FSPG HI-TECH CO., LTD — Audit Report / Information 2008

Apr 20, 2009

佛山塑料集团股份有限公司独立董事 对公司2008年度报告相关事项的独立意见

根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事的 指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》和《深交所股票上市规则》、 《深交所内部控制指引》及《公司章程》的有关规定，我们作为佛山塑料集团股份 有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司累计和当期对外担保情况、关 联交易事项、续聘公司2009年度会计师事务所、公司内部控制自我评价报告等有关 事项，发表独立意见如下：

一、对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见

1、报告期内，公司严格遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》及《公司 章程》的规定，严格控制公司控股股东及其他关联方占用公司资金、对外担保风险。

2、截至报告期末，公司控股股东及其他关联方对公司的资金占用，均为日常发 生的经营性资金占用，交易价格合理、公允，并按照相关法律法规及《公司章程》 等有关规定履行了审批、披露程序，没有损害公司及非关联股东的利益。除此之外， 公司与控股股东及其他关联方之间不存在非经营性资金往来或占用情况。

3、截至报告期末，公司对外担保均为对控股子公司提供的担保或为控股子公司 的担保方提供的反担保，不存在为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况， 不存在直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保的情况。

4、截至报告期末，公司对外担保总额为12280.32万元，占公司上一年度经审计 净资产的10.77%，没有超过公司上一年度经审计净资产的50%。

二、对公司关联交易事项的独立意见

公司与关联方之间发生的关联交易为公司正常经营业务所需，属正当的商业行 为，遵循市场化原则进行，公平合理，定价公允，不存在损害公司及非关联股东利 益的情况，并且有关的关联交易已经履行法定的批准程序。公司董事会在作出有关

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关联交易的决议的过程中，履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，关联董事依据有关 规定回避表决，符合相关法律、法规和公司章程的规定，不会给本公司的持续经营 带来重大的不确定性风险。

三、对公司续聘会计师事务所的独立意见

通过了解广东正中珠江会计师事务所有限公司的基本情况，我们认为：该事务 所具备相关资质条件，业务水平较高，工作态度认真严谨。公司续聘会计师事务的 决策程序合法有效，同意公司董事会做出续聘广东正中珠江会计师事务所为公司 2009年度会计师事务所的决议。

四、对公司内部控制自我评价报告的独立意见

报告期内，公司根据中国证监会的有关规定，修订了《公司章程》，制订了《公 司募集资金管理制度》、《公司董事会审计监察委员会工作规程》、《公司独立董 事年报工作制度》等一系列内部控制制度，公司内部控制制度较为健全完善，形成 了较为完整严密的公司内部控制制度体系，基本符合国家有关法律、法规和监管部 门的要求。

公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对控股子公 司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、 充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。

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二○○九年四月十六日

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