FSPG HI-TECH CO., LTD — Audit Report / Information 2002

Feb 26, 2003

审 计 报 告

广会所审字（ 2003 ）第 8009463 号

佛山塑料集团股份有限公司全体股东 ：

2002 12 31 我们接受委托，审计了 贵公司 年 月 日的资产负债表和合并资 2002 2002 产负债表、 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 年 度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准 则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 2002 12 31 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 年 月 日的财务状况和 2002 2002 合并财务状况、 年度的经营成果和合并经营成果以及 年度的现金流量 和合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蒋洪峰

中国注册会计师：王韶华

中国 广州 二００三年一月二十七日

佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

会计报表附注

一、公司简介

1 、佛山塑料集团股份有限公司前身为“佛山市塑料皮革工贸集团股份公司”，于 1988 年 6 月根据佛山市政府及广东省有关部门的指示进行股份制探索时设立；后经广东省企业股份制试点 联审小组“粤联审办 [1992]36 号”文批准，进行股份制规范化改造； 1994 年 6 月公司被广东省体 改委“粤体改 [1994]14 号”文确认为规范的定向募集股份有限公司，并更名为“佛山塑料集团股 份有限公司”； 1995 年 1 月由佛山市政府“佛府函 [1995]005 号”文批准，授权佛山市塑料工贸集 团公司持有本公司的国有股权。根据公司 1998 年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会“证 监发行字 [2000]36 号”文批准，向社会公开发行公众股 A 股。 2002 年公司股东佛山市塑料皮革工 业合作联社将所持有的“佛塑股份”法人股 11,002.44 万股协议转让予佛山富硕宏信投资有限公司， 并于 2002 年 11 月 22 日办理完过户手续。目前公司股本构成如下：

股东名称 佛山市塑料工贸集团公司 佛山富硕宏信投资有限公司 内部职工股 社会公众股 合 计	股份（万股） 14,702.85 11,002.44 2,139.77 9,500.00 37,345.06	占总股本比例（%） 39.37 29.46 5.73 25.44 100.00	法定代表人
			吴耀根 冼镜崧

2 、经营范围：公司营业执照注册号为“ 4400001007141 ”，经营范围包括生产各类塑料制品、 鞋类、粘胶制品，各类包装及印刷复合制品和塑料加工设备，模具的制造、加工及工程安装，销 售高分子聚合物、家用电器、化纤制品，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生 产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；以及经营进料加工和“三 来一补”业务。

3 、经营概况：公司经过多年的发展，已从一般性加工企业发展到以大规模生产开发高技术新 型材料为基础、技术和资金密集程度较高的专业化现代企业，其生产设备领先于国内同行。自 1992 年以来连续多年多项经济效益指标名列全国同业第一位，是国家科委认定的全国 66 家“国家火炬 计划重点高新技术企业集团”之一，国家经贸委确定其为全国 512 家重点扶持的大型企业之一。 4 、公司住所：广东省佛山市汾江中路 82 号。

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佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

• 1 、会计制度： 公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

• 2 、会计年度： 公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

• 3 、记帐本位币： 公司以人民币为记帐本位币。

• 4 、记帐基础和计价原则： 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本法为计价原则。

5 、外币业务核算方法。

公司日常核算非本位币业务按当月 1 日国家外汇市场汇价中间价折合本位币入帐，每月末对 资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的非本位币余额按当日国家外汇市场汇价中间价 — 进行调整，其差额作为“财务费用 汇兑损益”计入当期损益。

6 、合并会计报表的编制方法

根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及相关规定，公司对拥有 50% 以上股权的子公 司或虽不超过 50% 股权但拥有实质控制权的子公司予以合并会计报表。公司合并会计报表的编制 方法为，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在将其相互 之间的权益性投资和所有者权益所属份额、债权与债务以及内部销售相互抵销的基础上，对会计 报表各项目进行逐项合并而编制的。

7 、现金等价物的确定标准

公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过 3 个月）、流 动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。

8 、坏帐核算方法

坏帐的确认标准：因债务人破产或死亡 , 以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项； 债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的款项。

坏帐损失采用备抵法核算，按帐龄分析法计提坏帐准备，并计入当期损益，坏帐准备计提的 比例如下：

帐 龄 1年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 5年以上	计提比例
	5% 10% 30% 50% 80% 100%

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9 、存货核算方法

存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品及委托加工物资。

购进原材料按实际成本计价，领用或发出采用加权平均法核算。

低值易耗品采用一次性摊销方法核算。

公司的存货以单个存货项目按成本与可变现净值孰低计提存货跌价损失准备，预计的存货跌 价损失准备计入当期损益。

10 、长期投资核算方法

债权投资：债权投资按成本法核算，利息按权责发生制原则计入当期损益。 股权投资：公司对被投资企业的长期投资采用下列会计处理方法；

拥有被投资企业股权 20% 以下时，采用成本法核算； 拥有被投资企业股权 20% 至 50% 时，采用权益法核算；

拥有被投资企业股权 50% 以上时，采用权益法合并报表方式核算。

股权投资差额的摊销按投资单位剩余经营期限摊销，无经营期限的按 10 年的期限摊销。

公司在被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权 投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可回收金额低于 长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。

11 、固定资产计价和折旧方法

固定资产的标准：单位价值在 2000 元以上且使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器设备、 运输工具等；单位价值在 2000 元以上且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 固定资产按实际成本计价，其折旧采用直线法计算，并根据各类固定资产使用年限和预计残 值确定分类，折旧率如下：

固定资产类别 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备	折旧年限 25-35 10-15 6-8 5-10	年折旧率（%） 2.57-4.00 6.00-10.00 11.25-16.67 9.00-20.00	残值率（%）
			0—10 0— 10 0— 10 0— 10

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佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

公司在固定资产市价持续下跌或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低 于帐面价值时，按单个固定资产项目可收回金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值 准备。

12 、在建工程核算方法

在建工程以实际发生之相关支出计入工程成本，利息根据为购置该项资产所筹措之借款在该 项资产达到预定使用状态和场所的时间内发生的利息予以资本化。

在建工程于达到预定的使用状态时确认为固定资产。

公司于在建工程存在长期停建且预计未来 3 年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上 已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减 值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工程减值 准备。

13 、无形资产计价和摊销方法

目前公司无形资产只有土地使用权，按实际成本计价，按使用期限（ 50 年）平均摊销。 公司于无形资产已被其他新技术所替代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影 响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律 保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按单个 无形资产项目的帐面价值高于其可回收金额的差额提取无形资产减值准备。

14 、开办费、长期待摊费用

开办费于开始生产经营当月一次转入当期费用，长期待摊费用按其受益期不超过 10 年摊销。

15 、收入确认原则

公司收入在符合以下条件时确认：

• （ 1 ）商品所有权上的重要风险及报酬已转移给买方；

• （ 2 ）公司不再对该商品实施继续管理权或拥有实际控制权；

• （ 3 ）相关的收入已收到或取得了收款凭证，且与销售该商品相关的成本能可靠计量。

16 、所得税的会计处理方法

公司所得税的会计处理采用应付税款法。

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佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

17 、利润分配方法

根据公司章程，公司利润按以下顺序分配：

（ 1 ）弥补以前年度亏损

（ 2 ）提取 10% 法定公积金

（ 3 ）提取 5% 法定公益金

（ 4 ）经股东大会决议，可提取不超过 5% 的任意公积金

（ 5 ）剩余利润根据股东大会决议予以分配

三、税项

1 、增值税

公司为增值税一般纳税人，按 17% 税率计算销项税（其中农用大棚膜系列为零税率）。

2 、所得税

（ 1 ）本公司被广东省科学技术厅确认为“高新技术企业”，经广东省地方税务局批准享受高 新技术企业所得税的优惠政策，按 15% 税率计缴所得税；公司于山西临汾设立的佛山塑料集团股 份有限公司临汾经纬分公司按 33% 税率计缴所得税。

（ 2 ）纳入合并范围的子公司全部为生产性外商投资企业，其中，佛山易事达电容材料有限公 司本年度为第三个获利年度，减半征收企业所得税；佛山嘉丽植绒制品有限公司本年度为第六个 获利年度，按 24% 计缴所得税；佛山冠丰塑胶有限公司属高新技术企业，按 12% 计缴所得税。

四、控股子公司及合营企业

1、2002 年12 月31 日子公司及合营公司如下：

子公司及合营公司名称	注册资本	本公司投资额	权益比例	经 营 范 围
佛山易事达电容材料有限公司	390万美元	292.5万美元	75%	金属化薄膜、电容器系列
佛山嘉丽植绒制品有限公司	100万美元	65万美元	65%	植绒产品、再生皮及皮革后加工
佛山冠丰塑胶有限公司	580万美元	295.8万美元	51%	仿皮革及PVC膜制品
成都东盛包装材料有限公司	1060万美元	795万美元	75%	塑料新型包装系列薄膜
三水长丰塑胶有限公司	500万美元	375万美元	75%	高档聚氯乙烯薄膜及其他塑料制品
佛山华韩卫生材料有限公司	210万美元	157.5万美元	75%	卫生塑料薄膜及其系列产品
无锡环宇包装材料有限公司	2072万美元	1036万美元	50%	塑料包装材料及深加工产品
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佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

子公司及合营公司名称	注册资本	本公司投资额	权益比例	经 营 范 围
佛山杜邦鸿基薄膜有限公司	3107万美元	1522.43万美元	49%	聚酯薄膜系列
佛山市亿达胶粘制品有限公司	652万美元	245.804万美元	37.7%	各种胶粘制品和胶粘材料
佛山市万达胶粘制品有限公司	240万美元	90.48万美元	37.7%	各种胶粘制品和胶粘材料
佛山华塑装饰材料有限公司	96万美元	48万美元	50%	PVC装饰片及塑料热成基材
佛山东林包装材料有限公司	320万美元	120万美元	37.5%	BOPP烟用系列包装材料

（ 1 ）、佛山华韩卫生材料有限公司系 2001 年成立的中外合作企业，已获佛山市对外贸易经济 合作局“佛外经贸促字 [2001]39 号”文批准并于 2001 年 11 月 15 日取得营业执照。按合作经营合 同规定，股份公司投入的资金占注册资本的 75% ，从营业执照领取之日起 5 年内按 71.25% 分得合 作企业利润，第六年开始至合作企业清算时按出资比例进行利润及财产分配；

（ 2 ）佛山易事达电容材料有限公司本期由合资各方进行等比例增资，将注册资本由原 250 万美元增至 390 万美元，已获佛山市对外经济贸易委员会“佛外经贸引字 [2001]91 号”文批复并 业经验资。

（ 3 ）佛山杜邦鸿基薄膜有限公司本期拟由合资双方进行等比例增资，将注册资本由原 2,842 万美元增至 3,107 万美元，已获广东省对外贸易经济合作厅“粤外经贸资字 [2002]708 号”文批复 并取得新营业执照。

（ 4 ）根据公司第四届董事会第十五次会议决议，公司与佛山市华洋实业公司签订了股权转让 协议，将持有的佛山中龙塑胶有限公司 50% 的股权以基准日 2002 年 5 月 31 日评估值为依据作价 转让予佛山市华洋实业公司，转让后本公司不再持有佛山中龙塑胶有限公司的股权，佛山市禅山 会计师事务所已对中龙公司进行评估并出具“禅会评报字 [2002] 第 134 号”评估报告。

2 、 纳入合并范围的子公司如下：

佛山嘉丽植绒制品有限公司

佛山易事达电容材料有限公司 佛山冠丰塑胶有限公司

成都东盛包装材料有限公司 三水长丰塑胶有限公司

佛山华韩卫生材料有限公司

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五、会计报表项目注释

1 、货币资金

公司 2002 年 12 月 31 日货币资金余额为 140,964,726.03 元，明细列示如下：

			期初数			期末数	期末数
项	目	原币金额	汇率	折人民币	原币金额	汇率	折人民币
现金				40,697.95			15,773.93
银行存款—人民币户				199,599,888.42			121,217,535.25
	—美元户	103,550.89	8.2766	857,049.26	698,245.12	8.2786	5,780,495.23
	—港币户	277,676.41	1.0606	294,503.60	674,234.77	1.0611	715,430.52
	—欧元户				0.61	8.5082	5.19
其他货币资金				38,846,270.34			13,235,485.91
合	计			239,638,409.57			140,964,726.03

（ 1 ）货币资金期末余额较期初数减少 98,673,683.54 元，减少幅度为 41.18% ，主要是由于公 司本期增加对项目开发的资金投入所致；

（ 2 ）其他货币资金为公司存入银行的信用证保证金。

2 、短期投资

公司 2002 年 12 月 31 日短期投资净额为 8,000,000.00 元，明细如下：

证券名称 银华优势	证券数量（份额） 7,920,420	购入价 （元/份额） 投资成本 1.00 8,000,000.00	期末市价 （元/份额）	短期投资 跌价准备

短期投资系本期公司以 8,000,000.00 元认购银华优势基金份额 7,920,420 份形成，该基金截止 2002 年 12 月 31 日尚未上市。

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佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

3 、应收票据

公司 2002 年 12 月 31 日应收票据余额为 35,534,193.86 元，按项目列示如下：

种 类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计	期 初 数 16,720,000.00 31,016,016.28 47,736,016.28	期 末 数 6,630,877.30 28,903,316.56 35,534,193.86	期 末 数

应收票据中无应收持本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东单位的欠款。

4 、 应收帐款

应收账款按帐龄分析及相关坏帐准备列示如下：

帐 龄 1年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 合 计				期初数	坏帐准备 10,412,831.13 3,286,530.76 483,991.88 815,521.67 14,998,875.44	金 额 246,847,809.71 14,662,475.02 7,502,971.23 823,190.89 2,574,995.95 272,411,442.80			期末数	坏帐准备 12,342,390.49 1,466,247.50 2,250,891.37 417,486.29 2,059,996.76 18,537,012.41
		金 额 208,204,358.13 32,865,307.57 1,613,306.26 1,631,043.34 244,314,015.30		比例（%） 85.22 13.45 0.66 0.67 100.00					比例（%） 90.62 5.38 2.75 0.30 0.95 100.00

• （ 1 ）应收帐款期末余额中欠款前五名单位金额总计为 36,293,397.05 元，占应收帐款余额比例

• 为 13.32% 。

• （ 2 ）应收帐款期末余额较期初余额增加 28,097,427.50 元，增长幅度为 11.50% ，主要是由于

• 公司本期产品销售规模扩大、以及本期部分新投建项目所开发之新产品采用赊销方式投放市场以 开拓销路所致。

• （ 3 ）应收帐款中持本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东单位的欠款为应收佛山塑料工贸集团

• 公司进出口分公司余额 1,503,759.91 元。

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5 、其他应收款

其他应收款按帐龄分析及相关坏帐准备列示如下：

帐 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合 计				期初数	坏帐准备 397,383.56 26,272.08 876,836.33 1,530,353.86 703,248.00 3,534,093.83			期末数	期末数		坏帐准备
		金 额 3,693,191.06 262,720.82 2,938,883.30 3,080,707.72 14,064,960.00 24,040,462.90		比例（%） 15.36 1.09 12.22 12.81 58.52 100.00			金 额 9,216,259.74 782,336.66 124,749.05 2,927,850.00 1,821,875.81 14,064,960.00 28,938,031.26		比例（%） 31.85 2.70 0.43 10.12 6.30 48.60 100.00
										4,201,145.01

• （ 1 ）期末余额中欠款前五名单位金额总计为 20,811,040.69 元，占其他应收款余额比例为

• 71.92% 。

（ 2 ）期末欠款金额较大的项目是应收佛山杜邦鸿基薄膜有限公司的余额 14,064,960.00 元，该 款项是根据杜邦鸿基公司的合资经营合同规定，由合资双方按出资比例向该公司提供免息流动资 金而形成，该款项的回收不存在重大不确定性，因此公司历年均按 5% 计提坏帐准备。

（ 3 ）其他应收款中无应收持有公司 5% （含 5% ）以上股份的股东的欠款。

6 、预付帐款

公司 2002 年 12 月 31 日预付帐款余额为 28,098,379.86 元，帐龄分析列示如下：

1	帐龄 金额 年以内 28,098,379.86	比例（%）
		100.00

预付帐款中无预付持本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东单位的款项。

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7 、存货

存货余额明细及相关跌价准备列示如下：

种类 原材料 在产品 产成品 委托加工物资 低值易耗品 合 计		期初数	期初数	跌价准备 214,942.54 3,933,920.68 4,148,863.22		期末数	跌价准备* 5,091,217.30 5,091,217.30	跌价准备* 5,091,217.30 5,091,217.30
		金 额 90,071,517.05 29,426,013.62 83,130,076.16 1,172,111.40 1,185,138.64 204,984,856.87				金 额 93,576,100.52 39,971,214.15 114,020,669.21 1,852,934.13 3,545,002.81 252,965,920.82
								5,091,217.30

• （ 1 ）存货跌价准备之原材料系根据其帐面价值与市价孰低计提，在产品、产成品系根据其帐

• 面价值与可变现净值孰低进行计提。

（ 2 ）存货期末余额较期初余额增加 47,981,063.95 元，增长 23.41% ，主要是由于公司根据对 市场的预期增加产成品存量所致。

8 、待摊费用

公司 2002 年 12 月 31 日待摊费用余额为 1,247,874.50 元，其明细列示如下

期初数 371,800.41 399,612.95 771,413.36	本期增加 1,223,959.40 779,342.25 2,217,307.56 4,220,609.21	本期摊销 1,351,050.65 561,085.97 1,832,011.45 3,744,148.07	期末数 244,709.16 218,256.28 784,909.06 1,247,874.50

9 、长期投资

（一）长期投资分类

项 目 长期股权投资 长期债权投资 合 计	期初数 金 额 304,800,613.39 304,800,613.39	减值准备	本期增加 52,503,672.40 52,503,672.40	本期减少 18,665,052.28 18,665,052.28	期末数 金 额 338,639,233.51 338,639,233.51	减值准备

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佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

( 二）长期股权投资

（ 1 ）公司在报告期内未进行股票投资

（ 2 ）其他股权投资

（2）其他股权投资
被投资单位名称 无锡环宇包装材料有限公司 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 佛山市亿达胶粘制品有限公司 佛山市万达胶粘制品有限公司 佛山华塑装饰材料有限公司 佛山东林包装材料有限公司 广东发展银行 合 计	投资期限 投资金额 （万美元） 1993.06-2016.06 1036 1995.12-2045.12 1392.58 1992.12-2042.12 245.804 1990.12-2005.12 90.48 1998.03-2010.03 48 2000.12-2011.12 120 RMB4,357,920	占被投资单位 注册资本比例 50.00% 49.00% 37.70% 37.70% 50.00% 37.50%		期初数 93,264,858.31 161,778,377.13 23,404,576.37 7,054,203.62 2,386,601.82 10,849,040.14 6,062,956.00 304,800,613.39		本期增加 28,646,266.98 22,033,044.69 1,287,965.24 -733,855.90 346,849.89 923,401.50 52,503,672.40		本期减少 17,883,861.85 781,190.43 18,665,052.28		期末数
										104,027,263.44 183,811,421.82 24,692,541.61 6,320,347.72 2,733,451.71 10,991,251.21 6,062,956.00
										338,639,233.51

• A 、本期投资增加数中除对无锡环宇公司追加投资 7,142,374.74 元外，其余均为按权益法计算下属企业本期投资收益形成；

• B 、本期投资减少数均为下属企业分配 2001 年度利润形成。

• C 、本期根据董事会决议将持有的佛山中龙塑胶有限公司 50% 的股权转让予佛山市华洋实业公司，转让后本公司不再持有佛山中龙塑胶有限公司的股权。 （ 3 ）其中长期股权投资差额

（3）其中长期股权投资差额
被投资单位名称 佛山市万达胶粘制品有限公司 佛山市亿达胶粘制品有限公司	初始金额 期初数 2,158,784.60 863,513.73 -3,211,122.00 -1,926,673.25	本期增加 - -	本期摊销 215,878.60 -321,112.15	摊余金额 647,635.13 -1,605,561.10	剩余摊销年限
					3年 5年

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10 、固定资产及累计折旧

固定资产原值 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合 计 累计折旧 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合 计 净 值 固定资产减值准备 固定资产净额	期初数 328,883,146.47 687,479,070.48 16,792,128.11 49,484,729.92 1,082,639,074.98 期初数 87,927,843.32 389,463,941.41 9,911,453.32 23,190,294.15 510,493,532.20 572,145,542.78 26,162,628.63 545,982,914.15	本期增加 72,988,815.54 264,587,412.45 3,879,511.66 8,515,032.55 349,970,772.20 本期增加 12,169,103.36 57,564,539.50 1,756,067.05 4,422,375.65 75,912,085.56	本期减少 1,285,349.89 16,576,899.16 603,380.00 14,164,428.86 32,630,057.91 本期减少 793,835.21 8,762,914.99 316,463.30 2,968,180.22 12,841,393.72	期末数 400,586,612.12 935,489,583.77 20,068,259.77 43,835,333.61 1,399,979,789.27	期末数
					期末数
					99,303,111.47 438,265,565.92 11,351,057.07 24,644,489.57 573,564,224.03
					826,415,565.24
					26,162,628.63 800,252,936.61

（ 1 ）公司本期固定资产大额增加，主要系公司部分募股资金投资项目陆续完工结转固定资产 及自筹资金购建 BOPP-R 膜生产线、聚脂功能母料生产线等设备形成。

（ 2 ）已抵押固定资产情况如下：

抵押项目	抵押物原值	抵押物净值
房屋建筑物	38,055,150.09	23,836,304.41

（ 2 ）固定资产减值准备情况如下：

固定资产项目 期初数 机器设备 26,162,628.63	本期增加	本期转销 期末数 26,162,628.63

由于该部分设备已老化且技术陈旧，导致其可回收金额低于帐面价值，故按单个固定资产项 目可回收金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值准备。

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11 、在建工程

公司 2002 年 12 月 31 日在建工程余额为 483,209,661.53 元，其明细列示如下：

工 程 名 称 BOPP一线改造工程 尼龙膜二期工程 多功能薄膜研制开发实验生产线 电容膜二期工程 PU项目工程 新型农用塑料排灌管材项目 高强度优质塑料发泡板型材项目 电化铝生产线工程 PET 生产线工程 辐照项目工程 彩印六色机改造工程 山西临汾透光宽幅复合编织农用大 棚膜项目 塑料编织布设备工程 三水长丰高级透明PVC 薄膜生产 基地	期初数 （其中 ：利息资本化金额） 5,863,603.23 114,345,847.49 （6,945,558.64） 33,424,085.43 60,460.00 3,276,087.98 53,568,241.53 25,795,582.69 34,903,391.29 14,714,039.91	本期增加 （其中：利息资本化金额） 本期转入固定资产数 （其中：利息资本化金额） 本期其他减少 （其中：利息资本化金额） 期末数 （其中：利息资本化金额） 资金来源 4,281,511.89 10,091,500.12 53,615.00 自筹 13,778,541.61 128,124,389.10 自筹 (2,005,462.25) （8,951,020.89） 3,420,978.73 36,563,662.65 281,401.51 募集 23,273,381.34 23,333,841.34 自筹 10,613.00 3,286,700.98 自筹 2,858,751.32 56,201,772.99 225,219.86 募集 4,638,815.09 30,434,397.78 募集 6,380,860.15 5,386,306.00 994,554.15 自筹 28,328,244.27 27,889,214.44 439,029.83 自筹 3,324,315.11 3,324,315.11 自筹 8,418,825.64 8,418,825.64 自筹 2,791,716.47 37,695,107.76 募集 23,122,322.34 23,122,322.34 自筹 58,093,979.04 35,647,745.22 37,160,273.73 募集

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工 程 名 称 成都东盛塑料包装基材生产基地 华韩卫生材料生产设备工程 易事达镀铝设备工程 厂房土建工程 其他在建工程 合 计	期初数 （其中 ：利息资本化金额） 23,377,341.39 116,408.14 4,543,237.46 64,543,934.84 6,236,922.61 384,769,183.99 （6,945,558.64）	本期增加 （其中：利息资本化金额） 134,022,526.84 (737,437.86) 14,648,331.25 6,462,074.43 28,927,674.10 11,988,429.72 378,771,892.34 （2,742,900.11）	本期转入固定资产数 （其中：利息资本化金额） 14,740,039.39 11,005,311.89 3,540,109.92 7,795,930.66 280,277,799.80	本期其他减少 （其中：利息资本化金额） 53,615.00	期末数 （其中：利息资本化金额） 157,399,868.23 (737,437.86) 24,700.00 89,931,499.02 10,429,421.67 483,209,661.53 （9,688,458.75）	资金来源
						募集 自筹 自筹 自筹 自筹

（ 1 ）尼龙膜二期工程本期用于确定利息资本化的资本化率为 7.56% ，成都东盛塑料包装基材生产基地本期用于确定利息资本化的资本化率为 3.44875% 。 （ 2 ）电容膜二期工程期末余额为 23,333,841.34 元，已用于本公司之贷款抵押。

12 、无形资产

公司 2002 年 12 月 31 日无形资产余额为 132,023,308.87 元，列示如下：

种 类 原始金额 取得方式 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少数 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 162,020,229.87 出 让 136,196,048.11 5,178,680.00 3,351,419.24 6,000,000.00 132,023,308.87 38-50 年

剩余摊销年限

（ 1 ） 土地使用权本期增加数主要是公司以出让方式取得生产办公用地形成。

（ 2 ） 土地使用权本期其他减少数系下属子公司成都东盛包装材料有限公司将土地用于厂房办公楼建设而转入在建工程成本核算形成。

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（ 3 ）已抵押无形资产情况如下：

抵押项目 抵押物原值 土地使用权 22,674,249.97

抵押物原值 抵押物净值 22,674,249.97 21,740,984.76

13 、长期待摊费用

公司 2002 年 12 月 31 日长期待摊费用余额为 1,854,989.86 元，列示如下：

种 类 电力增容费 厂区改造、绿化费 装修费 开办费* 其他 合 计	期初数 661,391.06 297,827.19 616,205.94 1,843,046.34 3,418,470.53		本期增加 142,353.00 0.00 974,894.64 4,450,879.98 376,360.69 5,944,488.31		本期摊销 529,861.62 113,874.80 570,306.24 6,293,926.32 7,507,968.98	期末数 273,882.44 183,952.39 1,020,794.34 376,360.69	期末数
						1,854,989.86

• 开办费系公司新设成都东盛包装材料有限公司、三水长丰塑胶有限公司及佛山华韩卫生材料有限

• 公司等而产生的费用，本期这些公司陆续开始营业，已全额予以转销。

14 、其他长期资产

其他长期资产 2002 年 12 月 31 日余额为 1,232,686.69 元，主要为公司根据签定的职工购房贷款协 议，向职工提供的购房贷款，职工按协议将分十年偿还，年利率 3% 。

15 、短期借款

公司 2002 年 12 月 31 日短期借款余额为 324,280,000.00 元，其分类明细列示如下：

借款类别 抵押借款 担保借款 信用借款 合 计		期初数 455,100,000.00 455,100,000.00	期末数 244,280,000.00 80,000,000.00	期末数
			324,280,000.00

• （ 1 ）短期借款期末数较期初数减少 130,820,000.00 元，减幅为 28.75% ，主要是由于公司将部分短

• 期借款转为长期借款以满足项目开发的资金需求所致。

（ 2 ）期末担保借款中 10,000,000.00 元系本公司为下属控股子公司三水长丰塑胶有限公司提供借款 担保，其余 234,280,000.00 由股东单位佛山市塑料工贸集团公司为本公司提供借款担保。

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16 、应付票据

公司 2002 年 12 月 31 日应付票据金额为 90,128,582.97 元，均为应付材料款，且不存在应付持本公 司 5% （含 5% ）以上股份的股东单位的款项，分类列示如下：

种 类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 信 用 证 合 计	期 初 数 159,557,000.00 1,000,000.00 160,557,000.00	期 末 数 47,802,456.00 37,448,912.00 4,877,214.97	期 末 数
		90,128,582.97

• （ 1 ）应付票据期末数较期初数减少 70,428,417.03 元，减幅为 43.87% ，主要是由于公司本期减少以

• 票据方式结算货款所致。

• （ 2 ）期末银行承兑汇票 47,802,456.00 元均由股东单位佛山市塑料工贸集团公司提供担保。 17 、应付帐款

公司 2002 年 12 月 31 日应付帐款余额为 75,269,719.95 元，均为一年以内的应付购材料款，且不存 在应付持本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东单位的款项。

应付帐款期末数较期初数增加 40,197,447.67 元，增幅为 114.61% ，主要是由于公司本期减少以票据 方式结算货款所致。

18 、预收帐款

公司 2002 年 12 月 31 日预收帐款余额为 28,667,372.93 元，均为一年以内的预收货款，且不存在预 收公司 5% （含 5% ）以上股份的股东款项。

19 、应付工资

公司 2002 年 12 月 31 日应付工资余额为 8,202,800.06 元，较期初数增加 5,259,533.27 元，增长 178.70% ，主要是公司根据总裁办公会议通知预提 2002 年度效益奖金所致。

20 、应付股利

项 目 佛山市塑料工贸集团公司 佛山市塑料皮革工业合作联社 佛山富硕宏信投资有限公司 内部职工股股利 社会公众股股利 应付少数股东利润 合 计	期初数 26,465,130.00 19,804,392.00 3,851,586.00 17,100,000.00 802,018.35 68,023,126.35	期末数 30,875,985.00 23,105,124.00 4,493,517.00 19,950,000.00 951,847.89	期末数
		79,376,473.89

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公司期初应付股利余额较 2001 年度年报数增加 67,221,108 元，系根据 2002 年 3 月 15 日形成的 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日股份总数 373,450,600 股为基数，每 10 股派现金 1.80 元（含 税），共分配利润 67,221,108 元，对该事项追溯调整本期期初数，减少期初未分配利润 67,221,108 元。

根据公司董事会关于 2002 年度利润分配预案的决议，公司 2002 年度按税后净利润计提 10% 的法定 公积金及 5% 的法定公益金后，以 2002 年 12 月 31 日的公司总股本 373,450,600 股为基数，向全体股东 每 10 股派现金 2.10 元（含税），共派现金 78,424,626.00 元，公司已据以调整 2002 年度会计报表。

21 、应交税金

公司 2002 年 12 月 31 日应交税金余额为 19,881,773.67 元，其明细列示如下：

税 种 增值税 营业税 城建税 所得税 房产税 个人所得税 其 他 合 计	期初数 -390,104.73 1,164,607.74 1,397,090.25 16,378,047.51 1,115,796.89 3,266.00 19,668,703.66	期末数 817,289.15 231,818.84 1,055,144.64 15,179,934.07 136,381.64 2,448,454.50 12,750.83 19,881,773.67

22 、其他未交款

公司 2002 年 12 月 31 日其他应交款余额为 2,429,703.76 元，其明细列示如下：

税 种 教育费附加 应交防洪费 价格调整基金 合 计		期初数 1,868,655.71 824,578.68 6,946.24 2,700,180.63		期末数
				1,736,897.26 692,806.50 -
				2,429,703.76

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23 、预提费用

公司 2002 年 12 月 31 日预提费用余额为 2,101,880.20 元，其明细列示如下：

项 目 借款利息 其 他 合 计	期初数 3,491,543.31 24,812.60 3,516,355.91	期末数 备 注 1,643,587.87 计提应付借款利息 458,292.33 2,101,880.20

24 、一年内到期长期借款

公司2002年12	月31日一年内到期长期借款余额为78,277,300.00元，其明细列示如下：	月31日一年内到期长期借款余额为78,277,300.00元，其明细列示如下：
借款类别	期初数	期末数
抵押借款	4,721,186.27
担保借款	70,000,000.00	78,277,300.00
信用借款
合 计	74,721,186.27	78,277,300.00

期末担保借款中 60,000,000.00 元由股东单位佛山市塑料工贸集团公司为本公司提供借款担保。 25 、长期借款

公司 2002 年 12 月 31 日长期借款余额为 528,469,596.17 元，其明细列示如下：

借 款 单 位 金 额 年利率（%） 借款期限 原币 交通银行佛山豪苑支行 100,000,000.00 5.49 2002.7— 2004.8 中国工商银行佛山分行 100,000,000.00 5.49 2002.6— 2005.6 中国农业银行佛山市同济支行80,000,000.00 5.49-5.94 2001.12— 2004.11 中国银行佛山分行 123,000,000.00 5.49-5.58 2002.4— 2007.12 中国银行佛山分行 50,000,000.00 5.49 2002.4— 2005.4 中国银行广东省分行 16,000,000.00 7.56 1999.1— 2005.1 中国银行佛山分行 4,767,724.80 3.5616 2002.11— 2005.8 USD576,000.00 中国银行郫县分行 54,701,871.37 3.44875 2002.6— 2007.6 USD6,605,000.00 合 计 528,469,596.17

借款条件

担保 担保 担保 担保 抵押担保 担保 抵押担保 担保

• （ 1 ）长期借款期末数较期初数增加 422,469,596.17 元，增长 398.56% ，主要是由于公司增加长期借

• 款满足项目开发之资金需求所致。

（ 2 ）期末长期借款中，除中国银行广东省分行及中国银行郫县分行借款外，其余 457,767,724.80 元均由股东单位佛山市塑料工贸集团公司为本公司提供借款担保。

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26 、其他长期负债

项 目 原始金额 期初数 募股冻结资金利息 3,252,875.16 1,951,725.07	本期增加 本期摊销 期末数 650,575.08 1,301,149.99	剩余摊销年限
		2年

本公司收到投资者申购资金被冻结期间的存款利息 3,268,418.16 元，其中申购成功投资者的申购资 金被冻结期间的存款利息为 15,543.00 元，计入资本公积；申购无效投资者的申购资金被冻结期间的存 款利息为 3,252,875.16 元，分五年平均计入非经常性损益，本期计入营业外收入 650,575.08 元，余额 1,301,149.99 元在今后二年内平均摊销。

27 、股本

股 份 类 别 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 2、内部职工股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股 份 总 计	本次变动前 257,052,900.00 147,028,500.00 110,024,400.00 21,397,700.00 278,450,600.00 95,000,000.00 95,000,000.00 373,450,600.00	本次变动增减（+、-）	本次变动后 257,052,900.00 147,028,500.00 110,024,400.00 21,397,700.00 278,450,600.00 95,000,000.00 95,000,000.00	本次变动后
			373,450,600.00

公司股东佛山市塑料皮革工业合作联社于 2002 年 7 月 30 日与佛山富硕宏信投资有限公司签订了股 权转让协议，将联社所持有的“佛塑股份”法人股 110,024,400 股转让予富硕宏信公司，已于 2002 年 11 月 22 日办理完成过户手续，过户后佛山富硕宏信投资有限公司即成为本公司第二大股东。

28 、资本公积

公司 2002 年 12 月 31 日资本公积金余额为 650,117,623.97 元，如下表所示：

项 目 股本溢价 税赋返还* 合 计	期初数 622,488,718.97 27,628,905.00 650,117,623.97	本期增加	本期减少	期末数 622,488,718.97 27,628,905.00 650,117,623.97	期末数

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佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

• 股本溢价期初数中 10,689,856.75 元系公司按 1.5 元折 1 股的比例向内部职工募集 3,209.66 万元

• 股金而产生，其余部分计 126,649,832.33 元系公司股份制规范化改造时以资产折股而形成的溢价。公司 于 2000 年 4 月 20 日发行社会公众股 A 股 9,500 万股，每股面值为人民币壹元，发行价为 6.28 元 / 股， 发行溢价为 485,133,486.89 元，冻结资金利息为 15,543.00 元计入资本公积。

• ** 税赋返还是公司依据佛山市人民政府“佛发 [1997]10 号”文件获得的新产品所得税返还。

29 、盈余公积

公司 2002 年 12 月 31 日盈余公积余额为 107,773,947.91 元，明细列示如下：

项 目 期初数 法定公积金 60,206,525.06 法定公益金 30,103,262.51 合 计 90,309,787.57 30、主营业务收入及主营业务成本 上 期 类 别 主营业务收入 薄膜制品 105,566 复合编织品 24,070 人造革制品 17,235 PET 制品 7,820 PVC 制品 4,449 PS 制品 6,325 其 他 1,505 合 计 166,970	本期增加 11,642,773.56 5,821,386.78 17,464,160.34 数 主营业务成本 90,409 21,368 15,203 7,722 3,725 5,098 1,225 144,750	本期减少 本 期 主营业务收入 109,349 24,684 15,988 11,302 4,708 6,609 1,485 174,125	期末数 71,849,298.62 35,924,649.29 107,773,947.91 单位：万元 数 主营业务成本 89,844 20,616 14,756 10,914 4,327 4,993 1,302 146,752

本期公司前五名客户销售的收入总额为 33,126 万元，占公司全部销售收入的比例为 19.02% 。

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佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

31 、主营业务税金及附加

类 别	上 期 数	本 期 数
城市维护建设税	3,004,410.43	3,401,081.20
教育费及附加	2,985,887.12	3,401,081.20
堤围防洪费及价格调节基金	82,187.53
合 计	6,072,485.08	6,802,162.40
32、其他业务利润
项 目	上期数	本期数
材料销售收入	309,680,865.31	290,956,777.92
减：材料销售成本	306,994,339.49	280,110,046.69
材料销售利润	2,686,525.82	10,846,731.23
租赁利润	6,435,150.65	5,877,345.75
其他利润	426,370.98	1,240,702.77
合 计	9,548,047.45	17,964,779.75

（ 1 ）其他业务利润本期数较上期数增加 8,416,732.30 元，增长 88.15% ，主要是由于公司集中资金 及市场优势利用本期原材料价格的大幅波动获取利润而形成。

（ 2 ）租赁费收入除附注八第 4 点所列向关联公司出租物业主要事项外，尚包括下列主要出租事项：

A 、公司与“佛山冠达复合材料有限公司”签订了《生产线租赁协议》。根据这些协议，向佛山冠 达复合材料有限公司出租三段式 PU 涂层生产线，每月租金为 60,000.00 元，租赁期限为 2002 年 1 月至 2003 年 12 月；向佛山冠达复合材料有限公司出租 PU 涂层生产线，每月租金 35,000.00 元，租赁期限为 2002 年 8 月至 2003 年 7 月。

B 、公司与“佛山宝丽丝喷胶棉有限公司”签订了《厂房设备租赁合同》。根据该合同，向佛山宝 丽丝喷胶棉有限公司出租厂房面积 10,339 平方米，月租金 112,935.00 元，租赁期限为 2002 年 7 月至 2003 年 6 月。

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佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

33 、营业费用

公司本期营业费用为 22,826,888.69 元，较上期数增加 9,106,906.47 元，增长 66.38% ，主要系由于随 着本期产品销售量的增长及销售政策的调整，产品运输费用及销售业务费大幅度上升所致。

34 、管理费用

公司本期管理费用为 128,185,785.91 元，较上期增加 29,583,997.31 元，增长 30.00% ，主要是由于本 期因应收款项的增加计提坏帐损失准备及清理转销部分已确认坏帐增加管理费用 8,589,327.28 元；下属 新设立子公司本期陆续开始经营，其开办费用按规定一次性转入当期损益，增加管理费用 6,293,926.32 元；本期新产品试验线已投入使用并开始计提折旧，增加管理费用中产品试制相关费用 1,977,267.45 元； 以及随业务规模的拓展及公司效益的提升，工资费用及资产折旧费用等相应有较大幅度增加等因素影响 所致。

35 、财务费用

35、财务费用
项 目	上 期 数	本 期 数
利息支出	38,601,325.56	50,729,352.81
减：利息收入	9,099,816.15	5,032,251.23
汇兑损失	36,911.92	197,762.41
减：汇兑收益	6,120.43	829,272.41
其 他	461,919.56	509,223.76
合 计	29,994,220.46	45,574,815.34

公司本期财务费用较上期数增加 15,580,594.88 元，增长 51.95% ，主要是由于公司本期大量增加长 期借款用于项目开发而使利息支出额大幅度上升所致。

36 、投资收益

公司投资收益明细列示如下：

类 别 股权投资收益 债权投资收益 合 计	上 期 数 29,593,132.43 29,593,132.43		本 期 数
			45,361,297.66
			45,361,297.66

公司本期投资收益较上期数增加 15,768,165.23 元，增长 53.28% ，主要因为无锡环宇包装材料有限 公司及佛山杜邦鸿基薄膜有限公司收益大幅度上升所致。

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佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

公司本期投资收益为 45,361,297.66 元，全部系股权投资收益，明细列示如下：

单 位	上 期 数	本 期 数
无锡环宇包装材料有限公司	16,863,563.85	21,503,892.24
佛山东林包装材料有限公司	916,556.14	923,401.50
佛山杜邦鸿基薄膜有限公司	13,238,042.19	22,033,044.69
佛山市万达胶粘制品有限公司	-166,055.64	-733,855.90
（其中：股权投资差异）	（-215,878.46）	（-215,878.46）
佛山市亿达胶粘制品有限公司	1,328,232.18	1,287,965.24
（其中：股权投资差异）	（321,112.20）	（321,112.20）
佛山华塑装饰材料有限公司	-764,538.85	346,849.89
佛山中龙塑胶有限公司	-2,139,781.34
佛山嘉利塑料制品有限公司	26,092.00
广东发展银行	291,021.90
合 计	29,593,132.43	45,361,297.66

37 、支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目如下：

	项 目 运输费 差旅费 业务费 保险费 修理费 办公费 房改基金	金 额 10,145,721.40 5,092,575.46 4,977,480.18 2,166,216.68 2,593,924.85 7,605,534.54 3,952,684.14

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佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

六、母公司会计报表附注

1 、应收帐款

应收帐款按帐龄分析及相关坏帐准备列示如下：

期初数 帐 龄 金 额 比例（%） 1年以内 180,503,442.77 83.78 1—2年 32,667,479.33 15.16 2—3年 722,362.89 0.34 3—4年 1,552,312.00 0.72 4—5年 - - 合 计 215,445,596.99 100.00 2、其他应收款		期初数	坏帐准备 9,025,172.14 3,266,747.93 216,708.87 776,156.00 - 13,284,784.94	金 额 220,354,726.31 14,448,009.04 7,408,607.94 745,475.74 2,517,672.14 245,474,491.17		期末数	期末数
						比例（%） 89.77 5.89 3.02 0.30 1.02 100.00	坏帐准备 11,017,736.32 1,444,800.90 2,222,582.38 372,737.87 2,014,137.71 17,071,995.18	坏帐准备

其他应收款按帐龄分析及相关坏帐准备列示如下：

帐 龄 1年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 5年以上 合 计			期初数	坏帐准备 245,443.15 26,272.08 6,836.33 1,530,353.86 703,248.00 2,512,153.42	金 额 83,882,228.46 781,563.66 69,749.05 150.00 1,821,875.81 14,064,960.00 100,620,526.98		期末数		坏帐准备
		金 额 比例（%） 43,983,580.63 71.64 262,720.82 0.43 22,787.75 0.04 3,060,707.72 4.98 14,064,960.00 22.91 61,394,756.92 100.00					比例（%） 83.36 0.78 0.07 0.00 1.81 13.98 100.00

期末余额中帐龄为 1 年以内的其他应收款中计 76,964,038.85 元为与合并范围内子公司的往来，未予 计提坏帐准备。

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佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

3 、长期股权投资

母公司 2002 年 12 月 31 日长期股权投资余额为 519,585,084.81 元，明细列示如下：

被投资单位名称 无锡环宇包装材料有限公司 佛山冠丰塑胶有限公司 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 佛山市万达胶粘制品有限公司 佛山市亿达胶粘制品有限公司 佛山华塑装饰材料有限公司 佛山易事达电容材料有限公司 佛山嘉丽植绒制品有限公司 成都东盛包装材料有限公司 三水长丰塑胶有限公司 佛山东林包装材料有限公司 佛山华韩卫生材料有限公司 广东发展银行 合 计	期初数 93,264,858.31 27,971,587.11 161,778,377.13 7,054,203.62 23,404,576.37 2,386,601.82 24,397,061.30 5,904,001.03 70,000,000.00 30,345,000.00 10,849,040.14 13,072,500.00 6,062,956.00 476,490,762.83	本期权益增加 28,646,266.98 2,831,453.48 22,033,044.69 -733,855.90 1,287,965.24 346,849.89 4,814,699.95 -166,801.74 10,362,408.79 -2,914,229.92 923,401.50 -1,079,746.27 66,351,456.69	本期权益减少 17,883,861.85 2,237,444.54 2,028,955.37 325,682.52 781,190.43 23,257,134.71	期末数 104,027,263.44 28,565,596.05 183,811,421.82 6,320,347.72 24,692,541.61 2,733,451.71 27,182,805.88 5,411,516.77 80,362,408.79 27,430,770.08 10,991,251.21 11,992,753.73 6,062,956.00 519,585,084.81	期末数

（ 1 ）本期权益增加数中，公司对无锡环宇、佛山易事达、成都东盛及三水长丰增加投入资本分别 为 7,142,374.74 元、 1,718,808.00 元、 12,270,961.15 元及 700,000.00 元，其余均为被投资单位当期损益 所产生的影响；

• （ 2 ）本期减少数均为被投资企业分配 2001 年度利润形成；

• （ 3 ）公司已将持有的佛山中龙塑胶有限公司 50% 的股权转让给佛山市华洋实业公司；

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4 、主营业务收入

单位：万元

类 别	上	期 数	本 期 数	本 期 数
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
薄膜制品	92,868	79,402	96,317	79,286
复合编织品	24,070	21,368	24,684	20,616
人造革制品	15,734	13,979	14,002	13,049
PET 制品	7,820	7,722	11,302	10,914
PVC 制品	4,449	3,725	4,708	4,327
PS 制品	6,325	5,098	6,609	4,993
其他	1,505	1,225	1,485	1,302
合计	152,771	132,519	159,107	134,487

5 、投资收益

母公司投资收益明细列示如下：

类 别 股权投资收益 债权投资收益 合 计 母公司股权投资收益明细列示如下： 单 位 无锡环宇包装材料有限公司 佛山东林包装材料有限公司 佛山冠丰塑胶有限公司 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司	上 期 数 34,567,929.02 - 34,567,929.02 上 期 数 16,863,563.85 916,556.14 3,064,900.37 13,238,042.19		本 期 数
			44,519,312.80 - 44,519,312.80
			本 期 数
			21,503,892.24 923,401.50 2,831,453.48 22,033,044.69

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佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

单 位 佛山市万达胶粘制品有限公司 （其中：股权投资差异） 佛山市亿达胶粘制品有限公司 （其中：股权投资差异） 佛山华塑装饰材料有限公司 佛山嘉丽植绒制品有限公司 佛山易事达电容材料有限公司 佛山华韩卫生材料有限公司 三水长丰塑胶有限公司 成都东盛包装材料有限公司 佛山中龙塑胶有限公司 佛山嘉利塑料制品有限公司 广东发展银行 合 计 七、分部资料 地区分部 华南地区 华东地区 华中地区 西南地区 华北地区 东北地区 其 他 合 计	上 期 数 -166,055.64 （-215,878.46） 1,328,232.18 （321,112.20） -764,538.85 -267,410.44 2,177,306.66 - - -2,139,781.34 26,092.00 291,021.90 34,567,929.02 销售收入 118,964 21,535 10,138 11,011 6,866 4,118 1,493 174,125	本 期 数 -733,855.90 （-215,878.46） 1,287,965.24 （321,112.20） 346,849.89 -166,801.74 3,095,891.95 -1,079,746.27 -3,614,229.92 -1,908,552.36 44,519,312.80 单位：万元 销售成本 100,839 17,802 8,673 9,052 5,687 3,471 1,227 146,751	本 期 数

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八、关联方关系及其交易

• 1 、存在控制关系的关联公司

注册资本

公 司 名 称 （万元） 经营范围 与本公司关系 佛山市塑料工贸集团公司 15,389.85 塑料制品出口、原料及设备进口 股东

2 、不存在控制关系之关联公司

注册资本 公 司 名 称 （万元） 经营范围 与本公司关系 佛山富硕宏信投资有限公司 4,132.95 对制造业、商业、服务业进行投资 股东 无锡环宇包装材料有限公司 USD 2,072 塑料包装材料及深加工产品 联营公司 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 USD 3,107 双向拉伸聚酯薄膜及特种聚酯膜 联营公司 佛山市万达胶粘制品有限公司 USD 240 胶粘制品和胶粘材料 联营公司 佛山市亿达胶粘制品有限公司 USD 652 胶粘制品及材料、聚合涂布制品 联营公司 佛山华塑装饰材料有限公司 USD96 PVC 装饰片及塑料热成型基材 联营公司 佛山中龙塑胶有限公司 USD210 塑料热成型基材及塑料装饰材料 原联营公司 佛山东林包装材料有限公司 USD320 BOPP 烟用系列包装材料 联营公司

3 、购销业务

（ 1 ）公司向“佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司”销售薄膜产品，本期共计 6,810,153.98 元， 均按市场公平价格结算。

（ 2 ）、公司向“佛山市亿达胶粘制品有限公司”销售薄膜产品，本期共计 27,067,964.52 元，均按 市场公平价格结算。

（ 3 ）、公司向“佛山东林包装材料有限公司”销售水电费共计 789,206.65 元；另支付热封膜、热收 缩膜加工费，本期共计 4,153,739.44 元，按产品加工分切协议书规定支付加工分切费用。

（ 4 ）、公司向“无锡环宇包装材料有限公司”销售添加剂，本期共计 2,450,170.94 元，均按市场公 平价格结算。

（ 5 ）、公司向“佛山杜邦鸿基薄膜有限公司”销售聚酯切片制品，本期共计 107,134,625.05 元，并 向其采购聚酯膜计 9,260,388.24 元，均按市场公平价格结算。

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（ 6 ）公司向“佛山华塑装饰材料有限公司” 销售薄膜及片材制品，本期共计 379,586.72 元，并向 其采购原材料，本期共计 3,806,008.81 元，均按市场公平价格结算。

（ 7 ）公司下属子公司“佛山冠丰塑胶有限公司”向“佛山华塑装饰材料有限公司”销售 PVC 制品， 本期共计 10,152,204.95 元，均按市场公平价格结算。

4 、出租物业

（ 1 ）公司与“佛山杜邦鸿基薄膜有限公司”签订了《租赁协议》。根据该协议，向佛山杜邦鸿基公 司出租部分楼层，面积共 12,792.50 平方米，月租金总额为 137,697.80 元，租赁期限为 2001 年 1 月至 2003 年 12 月。

（ 2 ）公司与“佛山杜邦鸿基薄膜有限公司”签订了《租赁协议》。根据该协议，向佛山杜邦鸿基公 司出租部分土地及建筑物，其中土地面积为 6,500 平方米，建筑物面积为 1,985.44 平方米，月租金总额 为 74,929.64 元，租赁期限为 2001 年 1 月至 2003 年 12 月。

（ 3 ）公司与“佛山杜邦鸿基薄膜有限公司”签订了有关物业租赁协议。根据该协议，向佛山杜邦 鸿基公司出租部分土地及楼宇，其中土地面积 12,436 平方米；楼宇面积 13,999.94 平方米。两项总计每 月租金为 412,430 元，租赁期限为签定之日起即 2001 年 1 月至 2005 年 12 月。

（ 4 ）公司与“佛山中龙塑胶有限公司”签订了《租赁协议》。根据该协议，向佛山中龙塑胶有限公 司出租厂房 4,474.27 平方米，月租金为 38,157.39 元，租赁期限为 2002 年 1 月至 2002 年 6 月。

（ 5 ）公司与“佛山华塑装饰材料有限公司”签订了《租赁协议》。根据该协议，向佛山华塑装饰材 料有限公司出租厂房 1,096.50 平方米，月租金为 16,447.50 元，租赁期限为 2002 年 1 月至 2002 年 6 月。

（ 6 ）公司与“佛山华塑装饰材料有限公司”签订了《租赁协议》。根据该协议，向佛山华塑装饰材 料有限公司出租厂房 2,666.67 平方米，月租金为 20,000.00 元，租赁期限为 2002 年 7 月至 2003 年 6 月。

（ 7 ）公司与“佛山东林包装材料有限公司”签订了《厂房、设备租赁合同》。根据该合同，向佛山 东林包装材料有限公司出租烟膜小分切工段厂房面积 650 平方米，每月租金 5,200.00 元；向佛山东林包 装材料有限公司出租部分设备，每月租金 24,800.00 元，租赁期限均为 2002 年 1 月至 2006 年 12 月。 公司合法持有上述出租物业的权证，有关房地产租赁已在佛山市房地产管理局办理租赁登记。 5 、 购买资产

公司本期与“佛山市塑料工贸集团公司”签订《运输设备及办公设施转让合同》及《广东省房地产 买卖合同》，以珠海市正大新资产评估事务所出具的“珠正评报字[2001]第201 号”评估报告之评估结 果为依据，作价6,858,759.00 向佛山市塑料工贸集团公司购入面积为 2,516.28 平方米的办公大楼和相 应土地面积 679 平方米，以及部分附属办公设施和运输工具，相关房产的过户手续正在办理过程中。

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6 、商标使用费

公司与“无锡环宇包装材料有限公司”签定《商标使用许可合同》，允许无锡环宇包装材料有限公 司在其生产的BOPP 系列薄膜产品上使用公司已经注册登记的“汾江”牌商标（商标注册证号为102548）， 使用数量为一年15 , 000 吨，并按年销售量的5‰收取有偿使用费，本期计收的使用费为 1,151,143.22 元。

7 、借款担保

截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东佛山市塑料工贸集团公司为本公司下列事项提供担保：

项 目	金额
短期借款	234,280,000.00
应付票据	47,802,456.00
一年内到期的长期负债	60,000,000.00
长期借款	457,767,724.80
8、关联往来
与关联方主要期末余额如下：
应收票据	期初数	期末数
佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司	5,170,000.00
应收帐款	期初数	期末数
佛山杜邦鸿基薄膜有限公司	16,059,422.60	18,143,903.80
佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司	670,861.74	1,503,759.91
佛山市亿达胶粘制品有限公司	243,204.21	1,014,026.27
佛山华塑装饰材料有限公司		1,094,418.67
无锡环宇包装材料有限公司		220,500.00
其他应收款	期初数	期末数
佛山杜邦鸿基薄膜有限公司*	14,064,960.00	14,068,560.00
佛山市塑料工贸集团公司	979,867.88
佛山华塑装饰材料有限公司	279,025.11	497,710.11
预付帐款	期初数	期末数
佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司	1,313,254.00
应付帐款	期初数	期末数
佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司	1,688,490.22
佛山杜邦鸿基薄膜有限公司	1,106,116.11	1,939,763.90

• 此款项主要是根据杜邦鸿基公司的合资经营合同规定，由合资双方按出资比例向该公司提供免息

• 流动资金而形成。

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佛山塑料集团股份有限公司 2002 年度会计报表附注

九、或有负债

• 1 、公司为“佛山市亿达胶粘制品有限公司”向银行借款 15,000,000.00 元及对外开具之 10,700,000.00

元银行承兑汇票提供担保。

• 2 、公司为“无锡环宇包装材料有限公司”向银行借款美元 5,360,000.00 元提供担保。

• 3 、公司为“佛山杜邦鸿基薄膜有限公司”向银行借款 90,000,000.00 元提供担保。

如上述公司未能按借款合同规定履行清偿债务，本公司按保证合同的规定负有连带清偿责任。

十、重大承诺事项

公司不存在需披露的重大承诺事项。

十一、资产负债表日后事项

根据公司董事会关于 2002 年度利润分配预案的决议，公司 2002 年度按税后净利润 116,427,735.62 元计提 10% 的法定公积金及 5% 的法定公益金共 17,464,160.34 元，加上 2001 年度结转之未分配利润 8,049,423.07 元，可供股东分配的利润为 107,012,998.35 元。以 2002 年 12 月 31 日的公司总股本 373,450,600 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 2.10 元（含税），共派现金 78,424,626.00 元，所余未 分配利润 28,588,372.35 元全部结转至下一次分配。公司已据以调整 2002 年度会计报表。

十二、非货币性交易

公司不存在需披露的非货币性交易。

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