FSPG HI-TECH CO., LTD — Audit Report / Information 2013

Mar 14, 2014

佛山佛塑科技集团股份有限公司关于 2013 年盈利预测实现

情况及控股子公司广东合捷供应链国际有限公司

2013 年末资产减值测试情况的说明

2013 年,佛山佛塑科技集团股份有限公司(以下简称"公司")向控股股东 广东省广新控股集团有限公司(以下简称"广新集团")发行股份购买其持有的 广东合捷国际供应链有限公司(以下简称"标的资产"、"合捷公司")的 55%股 权(以下简称"本次发行股份购买资产")。2013 年 12 月 11 日,合捷公司的 55% 股权过户至公司名下,2013 年 12 月 25 日,公司向控股股东广新集团发行的 48,590,874 股股份上市,本次发行股份购买资产实施完毕。现将公司和合捷公 司 2013 年盈利预测实现情况及合捷公司 2013 年末资产减值测试情况的说明如 下:

一、2013 年盈利预测实现情况

本次非公开发行股份购买资产实施过程中,根据《上市公司重大资产重组管 理办法》的规定,公司和合捷公司编制了 2013 年度、2014 年度盈利预测报告, 聘请了广东正中珠江会计师事务所有限公司(现更名为广东正中珠江会计师事务 所(特殊普通合伙))进行审核,并分别出具了广会所专字【2013】第 12005070468 号《佛山佛塑科技集团股份有限公司 2013 年度、2014 年度备考盈利预测审核报 告》、广会所专字【2013】第 12005070480 号《广东合捷国际供应链有限公司 2013 年度、2014 年度盈利预测审核报告》(详见 2013 年 8 月 7 日在巨潮资讯网上披 露的有关盈利预测审核报告)。

现根据广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)出具的广会专字【2014】 G14001210339 号《佛山佛塑科技集团股份有限公司关于盈利预测实现情况的专 项审核报告》,公司和合捷公司 2013 年度盈利预测的实现情况如下:

1.合捷公司 2013 年度盈利预测的实现情况

1

单位:万元

项目	实际数	预测数	差额	完成率(%)
净利润	2,396.77	2,266.60	130.17	105.74%

说明:2013 年度合捷公司归属于母公司所有者的净利润金额为 2,396.77 万 元,非经常性损益金额为 518.75 万元,扣除非经常性损益后净利润金额为 1,878.02 万元。

2.备考合并盈利预测实现情况

单位:万元

项目	实际数	预测数	差额	完成率(%)
净利润	10,481.60	11,224.90	-743.30	93.38%
归属于母公司股东的净利润	7,898.32	9,443.63	-1,545.31	83.64%

说明:备考合并盈利实现数按照《2013、2014 年度备考盈利预测编制说明》 的编制口径进行编制,具体编制基础参见本公司编制的《2013、2014 年度备考 盈利预测编制说明》。有关的差额及实现率系根据上述同口径实现数与盈利预测 数比较计算而得出。

综上所述,合捷公司 2013 年度盈利预测净利润数与实际实现的净利润数之 间不存在重大差异。公司基于本次发行股份购买资产的 2013 年度备考合并盈利 预测净利润数与实际实现的净利润数之间不存在重大差异。

具体情况可详见同日在巨潮资讯网上披露的广东正中珠江会计师事务所(特 殊普通合伙)广会专字【2014】G14001210339 号《佛山佛塑科技集团股份有限公 司关于盈利预测实现情况的专项审核报告》。

二、合捷公司 2013 年末资产减值测试的情况

本次发行股份购买资产的过程中,公司与广新集团就本次交易涉及的股份补 偿事项签订《股份补偿协议》,广新集团承诺对本次交易实施完毕后的三年内(含

实施完毕后的当年)标的资产发生的价值减值进行股份补偿。公司聘请具有证券 从业资格的评估机构对标的资产在补偿期限内各年年末价值进行评估,如标的资 产发生减值的,则广新集团承诺以其所持有的一定数量的佛塑科技股份进行补 偿。

现根据广东中广信资产评估有限公司出具的中广信评报字[2014]第 046 号 《关于对"广东合捷国际供应链有限公司股权价值减值测试行为所涉及的股东全 部权益价值"评估报告书》,以 2013 年 12 月 31 日为评估基准日,采用收益法 评估的合捷公司 2013 年末净资产为 35,755 万元,对应的标的资产(即合捷公 司 55%股权)比交易时的作价价值 18,901.85 万元高 763.40 万元。经过比对估 值和相关减值测试过程,截至 2013 年末标的资产权益没有发生减值。没有触发 《股份补偿协议》约定的股份补偿条款。

具体情况可详见同日在巨潮资讯网上公告的《关于对"广东合捷国际供应链 有限公司股权价值减值测试行为所涉及的股东全部权益价值"评估报告书》。 特此说明。

佛山佛塑科技集团股份有限公司董事会

二○一四年三月十五日