FSPG HI-TECH CO., LTD — Annual Report 2016

May 20, 2016

东莞市华工百川新材料科技有限公司相关的财务报表

附表1：

资产负债表

编制单位：东莞市华工百川新材料科技有限公司 单位：元

项目	2015 年12 月31 日	2016 年2 月29 日	项目	2015 年12 月31 日	2016 年2 月29 日
流动资产：			流动负债：
货币资金	270,571.39	3,043,250.32	短期借款	-	-
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产	-	-	以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 负债	-	-
应收票据	-	-	应付票据	-	-
应收账款	198,135.10	391,922.50	应付账款	1,505,653.73	736,042.70
预付款项	742,981.21	521,637.35	预收款项	677,371.00	606,911.00
应收利息	-	-	应付职工薪酬	-	191,629.25
应收股利	-	-	应交税费	346.04	86,704.46
其他应收款	488,543.20	2,290,030.83	应付利息	-	-
存货	954,884.59	1,157,098.51	应付股利	-	-
划分为持有待售的资产	-	-	其他应付款	1,512,455.00	-
一年内到期的非流动资产	-	-	划分为持有待售的负债	-	-
其他流动资产	28,449.91	1,287.99	一年内到期的非流动负 债	-	-
			其他流动负债	-	-
流动资产合计	2,683,565.40	7,405,227.50	流动负债合计	3,695,825.77	1,621,287.41
非流动资产：			非流动负债：
可供出售金融资产	-	-	长期借款	-	-
持有至到期投资	-	-	应付债券	-	-
长期应收款	-	-	长期应付款	-	-
长期股权投资	-	-	长期应付职工薪酬	-	-
投资性房地产	-	-	专项应付款	-	-
固定资产	-	125,259.25	预计负债	-	-
在建工程	-	-	递延收益	-	-
工程物资	-	-	递延所得税负债	-	-
固定资产清理	-	-	其他非流动负债	-	-
无形资产	-	-	非流动负债合计	-	-
开发支出	-	-	负债合计	3,695,825.77	1,621,287.41
商誉	-	-	股东权益：
长期待摊费用	-	-	股本		6,666,666.00
递延所得税资产	253,035.60	253,035.60	资本公积	-	-
其他非流动资产	-	-	其他综合收益	-	-
			盈余公积	-	-
			未分配利润	-759,224.77	-504,431.06
非流动资产合计	253,035.60	378,294.85	股东权益合计	-759,224.77	6,162,234.94
资产总计	2,936,601.00	7,783,522.35	负债和股东权益总计	2,936,601.00	7,783,522.35

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附表2：

利润表

编制单位：东莞市华工百川新材料科技有限公司 单位：元

编制单位：东莞市华工百川新材料科技有限公司		单位：元
项目	2015 年	2016 年1-2 月
一、营业收入	537,770.93	2,265,361.54
减：营业成本	310,103.11	1,307,728.34
营业税金及附加	-	-
销售费用		42,725.17
管理费用	1,208,826.58	526,742.43
财务费用	1,285.91	1,228.00
资产减值损失	29,815.70	47,212.65
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-1,012,260.37	339,724.95
加：营业外收入	-	-
其中：非流动资产处置利得	-	-
减：营业外支出	-	-
其中：非流动资产处置损失	-	-
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-1,012,260.37	339,724.95
减：所得税费用	-253,035.60	84,931.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-759,224.77	254,793.71
五、其他综合收益税后净额	-	-
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益	-	-
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益	-	-
其中：现金流量套期损益的有效部分	-	-
六、综合收益总额	-759,224.77	254,793.71

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附表3：

资产负债表（模拟）

清产核资基准日:2016 年2 月29 日

编制单位：广州华工百川科技有限公司聚氨酯部+东莞市华工百川新材料科技有限公司 单位：元

资 产	2015/12/31	2016/2/29	负债和所有者权益	2015/12/31	2016/2/29
流动资产：			流动负债：
货币资金	270,571.39	3,043,250.32	短期借款
交易性金融资产原值	0.00		交易性金融负债
应收票据	0.00		应付票据
应收账款	12,557,696.00	10,571,898.08	应付账款	9,693,654.75	7,647,417.90
减:坏账准备	4,102.90	20,627.50	预收款项	2,248,497.95	1,604,112.62
应收账款净额	12,673,773.10	10,551,270.58	交易性金融负债
其他应收款	514,256.00	1,128,017.00	应付职工薪酬		191,629.25
减:坏账准备	25,712.80	56,400.85	其中：应付工资		191,629.25
其他应收账款净额	488,543.20	1,071,616.15	应交税费	346.04	86,704.46
预付款项	890,063.61	588,051.87	应付股利
存货原值	2,059,703.77	1,795,023.12	其他应付款	0.00	0.00
减:存货跌价准备	0.00		一年内到期的非流动负债
存货净额	2,059,704.77	1,795,023.12	其他流动负债
其他流动资产	28,449.91	1,287.99	流动负债合计	11,942,498.74	9,529,864.23
流动资产合计	16,411,104.98	7,050,500.03
可供出售金融资产
长期股权投资			非流动负债：
持有至到期投资			长期借款
长期投资合计			应付债券
减:长期投资减值准备			长期应付款
长期投资净值			递延所得税负债
投资性房地产			专项应付款
固定资产原值	1,596,290.79	129,647.72	其他非流动负债
减:累计折旧	1,446,522.15	4,388.47	长期负债合计
固定资产净值	149,768.64	125,259.25	负债合计	11,942,498.74	9,529,864.23
减：固定资产减值准备	0.00
固定资产净额	149,768.64	125,259.25
工程物资
在建工程			少数股东权益*
固定资产清理
固定资产合计	149,768.64	125,259.25	股东权益：
无形资产及其他资产：			股本	0.00	6,666,666.00
无形资产			减：已归还投资
减：无形资产减值准备			股本净额	0.00	6,666,666.00
无形资产净值			资本公积
开发支出			公司拨入资金*
长期待摊费用			盈余公积
其他非流动资产			其中：公益金
无形及其他资产合计
递延税项：			未分配利润	4,871,410.48	1,232,264.65
递延所得税资产	253,035.60	253,035.60	股东权益合计	4,871,410.48	7,898,930.65
资产合计	16,813,909.22	17,428,794.88	负债与股东权益总计	16,813,909.22	17,428,794.88

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附表4：

附表4：

利润表（模拟）

编制单位：广州华工百川科技有限公司聚氨酯部+东莞市华工百川新材料科技有限公司 单位：元

	2015 年	2016 年1-2 月
一、营业收入	39,435,404.39	5,084,029.70
其中：主营业务收入	39,435,404.39	5,084,029.70
其他业务收入	-	-
减：营业成本	30,337,430.16	3,922,710.23
其中：主营业务成本	30,337,430.16	3,922,710.23
其他业务成本	-	-
（其他业务利润）	-	-
营业税金及附加	168,277.16	15,595.04
销售费用	1,031,676.73	78,353.51
管理费用	3,683,367.27	632,371.30
其中：业务招待费	41,788.80	2,174.00
研究与开发费	172,719.11	-
财务费用	1,285.91	1,228.00
其中：利息支出	-	-
利息收入	-	-
汇兑净损失（收益以“-”号填列）	-	-
△资产减值损失	29,815.70	47,212.65
其他	-	-
△加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	-	-
投资收益（损失以“-”号填列）	-	-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-
二、营业利润（亏损以“-”号填列）	4,183,551.47	386,558.97
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
非货币性资产交换利得（非货币性交易收益）
政府补助（补贴收入）
债务重组利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
非货币性资产交换损失（非货币性交易损失）
债务重组损失
加：以前年度损益调整
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	4,183,551.47	386,558.97
减：所得税费用	523,418.86	91,956.34
加：※未确认的投资损失	-	-
四、净利润	3,660,132.61	294,602.63
减：※少数股东权益
五、归属于母公司所有者的净利润	3,660,132.61	294,602.63

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附表5：

资产负债表

编制单位：东莞市华工百川新材料科技有限公司 2016 年3 月31 日 单元：元

项目	年初数	期末数	项目	年初数	期末数
流动资产：			流动负债：
货币资金	270,571.39	1,080,956.51	短期借款
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产			以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债
应收票据	-	121,824.00	应付票据
应收账款	198,135.10	593,680.50	应付账款	1,505,653.73	190,628.09
预付款项	742,981.21	-	预收款项	677,371.00	1,561,076.00
应收利息			应付职工薪酬
应收股利			应交税费	346.04	190,831.77
其他应收款	488,543.20	1,058,416.98	应付利息
存货	954,884.59	1,529,276.88	应付股利
划分为持有待售的资产			其他应付款	1,512,455.00	124,000.00
一年内到期的非流动资产			划分为持有待售的负债
其他流动资产	28,449.91	56,627.99	一年内到期的非流动负 债
			其他流动负债
流动资产合计	2,683,565.40	4,440,782.86	流动负债合计	3,695,825.77	2,066,535.86
非流动资产：			非流动负债：
可供出售金融资产			长期借款
持有至到期投资			应付债券
长期应收款			长期应付款
长期股权投资			长期应付职工薪酬
投资性房地产			专项应付款
固定资产	-	120,870.78	预计负债
在建工程			递延收益
工程物资			递延所得税负债
固定资产清理			其他非流动负债
无形资产	-	3,301,886.77	非流动负债合计
开发支出			负债合计	3,695,825.77	2,066,535.86
商誉			股东权益：
长期待摊费用	-	424,576.74	股本		6,666,666.00
递延所得税资产	253,035.60	253,035.60	资本公积	-	-
其他非流动资产			其他综合收益
			盈余公积
			未分配利润	-759,224.77	-192,049.11
非流动资产合计	253,035.60	4,100,369.89	股东权益合计	-759,224.77	6,474,616.89
资产总计	2,936,601.00	8,541,152.75	负债和股东权益总计	2,936,601.00	8,541,152.75

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