FSPG HI-TECH CO., LTD — Audit Report / Information 2013

May 15, 2014

关于英威达纤维(佛山)有限公司

清产核资专项审计报告

佛诚事专审字(2014)003 号

佛山佛塑科技集团股份有限公司:

我们接受委托,对英威达纤维(佛山)有限公司(以下简称"英威达公司")以 2013 年 12 月 31 日为基准日的清产核资结果、2013 年 12 月 31 日的资产负债表进行 了专项审计。

一、管理层对清产核资结果及财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是英威达公司管理层的责任。这种责任包括:(1) 按照 企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2) 设计、执行和维护必 要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价 财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

1

三、公司基本情况

英威达纤维(佛山)有限公司由 CH Hong Kong Holdings II Limited 和佛山佛塑 科技集团股份有限公司共同投资设立,成立于 2004 年 1 月 17 日,取得佛山市工商局 核发的注册号为:440600400002950《企业法人营业执照》; 法定代表人:ZHOU JIAWEI;注册资本为 7,640 万美元。

经营范围:生产和销售氨纶纤维及其深加工产品、以及与其生产及加工有关的添 加剂(不涉及危化品);提供与上述有关的技术咨询、服务(涉及许可经营的凭许可 证经营)。

经营地址:佛山市三水区西南工业园永业路 8 号。

四、企业主要会计政策

1、会计制度

本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。

2、会计年度

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。对发生的外币经济业务,按当月月初中国人民银 行公布的基准汇率折合本位币记账。期末对外币账户的外币余额按期末当日中国人民 银行公布的基准汇率进行调整,汇兑损益余额计入当期财务费用。

4、记账基础和计价原则

本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。

5、现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。

6、应收款项及坏账准备

本公司对坏账损失采用备抵法核算。年末对应收账款及其他应收款明细账户进行 逐一分析,按其可收回程度计提坏账准备,对关联方往来不计提坏账准备。

确认坏账损失的标准为:有确凿证据证明该项应收款项收回的可能性不大,如因

债务人死亡或债务单位破产,资不抵债,现金流量严重不足,发生严重自然灾害导致 停产而在短期无法偿付债务,以及其他足以证明应收款项发生损失和应收款项逾期三 年以上的。

7、存货核算方法

本公司存货的取得按实际成本核算,存货的发出按加权平均法核算。

低值易耗品和包装物采用一次性摊销方法核算。

存货在年末时按成本与可变现净值孰低计量,对可变现净值低于存货成本的差 额,计提存货跌价准备计入当期损益。

8、固定资产及折旧核算方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超 过一年的有形资产。

固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法计算,并按固定资产类别、 估计经济使用年限和预计净残值率(10%)确定折旧率,各类固定资产的折旧年限和 年折旧率如下:

固定资产类别	折旧年限	年折旧率(%)
房屋建筑物	25年	3.60%
机器设备	15-25年	3.60%-6.00%
办公设备	3-5年	18.00%-30.00%

9、在建工程核算方法

在建工程按实际成本入账,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资 产核算。

10、无形资产及其摊销

无形资产是指土地使用权、工业产权、计算机软件和商标商誉等,按取得时实际 成本计价,按直线法在权属年限或受益期内平均摊销。期末对无形资产按账面价值与 可收回金额孰低计量,提取无形资产减值。

11、收入确认原则

(1)销售商品

销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:本公司已将商品所有权上的

重要风险和报酬转移给买方;本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与 交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠计量。

(2)提供劳务

在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时, 确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的 结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

(3)让渡资产使用权

与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协 议规定确认为收入。

12、所得税的会计处理方法

所得税会计核算采用应付税款法。

13、利润分配

经批准的拟分配现金股利于批准的当期确认为负债。

14、主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响

本年度未发生会计政策与会计估计的变更,不存在重大的应披露而未披露的会计 差错。

五、税项

本公司适用的主要税(费)种类与税(费)率:

序号	税种	税率	说明
1	增值税	17%	按销售货物或者提供应税劳务的销售
			额%(X%)计算销项税额
2	城市维护建设税	7%	按应缴纳的流转税额计缴
3	教育费附加	3%	按应缴纳的流转税额计缴
4	地方教育费附加	2%	按应缴纳的流转税额计缴
		0.045%、
5	堤围费	0.12%	按应税收入计缴
6	企业所得税	25%	按应纳税所得额计缴

六、本次清产核资专项审计的依据

1、技术依据:中国注册会计师审计准则和国家有关清产核资办法。

2、行为依据:佛山佛塑科技集团股份有限公司、英威达纤维(佛山)有限公司 与佛山大诚会计师事务所有限公司三方签订的清产核资审计业务约定书。

本次清产核资审计的范围是英威达纤维(佛山)有限公司纳入清产核资范围的截 至 2013 年 12 月 31 日全部资产、负债及净资产。

七、财务状况

截至 2013 年 12 月 31 日,英威达公司账面反映的财务状况与清产核资审计后财 务状况对比如下表:

项目	2013年12月31日账面数额	2013年12月31日清产核资审计数额	增减额(±)
	1	2	3=2-1
资产总额	1,631,665,260.97	1,641,286,725.71	9,621,464.74
负债总额	580,952,729.66	590,550,975.23	9,598,245.57
所有者权益	1,050,712,531.31	1,050,735,750.48	23,219.17

清产核资审计后各项目具体情况(未扣除本报告第九点"未确定事项"因素影响 增减的净资产)如下:

(一)资产状况

截止 2013 年 12 月 31 日,英威达公司清产核资后的资产总额 1,641,286,725.71 元,具体项目如下:

1、货币资金 44,357,054.40 元,均为银行存款,经与银行对账单核对相符或调整 后相符。

2、应收票据 278,175,771.05 元,其中主要有:

(1)上海好维贸易有限公司	140,013,194.00
---------------	----------------

(2)上海兴维贸易中心 63,757,036.86

(3)宁波市威通物资有限公司 49,271,859.30

3、应收账款 49,112,442.52 元 ,其中主要有:

5

	传真:0757-83361533
(1)INVISTA (INTERNATIONAL)	12,599,547.23
(2)INVISTAHK	11,161,165.55
(3)INVISTA (KOREA) LTD	5,223,297.15
4、其他应收款元,其中主要有:518,158.64
(1)押金	281,000.00
(2)IC AP PREPD/ACCR-INVISTA Management	130,769.64
(3)A/R MISC - REVALUATION	95,710.18
5、预付账款元,其中主要有:1,105,537.08
(1)佛山市三水燃气有限公司	703,393.70
(2)佛山海关	239,148.50
(3)ATLAS COPCO (SHANGHAI) TRADING	150,000.00
6、存货元,其中:107,480,729.98
(1)原材料	31,779,898.93
(2)在途物资	5,497,102.05
(3)低值易耗品	22,451,418.61
(4)包装物	154,986.46
(5)产成品	44,018,528.27
(6)在产品	5,441,737.81
(7)存货跌价准备	-1,862,942.15

7、固定资产

固定资产原值 1,625,865,773.64 元,净值 1,147,461,232.53 元,其中:

固定资类别	原值	折旧	净值
房屋建筑物	314,089,964.22	65,186,805.22	248,903,159.00
机器设备	1,301,051,299.92	405,056,559.92	895,994,740.00
电子设备	10,724,509.50	8,161,175.97	2,563,333.53
合计	1,625,865,773.64	478,404,541.11	1,147,461,232.53

8、在建工程 7,169,582.51 元,其中主要有:

(1)LRD-601 Cell Wall Insulation (X9/10), LA0078 2,103,787.10

(2)HVAC VSD	1,669,765.07
(3)X10/11 Glycol Storage Capacity Increase	1,204,153.60
9、无形资产元,其中:5,906,217.00
(1)土地使用权	5,906,217.00

(二)负债状况

截止 2013 年 12 月 31 日清产核资的负债总额为 590,550,975.23 元,具体项目如 下:

1、短期借款 203,187,217.79 元,其中:

机构名称	余额	月利率%
(1)IC Pay - Cash Pool - INVISTA Trading	14,183,317.79	0.2983
(2)IC AP NOTE/LOAN - Invista (Hong Kong)	18,290,700.00	0.4511
(3)IC AP NOTES/LOANS-ARTEVA EUROPE	170,713,200.00	0.4174
2、应付账款元,其中主要有:85,809,531.15
(1)巴斯夫(中国)有限公司		22,224,339.33
(2)AP Trade RNB-Accrual Account FICS ZY22		12,906,230.69
(3)九禾股份有限公司张家港保税区化工分公司		9,974,729.93
(4)上海巴斯夫聚氨酯有限公司		7,637,218.09
3、预收账款元,其中主要有:7,996,139.34
(1)上海兴维贸易中心		5,387,219.85
(2)宁波市威通物资有限公司		2,209,352.25
(3)厦门凯泽贸易有限公司		161,879.40
4、应付工资元,其中主要有:4,573,480.88
(1)ACCR - P-PAY COMPENSATION		3,544,209.33
(2)Incentive Comp Fund - Odd Year		487,752.00
(3)ACCR VACATION PAY- SALARIES		158,956.64
5、应付利润元,其中:8,207,879.92
(1)CH Hong Kong Holdings Ⅱ Limited		7,918,785.20

FOSHAN DACHENG	佛山大诚会计师事务所有限公司地址:佛山市同华东五街三号电话:0757-83355098传真:0757-83361533
(2)佛山佛塑科技集团股份有限公司	289,094.72
6、应交税金元,其中:11,941,805.02
(1)增值税	859,487.86
(2)营业税	21.52
(3)城建税	512,505.41
(4)教育费附加	219,645.18
(5)地方教育费附加	146,430.12
(6)堤围费	43,048.69
(7)个人所得税	382,559.91
(8)印花税	54,220.60
(9)房产税	2,674,553.76
(10)土地使用税	360,135.60
(11)企业所得税	6,689,196.37
7、其他应付款元,其中主要有:80,718,152.26
(1)IC AP OTH-INVISTA (Singapore) Pte. Ltd.	22,760,704.61
(2)IC AP INT(NC) -Arteva Global Holdings B	15,558,437.12
(3)IC AP OTH-INVISTA Management (SH)	6,985,984.00
(4)IC AP OTH-InVista CH	6,882,229.50
8、预提费用元,其中主要有:11,306,668.87
(1)ACCR PLANT EXP- OTHER	7,960,216.14
(2)ACCR FREIGHT- GENERAL	1,742,223.17
(3)ACCR OTH EXPENSES FOR AUDIT FEES	500,000.04
9、长期借款元,其中:176,810,100.00
机构名称	余额月利率%
(1)IC AP NOTES/LOANS NC-ARTEVA GLOBALHOLD	121,938,000.000.4095
(2)IC AP NOTES/LOANS NC-INVISTA (HongKong)	54,872,100.000.4511

(三)净资产状况

截止 2013 年 12 月 31 日清产核资专项审计的净资产 1,050,735,750.48 元,具体 项目如下:

1、实收资本 581,852,024.96 元,其中:

投资者	余额	持股比例
CH Hong Kong Holdings IILimited	547,160,658.22	94.37%
佛山塑料集团股份有限公司	34,691,366.74	5.63%
合计	581,852,024.96	100.00%

上述实收资本已经佛山大诚会计师事务所有限公司验证确认,并于 2009 年 3 月 27 日出具佛诚验字(2009)027 号验资报告。

2、资本公积 136.61 元,其中:

(1)其他资本公积 136.61

3、盈余公积 27,845,586.89 元,其中:

(1)OTH CHANGES TO REINVESTED EARNINGS-SINC 26,482,499.46

(2)OTH CHANGES TO REIN/EARNINGS - GENERAL 1,363,087.43

4、未分配利润 441,038,002.02 元,其中:本次清产核资专项审计调整增加利润 23,219.17 元。

八、清产核资增减净资产情况分析

本次清产核资专项审计确定由于以下因素影响增加净资产 23,219.17 元。

FOSHAN DACHENG 佛山大诚会计师事务所有限公司 地址:佛山市同华东五街三号 电话:0757-83355098 传真:0757-83361533

序号	项目	增加(+)减少(-)净资产数额
1	转回企业已调整的汇兑收益	-14,619,524.82
2	重新调整企业的汇兑收益	14,973,505.31
3	补计提2013年12月份印花税	-54,220.60
4	补计提2013年度土地使用税	-135.60
5	补计提2013年12月理财产品投资收益的营业税及附加税费	-24.63
6	补计提2013年12月增值税的附加税费	-921,626.29
7	补计提2013年度企业所得税	-796,742.33
8	调整多结转产品销售成本	1,672,231.91
9	调整少结转已出售废丝成本	-230,243.78
	合计	23,219.17

具体情况如下:

1、截止 2013 年 12 月 31 日,英威达公司账面反映已调整的汇兑收益 14,619,524.82 元,其中:应收账款-232,653.13 元,短期借款 5,601,623.13 元,应付账款 57,500.51 元,其他应付款 1,058,816.97 元,应付工资 72,704.07 元,预提费用 2,069.99 元和长 期借款 8,059,463.28 元,本次清产核资专项审计,转回上述英威达公司已调整的汇兑 收益,同时减少净资产 14,619,524.82 元。

2、本次清产核资专项审计,我们将英威达公司已调整的汇兑收益转回后,再重 新按中国人民银行 2013 年 12 月 31 日对外公布的外汇汇率,对英威达公司存在的外 币科目进行汇兑损益调整,调整的汇兑收益金额为 14,973,505.31 元,其中:银行存 款-15,710.50 元,应收账款-294,451.89 元,短期借款 5,772,068.65 元,应付账款 147,030.65 元,其他应付款 1,128,448.77 元,应付工资 14,828.30 元,预提费用 2,379.01 元和长期借款 8,218,912.32 元,同时增加净资产 14,973,505.31 元。

3、本次清产核资专项审计发现,英威达公司账面少计提 2013 年 12 月应交印花 税 54,220.60 元,本次清产核资专项审计补提上述应交税费,同时减少净资产 54,220.60 元。

4、本次清产核资专项审计发现,英威达公司账面少计提 2013 年 12 月的土地使

用税 135.60 元,本次清产核资专项审计补计提上述应交税费,同时减少净资产 135.60 元。

5、本次清产核资专项审计发现,英威达公司账面少计提 2013 年 12 月理财产品 投资收益产生的营业税及附加税费 24.63 元,其中:营业税 21.52 元,城建税 1.51 元, 教育费附加 0.65 元,地方教育费附加 0.43 元和堤围费 0.52 元。因此,本次清产核资 专项审计补计提上述应交税费,同时减少净资产 24.63 元。

6、本次清产核资专项审计发现,英威达公司账面少计提 2013 年 12 月应交增值 税产生的应交附加税费 921,626.29 元,其中:城建税 512,503.90 元,教育费附加 219,644.53 元,地方教育费附加 146,429.69 元和堤围费 43,048.17 元,因此,本次清 产核资审计补计提上述应交税费,同时减少净资产 921,626.29 元。

7、本次清产核资专项审计发现,英威达公司应补缴属于 2013 年度的企业所得税 796,742.33 元。因此,本次清产核资专项审计补计提上述应交税金,同时减少净资产 796,742.33 元。

8、根据英威达公司的产品成本资料,发现 2013 年度多结转产品销售成本 1,672,231.91 元,本次清产核资专项审计将其调整到存货—在产品,同时增加净资产 1,672,231.91 元。

9、根据英威达公司的产品成本资料,发现 2013 年度少结转已出售的废丝成本 230,243.78 元,本次清产核资专项审计将其调整到其他业务支出并减少存货-产成品, 同时减少净资产 230,243.78 元。

以上 1-9 项清产核资专项审计调整共计增加净资产 23,219.17 元。

九、未确定事项

据英威达公司反映,截至清产核资专项审计报告日该公司尚有应付关联公司 2013 年第 4 季度服务费未能提供资料,本次清产核资专项审计,未能对该项服务费 用进行审计调整。

十、其他重要事项

英威达公司书面声明:截止 2013 年 12 月 31 日,本单位所有经济业务均已按会

11

计制度的要求全部入账,不存在账外资产。本单位除本声明书后附"担保借款情况表"、 "资产抵押情况表"、"起诉类诉讼情况表"、"被起诉类诉讼情况表"所列事项以外再 没有资产抵押、替其他单位担保、税务纠纷等或有负债事项及其他的诉讼事项。本单 位提供给贵所审计的所有资料真实、完整,并无虚假和隐匿。

十一、清产核资专项审计结论

我们认为,除本报告第九点"未确定事项"影响外,英威达公司截止 2013 年 12 月 31 日清产核资专项审计后的资产、负债、净资产结果,符合国家有关清产核资办 法的有关规定。

本清产核资专项审计报告用于英威达公司股权转让事项的参考依据或用于被审 计单位的股东了解被审计单位清产核资专项审计基准日财务状况,不能作为调账依 据。因使用不当造成的损失与清产核资专项审计的会计师事务所及注册会计师无关。

附送: 1. 2013 年 12 月 31 日清产核资后资产负债表

1. 2013 年 12 月 31 日清产核资结果汇总表

2. 2013 年 12 月 31 日清产核资结果分类汇总表

• 1. 2013 年 12 月 31 日清产核资明细表
• 1. 清产核资审计调整分录汇总表
• 1. 声明书复印件
• 1. 佛山大诚会计师事务所有限公司营业执照复印件
• 1. 佛山大诚会计师事务所执业证书复印件

佛山大诚会计师事务所有限公司 中国注册会计师:刘国庆

中国•佛山 中国注册会计师:李晓冬

报告日期:二 O 一四年一月三十日

传真:0757-83361533

资产负债表

截止日:2013 年 12 月 31 日

编制单位:英威达纤维(佛山)有限公司 金额单位:人民币元

资产	行次	面价值账	整面值调后账	清核价值	负债所有者权益及	行次	面价值账	整面值调后账	清核价值
流动资产:	1				流动负债:	39
货币资金	2	44,372,764.90	44,357,054.40	44,357,054.40	短期借款	41	203,357,663.31	203,187,217.79	203,187,217.79
短期投资	3				应付票据	42
应收票据	4	28,11.0775,775	28,11.0775,775	28,11.0775,775	应付账款	43	84,943,00057.	8809,31.15,55	8809,31.15,55
应收利股	5				收款预账	44		7,996,139.34	7,996,139.34
应收利息	6				应付资工	45	4,515,605.11	4,573,480.88	4,573,480.88
应收账款	7	41,178,101.94	49,112,442.52	49,112,442.52	应付福利费	46
减坏账准备:	8				应付利润	47	9,087,744.94	8,207,879.92	8,207,879.92
应收帐款净额	9	41,178,101.94	49,112,442.52	49,112,442.52	应交税金	48	7,133,969.97	11,941,805.02	11,941,805.02
其他应收款	10	1,213,398.24	18,18.6455	18,18.6455	其他应交款	49
付款预账	11	150,000.00	1,105,537.08	1,105,537.08	其他应付款	50	80,603,158.64	80,718,152.26	80,718,152.26
应收补贴款	12				预提费用	51	14,341,531.65	11,306,668.87	11,306,668.87
存货	13	106,038,192.80	107,480,729.98	107,480,729.98	预计负债	52
待摊费用	14				年内到期的长期负债一	53
其他流动资产	15				其他流动负债	54
流动资产合计	16	41,128,228.937	480,49,693.677	480,49,693.677	流动负债合计	57	403,983,180.62	413,40,823775.	413,40,823775.
	17					58

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资长期投:	18				负长期债:	59
长期投资	19				长期借款	60	176,969,549.04	176,810,100.00	176,810,100.00
固定资产:	20				应付债券	61
固定资产原价	21	1,633,068,485.64	1,625,865,773.64	1,625,865,773.64	长期应付款	62
减累计折旧:	22	479,701,036.11	478,404,541.11	478,404,541.11	专项应付款	63
固定资产净值	23	1,153,367,449.53	1,147,461,232.53	1,147,461,232.53	其他长期负债	64
减固定资产减值准备:	24				转住房周金	65
固定资产净额	25	1,153,367,449.53	1,147,461,232.53	1,147,461,232.53	长期负债合计	66	176,969,549.04	176,810,100.00	176,810,100.00
固定资产清理	26				递税项延:	67
在建程工	27	7,169,582.51	7,169,582.51	7,169,582.51	递税款贷项延	68
待处固定资产损溢理	28				负债合计	69	580,952,729.66	590,550,975.23	590,550,975.23
固定资产合计	29	1,160,537,032.04	1,154,630,815.04	1,154,630,815.04		70
无形资产及递资产延:	30				所有者权益:	17
资产无形	31		5,906,217.00	5,906,217.00	实收资本	72	581,852,024.96	581,852,024.96	581,852,024.96
递资产延	32				减归还投资已:	73
无资产递资产合计形及延	33		5,906,217.00	5,906,217.00	实收资本净额	74	581,852,024.96	581,852,024.96	581,852,024.96
其他资产:	34				资本公积	75	136.61	136.61	136.61
其他资产	35				盈余公积	76	27,845,586.89	27,845,586.89	27,845,586.89
	36				未分配利润	77	441,014,82.857	441,038,002.02	441,038,002.02
	37				所有权益合者计	78	1,050,712,531.31	1,050,735,750.48	1,050,735,750.48
资产总计	38	1,631,665,260.97	1,641,286,725.71	1,641,286,725.71	负债所有者权益总和计	79	1,631,665,260.97	1,641,286,725.71	1,641,286,725.71

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清产核资结果汇总表

表1

清产核资基准日:2013 年 12 月 31 日 共 1 页,第 1 页

资产占有单位名称:英威达纤维(佛山)有限公司 金额单位:人民币元

项目		帐面价值	调整后帐面值	清核价值	备注
流动资产	1	471,128,228.93	480,749,693.67	480,749,693.67
资长期投	2
定资产固	3	1,160,537,032.04	1,154,630,815.04	1,154,630,815.04
其中在建程工:	4	169,82.17,55	169,82.17,55	169,82.17,55
建筑物	5	254,809,36.007	248,903,159.00	248,903,159.00
设备	6	898,558,03.537	898,558,03.537	898,558,03.537
无资产形	7		5,906,217.00	5,906,217.00
其中土地使用权:	8		5,906,217.00	5,906,217.00
资产递延	9
其他资产	10
资产总计	11	1,631,665,260.97	1,641,286,25.177	1,641,286,25.177
流动负债	12	403,983,180.62	413,40,85.2377	413,40,85.2377

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负债长期	13	176,969,549.04	176,810,100.00	176,810,100.00
负债总计	14	580,952,29.667	590,550,95.237	590,550,95.237
净资产	15	1,050,12,531.317	1,050,35,50.4877	1,050,35,50.4877

资产占有单位填表人: 李静

填表日期:2014 年 1 月 20 日

清产核资结果分类汇总表

清产核资基准日:2013 年 12 月 31 日 共 2 页,第 1 页

表 2

			资产占有单位名称:英威达纤维(佛山)有限公司				金额单位:人民币元
序号	科目名称		帐面价值	帐面调整值	调整后帐面值	清核价值	备注
1	一.	流动资产合计	471,128,228.93	9,621,464.74	480,749,693.67	480,749,693.67
2		货币资金	44,372,764.90	-15,710.50	44,357,054.40	44,357,054.40
3		短期投资
4		应收票据	278,175,771.05	-	278,175,771.05	278,175,771.05
5		应收帐款	41,178,101.94	7,934,340.58	49,112,442.52	49,112,442.52
6		减:坏帐准备	-	-	-	-
7		应收帐款净额	41,178,101.94	7,934,340.58	49,112,442.52	49,112,442.52
8		应收股利
9		应收利息
10		预付帐款	150,000.00	955,537.08	1,105,537.08	1,105,537.08
11		应收补贴款
12		其它应收款	1,213,398.24	-695,239.60	518,158.64	518,158.64
14		存货	106,038,192.80	1,442,537.18	107,480,729.98	107,480,729.98
15		待摊费用	-	-	-	-
16		待处理流动资产净损失
17		一年内到期的长期债券投资
18		其它流动资产	-	-	-	-
19	二.	长期投资	-	-	-	-
21	三.	固定资产	1,160,537,032.04	-5,906,217.00	1,154,630,815.04	1,154,630,815.04
22		固定资产原价	1,633,068,485.64	-7,202,712.00	1,625,865,773.64	1,625,865,773.64
23		其中:设备类	1,311,775,809.42	-	1,311,775,809.42	1,311,775,809.42
24		建筑物类	321,292,676.22	-7,202,712.00	314,089,964.22	314,089,964.22
25		减:累计折旧	479,701,036.11	-1,296,495.00	478,404,541.11	478,404,541.11
26		固定资产净值	1,153,367,449.53	-5,906,217.00	1,147,461,232.53	1,147,461,232.53
27		其中:设备类	898,558,073.53	-	898,558,073.53	898,558,073.53

FOSHAN DACHENG 佛山大诚会计师事务所有限公司 地址:佛山市同华东五街三号 电话:0757-83355098

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28		建筑物类	254,809,376.00	-5,906,217.00	248,903,159.00	248,903,159.00
29		工程物资		-
30		在建工程	7,169,582.51	-	7,169,582.51	7,169,582.51
32		固定资产清理	-	-	-	-
33		待处理固定资产净损失
34	四.	无形资产合计	-	5,906,217.00	5,906,217.00	5,906,217.00
35		其中:土地使用权	-	5,906,217.00	5,906,217.00	5,906,217.00
36		其他无形资产	-	-	-	-
37	五.	递延资产合计	-	-	-	-
38		开办费		-
39		长期待摊费用	-	-	-	-
40	六.	其他长期资产	-	-	-	-
41	七.	递延税款借项
42	八.	资产总计	1,631,665,260.97	9,621,464.74	1,641,286,725.71	1,641,286,725.71

资产占有单位填表人: 李静

填表日期:2014 年 1 月 20 日

清产核资结果分类汇总表

表 2

清产核资基准日:2013 年 12 月 31 日 共 2 页,第 2 页

资产占有单位名称:英威达纤维(佛山)有限公司 金额单位:人民币元

序号	科目名称		帐面价值	帐面调整值	调整后帐面值	清核价值	备注
43	九.	流动负债合计	403,983,180.62	9,757,694.61	413,740,875.23	413,740,875.23
44		短期借款	203,357,663.31	-170,445.52	203,187,217.79	203,187,217.79
45		应付票据
46		应付帐款	84,943,507.00	866,024.15	85,809,531.15	85,809,531.15
47		预收帐款	-	7,996,139.34	7,996,139.34	7,996,139.34
48		代销商品款
49		其它应付款	80,603,158.64	114,993.62	80,718,152.26	80,718,152.26
50		应付工资	4,515,605.11	57,875.77	4,573,480.88	4,573,480.88
51		应付福利费	-	-	-	-
52		应交税金	7,133,969.97	4,807,835.05	11,941,805.02	11,941,805.02
53		应付利润	9,087,744.94	-879,865.02	8,207,879.92	8,207,879.92
54		其它未交款	-	-	-	-
55		预提费用	14,341,531.65	-3,034,862.78	11,306,668.87	11,306,668.87
57		一年内到期的长期负债
58		其它流动负债
59
60	十.	长期负债合计	176,969,549.04	-159,449.04	176,810,100.00	176,810,100.00
61		长期借款	176,969,549.04	-159,449.04	176,810,100.00	176,810,100.00
62		应付债券

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63	长期应付款
64	住房周转金	-	-	-	-
65	专项应付款	-	-	-	-
66	其它长期负债	-	-	-	-
67	递延税款贷项
68
69	十一.负债合计	580,952,729.66	9,598,245.57	590,550,975.23	590,550,975.23
70
71	十二.净资产	1,050,712,531.31	23,219.17	1,050,735,750.48	1,050,735,750.48

资产占有单位填表人: 李静

填表日期:2014 年 1 月 20 日