����
�������
����


��������������
���������������
���������������
����������
�������
����
�������
����
�������

�������������������������
��������������������������
���������������
�����������
���������
����
�������
����
���������

�������������������������
���������������
���������������
����������
���������
����
������
����
�������

������������
��������������������������
���������������
�����������
�������
����
�������
����
������

������������
��������������
���������������
����������
�������
����


������

������������
������������
���������
�������
����
������
����
������

��������������������������������������
���������
���������
���




�������������
������������������������������������������
����������������������������

-146-

��
��
����
�����������
��
��
����
�����
������
�������
����
������

������������
��������������������������

��
�������

��



������������

��
���������




��������������

��
�������



���������������
�������������������������

��
���������






����
���������




��������������

��
�������






����
�������



��������������
�������������������������

��
���������






����
�������



�������������
���������������

��
�������



��������������
�������������������������

��
�������






����
�������




���������������

��
�������






����
�������



�������������������������
���������������

��
���������






����
���������



������������
��������������

��
�������






����
�������




������������

��
�������






����
�������



��������������������������
������������

�����
���������


����������������������������������������
���������
������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������
�����������
�����������
�����������
������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������
�������������������

-147-

����
����
��
��
����
�����
����
�����
����
��
������
�������
����
������
������
����
��������
����
�����������������
����
����������
���������

���������

�����������
���
�����������

���������

���������

��������
����
����������������
���������������������
����
����
����������
�������
�������
�����������
���
����������
�������
�������
��������
����
����������
��
������
���������
���������
�����������
���
���������
������
������
��������
����
����������
��
�����������
����������
�������
�������
����������
��
�������
��������

�������

�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������

-148-

��
��
��
���������
������
���������
���������
������
�����
����
����
���������
������
�����
�����
�����
��������
����
��������
������
������
�������
����
���������
����
�������������
�������
�������


�������





�������

������

���
������

�������



����������
����
�������������
������������
���������
���������

�������


�������
�������
���
�������
���������

����������
����
��������������
�����
�������

������


������
������
���
������
���������

����������
����
�������������
����������
�������

�������


�������
�������

���
�������

���������

�������
��������
�������������
�������������
�����
����������

���������


���������
���������
���
���������
����������

��������
����
��������������
�����
�������





�������
���
�������
���������

��������
����
�������������
������������
���������

���������


���������
�������
���
�������
�������

����������
����
�������������
�������������
���������
���������

���������


���������
�������
���
�������
���������

-149-

�����������
������
���������
����
���������
������
�������������
������������
����������
�����������
��
����������������������� �������������� ���������������������������������������������������������������������� ������� �������������������������������������� ����������������������������������������������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������������������������������������������������

-150-

五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告

==> picture [160 x 69] intentionally omitted <==

�������

�������������������

������������ ���

�����

�������������������������������������� ����������������������������������������� ��������������������������������������� ��������������

������������������������������������ ����������������������������������������� �����������������������������������������

��������

������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ����������������������

�������

������������������������������������� �������������������������������������� �����������������������

���������������������������

==> picture [470 x 56] intentionally omitted <==

-151-

==> picture [160 x 70] intentionally omitted <==

����������

����

�������������������������

������������������������������������ ��������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������

�������

���������������������������������

  • �� ����������������������������������� ���������

  • �� ������������������������������������ ���������������������������

  • �� ������������������������������������ ������������������������������������ ���������������

�����������

����

������������������������������������� �������������������������������������� �����

-152-

==> picture [160 x 70] intentionally omitted <==

������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ��������������

������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������

�������

������������������������������������

  • �� ������������������������������������ �����������

  • �� ������������������������������������ ����������

  • �� ����������������������������������� �������������������

��������������������

������������������������������������ �������������������������������������� ���������������

������������������������������������ �������������������������������������� �����������������������

�������������������������������

-153-

==> picture [160 x 70] intentionally omitted <==

���������������

������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������

  • ������������������������������������

  • ��������������

  • �������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ���������������������

  • �������������������������������������� ����������������������

  • ��������������������������������������

  • �������������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ��������������������������

  • ��������������������������������������� �������������

  • �������������������������������������� ������������������������������������� ��������

-154-

==> picture [160 x 69] intentionally omitted <==

������������������������������������ ������������������������

����������������������������������� �������������������������������������� ���������������������������

������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������

==> picture [269 x 139] intentionally omitted <==

�����������

������������������������ ���������

������������������������

==> picture [248 x 12] intentionally omitted <==

-155-

������� ������� ������� ������� ������� ���
����� ��������� ��� 【★】
��������
���� ��� ��� ���� ��� ���
��
����
���� ������� ���� ���������� �� ���������
���� ������������� ����
������ ����� �������
���� ������ ���� ���������� ���������
���� ���������� ��������� ���������
���� ����� ��������� ���������
���� �� ���� ��������� ���������
���� ������ ���� ��������� �����
���� ������ ���������� �� ���������� ��
�����
���� ������������ ���� ��������� ���������
���� �������� ���� ����������� �� ����������� ��
���� ��������� ���� ������ ������
���� �������� ���� ������� �������
���� ������� ������ ������ ������
���� ������� ������ ������
���� ������� ����������� �� ����������� ��
���� ���� ����������� ��� ����������� ���
�����

-156-

������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ���
�������������� ��� 【★】
��������
���� ��� ��� ���� ��� ���
����� ��
����
���� ���� ���� ���������� �� ���������
���� ������������� ����
������ ������
���� ���� ������� �������
���� �������� ���������� �� ����������
���� ����� ����� ��������� ���������
���� ������� ������ ������� �������
���� ������ ������ �����
���� ������ ���������� �� ���������� ��
�����
���� ������� ������ ������� �������
���� ������� ����� ������ �����
���� ������� ������� �������
���� ���� ���������� �� ���������� ��
��
�� �����
���� ����� ���������� ���������� ��
���� �����
���� ���� ��������� ���������
���� �����
���� ������ ���������� ���������
���� ����� ���������� �� ���������� ��
���� �����
���� ���� ���������� �� ���������� ��
���� ���� ����������� �� ����������� ��
�������������
��
���� ������� ����������� ��� ����������� ���

�����������������������������

������� ������� ��������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

-157-

������������






����������������������
【★】
���������������������
�� ��������
�������������
����

����

��






�������

����������
���

����������
���
���������


������������
����
������������
���
���������

���������

�����

��������
��
��������


��������
��
���������
��

��������
��
��������


��������
��
���������
��
���������

���������

�����
�������

�������

�����

���������
���
��������


��������
��
�������

����
���������

����������
��
���������

���������
��
����������
��
����������
��
������

�����������
���
�����������
��

���������
��

����������
��
�����
��
�������
���
������

������
�����

���


������
��
������

�����

�����������
���
�����������
���
������

�������

����������
��
����������
��
����������
��
���������
��

����������
��

����������
��
������

����

����

����

����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
������
����
������
����
����
��������
����
����
����
�������
����
����
����
����������
�����������
���
����
����������
����
����
����
�����
����
����
����������
����
�����������
����
�����������
���
����
����������
��
������������

����
�����������
������
����
�����������
����
����
�����������
�����������
������������
��
����
����������
�����
����
��������
����
����
������
����
������

�����������������������������

�������

==> picture [37 x 38] intentionally omitted <==

������� ��������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

-158-

��������



����������

����������
������� ���������� ���������
������

�����������

�����������

����������
��������� ����������
�������

�����������
【★】 【★】 【★】



����� ���������
�����
��������



���������

�������






����������
����������


���������

����������

���������

����������




����������
����������

��
����������

����������
��������
������������ ������� ����������������������







�����






�����
���� ����������

����������

���������

���������

����������
�����������������
�����
��������


���������

����������
����




����������
��������
�������



��������
�������
������
�������

����



����������
��������
�����




������
�������������������


������

������������

����������

���������

���������

����������
���� ����������

����������

���������

���������

����������
�����������������
�����
��������


���������

����������
����




����������
����



���������
��������
�����




������
�������������������


�������

������������

����������

���������

����������

����������
������������������������������������������ ������������������������������������������ ����������������������������� �������
�������

-159-

�������� �������� �������� �������� �������� �������� ���� ���� ����
���������������������� 【★】
��������
�� ����
����
���������
������ ���������� ����������
����
������
������������� ����� ������ �����
���� ����� ����� ���
���� ������� ������
������������������ ���� ��������� �����������
������������������ ����
����������� ������� �������
���������������� ���
���� ����� ������ �������
���� ����� ������� ������
����������������
��������������
������ ��������� ����������
���������� ������� ����������
����� ������� ���������
�� ������� ����������
������ ��� �����
��������������
���� ������� �������
�������� ���������� ���������
����� ����� ����������
������ ����� ���
������� ����� ������
������������� ���������� ����������
����� ��������� ��������
�������������� ���������� ����������
���������
���������� ���� ��������
����������� ������ ������
����������� ���
������������ ��������� �������
��������� ��� ������
����� ������� �����
����� ������ �������
�������������� ��������� �������
���������
������ ���������� ���������
������ ����� ��������� ����������
����� ������� �������
���������� ���������� ���������
���������������� ���������� ����������
����������� ��������� ���������
����������� ���������� ���������

�����������������������������

������� ������� ��������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

-160-

������������ � � � � � � � � ������������

�������� ���������

�� ����

����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���

�� ����������

�����������������������������

�� ��������������

� � �������������������� ����������� ���� ����������

��������������������������������� �����������

���������� ��������������� ������ ����������������������������� ���������� �������������������� ��������������������������� ���������� ��� �������������������� ���������� ������������������ ���������� ���������������������������� ���������� ������ ���������������������������� ���������� ��������������������������� ���������� ������������������������� ���������� �������������������������� ���������� �� ��������������������������� ���������� ������� ���������������� ���������� ���������������� ���������� ���������������� ���������� ���������������� ����������

���������������������������������

-161-

� ���������������� ��������������

��������������������������������� �����������

���������� ��������������� ������ �������������������������� ���������� ���� ��������������������������� ���������� �������������������������� �� ����������������� ���������� ��������������������� ���������� ���������������������������� ���������� ������������� ������������������ ���������� ��������������������������� ���������� ���� ������������������������ ���������� �������������������������� ���������� ������������������������������� ���������� ����������� �������������������������������� ���������� ���������� �������������������������������� ���������� ������

  • ���������������������������������

  • �������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ����������������������

  • �����������������������

  • �������������������������������� ��������������������������������

-162-

�����������������������������

������������������������������������ �������������������������������������� �������������

  • ����������������������������������� ������������������������������� ������������������������������

  • ��������������������������������������� �������������������������������������

  • ��������������������������������������� ������������������������������

  • ������������������������������������� ���������������������������������

  • ��� �������������������������������� �

�������������������������������� ��������������������

���������������

���������� ������

������������������������� ���������� ���������������������������� ��������� ��������������������� ��� ���������������� ���������� ������������������ ���������� �������������������������� ���������� ��������������������������� ���������� ������������������������ ���������� ���������������� ����������

��������������������������������� ����������������

�������������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������

���������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������

-163-

�� �����������

  • ����������������������������������� �������������

  • �������

  • ��������������������������

�������

  • ���������������������������

  • ��������������������������������� ������

  • ��������������������

  • ���������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ��

�������

  • ��������������������������������

  • ���������

  • ��������������������������������� ������������������

  • ��������������������������������� �������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ����������������������������

  • ��������������������������

  • �����������

  • ��������������������������������� �����������������������

    • ������������������������������� ���

    • ������������������������������ �������������������������

-164-

  - ��������������������������������� �����������

  - ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������
  • ��� �����������������

  • ����������������������

    • �������������������������������� ���������������

    • ����������������������

    • ��������������������������������� ����������

    • �����������������������

  • ����������������������

    • ������������������

    • ���������������

    • ������������������������

    • ��������������������������������� ������������������������������ ������

    • �����������������������

  • �������

  • �������������������������������� �������������������������������� ������������������

�������������������

  • ��������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ����

  • ��������������������������������� ������

  • ���������������������������������� �������������������������������� ��������

-165-

  • �����������

  • ��������������������������������� ������

  • �������������������������������

  • ��������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ��������������������������

�������

  • �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������

���������

  • ���������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �����������

  • �������������������������

  • ������������������

  • �����������������������

  • ��������������������������������� ��������

  • �������������������������

  • ������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ��

  • ��������������������������������� ������������������������������ ���

  • ����������������������������

  • �������������������������������� ����������

-166-

  • ��������

  • �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������

  • ��� ������� �������������������������������� ��

  • �������������

  • ������������������������������� �����������

������

  • �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������

  • ���� �����������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ���������������������������

  • �������������������������������� ��������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ����

  • �������������������������������� �������������������������������� ��������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� �������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ���

-167-

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������

  • ��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� �����������

  • �������������������������������� �����������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �����������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ �����������

  • ��������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �������������������������

� ������� �����

  • ��������������������������������� �����

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ���������

  • ��������������������������������� ������������������������������� �����������

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� �������������������������������� ��������������������

-168-

���� ������

�������������������������������� ������������������������

�����������

�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ��������

������

  • �������������������������������� ������������������������������ ����������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ���

�����������

������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �����

��������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ����������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ����������

�����������

  • ����������������������������

����� ����������

������������������������������ ������������������������������ ���������������������

-169-

����� ����

  • ��������

  • ����������������������������� �������

�����

  • ���������

    • ���������������������������� ���������������������������� ������������
  • ���������

    • ���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �����

    • ���������������������������� �����������

    • ���������������������

  • �����������

  • ���������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������

����� ���

  • ������������������������������� ����������������������������� �������������

  • ������������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ������������������������������� ����������������������������� ���������������

  • ������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �������������������������������

-170-

������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ���

  • ������������������������������� ����������������������������� ������

  • ������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������

  • ����� ����

������������������������������ ������������������������������� ������������������ ����� ����

  • ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ��������������������

�� ������ � �������������

���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� �����

  • ��� �����������

  • ����

�������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� �������������

-171-

�������������������������������� ��

  • ������������������

  • ����������

  • ����������������

  • �������������

  • ������������

�����

�������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ����������������

������������������������������������

  • �� ���������

  • ����������

���������
����
����
����������
���������

����������
����������
����������
���������

���������
  • ��������������������������������� ��������������������

  • �����������������������������������

  • �����������������������

-172-

����������������������





�����
����������
������




�����
����������
������
������
����������
�����

������

�����
������
����������
�������



  • ������������������������������������ ������������������������������������������ ����������

  • ��������������������������������� �����������������

  • ���������������������������

����������

����������
�������
����
������
���������
���������
��������
�������
���������
���������
��������
�������
������
���������
���������
��������
������
����
����������
�������
����
������
���������
���������
��������
�������
���������
���������
��������
�������
���������
�������
��������
������
����������
����
����������
����
�������������
�������������
�������������
����
�������������
�������������
�������������

���������

  • ������������������������������ ������������������������������

-173-

������������������������������ ��

  - ���������

     - ������������������������������ ����������������������
  • ��������������������������������

  • �����������



������
�����
������������
����������
���������

�������
���������
����������
���������

�������
���������
  • ����������������������������������� ������������������������

  • ������������������������

�������

����
��������
����������
����������

�������


����������
����������
���������

�������

���������
  • ��������������

  • �����

����������������
���������
���
����������

�������
��������������
����
��
����������
���������

�������


���������

�����
����������

����������
���������

�����
���
���������
����������
���������

�������

���������

�����
����������

����������


�����
���
�����

-174-

��� ��������

�����
�����������������
��������������������������
���������������
����������
����������
����������
�����������

����������
���������
�������
�����������
����������
����������

����������
���������
�������
�����������
  • �����

  • ���������������������������������� �������

  • �������������������������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������������� ���������������

  • ������

  • �������������������������

==> picture [424 x 29] intentionally omitted <==

  • ������������������������������������ ��������������������������������������

  • ��������������������������������������

  • ���������������������������������� �����������������������

-175-

� ������ �����

��������
��
����
����
����
��
��
����
������
����������
��
����
��������
��
����
����
����
��
��
��
����
������
����������
��
����
��
�����
������

������


�������


������

������

������

������




������


������


������

������

������

������


�������


������

������

��
�����
������

������


�������


������

������

������

������






������

������


������

������

������

������


�������


������

������
����
����
��
������

������

�������

�������

�������

��������

���

������

������

���

������

������

������
�����
������


������

������

������

�������

������

������

������

������

������

�������

�������

�������

��������

������

������

������

����
����
��
������

������

�������

�������

�������

��������

���

�����

������

���

�����

������


������
������

����

����



������
����

������

������

���

������

������

������

������

�������

�������

�������

��������

���

������

������

-176-

���������

��������
��
�������
����
����
��
����
������
����������
��
�������
��������
��
�������
����
����
��
����
������
����������
��
�������
��
�����
��
������

������

�������


�������

�������

������

������

�������

������

������

�������


�����
�����

������

������

������

������

�������

������

������

�������


�������

�������

������

������

�������

��
�����
��
������

������

�������


�������

�������

������

������

�������

������

������

�������


�������

�������


������

������

������

������

�������

������

������

�������


�������

�������

������

������

�������
  • ���������������������
�����������
�������������
������������
�����
������

�����
�����
������
�����
  • ������������������������������������ ��������������������������������������� ������������������������

-177-

�������

�������
����
����������
����
����
����������

����
����������
����
����
���������

������
������
���������
��
����
�������������
����
�����������
����������
���������

�������
������
������
���������
���

���

����������
�������

���������
������
�������
���������
  • ���� �����

  • �������

  • ��������

�������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������

  • �����������������������������
���������� ���������� ����������
�������� �� ������� �������
��
�������� ������ ������
������� �� ������� ������
��

-178-

����������������

�������� �������� �������

�����
������ �� ������� ������ ������
��
������ ���
���
���� ����
��� ���
������� ������ ������
����
��������� ����
����
�������
���� ����
����
�������
�� ����
����
���� ������� �������
������� ����
�������
������ ����� �����
����� ����� ������
�����
����� ����
�����
�������� �� ������� ������ �������
��
��������
��������
�������
�����
������ �� ������� ������
������
��
������ ����
����
���� ����
��� ����
������� ������ ������
����
��������� ����
����
�������
���� ����
����
�������
�� ������
������
���� ���
���
������
����
������
������ ����� �����
����� ������ ������
�����
������ ������
�����
�������� �� ������� ������
������
��
�������� ������������
  • �������������������������������� �����������������������������

-179-

���������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ��������������������������

������������������

���
�������
�����
�����
�����
�����
������
������

����������������������������� �����������������������������

==> picture [387 x 124] intentionally omitted <==

����������������������������� ����������������������������� ����������������������� ������������������������

  • �����������������������������������

  • ��������

  • ��������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ����������

  • ���������������������������������� ��������������������

������

  • ������������������������������������������

-180-

���������������������������������� ����������������������������������� ������������

  • ����������������������
����
��������
�������
������
����
���������


���������
����
���������
������
�����
���������
  • ���������� ���� ���������������� ����������������������������������������� �����������������

  • ���� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������

��������

��������

  • �������������������

  • �������������������������

  • ��������

  • ����������������

  • ����������������������

������������������������������� ����������������������

������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ����

  • �������������������������������� ������������������������������

-181-

��������������������

����������������������������������� ���������������������������

������
����
����
��
�������
���������



���������
���


���������

���

�����
��
�������
���������



���������
���
�������
���
���������

���

�����

��������������������������������� �������������������������������� �����������������������������

����������������������

��������

���� ����
������
����
��
��������
����������

���������

����������

�������
���������
������

������
���������
����������

����������
��������
��������

����������

����������

����������
����������

����������
��
����������

������
����
��
��������
�������

���������

���������

�������
���������
�������

�������
���������
����������

����������
��������
��������

����������

����������

����������
����������

���������

����������

�����
�����
������������������
����������

����������

-182-

��������

����
������
����
����
��
�����
�������

������
������
�������
�������
�����
�����

������
������
������
�������

�����������

�������
����� �����
������������
�������������� �� �������� �������
������������
���������� �������� ��������
����������� ������� �������
�� ������
������
�� �������� ��������
��

������������������������������ ����

�������������

���������
������
�������
����
�����
�������

������
�����
�������
�����
�������

�����
���
�������

�����������������

�����������

������
����
�����
�����
������
�����
�������

������
������
�����
�������
�����
�������

������
������
�����
�������
  • �������������������������������� ��������������������������������

  • ������������������������������������� ����������������������

  • �����������������������

-183-

������������������������������� ��������� ��� ��������������� ���������

����������������������������� ���

����� ���

������������

����������
����� �����
������
���������� ���������
���������
��������� ����� �����
������� ��������� ���������
������
������������� �������
���
����� ���������
���������
�������������� ������
����� �����
�������������� ���������
���������
���������������� ����������
����������
������������� ������� �������
��������� ����� �����
����� ��������� ���������
������������� ������ ����
��������� ������
������
����� ��������
�������
������� �������
�������

����������������������

����������������������������

������
��������
��������
�����������
��
���������
�����������
��
���� ����
����
�����
�����



������

�����
���


�����
�����
������

������

���
�����
����





�����
�����
������
�����

������
�����
�����
�����
������

-184-

����

����� �����
���� ����� ���� ������
��������
����������� �� �������� ������ �� ��������
����������� ������� ������
�� ������� �������
�� �������� ������ �� ��������
����
�����
���� ����� ���� ������
������
��������
�������� �����

�����
�����������
�� ������ ������
��������� ����� �� �����
�� ����� ����� ��� �����
������ �����
���
������
��������
����������� �� �������� �� ������� �� ��������
����������� ������� ������ �������
�� ����
���
�� �������� ������
��
�� ��������
  • ������������������������������� �������������������������������� ����������������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������

  • �������������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ��������

  • �������������������������

������

  • ����������

  • ����� ����������

  • ������������������������������� �������������������������������������

-185-

����� ����

������
����
������
����
��������������
����
�������������
������
����
������
����
��������������
����
�������������
�����
��
���������

���������


���������
����
����
������
���������
�����
���������
�����
����
���
����
����
��
����������

����������


����������
����
����
������
���������
�����
���������
����
���
����
����

�� �����

������������

���������
����� �������
����������������� ������������
����������
������������������������
���������� �����
������������������
�����������������������������������
����������
���������������������

-186-

���������������

������

����
������
������������
���
�����
�����
���������

�������
�����
���������
�����
���������

�������
���
���������

�������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ��������������������

������������������

������������������
����
���
�����
������������
��������
���������
�����
���
�����
�������

�����
����������

���������
���������
���������
����������
�����
�������
�����
����������

���������
������
���������
����������

�������������������������������� ������������������������������� �������

���������

���������� ����������

���������� ����������
�����
������������
���
�����
���������

������
�����
���������
���������

�������
���
���������

�������������������������������� ���������������������������������

-187-

���������

���������� ����������

���������� ����������
�����
������������
��������
���������
���
�����
����������

���������
���������
�������
����������
���������

���������
�������
������
����������

�������������������������������� ����������������������������

���������

���������
����������
�������
������������
�����������������
������������
���������
�����
�����
����������

����������
�������

�����
������

���
������
�����
���������
����������
���������
�����
������

���
������
  • �������������

  • �� �����

�����

  • �� ���������������

������

  • ����������������������������������
�����
����������
����������
�����

�����
������
����������
�����

�����
�����

�� �������

�����

-188-

��� �������

  • ����������������������������������� ������������������������������������ �����������������

  • �������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������� ���� ������������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������������� ����

  • ������������������������������������ ���������������������������������� ������������������������������������ �����������������������������

��� ��

�������

�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �����������������

��������������������������������� ������������

�������

������������

������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ��������������

  • ����������

��������

����������������������������� ������������������������������� ������������������

-189-

��������

  - ������������������������������ ���������������������������� ����

  - ������������������������������ ���������������������������� ������������

  - ������������������������������ �������������������������

  - ��������������������������
  • ��������

    • ������������������������������ ���������������������������

    • ������������������������������ ���������������������������� ��������������������

  • ��������������

  • �������

    • ����

    • �����

      • ���������������������������� ��

      • ����������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������������������������� �����

      • ����������������������������� �������

      • ������������������������������ ��������������������������� ���

�����

  • ����������������������������� ����������

  • ���������������������������� ���������������

-190-

������ �������

���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���

�����������������������

���������� ���� �� ������ �� ����� �� ���� ���������� ���� ������� �������� � ��������� ����� ����������� �� � ������� ������ ������ �������� ��������� ����� ����������� ���� ����� �������� ��������� ����� ���������� �� ������� ���������� ���� �� ������ �� ����� �� ���� ���������� ���� ������� �������� �� ������� ����� ����������� �� � ������� ������ ������ �������� ��������� ����� ����������� ���� ����� �������� ������� ����� ���������� �� �������

�������������������������������� ����������������������������� �������������������

-191-

����

����

���������������������������� ���������������������������� ������������

  • ����

����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ��������

����

����������������������������� ����������������������������� ���������

����������������������������� ������������������������������������ ���������

�������

  • ����������������������������� �����������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ��������������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������

  • ������������������������������� ���������������

���
���
���
���
����������
����������

�������
������
������
����������
����������
���������

������
�������
������
���������

-192-

  • ���������������������������� �������������

  • ������������������������������ ����������������������

  • ������������������������������ �����

  • ����������������������������� ��

  • �������������������������������

����
������
�������
��������
����������
������

������
���
���
�������
����������
������

�����
���
������

��������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������

�������
����������
����
����
�����
�������
����������
����
����
�����
�����
����������

����������
���������
����������

�����
���������

����������
���������
����������
����
���������

�����
�����
���������

����


�����
�����
������
��
����������

����������
���������
����������
��
���������

����������
���������
����������

-193-

������
����������
������
������
�����
������

�����
������
����
������


������
��
������

�����
������

���������

  • �������������������������������� �������������������������������� �������������

  • �������������������������������� ��

  • ������������������������������ �������������������������� �������������������������� �����������������

  • ������������������������������� �������������������������� ������������

  • ������������������������������� ���

  • ������������������������������������ ������������������������������� �������

�������
����������
��
�������
���������
�������
������
��������
����
��
�������
���������
�������
������
������
����


���������





����
�����



������

�����
������
����








��
�����
���������
������

�����
������

-194-

==> picture [395 x 121] intentionally omitted <==

  • ���������������������������

  • ��������������������������������� �������

���������

���� ����

  • �������������������������������� ����������������������������� �������������������

  • �������������������������������� ����������������������������� �����

  • ������������������������������� ���������������������������

  • �������������������������������

  • �����������������������������

��� ������

�������������

  • ���������������

  • ���������������

  • �������������������������������� ���������

  • �������������������������������� �������������

  • �������������������������������� ����

  • �������������������������������� ����

  • �������������������������������� ��������

-195-

  • �������������������������������� ����

  • ���������������������������������

  • �������������������������������� ��������

������������

  - �������������������������������� ����
  • ���������

    • �������������

    • �������������������������������� ������������

  • ��� ������

  • ����

-196-

��
��
��
����
����
����
��
��
����
���
����
����
������
���
�����
������
����
���
��
����
���
���
��
����
�����
�����
��
����
����

�������
��������
������
�������
��
���
���
�������

�������

�������

�����������
���


����





���������

����������

��

�������������
����
��������
����
��
���
���
�������
�������
�������
�����������
���

����



����������
����������
��
���������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������

-197-

���������
�����������
����
��
����
����
��
����
����
����
����
�����
����
��
������������
��������������������������������
�����������������
���
��������
���������
������������
�������������

�������������
����������
�������

����
�������


�������������


���������
������
����
������

�������������


�����������
���������
����
���������

�������������


�����
��

��
����������
�������������


�����������
���������
����
���������

�������������


���������
�������
����
�������
�����������������
������������������������


������
�������

�������

������������������������������


����������
�������
����
�������
�������������������������
�������������������


����������
����������
�����
����������
���������������
�������������������������������������

������

���������

���������

�������������������������������������



���������

���������

�������������������������������������



���������

���������

�������������������������������������



���������

���������

���������������



�������

�������
��������������
���������������



�������

�������

���������������



�������

�������
������������
��������������������������������



���������

���������
��������������
������������������������������������



���������

���������
�������������
�������������



�������

�������
���������������
�����������������

����������������

���������

���������
��������������
�����������������



���������

���������
�����������������������������������������������������������������
����������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������

-198-

����
��
��
��
��
��
��
��
����
����
��
��
��
��
��
������
�������������
����
��
������������
������������������������������������
�����������������
���
��������
���������
������
��������
�������������
��
����


������������



������������
����������������������
-
-
������
��������
�������������
��
����


�����������



�����������
�������������������
-
-
������
��������
�������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
�������������
��
����




�����������

������������������������������
-
-
������
��������
�������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
�������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
���������������
������������������
��
������




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
�������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
�������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
��������������
������������������
��
������




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
��������������
������������������
��
������




������������

����������������������������������
-
-
������
��������
��������������
��������������������
��
��
����




������������




-
������������
������
��������
��������������
���
��
��������
��




������������




-
������������

-199-

����
��
��
��
��
��
��
��
����
����
��
��
��
��
��
������
�������������
����
��
������
��������
���������������
��
����




������������

��������������������������������
-
-
������
��������
���������������
��
����




������������

��������������������������������
-
-
������
��������
���������������
��
����




������������

��������������������������������
-
-
������
��������
���������������
��
����




������������

��������������������������������
-
-
������
��������
���������������
��
����




������������

��������������������������������
-
-
������
��������
���������������
��
����




������������




-
������������
������
��������
���������������
��
����




������������




-
������������
������
��������
���������������
��
����


�����������



������������������������������
-
-
������
��������
���������������
��
����




������������

��������������������������������
-
-
������
��������
���������������
��
����




�����������

����������������������
��������
-
-
�������
��������
�������������
��
����


������������



������������
��������������������
-
-
�������
��������
���������������
��������
��
����


������������



����������������������������������
-
-
�������
��������
���������������
��������
��
����


������������



��������������������������������
-
-
�������
��������
���������������
��������
��
����


������������



��������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
������������
��
������




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
������������
��
������




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
������������������
���������
��
������




������������

��������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
������������
��
������




������������

����������������������������������
-
-

-200-

����
��
��
��
��
��
��
��
����
����
��
��
��
��
��
������
�������������
����
��
�������
��������
��������������
������������
��
������




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
���������������
��������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
���������������
��������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
������������������
��
������




������������

��������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
������������������
��
������




������������

��������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
���������
��
��������




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

��������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
�������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
���������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

����������������������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

������������
����������������������
-
-

-201-

����
��
��
��
��
��
��
��
����
����
��
��
��
��
��
������
�������������
����
��
�������
��������
��������������
������������������
��
������




������������

������������
����������������������
-
-
�������
��������
��������������
������������������
��
������




������������

������������
��������������������
-
-
�������
��������
���������������
��
����




������������

������������
����������������������
-
-
�������
��������
��������������
��������������������
��
��
����




������������

������������
����������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

������������
����������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������

������������
����������������������
-
-
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������




-
������������
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������




-
������������
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������




-
������������
�������
��������
��������������
�����������
������������
��
����




������������




-
������������
�������
��������
���������������
��
����




������������




-
������������
�������
��������
��������������
���
��
��������
��




������������




-
������������
�������
�����
�������������
��
����




������������

������������
��������������������
-
-
�������
�����
���������������
�����������������
��
������




������������

������������
����������������������
-
-
�������
�����
���������������
�����������������
��
������




������������




-
������������
�������
�����
�������������
��
����




������������

������������
��������������������
-
-
�����������������
���������������������������

-202-

�����
��
������
����
����
��
����
��
�������
��������
��
��������
������
��
����
���������
��������
����������
��������
����
����������������
����������
��������������
��
�������


�����
��
��
�������


��
��������
����
��������
����
���������������
��
�������

�����
��
��
�������

��������
����
���������
�����������������
������������
��
�������

�����
��
��
������

�������
��������
����������������
����������
���������������
�����������
��
����������
��
������
��
��
����������
��
��
�������
��������
�����������������
��������
���������������
����������
��
���������
��
������
��
��
���������
��
�������
��������
����������
����
���������������
����������
��
�������

������
��
��
�������

����������
����
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������
��
������
��
��
�������
��
����������
����
�����������������
��������
���������������
����������
��
���������
��
�����
��
��
�������
��
���������
����
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������
��
������
��
��
�������
��
���������
����
�����������
����
���������������
����������
��
�������
��
������
��
��
������
��
����������
����
����������������
����������
���������������
�����������
��
���������
��
������
��
��
���������
��
����������
����
�����������������
��������
���������������
����������
��
�������

������
��
��
�������

����������
����
�����������
����
���������������
����������
��
�������

������
��
��
�������

-203-

�����
��
������
����
����
��
����
��
�������
��������
��
��������
������
��
����
���������
��������
����������
�����������������
��������
����������������
����������
���������������
�����������
��
���������

��
������
��
��
���������

��
�����������������
��������
��������
����
���������������
������������
��
�������

������
��
��
������

�����������������
��������
�����������
����
���������������
����������
��
���������
��
�����
��
��
���������
��
�������������������������������
�����������������
���������������
�����
��
�������
��
������
��
��
������
���
����������
����
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������
��
������
��
��
������
���
������
������
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������

������
��
��
������

��������
����
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������
��
������
��
��
�������
��
��������
����
����������
����
���������������
����������
��
�������
��
������
��
��
�������
��
��������
����
��������
����
���������
��
�������
��
������
��
��
�������
��
��������
����
����������������
����������
��������������
��
����������
��
������
��
��
�����������

���

��������
����
������
������
������������
��
���������

������
��
��
����


��������
����
����������
����
������������
��
�������

������
��
��
�������


��������
����
������������������
�����
��
���������

������
��
��
��������

��

��������
����
��������
��������
���������������
���
��
�������

�����
��
��
�������


�������
��������
����������������
����������
���������������
�����������
��
����������
��
������
��
��
����������

���

�������
��������
��������
����
���������������
������������
��
���������

������
��
��
����������

��

����������
����
��������
����
���������������
������������
��
�������

������
��
��
��������

��

-204-

�����
��
������
����
����
��
����
��
�������
��������
��
��������
������
��
����
���������
��������
����������
����������
����
��������
��������
���������������
���
��
�������


������
��
��
�������
��
��

����������
����
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������

������
��
��
��������

���

�����������������
��������
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������

������
��
��
��������

��

�����������������
��������
��������
����
���������������
������������
��
���������
��
������
��
��
��������

���

��������
����
����������������
����������
���������������
�����������
��
�������
��
������
��
��
��������

���

-205-

���
��
����
�������
������
��������
���������
������
��
���������
���
���������
��������
���������
������������
��������������������������
��������������
�������

����
�������

����
�������



������������
��������������������������
��������������
�������
���




�������������
������������
������������
���������������
�������
����
���
����
�������

���������������
��������������������������
���������������
�����������
����������
����
�������
����
���������

���������������
�������������������������
���������������
����������
���������
����


���������

���������������
��������������
���������������
����������
�������
����


�������

��������������
��������������������������
���������������
�����������
�������
����
�������
����
�������

��������������
�������������������������
���������������
����������
�������
����




�������������
��������������������������
���������������
�����������
�������
����
�����
����
������

��������������
��������������������������
���������������
�����������
���������
����
���������
����
�������

��������������
�������������������������
���������������
����������
�������
����
�������
����


��������������
���������������
���������������
����������
�������
����
�������
����
�������

�������������������������
��������������������������
���������������
�����������
���������
����
�������
����
���������

�������������������������
���������������
���������������
����������
���������
����
������
����
�������

������������
��������������������������
���������������
�����������
�������
����
�������
����
������

������������
��������������
���������������
����������
�������
����


������

������������
������������
���������
�������
����
������
����
������

��������������������������������������
���������
���������
���




�������������
������������������������������������������
����������������������������

-206-

��
��
����
�����������
��
������
��
����
�����
������
�������
����

������������
��������������������������

��
�������

��



������������

��
���������




��������������

��
�������



���������������
�������������������������

��
���������






����
���������




��������������

��
�������






����
�������



��������������
�������������������������

��
���������






����
�������



�������������
���������������

��
�������



��������������
�������������������������

��
�������






����
�������




���������������

��
�������






����
�������



�������������������������
���������������

��
���������






����
���������



������������
��������������

��
�������






����
�������




������������

��
�������






����
�������



��������������������������
������������

�����
���������


����������������������������������������
���������
������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������
�����������
�����������
�����������
������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������
�������������������

-207-

����
����
��
��
����
�����
����
�����
����
��
������
�������
����
������
������
����
��������
����
�����������������
����
����������
���������

���������

�����������
���
�����������

���������

���������

��������
����
����������������
���������������������
����
����
����������
�������
�������
�����������
���
����������
�������
�������
��������
����
����������
��
������
���������
���������
�����������
���
���������
������
������
��������
����
����������
��
�����������
����������
�������
�������
����������
��
�������
��������

�������

�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������

-208-

��
��
��
���������
������
���������
���������
������
�����
����
����
���������
������
�����
�����
�����
��������
����
��������
������
������
�������
����
���������
����
�������������
�������
�������


�������





�������

������

���
������

�������



����������
����
�������������
������������
���������
���������

�������


�������
�������
���
�������
���������

����������
����
��������������
�����
�������

������


������
������
���
������
���������

����������
����
�������������
����������
�������

�������


�������
�������

���
�������

���������

�������
��������
�������������
�������������
�����
����������

���������


���������
���������
���
���������
����������

��������
����
��������������
�����
�������





�������
���
�������
���������

��������
����
�������������
������������
���������

���������


���������
�������
���
�������
�������

����������
����
�������������
�������������
���������
���������

���������


���������
�������
���
�������
���������

-209-

�����������
������
���������
����
���������
������
�������������
������������
����������
�����������
��
����������������������� �������������� ���������������������������������������������������������������������� ������� �������������������������������������� ����������������������������������������������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������������������������������������������������

-210-

������������

�������
������������
����
��
����
����
����
����
��
�������
��
��
�����
��
�������
��
��
������
��
���
��
��
�����
��
�����
��
��
������
���
���
��
��
������
����
��
��
��
�����
���

��
��
������
����
��
�������
��
��
�����
���
�������
��
��
����
��
��������
��
���

������
���������
������
�����
�����
�����
���
��
����������
�������
����������

���������

-211-

==> picture [478 x 267] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

������������
����
������������
���� ��������
���������������������� ������ ������������ ������
����������������� ���� ����������
���������
������ ��������� ����������
���� ����������
����������� � �������
���� ����������
----- End of picture text -----

������

-212-

����� ����
����� �� ��
��
�����������
���
����������
���������
�������
�����������
���� ��
���
����
����
��
�������
���
�����������
�������
���
����������
�������
���
���������
������
��
�������
�����������
�������� �� ����
��

����������
��

��������

�������

�������
����������
��
�������� �� ����
��

����������

�������

�������

����������
���� �� ����
��
�������
����������
�������
����������
�������
���������
������
�������
�����������
������� ����������������� �������������������������� ��������������� ���������� ����������

-213-

������� �����
��
�������� ���������� ���������� ���������� ���������� ���������� ��������� ��������� ��������� ������������
������������ ���� ������������ ����
����
����������������
�����������
�����������������
�����
������������������
�����
����������������
�����������
����������������
�����
������������������
�����
�����������������
�����
������������������
�������
������������������
�������
���� ���������
��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ������� ����������
���� ����
����
����������
������

����

����������

����

��������

������

����

������

-214-

������������ ������������
����
���������������������
���� ��������
�� �� �� ��
������ ����������
�� �������
����������
��������� ����������
����������
  • �����������������������������

������

-215-

������������

���� ���������������������

��������

����
��
�����
������
�������
����
����
������
�������
�����
�������
�������
�����
�������

��������
��
������
��





�������
�������


�������
���������
����������
����������



����������

���������

-216-

==> picture [477 x 253] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

������������
����
���������������������
���� ��������
������������������� ���������� ������������ ���������
���� ����� �������
����� �����
���� �����
���������
���� ������ ����������
����� �������
----- End of picture text -----

������

-217-

������������ ������������
����
���������������������
���� ��������
�� �� �� ��
���� ������
�� ������
���� ����� ���������
���� ������ ����������
�������

������

-218-

������������

���� ��������������������� ���� �������� ���������������� ��������� ���������� ������������� ���� ������ ������ ������� ����� ���� ����� ��������� ���� ������ ���������� ����� �������

������

-219-

������������ ������������ ������������
������
��������������� ������
���� ������
�� �� �� ��
���� �������
��� �����
�� �����
������� ����� ���������
���� ������ ����������
�������

��������

������

-220-

������������

� ��������� ������������ ���������������������

��������

���������������������
���������������������
���������������������
���������������������
�����
����
����
�����
�����
��
�������
����
����
����
�����
�����
��
��������
����
������
�����
����
����
����
���
���
����
��
�������

�������



�������

�����
������

������
�����
�����

������
�����
�����

�����
�������

�������



�������

�����

������

�����

������



�����



�����

�����
��
�������

������
������
�����
�������
������
�����
����
���
�������

�����
�����
�����
�������

���


����
���
�������

������
�����
�����
�������

�����

���
����
����







�����


��
�������

������
������
�����
�������
�����
���
  • �����������������

����������������������������������

-221-

六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日 止發生財務週轉困難情事:無。

  • 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 一、財務狀況比較分析
單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元



106年度 105年度
變動分析
金額 % (註)

1
流動資產 138,389,929 99,607,682 38,782,247
39%

2
採用權益法之投資 563,534 797,032 -233,498
-29%
不動產、廠房及設備 7,444,897 9,150,769 -1,705,872
-19%

3
其他資產 69,066,067 38,696,794 30,369,273
78%

4
資產總額 215,464,427 148,252,277 67,212,150
45%

5
流動負債 80,153,382 40,800,971 39,352,411
96%
其他負債 716,112 705,029 11,083
2%
長期負債 - - -
-

5
負債總額 80,869,494 41,506,000 39,363,494
95%
股本 14,144,852 14,144,852 -
0%
資本公積 7,768,067 7,793,643 -25,576
0%
保留盈餘 73,623,018 69,042,525 4,580,493
7%

6
股東權益其他調整項目 39,058,996 15,765,257 23,293,739 148%

6
股東權益總額 134,594,933 106,746,277 27,848,656
26%
  • 註 : 增減比例變動分析:若增減變動達 20% 且金額超過新台幣一仟萬元者始加以分析說明。

  • 流動資產增加,本期末銀行存款及應收帳款增加所致。應收帳款增加主要係本期銷售額較前 成長。

  • 採用權益法之投資金額減少,主要係因本期認列投資損失。

  • 其他資產增加主要係備供出售金融資產因公允價值變動所致。

  • 資產總額增加之分析請詳前述 1~3 之說明。

  • 流動負債及負債總額增加主要係期末短期借款及應付帳款增加所致。因期末購進原物料以供 生產所需。

  • 股東權益其他調整項目及股東權益總額增加主要係備供出售金融資產,因公允價值變動而調 整而增加其他股東權益調整項目所致。

-222-

二、財務績效比較分析

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元


分析項目
106年度 105年度 增減金額 變動比例
(%)
變動
分析
(註)
營業收入 1
147,815,617 80,110,459 67,705,158 85%
營業毛利 14,259,307 14,603,024 -343,717 -2%
營業損益 10,526,142 11,324,204 -798,062 -7%
營業外收入及支出 2
920,086 2,390,050 -1,469,964 -62%
稅前淨利 11,446,228 13,714,254 -2,268,026 -17%
繼續營業單位本期淨利 9,968,335 10,719,973 -751,638 -7%
停業單位損失 - - - -
本期淨利(損) 9,968,335 10,719,973 -751,638 -7%
本期其他綜合損益
(稅後淨額)
23,280,941 8,859,498 14,421,443 163% 3
本期綜合損益總額 3
33,249,276 19,579,471 13,669,805 70%
  • 註 : 增減比例變動分析:若增減變動達 20% 且金額超過新台幣一仟萬元者始加以分析說明。

  • 營業收入增加主要係本期遊戲機業務業績大幅增加所致。毛利率下降,主要原因為產品組合不 同,本期遊戲機業務因市場反應熱烈,帶動公司銷售額大幅增加,惟遊戲機業務毛利率本就低於 機構零組件業務之毛利率。故整體毛利率因產品組合變動而下降。

  • 營外收支較前年度減少,主要係本期投資衍生金融資產產生淨損失。

  • 本期其他綜合損益及綜合損益總額增加,主要係備供出售金融資產,因公允價值變動而調整增加 其他股東權益所致。

-223-

三、現金流量分析

一 ( ) 最近年度現金流量變動分析說明:

(一)最近年度現金流量變動分析說明: (一)最近年度現金流量變動分析說明: (一)最近年度現金流量變動分析說明: (一)最近年度現金流量變動分析說明:
單位:新台幣仟元
年度
項目
106 年度 105 年度 增(減)比例(%)
現金流量比率(%) 10.42 35.56 % -71%
現金流量允當率(%) 271.79 408.43 % -33%
現金再投資比率(%) 1.81 7.72 % -77%
增減比率變動說明:
1.現金流量比率下降,主要係本期營業活動現金流入減少及流動負債增加所致。
2.現金流量允當比率下降,主要係近五年營業活動現金流量減少與近五年資本支出
及股利支出增加。
3.現金再投資比率下降,主要係本期營業活動現金流量減少及長期投資較前期增加
所致。

二 ( ) 未來一年現金流動性分析:

(二)未來一年現金流動性分析: (二)未來一年現金流動性分析: (二)未來一年現金流動性分析: (二)未來一年現金流動性分析: (二)未來一年現金流動性分析: (二)未來一年現金流動性分析:
單位:新台幣仟元
期初現
金餘額
(1)
預計全年來
自營業活動
現金流量
(2)
預計全年現
金流出量(3)
預計現金剩
餘(不足)數額
(1)+(2)-(3)
預計現金不足
額之補救措施
投資計劃 理財計劃
59,389,534 9,190,000 2,211,246 66,368,288 - -
本年度(107 年度)現金流量變動情形分析:
1.營業活動:本公司預計營運將持續成長,且預計全年來自營業活動現金淨流量新台
幣9,190,000仟元。
2.投資活動:配合業務需求,擴充生產設備及策略性之海外投資。
3.理財活動:本公司將發放現金股利及償還短期銀行借款。

-224-

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

一 ( ) 重大資本支出之運用情形及資金來源:

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
計劃項目 實際或預期
之資金來源
實際或預期
完工日期
所需資金總額 實際或預定資金運用情形
106年度
(實際)
107年度
(預計)
擴充廠房及
機器設備
營運資金 107 3,028,068 1,442,068 1,586,000

( 二 ) 預期可能產生效益:

1. 預計可增加之產銷量、值及毛利:

單位 : 千台 / 千個、新台幣仟元

年度 項目 生產量 銷售量 銷售值 毛利
107 3C電子產品系統組裝及相關零組件 15,000 14,200 5,680,000
568,000
108 3C電子產品系統組裝及相關零組件 15,000 14,000 5,660,000
509,400
109 3C電子產品系統組裝及相關零組件 14,000 13,600 5,200,000
364,000
110 4C電子產品系統組裝及相關零組件 11,700 13,900 5,300,000
371,000

2. 其他效益說明:

為提升本公司產能需求及產品競爭能力,投資海外子公司用以擴充生產線及 增設海外地區銷售與維修據點。

五、最近年度轉投資政策、獲利或虧損之主要原因、改善計 劃及未來一年投資計劃 :

本公司轉投資主要係用以擴充海外子公司產能以提升整體之成本競爭及品質優勢。 投資公司目前營運狀況良好獲利穩定。

-225-

六、風險事項評估

  • ( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來 因應措施:

1.利率方面:

  • (1)106 年之利率變動情形:

    • 106 年全球經濟復甦力度增強,發達經濟體增長勢頭良好,新興市場和發 展中經濟體增速亦止穩回升。考量到美國勞動力市場持續改善,經濟活動 穩健成長,通膨較預期提升, Fed 於年內升息三次,將聯邦基金利率從 0.50%~0.75% 調升至 1.25%~1.50% ,並傾向於 107 年仍將升息三次。我國 國內經濟增長雖優於前兩年,但通膨率仍相對較低,央行貨幣政策維持適 度寬鬆,重貼現率連續 6 季維持在 1.375% 不變。
  • (2) 對公司損益之影響:

    • 全年淨利息收入新台幣 1,267.54 佰萬元,整體而言為公司貢獻了一定收益。
  • (3) 未來因應措施:

  • 107 年全球經濟增速有望繼續回升,但威脅經濟增長之風險並未消除,仍 需警惕主要發達經濟體收緊貨幣政策、貿易保護主義、地緣政治風險等因 素對全球貿易產生之負面衝擊。本公司將持續運用集團優勢及良好營運績 效與金融機構洽商優惠利率,以有效降低整體資金成本、適度增加收益。

2. 匯率方面:

  • (1)106 年之匯率變動情形:

  • ①106 年初 EUR/USD 開盤 1.0520 ,並於 1/3 來到全年最低 1.0341 。年初市 場對美國總統川普不能兌現其競選承諾之擔憂加劇,美元回檔,歐元反彈 至 1.0695 。 2 月,法國總統大選候選人勒龐人氣佔據上風,歐洲政治風險 升溫,同時 Fed 主席耶倫發表鷹派言論,歐元順勢回落至 1.05 附近。 3 月, Fed 會議決議不及預期強硬、法國總統大選馬克龍支持率反超勒龐,歐元 上漲,之後因 Fed 副主席費希爾講話鞏固了美國將進一步升息之預期,施 壓歐元走軟。 4 月 ~9 月初,歐元區經濟復甦強勁,市場預期歐央行年內將 退出 QE 政策,而美國遭遇總統 “ 洩密門 ” 與 “ 通俄門 ” 事件引發政治前景不 確定,美元持續下跌,歐元自 1.06 節節上漲,於 9/8 創下逾兩年半新高 1.2092 。 9 月中 ~10 月,西班牙加泰羅尼亞獨立公投事件為歐元區政治穩 定帶來負面影響、德國總理梅克爾雖贏得第四任總理任期,但支持率已大 幅下滑、歐央行 10 月會議決議宣佈將購債計畫延長 9 個月至明年 9 月底, 並保留進一步延長之可能性,受此影響歐元下挫至 1.1620 附近。 11 月, 德國社民黨與梅克爾所在保守黨組成大聯合政府,德國政治風險有望解 除,歐元上漲至 1.1812 附近。 12 月初,市場對 Fed 12 月升息之積極情緒 打壓歐元, 12 月 15 日 Fed 升息一碼,但市場對未來升息路徑作鴿派解讀, 美元下跌, EUR/USD 再度回升,年末最終收於 1.2005 。全年震盪幅度達 到 16.64% 。

-226-

  • ②106 年初 USD/JPY 開盤 116.93 ,並於 1 月 3 日來到全年最高點 118.62 。 1 月初,在大選獲勝之首個記者會上,美國總統川普並沒有透露有關財政支 出和減稅政策之更多細節,美元大幅回落,日圓上漲至 113 附近。 2 月 ~3 月中,受數位 Fed 高官鷹派言論及經濟增長樂觀情緒升溫影響,美元走高, 日圓逐步貶至 115 左右。 3 月 15 日 Fed 如預期升息一碼,但暗示今年收 緊貨幣政策的步伐可能較市場預期緩慢,加之健保法案國會表決被取消, 美元下挫,日圓上漲至 109.54 。 4 月,美國軍事打擊敘利亞,震驚金融市 場, USD/JPY 最低跌至 108.23 後回升。 5 月初, Fed 鷹派政策聲明在市場 發酵,推動 USD/JPY 走升至一個半月高位 114.34 ,但隨後受特朗普 “ 通俄 門 ” 和 “ 洩密門 ” 事件影響,加之朝鮮半島局勢新一輪緊張情緒滋生,日元 大漲至 111 。 6 月, Fed 升息一碼,推動美債收益率走高,而日本央行仍堅 持量化質化寬鬆政策造成日圓下行壓力。 7 月 ~9 月初,朝鮮成功發射洲際 導彈 “ 火星 14 號 ” 觸發避險需求、美聯儲主席耶倫講話降低了市場對 9 月 升息之預期,日圓自 114.45 震盪走升至年內最高價 107.32 。 9 月中 ~10 月, 川普表示將公佈詳細稅改計劃,歐美股市全線上揚,美債收益率上漲,同 時日本大選安倍大獲全勝, USD/JPY 震盪走升至 114 。 11 月,投資者對歐 元區經濟前景信心強勁,市場擔心美國將推遲下調企業稅,美元大跌, USD/JPY 觸及兩個月低位 110.84 後小幅回升。 12 月, Fed 升息一碼,符 合市場預期,日圓窄幅盤整,年末最終收於 112.69 。全年震盪幅度達到 9.66% 。

  • ③106 年初 USD/NTD 開盤 32.330 ,並於 1 月 3 日來到全年最高 32.375 。 1 月 ~3 月,美國總統川普就任後,第一個重大立法提案健保改革國會觸礁, 打擊川普政府威信,其他政策包括擴大國內重大建設、減稅政策,能否順 利過關,亦令人生疑,美元持續走弱,非美貨幣全面走揚,台幣一路升值, 第一季對美元匯率暴升 6.4% ,創九年單季最大升幅。 4 月中旬,美國財政 部公佈最新「主要貿易夥伴外匯政策報告」,台灣仍被列入匯率操縱國觀 察名單,央行不敢大動作干預匯市,外資力拚台股萬點行情,持續匯入進 場,帶動台幣升勢不變,延續股匯雙漲格局, USD/NTD 5 月底來到 30 元 整數關口。 6 月, Fed 升息一碼,釋出未來將縮減資產負債表,支撐美元 走勢,台幣收貶至 30.57 。 7 月 ~8 月,美國通膨數據較預期差,市場質疑 美國經濟增長力道及 Fed 今年是否會再升息,加之台股在高殖率優勢下, 持續吸引外資流入,台幣維持偏強走堅態勢。 9 月, Fed 維持利率不變, 但確認將開始縮減 4.5 兆美元之資產負債表,同時美國共和黨稅改細節即 將出爐,美指上揚,台幣回貶。 10 月 ~12 月,考量到美國持續之低通貨膨 脹, Fed 決策官員對明年升息態度趨於謹慎,而歐元區經濟動能持續增強, 總理梅克爾所在保守黨與社民黨組成聯合政府有望,歐元強勢上漲,美指 承壓下跌,外資匯入亞洲市場動作超出預期,台幣越走越強,最終年末收 於 29.848 ,並於 12 月 29 日來到全年最高價 29.650 。全年震盪幅度達到 8.43% 。

-227-

106 �� USD/RMB �� 6.9566��� 1 � 3 ������� 6.9640�1 � �������������������������������� ����Hibor ����������� 38.34%����������� ������������������������� 6.84 ���2 � ~5 ������������������������������� ����������� 6.85~6.92 ������5 ��~6 ������“� ��”������������������������������ ��������������������������Hibor ���� ������� 6.8912 ����� 6.7909�6 ������������ �������������������������������� ������7 �~9 ��Fed �������������������“� ��”������������������������������ ��������� 0,���������USD/RMB ��������� ��� 6.4390���� Fed �������������������� ���� 6.6758�10 �~11 �������������������� ����12 ��������������������������� �������������������������������� 6.5068�������� 7.55%�

  • ������ 107 � Fed ��� 3~4 ����������������� ������������ 107 ������������������ ���������������������

(2)���������

�������������������������������� ���������106 ��������������������� ������� 659.58 ����

(3)�������

�������������������������������� ��������������������������

3.����

106�������������������������������� ����������������������������(CPI)�� 0.62%���105�1.4%�������������107��������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� �����������

-228-

  • ( ) ����������������������� ������������������������ ������

  • 1.��������������

  • 2.������(����������)�

  • (1)�����������������

    • �����������������

    • ������������������������������� ������

  • (2)����������������������������������

  • (3)������������������������������

  • (4)������������������������������� ��������������

  • (5)������������������������������� ������������

  • 3.������(����������)�

  • (1)�����������������

    • ����������

    • ����������������������������

    • �����������������������������

  • (2)������������������������������� ������������������������������� ��������������������������

  • (3)������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ��������������������

  • (4)������������������������������� �����

  • (5)������������������������������� ������������

  • 4.����������

  • (1)������������������������������� ���:���������������������������� ������������������������������� �������������������

  • (2)������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ���������������������

-229-

  • (3) 未來因應措施:依據本公司從事衍生性商品交易處理程序,對權責劃 分、作業程序均有詳細規範,在內部控制方面,本公司相關人員必須 嚴加防範與控制六類風險管理 : 信用風險、市場風險、流動性風險、作 業風險、法律風險、現金流量風險等。除作定期之績效評估、分析、 討論外,本公司內部稽核人員並定期與不定期對交易之各項作業流程 進行查核,發現問題則立即糾正,並對是否符合政府相關法令及公司 內部作業程序,適時提供改進建議,提高管理績效。

( 三 ) 未來研發計畫及預計投入研發費用:

  1. 整合現有熱傳、聲學、材料、磨潤、電子產品等相關技術,並檢討新 技術需求,歸納出該等技術的相關策略。

  2. 建立熱聲磁相關系統仿真模擬技術。

  3. 107 年本公司預計投入研發費用新台幣 10.5 億元,建構熱聲磁研發中 心以擴大新產品的開發領域,結合現有關鍵零組件、系統產品設計 / 整 合 / 製造能力,當能突破目前 3C 產品及其關鍵零組件與材料被美日獨 佔的局面,重要計劃研發進度如下。

單位:新台幣仟元
最近年度計劃 目前進度 預計再投入研發費用 完成量產時間
創新熱流技術 研發中 350,000 107年
微型致動裝置 研發中 350,000 107年
材料/製程科技 研發中 350,000 107年
  • ( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及 因應措施:無。

  • ( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:

隨著科技之進步與演變,近年電腦、通訊與消費性電子等 3C 產品, 均於外觀設計、功能重組與材質等方面尋求差異化,以吸引消費者的注 意力與消費欲望。同時,新興市場之崛起與廠商間之激烈競爭,使得價 格下跌之趨勢仍維持不變,但速度緩急則依產品別而有程度上的不同; 在者,因消費者口味變化迅速,產品生命週期亦急速縮短。這些趨勢對 於代工廠商 RD 能力、快速量產能力、運籌能力、成本管控能力、存貨 管控能力與資金調度的能力,均是相當嚴峻之挑戰。但本公司與客戶採 協同開發機制,完全切入客戶需求,產品設計直接導入量產概念,且運 用電腦系統與行政機制嚴控存貨水位,加上歷年來都一直努力降低成 本,以維持成本領導優勢,增加營運效率,以為股東創造最大利潤。是 故,當科技產生重大變化,因而導致產業趨勢發生變動、供應鏈版塊重 新切割或削價競爭不可避免時,本公司均能從容應對,並將過去的努力 與所創造之優勢轉化為利潤,故新科技的改變對公司財務業務具有相當 正面之影響。

-230-

( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:

本公司的企業形象除建立於產品品質、量產速度、成本管控、交期 準確與系統整合等能力外,更重要的是建立於客戶長期對本公司執行 力、管理能力與整體服務的信賴感;同時為增加客戶對於本公司的信賴 與信任感,本公司更加自我鞭策,並進而訂定一套完善之危機管理機 制,經過多年之經驗累積後,此危機管理機制亦愈趨完善,故於面對重 大危機時,公司均能夠妥善處理,以維持公司信譽與企業形象。

( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:

截至年報刊印日止本公司並無任何併購計畫。

( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施:

本公司目前主要生產基地集中於深圳、昆山及山西,台灣為營運總 部與研發中心。未來將考量產業前景、客戶需求及擴廠時機做適當的佈 局,並持續引進創新技術及營運概念改進製造流程,以提升品質、節省 成本,為提供客戶更及時及貼切的服務。

( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:

本公司為一垂直整合服務的供應商,以提供客戶最好的服務為宗 旨,國內外知名大廠均為本公司的客戶,尚無進貨或銷貨集中情形,我 們提供的真正產品為『速度、品質、工程服務、彈性、成本』,我們相 信只要我們能在上述五要素執行的夠徹底,客戶自然就源源不斷。產業 或供應鏈瞬息萬變,唯有持續強化“競爭力 ” ,才是長治久安之道,真 正競爭力強的公司,即使所處產業處於衰退狀態,仍能持續成長、獲利, 如何提昇競爭力才是本公司所關心的課題。

  • ( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大 量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施: 截至年報刊印日止本公司無此項情形。

  • ( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施: 截至年報刊印日止本公司無經營權改變之情事。

  • ( 十二 ) 訴訟或非訟事件:無

。 ( 十三 ) 其他重要風險及因應措施:無

  • 七、其他重要事項:無

-231-

==> picture [454 x 755] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

100% Foxconn Technology Pte. Ltd. -Singapore 100% FTP Technology Inc. 100% 南寧 富寧 精密電子 有限公司
100% FTC Technology Inc. 100% HOLDINGS LTD 限公司) 100% 煙臺 富準 精密電子 有限公司
NEW GLORY
HK(新康集團有
100% Q-Run Holdings Ltd.. -Cayman 100% High Tempo International Ltd. -B.V.I. 100% Gold Glory International Ltd. -Bahamas 100% 富鈺 精密組件 (昆山) 有限公司
100% Trading Ltd. -B.V.I. 100% Topfry Industrial Ltd. -B.V.I. 100% 富輝鋼 工業 (深圳) 有限公司
World Trade
100% Q-Run Far East Corp. -B.V.I. 100% Foreign Ltd. -B.V.I. 富准 (鶴壁)
Technology 100% 精密電子 有限公司
100% 100% Ltd.
Foxconn Technology Co., Ltd. 華準投資 Eastern Star -Bahamas 87.63% 青島海源 合金新材料 有限公司
鴻準精密工業 股份有限公司 股份有限公司
70%
100% Ltd. -B.V.I. 12.37% 鴻富晉 精密工業 (太原) 有限公司
Precious Star International
100%
有限公司
富准精密工 業(瀋陽)
100% Foxconn Precision Cayman 100% Atkinson -Bahamas 100% Kenny Ltd. -Bahamas 100% 富瑞 精密組件 (昆山) 有限公司
Components Holdings Ltd. International
Holding Co.,Ltd.-
100% -Samoa 100% 富准 (深圳)
Profits Ltd. 精密工業 有限公司
Double Wealth
關係企業合併營業報告書
) 100

(
富豫 科技
關係企業組織圖 (南陽) 有限公司
捌、特別記載事項
1.
註:本公司所屬之各關係企業並無持有本公司股份。
一、關係企業相關資料
----- End of picture text -----

-232-

106年12月31日


未限定,但以不違反當地法令為前提。 未限定,但以不違反當地法令為前提。 未限定,但以不違反當地法令為前提。 未限定,但以不違反當地法令為前提。 未限定,但以不違反當地法令為前提。 未限定,但以不違反當地法令為前提。 未限定,但以不違反當地法令為前提。 未限定,但以不違反當地法令為前提。 未限定,但以不違反當地法令為前提。 未限定,但以不違反當地法令為前提。 未限定,但以不違反當地法令為前提。 未限定,但以不違反當地法令為前提。 未限定,但以不違反當地法令為前提。
實收資本額
US$250,000

US$1.00

US$1,013,973,076


US$480,077,600
US$130,000,000
US$7,500,000

US$1.00

US$34,839,000

US$6,793,000

US$2,000,000

US$21,896,000


US$135,839,643

US$18,512,000
地址 Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II,
Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II,
Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II,
Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands
P.O. Box 31119 Grand Pavilion, Hibiscus Way, 802
West Bay Road, Grand Cayman, KY1-1205 Cayman
Islands
79 Anson Road # 07-03 Singapore (079906) Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II,
Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II,
Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands
Vistra Corporate Services Centre, Marlborough &
Queen Streets, Nassau, New Providence, Bahamas
Vistra Corporate Services Centre, Marlborough &
Queen Streets, Nassau, New Providence, Bahamas
Vistra Corporate Services Centre, Ground Floor NPF
Building, Beach Road, Apia, Samoa
Vistra Corporate Services Centre, Wickhams Cay II,
Road Town, Tortola, VG1110, British Virgin Islands
P.O. Box 31119 Grand Pavilion, Hibiscus Way, 802
West Bay Road, Grand Cayman, KY1-1205 Cayman
Islands
Vistra Corporate Services Centre, Marlborough &
Queen Streets, Nassau, New Providence, Bahamas
原始設立
日期
03/28/2000
03/18/1999
04/30/1999 01/06/1999 04/18/2005 03/18/1998 01/05/1999 06/29/1998 08/10/1995 09/08/1998 07/02/1999 12/04/1998 03/18/1998



Foreign Technology Ltd. HIGH TEMPO INTERNATIONAL
LIMITED
Q-Run Far East Corporation Q-RUN HOLDINGS LIMITED Foxconn Technology Pte. Ltd. Topfry Industrial Ltd. World Trade Trading Limited Atkinson Holdings Ltd. Kenny International Ltd. Double Wealth Profits Ltd. Precious Star International Ltd. Foxconn Precision Components
Holdings Ltd.
Gold Glory International Ltd.

-233-


未限定,但以不違反當地法令為前提。

未限定,但以不違反當地法令為前提。

未限定,但以不違反當地法令為前提。
未限定,但以不違反當地法令為前提。
生產新型合金材料、精密模具、新型電子
元器件、可擕式電腦及上述產品的零配
件、新型建築材料、鋁合金建築型材、建
築門窗及建築幕牆、汽車、電子相關鋁合
金零元件,銷售本公司產品;生產經營新
型環保節能燈具;生產、經營金屬顯示器
外殼、金屬汽車零元件;生產、經營及安
裝金屬建築材料;銷售公司自產產品並提
供售後服務;生產銷售桶裝飲用水。生產、
開發移動通訊系統、基站、交換設備及數
位集群系統設備及其零部件、電子產品測
試儀器、數位照相機及關鍵件、第三代及
後續移動通訊系統手機、基站、核心網路
設備及網路監測設備以上述產品相關的模
具,提供相關的技術諮詢及售後服務,並
銷售公司自產產品。從事上述相關產品進
出口業務。各種手機維修業務。(法律、法
規禁止經營的不得經營,需獲審批的未獲
批准前不得經營,許可專案按許可證在有
效期內經營)(依法須經批准的專案,經相
關部門批准後方可開展經營活動)。
US$100,000 US$250,000
US$302,809,000

HK$ 5,389,670,315
US$410,000,000
2525 Brockton Dr., Austin, TX 78758 8809B Fallbrook Dr. Houston, TX 77064 Vistra Corporate Services Centre, Marlborough &
Queen Streets, Nassau, New Providence, Bahamas
Suite 1222, 12/F., Leighton Centre, 77 Leighton Road,
Causeway Bay, HongKong
太原市經濟技術開發區龍飛街1號
09/02/2005 10/07/2005 05/21/1997 11/29/2007 08/26/2002
FTC Technology Inc. FTP Technology Inc. Eastern Star Limited New Glory Holdings Limited 鴻富晉精密工業(太原)有限公司

-234-


開發、生產新型平板顯示器、新型電子元
器件、半導體和元器件專用材料、液晶電
視機、可擕式微型電腦、大中型電子電腦、
大型精密儀器、金屬製品模具、模具標準
件、高新技術有色金屬材料、建築五金、
散熱元器件、大容量記憶體、數位電視機、
數位攝錄機、馬達、新型環保節能燈具、
新型遊戲機(100%出口)、電子專用設備、
測試儀器、工模具製造、高檔數控機床及
上述產品零部件製造。並銷售上述公司自
產產品,提供售後服務。

自有物業租賃(憑公司名下合法房產證方
可經營)。;生產經營電腦主機殼元件、電
子元器件及電力電子元器件。產品80%外
銷。增加:電腦輔助設計、輔助測試、輔
助製造、輔助工程系統及其他電腦應用系
統製造。增營產品80%外銷。

研製、生產新型合金材料、精密模具及新
型電子元器件、攜帶型電腦、光電子專用
材料、光電子器件、光纖連接器及其上述
產品配件;銷售自產產品。以下項目限分
廠生產:膠帶、泡棉、導電鋁箔、導電布、
防塵網、緩衝墊等電腦及電腦周邊設備、
手機等數字音、視頻編解碼設備的元器件
專用材料。

研製、生產、加工用於高檔伺服器、電腦
及電腦周邊設備、手機、路由器等網路、
通訊設備、遊戲機、數碼相機以及光碟機
等數字音、視頻編解碼設備的散熱模組、
光電子器件等新型電子元器件、元器件專
用材料,精密模具及其上述產品零配件;
以下項目限分廠生產:LED 光照明產品及
其零配件的生產;銷售自產產品。
US$39,500,000 US$7,750,715 US$39,173,952 US$12,291,463
煙臺經濟技術開發區長沙大街18號 深圳市寶安區龍華鎮油松第十工業區 江蘇省昆山市玉山鎮紫竹路880號 江蘇省昆山市玉山鎮紫竹路880號M棟
02/13/2007 08/18/1998 07/09/1998 11/29/1995
煙臺富准精密電子有限公司 富輝鋼工業(深圳)有限公司 富鈺精密組件(昆山)有限公司 富瑞精密組件(昆山)有限公司

-235-


生產新型合金材料、精密模具、新型電子
元器件、可擕式電腦及上述產品的零配
件,生產經營新型建築材料、鋁合金建築
型材、建築門窗及建築幕牆、汽車電子相
關鋁合金零元件、新型環保節能燈具、金
屬顯示器外殼、金屬汽車零元件;生產經
營及安裝金屬建築材料;銷售公司自產產
品並提供售後服務。

生產經營新型電子元器件、用於新型電
子、電器及通訊產品的散熱元器件、五金
塑膠零附件、用於絕緣、散熱、膠貼、電
子遮罩、緩衝、保護的新型電子元器件專
用材料、汽車用散熱片、影音設備及相關
零配件、馬達及相關零配件、電子及工業
用鋁型材、新型環保節能燈具、建築裝飾
用鋁型材和鋁合金門窗及玻璃幕牆。增
加:生產經營鎂合金、鋁合金汽車零組件,
鎂合金、鋁合金高架地板製品。生產經營
數位電視機上盒、電腦週邊設備、數字音
視頻設備及零配件;提供自產產品售後服
務。

研究、開發、生產新型電子元器件、可擕
式微型電腦、高檔伺服器、電腦周邊設備、
高端路由器、遊戲機、數位照相機、數字
音/視頻編解碼設備、電視機、移動通訊
設備、LED燈具、太陽能系統及上述產品
的散熱模組和相關零配件;汽車用散熱
片、五金塑膠零附件、新型建築材料、工
業及建築裝飾用鋁型材及玻璃幕牆的生
產;銷售自產產品並提供售後服務,從事
建材(不含鋼鐵)、電子及相關產品的進出
口、批發業務及相關配套服務;生產、加
工及經營精密模具;塑膠粒製造;房屋租
賃;提供勞務派遣服務。
一般投資業。
US$147,700,000 US$19,500,000 US$9,800,000 NTD1,254,780,000
河南省鶴壁市鶴淇產業集聚區鶴淇大道中段緯六
路北
深圳市寶安區龍華街道富士康龍華科技園K1 區廠
房2一至四層
南寧市亭洪路45號67棟 臺北市復興南路一段一號八樓之五
01/31/2003 07/24/1998 09/10/2007 04/13/2004
富准精密電子(鶴壁)有限公司 富准精密工業(深圳)有限公司 南寧富寧精密電子有限公司 華準投資股份有限公司

-236-

生產LED燈具、LED顯示屏;經營智慧燈
杆及其它LED相關產品;提供自產產品售
後服務;進出口業務(不含分銷業務)。
鋁合金型材、軌道車輛配件、汽車配件和
電子配件的研發、生產和銷售,結構性金
屬製品、金屬包裝容器(不含電鍍)、鋁合
金型材研磨液、清潔劑、金屬表面處理添
加劑(以上均不含危險化學品等限制或禁
止經營的產品,不含冷凍、冷藏、製冷、
危險化學品等儲存)製造和銷售,批發、
零售:化工產品(不含危險化學品等限制
或禁止經營的產品,不含冷凍、冷藏、製
冷、危險化學品等儲存)、機械零配件、五
金件、潤滑油,金屬表面處理(不含電鍍),
經營本企業自產品及技術的出口業務和本
企業所需的機械設備、零配件、原輔材料
及技術的進口業務(國家限定公司經營或
禁止進出口的商品及技術除外)。(依法須
經批准的項目,經相關部門批准後方可開
展經營活動)。
生產新型合金材料、精密模具、心型電子
元器件、便攜式計算機及上述產品的零配
件、新型建築材料、鋁合金建築型材、建
築門窗及建築幕牆、汽車、電子產品鎂鋁
合金相關零組件,銷售本公司產品;生產經
營新型環保節能燈具;生產、經營金屬顯示
器外殼、金屬汽車零組件;生產、經營及安
裝金屬建築材料;銷售公司自產產品並提供
售後服務;生產銷售桶裝飲用水。
3.推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:無
4.整體關係企業經營業務所涵蓋之行業:本公司及本公司關係企業經營業務所涵蓋之行業包括電子系
統產品組裝代工、電子產品機構相關零組件之製造、加工及買賣。
RMB 60,000,000 RMB 70,000,000 RMB 62,010,000
河南省南陽市龍升大道6號 青島膠州市李哥莊鎮陳家埠子村 瀋陽市蘇家屯迎客松二路50-2號
2/21/2012 7/6/2006 1/10/2017
富豫科技(南陽)有限公司 青島海源合金新材料有限公司 富准精密工業(瀋陽)有限公司

-237-

持有股份 持股比率 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
股數 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
姓名或代表人 李翰明 李翰明 李翰明 李翰明 張濬榮/李翰明/李蕙芳 李翰明 李翰明 李翰明 李翰明 李翰明 李翰明 李翰明 李翰明 李翰明 王建華 田雲舉 呂旭東

董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事
公司名稱 Foreign Technology Ltd. HIGH TEMPO INTERNATIONAL LIMITED Q-Run Far East Corporation Q-RUN HOLDINGS LIMITED Foxconn Technology Pte. Ltd. Topfry Industrial Ltd. World Trade Trading Limited Atkinson Holdings Ltd. Kenny International Ltd. Double Wealth Profits Ltd. Precious Star International LTD Foxconn Precision Components Holdings Ltd. Gold Glory International Ltd. Eastern Star Limited FTC Technology Inc. FTP Technology Inc. New Glory Holdings Limited

-238-

持有股份 持股比率 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
股數 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
姓名或代表人 張文雄 張炳能 鄭忠泰 劉展名 胡朝欽 林明輝 鄭年添 戴宇凱 徐國彬 李學坤 田雲舉 高崇傑 唐金城 林振甫 陳務光 洪誌謙 陳務光 李學坤 林永彬 張秋日 李學坤

董事長 董事 董事 董事長 董事 董事 董事長 董事 董事 董事長 董事 董事 董事長 董事 董事 董事長 董事 董事 董事長 董事 董事
公司名稱 富輝鋼工業(深圳)有限公司 富鈺精密組件(昆山)有限公司 富瑞精密組件(昆山)限公司 富准精密工業(深圳)有限公司 富准精密電子(鶴壁)有限公司 鴻富晉精密工業(太原)有限公司 南寧富寧精密電子有限公司

-239-

持有股份 持股比率 100% 0% 100% 0% 100% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
股數 125,478,000 0 125,478,000 0 125,478,000 0 125,478,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
姓名或代表人 鴻準精密工業股份有限公司 呂旭東 鴻準精密工業股份有限公司 張濬榮 鴻準精密工業股份有限公司 高崇傑 鴻準精密工業股份有限公司 許碧光 蕭特力 蕭特力 湯富峰 鄭忠泰 卓統民 田雲舉 曾龍飛 高崇傑 張文雄 杜墨璽 邱德和 張清賢 歐炳隆 王建亭 王治強 陳錦修 李軍旗 林恩右

董事長 代表人 董事 代表人 董事 代表人 監察人 代表人 總經理 董事 董事 監察人 董事長 董事 董事 監察人 董事長 董事 董事 監察人 董事長 董事 董事 董事 董事 監察人
公司名稱 華準投資股份有限公司 煙臺富准精密電子有限公司 富豫科技(南陽)有限公司 富准精密工業(瀋陽)有限公司 青島海源合金新材料有限公司

-240-

106年12月31日;單位:新台幣元 每股盈餘
(稅後)

NA

NA

NA

NA

NA

NA

NA

NA

NA

NA
NA
NA

NA

NA

NA

NA

NA

NA
NA
NA
本期損益(稅後) 793,847,159 89,558,168 5,798,132,170 68,224 798,116,032 521,910,134
3,815,192

12,926,055
159,299,042 270,949 (83,264,270)
787,553,261
376,951,929 6,116,051,846 6,519,504,806 10,518,038 0 86,622,823 (83,264,583)
156,440,432
營業利益
0

0

0

0

0

(1,414,630)

4,095,330

11,133,881

0

(168,460)

0

1,035

0
(228,917,556)
(10,590)

0

0

(29,994,611)

(69,248,682)

330,942,191
營業收入
0

0

0

0

0

17,254,292,102

117,718,607

143,189,856

0

962,665,983

0

0

0

0
0
0

0

302,636,750
352,768,907
4,911,047,992
淨值
11,139,814,744

4,798,823,362

38,161,838,706

7,699,805

15,250,592,560

58,685,325,238

87,500,203

80,585,497

4,190,869,654

1,072,701,789

1,761,011,217

4,579,772,858

3,494,230,373

46,292,632,320
124,476,243,666
436,382,397

88,000

4,752,600,252
1,751,006,627
4,146,588,452
負債總額
0

0

0

0

0
10,353,230,803
9,424,129

14,953,001

0

2,018,789,450

0

19,697,817

0

0

81,689,533

0

0

259,206,054

161,133,647

2,602,220,966
資產總值
11,139,814,744

4,798,823,362

38,161,838,706
7,699,805
15,250,592,560

69,038,556,041

96,924,332

95,538,498

4,190,869,654

3,091,491,239

1,761,011,217

4,599,470,675

3,494,230,373

46,292,632,320
124,557,933,199
436,382,397

88,000

5,011,806,306

1,912,140,274

6,748,809,418
實收資本額 1,036,808,640 59,520,000 9,011,595,840 7,440,000 4,042,587,776 15,462,581,641 2,976,000 7,440,000 550,917,120 0 202,159,680 651,624,960 20,606,034,641 30,175,838,742 14,287,109,376 223,200,000 0 675,953,835 410,615,015 1,365,799,956



Atkinson Holdings Ltd. Double Wealth Profits Ltd. Eastern Star Limited Foreign Technology Ltd. Foxconn Precision Components
Holdings Ltd.
Foxconn Technology Pte. Ltd. FTC Technology Inc. FTP Technology Inc. Gold Glory International Ltd. High Tempo International
Limited
Kenny International Ltd. Precious Star International Ltd. New Glory Holdings Ltd., - HK Q-Run Far East Corporation Q-Run Holdings Limited Topfry Industrial Ltd. World Trade Trading Limited 富准精密工業(深圳)有限公司 富瑞精密組件(昆山)有限公司 富鈺精密組件(昆山)有限公司

-241-

每股盈餘
(稅後)

NA

NA

NA

NA

NA
NA
NA

NA
NA
本期損益(稅後) 10,517,960 14,880,503
6,366,554,983

129,629,825

246,779,297
(6,229,262)
13,992,541

219,068,543
(11,831,853)
營業利益
(9,336,382)

(86,962)
5,363,935,611
154,214,397

164,938,410

(7,371,938)

52,376,674

405,564,073

(12,365,174)
營業收入 0
0

49,648,560,607

1,803,526,401

1,692,866,504

2,395,690

611,765,493

6,098,030,148

0
淨值 436,379,014
1,831,805,397

37,014,257,754

2,343,809,465

626,550,653

332,580,775

81,090,190

5,725,416,941
271,444,722
負債總額
25,894,034

0
23,077,881,908
596,565,498

1,286,646,601

5,714,853

971,235,339

2,037,677,394
0
資產總值
462,273,048

1,831,805,397

60,092,139,662

2,940,374,963

1,913,197,254

338,295,628

1,052,325,529

7,763,094,335

271,444,722
實收資本額 283,611,600 1,254,780,000 13,641,990,794 331,415,538 1,158,768,593 274,266,000 319,977,000 4,163,850,919 283,453,911



富輝鋼工業(深圳)有限公司 華準投資股份有限公司 鴻富晉精密工業(太原)有限公司 南寧富寧精密電子有限公司 煙台富准精密電子有限公司 富豫科技(南陽)有限公司 青島海源合金新材料有限公司 富準精密電子(鶴壁)有限公司 富准精密工業(瀋陽)有限公司

-242-

( 二 ) 關係企業合併財務報表

����������������

��������������

��������������������������������������������� ����������������������������������������� ����������������������������������������� ����������������������������������������� �������

�����

������������������ ����������������� ���� ��� � � � �� ��

-243-

  - ( 三 ) 關係企業報告書:無。
  • 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦 理情形:無。

  • 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處 分本公司股票情形:無。

  • 四、其他必要補充說明事項:無。

  • 玖、對股東權益或證券價格有重大影響之事 項:無。

-244-

鴻準精密工業股份有限公司

董事長:洪誌謙

==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==

==> picture [76 x 15] intentionally omitted <==