FSPG HI-TECH CO., LTD — Audit Report / Information 2019

Mar 25, 2020

佛山佛塑科技集团股份有限公司独立董事 对公司2019年度报告等有关事项的独立意见

根据《深圳证券交易所上市公司股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《独立董事制度》 的规定，我们作为佛山佛塑科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事， 对公司相关事项基于独立判断立场，发表意见如下：

一、对公司累计和当期对外担保情况及公司与关联方资金往来的专项说明及独立 意见

报告期内，公司严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》及《公司章程》、 《公司对外担保管理办法》的规定，控制公司控股股东及其他关联方占用公司资金、 对外担保风险。截至报告期末，公司累计对外担保余额为13,087.76万元，占公司报 告期末经审计净资产的5.60%，没有超过公司经审计净资产的50%；不存在逾期担保的 情况；不存在为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况。公司与控股股东及其 关联方、公司与其他关联方的资金往来，均为日常发生的经营性资金往来，交易价格 合理、公允，按照相关法律法规及《公司章程》等有关规定履行了审批、披露程序， 没有损害公司及非关联股东的利益。

二、对公司2019年度利润分配预案的独立意见

公司按照《公司法》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上 市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》等有关法律法规和《公司章程》、《分

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红管理制度》、《公司未来三年股东回报规划（2018 年—2020 年）》的规定，拟定公司 2019 年度利润分配预案，符合公司的实际情况。同意公司2019 年度利润分配预案。

三、对公司2019年度计提资产减值准备的独立意见

根据企业会计准则和相关会计政策，公司本次计提资产减值准备符合公司资产的 实际情况及相关政策的要求。公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的 资产状况，有助于提供更加真实可靠的会计信息。同意公司2019年度计提资产减值准 备14,949.96万元。

四、对公司2019年度内部控制评价报告的独立意见

公司已建立较为完善的内部控制体系，现有的内控制度已覆盖了公司生产经营的 各个层面和环节，符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，内部控制制度执行有 效，对公司目前的生产经营起到了很好的规范作用。公司内部控制重点活动按公司内 部控制各项制度的规定进行，公司对控股子公司、关联交易、对外担保、信息披露等 内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整 性和有效性。我们认为，公司的内部控制是有效的。公司出具的《2019年度内部控制 评价报告》真实客观地反映了公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实际情 况。

五、对公司续聘2020年度审计机构及2020年度内部控制审计机构的独立意见

通过了解华兴会计师事务所（特殊普通合伙）的情况及其对公司2019 年度审计 和内控审计情况，我们认为：该事务所具备证券期货相关业务审计从业资格，具备多 年上市公司审计服务经验，能够为公司提供独立的财务审计和内部控制审计服务。同 意公司续聘华兴会计师事务所为公司2020 年度审计机构和2020 年度内部控制审计机

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构。

六、对公司2020年预计发生日常关联交易事项的独立意见

公司与关联方之间发生的关联交易为公司正常经营业务所需，属正当的商业行 为，遵循市场化原则进行，公平合理，定价公允，不存在损害公司及非关联股东利益 的情况。公司董事会已履行了相关的审批程序，关联董事回避表决，会议的召开、表 决程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。同意公司2020年预计发生日常关 联交易事项。

七、对公司2020 年预计开展外汇交易业务的独立意见

为了防范和规避汇率风险带来的经营风险,加强内部控制，减少汇兑损失，公司 及部分控股子公司2020 年拟开展外汇交易业务，预计任一时点的交易余额不超过等 值人民币25,000 万元，并在授权额度内循环使用。公司进行外汇交易业务，可以在 汇率波动情况下锁定相关购汇成本，达到控制风险的目的。公司按照《公司外汇交易 业务内部控制制度》，规范公司外汇交易业务的操作、防范和规避国际结算业务中因 汇率波动产生的风险，强化公司内部风险控制。公司董事会已履行了相关的审批程序， 会议的召开、表决程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。同意公司2020 年预计开展外汇交易业务事项。

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（此页无正文，仅用于独立董事对公司2019年年度报告等有关事项的独立意见签名 页）

独立董事：罗绍德 周荣 于跃

二○二○年三月二十四日

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