FSPG HI-TECH CO., LTD — Audit Report / Information 2018

Mar 22, 2019

关于佛山佛塑科技集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联方资金 往来情况的专项说明

广会专字【2019】G18032440037 号

目 录

报告正文……………………………………………………1-2

2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……3

关于佛山佛塑科技集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明

广会专字【2019】G18032440037 号

佛山佛塑科技集团股份有限公司:

我们接受委托,审计了佛山佛塑科技集团股份有限公司(以下简称"佛塑科技")财务报表,包 括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注,并于 2019 年 3 月 21 日出具了"广 会审字【2019】G18032440017 号"无保留意见的审计报告。我们的审计是按照中国注册会计师审计准 则进行的。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文)的有关要求,贵公司编制了后 附的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。如实编制和 对外披露上述汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任,我们的责任是对上述汇总 表进行审核,并出具专项说明。

我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对,在所有重要方面未发现存在重大不一致 的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外,我 们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司 2018 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表,汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为佛塑科技向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司2018年度报告使 用,未经本所书面同意,不得用于其他用途。

附件:佛山佛塑科技集团股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:王韶华

中国注册会计师:宁宇妮

中国广州二○一 九 年 三 月 二 十 一 日

附件:

佛山佛塑科技集团股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制人:佛山佛塑科技集 团股份有限公司 单位**:**万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	年期初占2018用资金余额	2018年度占用累计发生金额(不含利息)	年度占2018用资金的利息	年度偿2018还累计发生金额	年期2018末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业				-	-	-	-	-
总计				-	-	-	-	-
其它关联资金往来	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	年期初占2018用资金余额	2018年度占用累计发生金额(不含利息)	年度占2018用资金的利息	年度偿2018还累计发生金额	年期2018末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
大股东及其附属企业	佛山市金辉高科光电材料有限公司	受大股东下属企业及上市公司关联共同投资	其他应收款	5.33	92.10	-	96.94	0.49	租金及水电费	经营性占用
小计				5.33	92.10	-	96.94	0.49
上市公司的子公司及其附属企业	佛山纬业塑胶制品有限公司	控股子公司	其他应收款	-	20,764.21	50.40	20,814.61	-	往来款及利息	非经营性占用
	佛山华韩卫生材料有限公司	控股子公司	其他应收款	4,699.34	31,126.86	398.82	31,526.35	4,698.67	借款及利息、往来	非经营性占用
	成都东盛包装材料有限公司	控股子公司	其他应收款	5,200.00	60.37	334.55	1,994.92	3,600.00	借款及利息、往来	非经营性占用
	佛山市三水顺通聚酯切片有限公司	全资子公司	其他应收款	-	105.63	-	105.63	-	往来款	非经营性占用
	佛山市来保利高能科技有限公司	全资子公司	其他应收款	1,107.37	21.88	-	400.00	729.25	往来款	非经营性占用
	佛山市三水长丰塑胶有限公	全资子公司	其他应收款	7.47	146.30	-	153.77	-	往来款	非经营性占用

	司
	佛山冠丰塑胶有限公司	控股子公司	其他应收款	8.94	-	-	8.94	-	往来款	非经营性占用
	佛山金智节能膜有限公司	控股子公司	其他应收款	7,524.15	40.00	-	-	7,564.15	借款及往来	非经营性占用
	佛山市金冠高科新材料有限公司	控股子公司	其他应收款	62.00	3.00	-	-	65.00	往来款	非经营性占用
	佛山市富大投资有限公司	全资子公司	其他应收款	400.00	-	30.47	130.47	300.00	借款及利息	非经营性占用
	佛山易事达电容材料有限公司	控股子公司	其他应收款	-	14,317.29	-	14,312.36	4.93	往来款	非经营性占用
	广东合捷国际供应链有限公司	控股子公司	其他应收款	-	9,364.00	77.92	7,441.92	2,000.00	借款及利息、往来	非经营性占用
小计				19,009.27	75,949.54	892.16	76,888.97	18,962.00
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
总计				19,014.60	76,041.64	892.16	76,985.91	18,962.49