FSPG HI-TECH CO., LTD — Annual Report 2006

Apr 28, 2007

佛山塑料集团股份有限公司 二○○六年度财务报告

二○○七年四月

目 录

		页 次
一	审计报告	1-2
二	已审财务报表	3-11
	资产负债表	3-4
	利润及利润分配表	5
	现金流量表	6-7
	资产减值准备明细表（合并）	8
	资产减值准备明细表（母公司）	9
	合并利润表附表	10
	非经常性损益明细表	11
三	财务报表附注	12-54

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审 计 报 告

广会所审字【 2007 】第 0602830017 号

佛山塑料集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的佛山塑料集团股份有限公司财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表 和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2006 年度的现金流量 表和合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是佛山塑料集团股份有限公司管理层 的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体反映。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，佛山塑料集团股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规

2

定编制，在所有重大方面公允反映了佛山塑料集团股份有限公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况和合 并财务状况、2006 年度的经营成果和合并经营成果以及 2006 年度的现金流量和合并现金流量。

广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蒋洪峰

中国注册会计师：洪文伟

中国 广州 二○○七年四月二十六日

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

佛山塑料集团股份有限公司资产负债表 2006 年12 月31 日

编制单位:佛山塑料集团股份有限公司 单位:人民币元

资 产	附注	附注	2006.12.31	2006.12.31	2005.12.31	2005.12.31
	合并	母公司	合并	母公司	合并	母公司
流动资产:
货币资金	五、1		529,868,973.92	458,064,934.13	712,622,315.14	646,395,076.50
短期投资	五、2		-	-	1,200,000.00	1,200,000.00
应收票据	五、3		238,935,999.61	327,887,766.77	415,750,601.48	436,619,032.05
应收股利	五、4		2,262,000.00	12,061,880.02	1,885,000.00	11,290,703.99
应收利息			-	-	-	-
应收账款	五、5	六、1	363,202,845.10	355,104,608.65	312,125,159.49	255,184,150.21
其他应收款	五、6	六、2	28,637,299.45	124,134,950.15	20,652,472.90	75,497,235.69
预付账款	五、7		231,416,013.01	238,876,505.06	243,159,818.69	221,660,637.73
应收补贴款			-	-	-	-
存货	五、8		500,185,331.30	269,755,569.63	417,854,953.66	293,862,132.27
待摊费用	五、9		779,143.96	186,553.62	1,207,142.55	225,233.03
一年内到期的长期债券投资			-	-	-	-
其他流动资产			-	-	-	-
流动资产合计			1,895,287,606.35	1,786,072,768.03	2,126,457,463.91	1,941,934,201.47
长期投资:
长期股权投资	五、10	六、3	404,573,736.47	908,161,445.02	387,798,857.34	715,595,582.50
长期债权投资			-	-	-	-
其中：合并价差			-	-	-	-
长期投资合计			404,573,736.47	908,161,445.02	387,798,857.34	715,595,582.50
固定资产:
固定资产原价	五、11		2,898,397,967.05	1,859,143,491.74	2,456,550,847.71	1,829,327,147.34
减:累计折旧	五、11		1,012,735,540.83	740,368,931.62	815,802,883.63	660,388,523.22
固定资产净值	五、11		1,885,662,426.22	1,118,774,560.12	1,640,747,964.08	1,168,938,624.12
减:固定资产减值准备	五、11		14,228,758.84	14,228,758.84	14,228,758.84	14,228,758.84
固定资产净额	五、11		1,871,433,667.38	1,104,545,801.28	1,626,519,205.24	1,154,709,865.28
工程物资			-	-	-	-
在建工程	五、12		339,481,678.13	272,404,771.01	534,248,255.63	332,400,307.56
固定资产清理			-	-	-	-
固定资产合计			2,210,915,345.51	1,376,950,572.29	2,160,767,460.87	1,487,110,172.84
无形资产及递延资产:
无形资产	五、13		139,305,149.33	117,945,449.37	129,314,601.16	121,150,139.86
长期待摊费用	五、14		355,930.17	230,378.30	2,843,897.94	504,734.74
其他长期资产			-	-	-	-
无形资产及其他资产合计			139,661,079.50	118,175,827.67	132,158,499.10	121,654,874.60
递延税项：
递延税款借项			-	-	-	-
资 产 总 计			4,650,437,767.83	4,189,360,613.01	4,807,182,281.22	4,266,294,831.41

法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

佛山塑料集团股份有限公司资产负债表(续) 2006 年12 月31 日

编制单位:佛山塑料集团股份有限公司 单位:人民币元

负债和股东权益总计	附注	附注	2006 年12 月31 日	2006 年12 月31 日	2005 年12 月31 日	2005 年12 月31 日
	合并	母公司	合并	母公司	合并	母公司
流动负债:
短期借款	五、15		1,601,742,324.13	1,419,000,000.00	1,551,212,696.62	1,359,613,969.25
应付票据	五、16		520,440,523.43	546,084,023.43	561,698,973.74	561,698,973.74
应付账款	五、17		331,482,691.33	209,359,059.64	274,134,709.94	220,835,935.12
预收账款	五、18		107,172,479.51	211,138,628.62	50,162,128.42	37,880,303.52
应付工资			1,287,561.12	-	1,396,739.71	25,238.00
应付福利费			6,991,836.43	1,153,230.06	4,826,404.16	911,073.72
应付股利	五、19		143,130.64	-	11,738.55	-
应交税金	五、20		2,835,667.75	4,707,678.11	9,523,040.21	9,451,880.22
其他应交款	五、21		469,114.04	427,659.99	831,234.88	783,069.96
其他应付款	五、22		26,631,404.23	33,158,602.17	13,349,062.75	9,425,878.79
预提费用	五、23		6,421,977.62	4,215,910.56	5,364,440.06	3,393,855.31
预计负债			-	-	-	-
一年内到期的长期负债	五、24		271,655,010.60	245,617,400.00	185,940,400.00	169,800,000.00
其他流动负债			-	-	-	-
流动负债合计			2,877,273,720.83	2,674,862,192.58	2,658,451,569.04	2,373,820,177.63
长期负债:
长期借款	五、25		193,852,200.00	193,852,200.00	497,236,747.60	470,561,600.00
应付债券			-	-	-	-
长期应付款	五、26		42,088,893.00	-	44,925,621.02	-
专项应付款			-	-	-	-
其他长期负债			-	-	-	-
长期负债合计			235,941,093.00	193,852,200.00	542,162,368.62	470,561,600.00
递延税项：
递延税款贷项			-	-	-	-
负 债合计			3,113,214,813.83	2,868,714,392.58	3,200,613,937.66	2,844,381,777.63
少数股东权益			216,576,733.57	-	184,655,289.78	-
股东权益:
股本	五、27		612,554,865.00	612,554,865.00	408,369,910.00	408,369,910.00
资本公积	五、28		615,560,321.49	615,560,321.49	822,505,688.12	822,505,688.12
盈余公积	五、29		136,192,169.26	136,192,169.26	136,192,169.26	136,192,169.26
其中：法定公益金	五、29		-	-	45,397,389.74	45,397,389.74
拟分配现金股利	五、30		-	-	4,083,699.10	4,083,699.10
未分配利润	五、31		-43,661,135.32	-43,661,135.32	50,761,587.30	50,761,587.30
股东权益合计			1,320,646,220.43	1,320,646,220.43	1,421,913,053.78	1,421,913,053.78
负债和股东权益总计			4,650,437,767.83	4,189,360,613.01	4,807,182,281.22	4,266,294,831.41

法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

佛山塑料集团股份有限公司利润及利润分配表 2006 年度

编制单位:佛山塑料集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目	附注	附注	2006 年度	2006 年度	2005 年度	2005 年度
	合并	母公司	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	五、32	六、4	3,830,598,468.51	2,456,393,182.21	2,925,397,600.66	2,009,185,044.71
减：主营业务成本	五、32	六、4	3,627,388,000.01	2,364,633,329.04	2,727,663,235.10	1,873,903,463.88
主营业务税金及附加	五、33		4,675,650.30	4,616,692.34	5,483,268.92	5,450,749.84
二、主营业务利润			198,534,818.20	87,143,160.83	192,251,096.64	129,830,830.99
加:其他业务利润	五、34		24,948,977.73	41,786,986.90	32,355,736.29	40,306,603.20
减：营业费用	五、35		59,205,187.24	41,571,650.76	44,974,952.25	33,180,320.43
管理费用	五、36		172,543,819.62	116,047,023.37	121,581,628.37	89,528,928.76
财务费用	五、37		105,204,659.78	89,255,467.49	90,855,238.59	76,758,982.18
三、营业利润			-113,469,870.71	-117,943,993.89	-32,804,986.28	-29,330,797.18
加:投资收益	五、38	六、5	12,527,424.48	19,505,688.93	16,525,583.25	18,755,975.31
补贴收入	五、39		2,251,924.00	1,690,524.00	5,188,434.00	5,127,700.00
营业外收入	五、40		3,223,422.50	2,488,435.20	11,931,645.52	11,313,079.64
减:营业外支出	五、41		231,311.18	163,376.86	495,933.00	245,380.05
四、利润总额			-95,698,410.91	-94,422,722.62	344,743.49	5,620,577.72
减:所得税			1,700,073.43	-	3,079,948.15	1,433,435.78
少数股东损益			-2,975,761.72	-	-6,922,346.60
五、净利润			-94,422,722.62	-94,422,722.62	4,187,141.94	4,187,141.94
加:年初未分配利润			50,761,587.30	50,761,587.30	51,286,215.75	51,286,215.75
其他转入			-	-	-	-
六、可供分配的利润			-43,661,135.32	-43,661,135.32	55,473,357.69	55,473,357.69
减:提取法定公积金			-	-	418,714.19	418,714.19
提取法定公益金			-	-	209,357.10	209,357.10
七、可供投资者分配的利润			-43,661,135.32	-43,661,135.32	54,845,286.40	54,845,286.40
提取任意盈余公积			-	-	-	-
拟分配普通股股利			-	-	4,083,699.10	4,083,699.10
应付普通股股利			-	-	-	-
转作股本的普通股股利			-	-	-	-
八、未分配利润			-43,661,135.32	-43,661,135.32	50,761,587.30	50,761,587.30
补充资料：
项 目
１、出售、处置部门或被投资单位所得收益			-	-	-	-
２、自然灾害发生的损失			-	-	-	-
３、会计政策变更增加(或减少)利润总额			-	-	-	-
４、会计估计变更增加(或减少)利润总额			-	-	-	-
５、债务重组损失			-	-	-	-
６、其他			-	-	-	-

法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

佛山塑料集团股份有限公司合并利润表附表 2006 年度

编制单位:佛山塑料集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目	2006 年度	2006 年度	2006 年度	2006 年度	2005 年度	2005 年度	2005 年度	2005 年度
	净资产收益率（%）		每股收益（元）		净资产收益率（%）		每股收益（元）
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	15.03	14.43	0.32	0.32	13.52	13.32	0.47	0.47
营业利润	-8.59	-8.25	-0.19	-0.19	-2.31	-2.27	-0.08	-0.08
净利润	-7.15	-6.86	-0.15	-0.15	0.29	0.29	0.01	0.01
扣除非经常性损益 后的净利润	-7.56	-7.25	-0.16	-0.16	-0.87	-0.86	-0.03	-0.03

法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

佛山塑料集团股份有限公司 合并会计报表资产减值准备明细表 2006 年12 月31 日

编制单位:佛山塑料集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目	年初余额	本年增加数	本年减少数	本年减少数	本年减少数	年末余额
			因资产价值 回升转回数	因其他原因 减少数	合计
一、坏账准备合计	39,879,492.71	16,974,973.90	-	3,225,015.62	3,225,015.62	53,629,450.99
其中：应收账款	38,386,570.33	13,693,057.38	-	3,225,015.62	3,225,015.62	48,854,612.09
其他应收款	1,492,922.38	3,281,916.52	-	-	-	4,774,838.90
二、短期投资跌价准备合计	-	-	-	-	-	-
其中：股票投资	-	-	-	-	-	-
债券投资	-	-	-	-	-	-
三、存货跌价准备合计	485,332.15	830,668.31	-	89,998.32	89,998.32	1,226,002.14
其中：产成品	395,747.41	493,884.11	-	89,998.32	89,998.32	799,633.20
在产品	-	-	-	-	-	-
原材料	89,584.74	336,784.20	-	-	-	426,368.94
四、长期投资减值准备合计	-	-	-	-	-	-
其中：长期股权投资	-	-	-		-	-
长期债权投资	-	-	-	-	-	-
五、固定资产减值准备合计	14,228,758.84	-	-	-	-	14,228,758.84
其中：房屋及建筑物	-	-	-	-	-	-
机器设备	14,228,758.84	-	-	-	-	14,228,758.84
六、无形资产减值准备	-	-	-	-	-	-
其中：专利权	-	-	-	-	-	-
商标权	-	-	-	-	-	-
七、在建工程减值准备	-	-	-	-	-	-
八、委托贷款减值准备	-	-	-	-	-	-

法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

佛山塑料集团股份有限公司 (母公司)会计报表资产减值准备明细表 2006 年12 月31 日

编制单位:佛山塑料集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目	年初余额	本年增加数	本年减少数	本年减少数	本年减少数	年末余额
			因资产价值 回升转回数	因其他原因 减少数	合计
一、坏账准备合计	32,533,694.03	9,328,014.33	-	3,225,015.62	3,225,015.62	38,636,692.74
其中：应收账款	31,362,194.48	8,808,391.75	-	3,225,015.62	3,225,015.62	36,945,570.61
其他应收款	1,171,499.55	519,622.58	-	-	-	1,691,122.13
二、短期投资跌价准备合计	-	-	-	-	-	-
其中：股票投资	-	-	-	-	-	-
债券投资	-	-	-	-	-	-
三、存货跌价准备合计	-	588,650.90	-	-	-	588,650.90
其中：产成品	-	251,866.70	-	-	-	251,866.70
在产品	-	-	-	-	-	-
原材料	-	336,784.20			-	336,784.20
四、长期投资减值准备合计	-	-	-	-	-	-
其中：长期股权投资	-	-	-	-	-	-
长期债权投资	-	-	-	-	-	-
五、固定资产减值准备合计	14,228,758.84	-	-	-	-	14,228,758.84
其中：房屋及建筑物	-	-	-	-	-	-
机器设备	14,228,758.84	-	-	-	-	14,228,758.84
六、无形资产减值准备	-	-	-	-	-	-
其中：专利权	-	-	-	-	-	-
商标权	-	-	-	-	-	-
七、在建工程减值准备	-	-	-	-	-	-
八、委托贷款减值准备	-	-	-	-	-	-

法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

佛山塑料集团股份有限公司现金流量表 2006 年度

编制单位:佛山塑料集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目	附 注	附 注	合并	母公司
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金			5,329,402,693.36	3,815,739,122.51
收到的税费返还			5,244,704.95	2,910,707.90
收到的其它与经营活动有关的现金	五、42		33,818,065.19	79,794,747.94
现金流入小计			5,368,465,463.50	3,898,444,578.35
购买商品、接受劳务支付的现金			4,746,326,815.09	3,389,210,714.96
支付给职工以及为职工支付的现金			174,821,717.32	109,617,236.36
支付的各项税费			81,779,324.18	60,420,127.13
支付的其它与经营活动有关的现金	五、43		91,269,206.75	122,096,063.99
现金流出小计			5,094,197,063.34	3,681,344,142.44
经营活动产生的现金流量净额			274,268,400.16	217,100,435.91
二、投资活动产生的现金流量			-	-
收回投资所收到的现金			1,418,000.00	1,418,000.00
取得投资收益所收到的现金			11,157,239.07	11,157,239.07
处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回 的现金净额			5,590,251.31	36,573,303.95
收到的其它与投资活动有关的现金			19,156,191.38	-
其中：购买子公司取得的现金			19,156,191.38	-
现金流入小计			37,321,681.76	49,148,543.02
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付 的现金			151,639,700.95	94,463,685.23
投资所支付的现金			70,635,888.99	110,987,215.89
其中：购买子公司支付的现金			70,417,888.99	70,417,888.99
支付的其它与投资活动有关的现金			-	-
现金流出小计			222,275,589.94	205,450,901.12
投资活动产生的现金流量净额			-184,953,908.18	-156,302,358.10
三、筹资活动产生的现金流量：			-	-
吸收投资所收到的现金			11,501,263.80	-
借款所收到的现金			1,858,692,320.92	1,625,000,000.00
收到的其它与筹资活动有关的现金			-	-
现金流入小计			1,870,193,584.72	1,625,000,000.00
偿还债务所支付的现金			2,017,004,762.76	1,764,413,969.25
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金			119,241,913.83	104,232,514.54
支付的其它与筹资活动有关的现金			4,538,000.00	4,538,000.00
现金流出小计			2,140,784,676.59	1,873,184,483.79
筹资活动产生的现金流量净额			-270,591,091.87	-248,184,483.79
四、汇率变动对现金的影响额			-1,476,741.33	-943,736.39
五、现金及现金等价物净增加：			-182,753,341.22	-188,330,142.37

法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

现金流量表补充资料 2006 年度

项 目	附注	附注	合并	母公司
	合并	母公司
补 充 资 料
１、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润			-94,422,722.62	-94,422,722.62
加：少数股东损益			-2,975,761.72	-
计提的资产减值准备			12,458,539.01	9,916,665.23
固定资产折旧			151,492,371.08	100,187,895.34
无形资产摊销			5,611,425.81	3,752,386.71
长期待摊费用摊销			3,747,181.93	274,356.44
待摊费用减少(减：增加)			820,289.35	38,679.41
预提费用增加(减：减少)			28,742.13	822,055.25
处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减:收益)			-2,168,352.18	-2,167,726.38
固定资产报废损失			23,326.21	-
财务费用			110,711,304.26	99,422,586.57
投资损失(减：收益)			-12,527,424.48	-19,505,688.93
递延税款贷项(减：借项)			-	-
存货的减少(减：增加)			-26,200,203.50	23,517,911.74
经营性应收项目的减少(减：增加)			279,513,631.87	121,532,191.31
经营性应付项目的增加(减：减少)			-151,843,946.99	-26,268,154.16
其他			-	-
经营活动产生的现金流量净额			274,268,400.16	217,100,435.91
２、不涉及现金收支的投资和筹资活动			-	-
债务转为资本			-	-
一年内到期的可转换公司债券			-	-
融资租入固定资产			-	-
３、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额			529,868,973.92	458,064,934.13
减：现金的期初余额			712,622,315.14	646,395,076.50
加：现金等价物的期末余额			-	-
减：现金等价物的期初余额			-	-
现金及现金等价物净增加额			-182,753,341.22	-188,330,142.37

法定代表人：冯兆征 总会计师：吕森 会计机构负责人：潘伟仪

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

一、公司基本情况

公司概况

佛山塑料集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为“佛山市塑料皮 革工贸集团股份公司”，于 1988 年 6 月根据佛山市政府及广东省有关部门的指示进行股 份制探索时设立，后经广东省企业股份制试点联审小组“粤联审办[1992]36 号”文批准， 进行股份制规范化改造，1994 年 6 月公司被广东省体改委“粤体改[1994]14 号”文确认 为规范的定向募集股份有限公司，并更名为“佛山塑料集团股份有限公司”。1995 年 1 月由佛山市政府“佛府函[1995]005 号”文批准，授权佛山市塑料工贸集团公司持有本公 司的国有股权。

2000 年 4 月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2000]36 号”文批准，公司向社 会公开发行人民币普通股（A 股）9,500 万股；2004 年 4 月，经中国证券监督管理委员会 “证监发行字[2004]12 号”文核准，公司向全体股东每 10 股配售 3 股，其中本公司国有 股股东佛山市塑料工贸集团公司和法人股股东佛山富硕宏信投资有限公司放弃该次配股 权利，实际配售股份为 3,491.931 万股；2006 年 6 月，公司根据股东大会决议以资本公积 向全体股东每 10 股转增 5 股，至此，本公司股本增加至 61,255.4865 万股。公司企业法 人营业执照注册号为“4400001007141”。

2006 年 1 月，公司股权分置改革相关股东会议表决通过了股权分置改革方案，由本公司非流通股股 东以支付股份的方式向持有本公司流通股份的股东作出对价安排，全体流通股股东每持有 10 股流通 股获得 3.7 股对价股份，非流通股股东总共向流通股股东支付对价 55,987,293 股。该股权分置改革方 案实施完毕后，公司发起人持有的非流通股性质变更为有限售条件的流通股，持股比例由 62.95％减 至 49.24％。

法定代表人

公司法定代表人为冯兆征先生

注册资本

公司注册资本为人民币 612,554,865 元

公司住所

广东省佛山市汾江中路 82 号

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

经营范围

经营范围：生产、销售各类高分子聚合物、塑料化工新材料、塑料制品、包装及印刷复 合制品、热缩材料、工程塑料制品、建筑及装饰材料、电线电缆产品、聚酯切片和化纤 制品（上述项目不含危险化学品，生产由分支机构经营）；塑料机械设备制造、加工及 工程设计安装；辐照技术服务（由下属分支机构筹建）；出版物、包装装潢印刷品、其 他印刷品印刷；对外投资；技术咨询服务。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经 营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家 限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；以及经营进料加工和“三来一补” 业务。

二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

会计制度

公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

会计年度

公司采用公历年为会计年度，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。

记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

记账基础和计价原则

公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。

外币业务核算方法

公司日常核算非本位币业务按当月 1 日国家外汇市场汇价中间价折合本位币入账，每月 末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的非本位币余额按当日国家外汇市 场汇价中间价进行调整，其差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损益；属于筹建 期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借 款费用资本化的原则进行处理。

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

现金等价物的确定标准

现金等价物指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。

短期投资核算方法

短期投资的计价：公司短期投资按取得时的投资成本入账，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领 取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算，不构成短期投资成本。

短期投资收益的确认方法：公司短期投资持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目 的现金股利或利息外，于实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资账面价值；处置短期投资时， 将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。

短期投资的期末计价：公司期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短 期投资跌价准备，短期投资跌价准备按单项投资计提。

坏账损失核算方法

坏账损失采用备抵法核算，应收款项（不包括合并财务报表范围内各企业间的内部往来款项）按账龄 分析法计提坏账准备。坏账准备计提比例如下：

	账 龄 1年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 5年以上	计提比例（%） 5 10 30 50 80 100

——如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别，对该项应收款项 则采用个别认定法计提坏账准备。

坏账的确认标准

——因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项； ——债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的款项。

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

存货核算方法

存货的分类：公司存货分为原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品及委托加工物资等。 存货的计价

——公司存货购入按实际成本计价，发出按加权平均法核算。

——公司存货期末或每年年度终了按成本与可变现净值孰低法计量，对可变现净值低于存货成本的差 额，提取存货跌价准备。可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成 本以及销售所必需的估计费用后的价值。

——存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量。

存货的盘存制度：公司存货核算采用永续盘存制。

长期投资核算方法

长期股权投资

——长期股权投资初始投资成本的确定

长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。以现金购入的长期股权投资，按实 际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中包 含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作 为初始投资成本。

——长期股权投资的核算方法

公司对外进行股权投资，根据不同情况，分别采用成本法或权益法核算。公司对被投资单位无控制、 无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制 或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。通常情况下，公司对投资额占被投资单位有表决权资 本总额 20%以下，或虽投资额达 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对投资额 占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益 法核算；对投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上的（不含 50%）以及拥有表决权资本虽未 超过 50%但拥有实际控制权的持续经营的被投资单位，以权益法核算并合并财务报表。

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

——股权投资差额的摊销

长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，分 别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差 额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊 销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积—股权投资准备” 科目。

长期债权投资

——长期债权投资初始投资成本的确定

长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。以支付现金取得的长期债券投资， 按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作 为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，则直接计入当期财务费用，不计 入初始投资成本。

——长期债权投资的核算方法

债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采 用直线法。

债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额， 确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。对一次还本付息的 债权投资，应计未收利息应于确认时增加投资的账面价值；对分期付息的债权投资，应计未收利息应 于确认时作为应收项目单独核算，不增加投资的账面价值。

长期投资的期末计价

公司在期末或者在每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可 能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资跌价准 备按单项投资计提。

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

固定资产计价和折旧方法

公司固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； 使用年限超过一年；单位价值较高。

固定资产按取得时的成本入账。固定资产折旧采用直线法计算，并根据各类固定资产使用年限和预计 残值确定分类折旧率如下：

	固定资产类别 预计净残值率（%） 房屋及建筑物 0—10 机器设备 0—10 运输工具 0—10 其他设备 0—10	使用年限 年折旧率（%） 25-35 2.57-4.00 10-15 6.00-10.00 6-8 11.25-16.67 5-10 9.00-20.00

公司在期末或者在每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提 固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。

在建工程核算方法

公司在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入专门款项实际承担的利息支出、汇兑损 益核算反映工程成本，所购建的资产于达到预定可使用状态时结转为固定资产。

公司在期末或者在每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果存在长期停建且预计未来 3 年内不 重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性、以 及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单项工程预计的可收回金额低于其账面价值的差 额计提在建工程减值准备。

借款费用核算方法

借款费用资本化的确认原则

——因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下三个条件同时具备时，应当予 以资本化，计入该项资产的成本。这三个条件是指：资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

——其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

——因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应 当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。

——因安排其他借款而发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。

资本化期间

——如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预 定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。

——当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用应 当于发生当期确认为费用。

借款费用资本化金额的计算方法

——在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算： 每一会计期间利息的资本化金额 = 至该期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率

无形资产核算方法

无形资产的计价：无形资产按实际支付的价款或确定的价值入账。

无形资产的摊销方法：无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。

无形资产的摊销期限

合同规定了受益年限而法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限；合同没有规定受益年限 而法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限；合同规定了受益年限但法律也规定了有效年限 的，摊销年限为两者中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超 过 10 年。

无形资产减值准备

公司在期末或者在每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可 收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值准备 按单项资产计提。

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

长期待摊费用核算方法

公司开办费于开始生产经营当月一次转入当期费用，长期待摊费用在受益期内平均摊销。

收入确认原则

销售商品的收入，公司在下列条件均能满足时予以确认：

——公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

——公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

——与交易相关的经济利益能够流入公司；

——相关的收入和成本能够可靠地计量。

公司对外提供劳务，其收入按以下方法确认：

——在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入。

——在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下情况确认和计 量：如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金 额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认 收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按 已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。

让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入，公司在同时满足以下条件时确认收入：

——与交易相关的经济利益能够流入企业；

——收入金额能够可靠地计量。

所得税的会计处理方法

公司所得税的会计处理采用应付税款法。

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

利润分配方法

根据公司章程，公司利润按以下顺序分配：

——弥补以前年度亏损；

——提取 10%法定公积金；

——经股东大会决议，可提取不超过 5%的任意公积金；

——剩余利润根据股东大会决议予以分配。

合并财务报表的编制方法

本公司将母公司拥有其过 50%以上（不包括 50%）权益性资本以及拥有的权益性资本虽 不超过 50%但能够实质控制的子公司纳入合并财务报表范围。公司合并财务报表的编制 方法为：以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表及其他相关资料为依据，在 将本公司与子公司之间的投资、内部往来、内部交易等全部抵销的基础上，逐项合并， 并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及子公司以外的第三者在本公司各子公 司中应享有的权益。

三、税项

增值税

公司为增值税一般纳税人，按 17%税率计算销项税（其中农用大棚膜系列为零税率）。

所得税

本公司被广东省科学技术厅确认为“高新技术企业”，经广东省地方税务局批准享受高 新技术企业所得税的优惠政策，按 15%税率计缴所得税；公司于山西临汾设立的佛山塑 料集团股份有限公司临汾经纬分公司按 33%税率计缴所得税；公司于广西南宁设立的佛 山塑料集团股份有限公司南宁经纬分公司按广西壮族自治区人民政府“桂政发[2001]100 号”文的有关规定，自生产经营之日（2003 年度）起 5 年内免征企业所得税。

本公司纳入合并财务范围的子公司除全资子公司佛山市三水顺通聚酯切片有限公司外， 全部为生产性外商投资企业。其中：

——佛山易事达电容材料有限公司企业所得税率为 24%，地方所得税税率为 3%，该公司 2004 年度被对外贸易经济合作厅评为先进技术企业，在“两免三减半”税收优惠期满后， － 仍可在 2005 2007 年度减半征收企业所得税，同时免征地方所得税。

——佛山嘉丽植绒制品有限公司和佛山冠丰塑胶有限公司企业所得税率为 24%，地方所 得税税率为 3%。

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

——佛山华韩卫生材料有限公司和佛山纬业塑胶制品有限公司企业所得税率为 24%，地方所得税税率 为 3%，均从 2004 年度起享受“免二减三”税收优惠政策，减免企业所得税期间免征地方所得税。

——三水长丰塑胶有限公司企业所得税率为 24%，地方所得税税率为 3%，从 2005 年度起享受“免二 减三”税收优惠政策，减免企业所得税期间免征地方所得税。

——其他子公司本期未实现盈利或尚处于弥补亏损期。

四、控股子公司及合营企业

1 、纳入合并财务报表范围的控股子公司

	控股子公司名称 注册资本 (万美元) 经营范围 投资额 (万美元) 佛山易事达电容 材料有限公司 390.00 生产经营金属化薄膜、电容器 系列 292.50 佛山嘉丽植绒制 品有限公司 100.00 生产经营植绒产品、再生皮及 皮革后加工 65.00 佛山冠丰塑胶有 限公司 580.00 生产经营仿皮革及PVC 膜制 品 295.80 成都东盛包装材 料有限公司 1,325.30 生产经营塑料新型包装系列 薄膜 993.98 三水长丰塑胶有 限公司 838.00 生产经营高档聚氯乙烯薄膜 及其他塑料制品 628.20 无锡环宇包装材 料有限公司 2,072.00 塑料包装材料及深加工产品 1,036.00 佛山华韩卫生材 料有限公司 210.00 生产经营卫生塑料薄膜及其 系列产品 157.50 佛山纬达光电材 料有限公司 956.00 生产经营偏光膜，光电材料， 光学薄膜及光电胶粘制品 525.80 佛山纬业塑胶制 品有限公司 211.00 生产经营塑料复合编织材料 及其相关产品，产品内外销 售。 158.25 佛山市金辉高科 光电材料有限公 司 281 生产经营特种电池用离子渗 析微孔薄膜 154.55 佛山市三水顺通 聚酯切片有限公 司 RMB8,000万 元 生产、销售聚酯切片和化纤制 品，各类高分子聚合物，塑料 化工新材料 RMB8,000万元 佛山华塑装饰材 料有限公司 96 生产经营PVC装饰片及PP、 PVC、PET、PS、ABS等塑料 热成基材 72 涿州东华包装材 料有限公司 800 生产销售塑料包装材料 408 佛山冠达复合材 料有限公司 70.00 生产经营聚氨脂、聚氯乙烯涂 层复合品 52.50 佛山鸿华聚酯切 片有限公司 210.00 生产经营聚酯功能母料及其 相关塑料、化工制品。 157.50	持股比例 (%) 75 65 51 75 75 50 75 55 75 55 100 75 51 75 75	备注 注1 注2 注3 注4 注5 注6 注7 注8 注9

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

注 1、无锡环宇包装材料有限公司（以下简称“无锡环宇”）从 2003 年度开始将销售体 系并入本公司的整体销售网络，本公司对无锡环宇的生产经营具有实际控制权，故本公 司从 2003 年度开始将无锡环宇包装材料有限公司纳入合并范围。

注 2、佛山华韩卫生材料有限公司是 2001 年成立的中外合作企业，已获佛山市对外贸易 经济合作局“佛外经贸促字[2001]39 号”文批准并于 2001 年 11 月 15 日取得企业法人营 业执照。按合作经营合同规定，本公司投入的资金占注册资本的 75%，从营业执照领取 之日起 5 年内按 71.25%分得合作企业利润，第六年开始至合作企业清算时按出资比例进 行利润及财产分配。

注 3、佛山纬业塑胶制品有限公司是 2004 年成立的中外合作企业，已获佛山市对外贸易 经济合作局“佛外经贸促字[2004]13 号”文批准并于 2004 年 2 月 25 日取得企业法人营 业执照。按合作经营合同规定，本公司投入的资金占注册资本的 75%，外方投入的资金 占注册资本的 25%。合作公司所获得的利润总额在缴纳所得税并提取“三项基金”后， 按本公司占 82%，外方占 18%进行分配，合作公司发生亏损由合作双方按其所占注册资 本的比例承担，合作企业清算时按出资比例进行利润及财产分配。

注 4、佛山市金辉高科光电材料有限公司是 2006 年度由本公司与 BYD（ H.K ） CO.,LIMITED（比亚迪香港有限公司）共同投资设立的中外合资企业，注册资本为 281 万美元，其中本公司投入的资金占注册资本的 55%，外方投入的资金占注册资本的 45%， 本公司自金辉高科成立之日起将其纳入合并范围。

注 5、佛山市三水顺通聚酯切片有限公司是 2006 年度由本公司投资设立的全资子公司， 注册资本为人民币 8,000 万元，本公司持有 100%的权益，本公司自顺通公司成立之日起 将其纳入合并范围。

注 6、佛山华塑装饰材料有限公司原由本公司持有 50％股权，2006 年 4 月经佛山市对外 贸易经济合作局“佛外经贸促字[2006]44 号”文批复，本公司受让外资股东持有的 25％ 股权，股权转让完成后本公司出资额占注册资本的 75％，本公司自股权购并日起将华塑 公司纳入合并范围。

注 7、涿州东华包装材料有限公司是 2006 年度经保定市商务局“保市商外资字［2006］ 55 号”文批复，本公司收购其 51％的股权而取得的子公司，股权转让完成后本公司出资 额占注册资本的 51％，本公司自股权购并日起将东华公司纳入合并范围。

注 8、佛山冠达复合材料有限公司是 2006 年度经佛山市对外贸易经济合作局“佛外经贸 促字[2006]20 号” 文批复，本公司收购其 75％的股权而取得的子公司，股权转让完成后 本公司出资额占注册资本的 75%。2006 年 9 月 11 日，经佛山市对外贸易经济合作局“佛 外经贸促字[2006]137 号”文同意佛山冠达复合材料有限公司增加注册资本 250 万美元，

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

由本公司以等值的人民币投入，2006 年 12 月 5 日，本公司已实缴注册资本 510,993.00 万美元。本公司自股权购并日起将冠达公司纳入合并范围。

注 9、佛山鸿华聚酯切片有限公司是 2006 年度经佛山市对外贸易经济合作局“佛外经贸 促字[2006]135 号”文批复，本公司收购其 75％的股权而取得的子公司，股权转让完成后 本公司出资额占注册资本的 75%，本公司自股权购并日将鸿华公司纳入合并范围。按照 佛山鸿华聚酯切片有限公司补充合同规定，鸿华公司所获得的税后利润，在提取 15％作 为“三项基金”后，可分配利润按本公司占 90%，外方占 10%的比例进行分配。

——本公司报告期内合并财务报表范围变更情况

	序号 公司名称 变更内容 原因 1 佛山市金辉高科光电材料有限公司 本年度新增合并 本年度新设立 2 佛山市三水顺通聚酯切片有限公司 本年度新增合并 本年度新设立 3 佛山华塑装饰材料有限公司 本年度新增合并 本年度股权购并 4 涿州东华包装材料有限公司 本年度新增合并 本年度股权购并 5 佛山冠达复合材料有限公司 本年度新增合并 本年度股权购并 6 佛山鸿华聚酯切片有限公司 本年度新增合并 本年度股权购并

2 、未纳入合并财务报表范围的联营公司

2、未纳入合并财务报表	范围的联营公司
合营公司名称	注册资本	本公司投资额	权益比例	经 营 范 围
佛山杜邦鸿基薄膜有限公司	4,660.5万美元	2,283.645万美元	49%	聚酯薄膜系列
宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限 公司	688万美元	166.8744万美元	24.255%	双向拉伸聚酯薄膜的生 产和加工
佛山市亿达胶粘制品有限公 司	892万美元	336.284万美元	37.7%	各种胶粘制品和胶粘材 料
佛山东林包装材料有限公司	320万美元	120万美元	37.5%	BOPP 烟用系列包装材料
英威达纤维(佛山)有限公 司	4,300万美元	430万美元	10%	生产经营氨纶纤维及其 深加工制品

——英威达纤维（佛山）有限公司是本公司与 China Holdings，LLC 于 2005 年共同投资 设立的中外合作企业，注册资本为 4,300 万美元，本公司出资额占注册资本的 10%，截 至 2006 年 12 月 31 日本公司已累计缴付出资 34,691,366.74 元。根据合作合同的规定，本 公司每年获取相当于已缴付注册资本额 10%的固定股息回报。

五、合并财务报表主要项目注释

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1 、货币资金

1、货币资金
		2006.12.31			2005.12.31
项 目	原币金额	汇率	折人民币	原币金额	汇率	折人民币
现 金			112,464.87			232,468.36
银行存款—人民币户			184,906,235.55			334,078,258.58
—美元户	2,681,879.06	7.8087	20,941,989.02	1,823,458.68	8.0702	14,730,876.56
—港币户	744,457.88	1.0047	747,956.84	523,074.83	1.0406	544,766.28
其他货币资金			323,160,327.64			363,035,945.36
合 计			529,868,973.92			712,622,315.14

—其他货币资金期末余额主要是质押给金融机构作为本公司开具银行承兑汇票、信用证及借款的保证 金。

2 、短期投资

	2、短期投		资
	证券类别 中银中国 合 计			2006.12.31		跌价准备 - -	成 本 1,200,000.00 1,200,000.00			2005.12.31	跌价准备 - -
			成	本 - -	市 价 - -					市 价 1,215,097.73 1,215,097.73

3 、应收票据

	种 类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 信用证 合 计		2006.12.31 95,044,615.48 142,501,098.00 1,390,286.13 238,935,999.61	2005.12.31 74,561,611.23 340,909,654.00 279,336.25 415,750,601.48

—应收票据期末余额中已作为借款质押的商业承兑汇票为 116,000,000.00 元；

—应收票据期末余额较期初余额减少 176,814,601.87 元，减幅为 42.53%，主要是由于公司报告期较少 采用票据形式结算货款所致；

—应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。

4 、应收股利

	公司名称 佛山市亿达胶粘制品有限公司	2006.12.31 2005.12.31 2,262,000.00 1,885,000.00

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

合 计 2,262,000.00

1,885,000.00

—应收股利期末余额是应收下属联营企业佛山市亿达胶粘制品有限公司已经董事会决议 分配的 2006 年度利润。

5 、应收账款

5、应收	账款		款
账 龄 1年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 5年以上 合 计	金 额 342,003,018.71 24,840,785.39 16,039,369.13 6,278,856.78 8,639,155.16 14,256,272.02 412,057,457.19			2006.12.31 比例(%) 坏账准备 83.00 17,100,150.93 6.03 2,484,078.55 3.89 4,811,810.74 1.52 3,139,428.38 2.10 7,062,871.47 3.46 14,256,272.02 100.00 48,854,612.09	2005.12.31 金 额 比例(%) 300,624,162.66 85.77 16,414,609.71 4.68 8,098,005.25 2.31 10,336,156.65 2.95 6,568,712.83 1.87 8,470,082.72 2.42 350,511,729.82 100.00	2005.12.31
				比例(%) 83.00 6.03 3.89 1.52 2.10 3.46 100.00

—应收账款期末余额前五名单位金额合计为 69,277,731.79 元，占应收账款总额的比例为 16.81%；

—应收账款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。

6 、其他应收款

6、其他	应收款	收款	收款
账 龄 1年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 5年以上 合 计	2006.12.31 金 额 比例（%） 21,356,331.88 63.92 2,917,225.53 8.73 7,433,141.88 22.25 895,949.91 2.68 360,534.57 1.08 448,954.58 1.34 33,412,138.35 100.00	2006.12.31		坏账准备 1,067,816.60 291,722.55 2,229,942.56 447,974.95 288,427.66 448,954.58 4,774,838.90	2005.12.31 金 额 比例（%） 19,965,892.51 90.16 1,129,387.51 5.10 702,207.01 3.17 342,541.05 1.55 5,367.20 0.02 - - 22,145,395.28 100.00	坏账准备 1,002,821.01 103,874.98 210,662.1 171,270.53 4,293.76 - 1,492,922.38
			比例（%） 63.92 8.73 22.25 2.68 1.08 1.34 100.00

—其他应收款期末余额中前五名单位金额合计为 17,292,358.51 元，占其他应收款总额的比例为 51.75%；

—其他应收款期末余额较期初余额增加 11,2666,743.07 元，增幅为 50.88%，主要是由于本公司报告期 新增子公司纳入合并范围增加了其他应收款余额；

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佛山塑料集团股份有限公司2006 年度财务报告

—其他应收款期末余额中账龄超过 2 年的款项有较大幅度增加，主要是本公司报告期新增子公司纳入 合并范围增加了其他应收款余额，以及将部分已不符合预付账款核算性质的款项转入其他应收款科目 核算所致，本公司已根据其相应的账龄计提坏账准备；

• —其他应收款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。

7 、预付账款

	7、预付账	款
	账 龄 1年以内 1—2年 2—3年 3年以上 合 计			2006.12.31	比例（%） 88.93 10.96 0.06 0.05 100.00		2005.12.31 金额 比例（%） 241,888,783.16 99.47 726,433.52 0.30 235,369.97 0.10 309,232.04 0.13 243,159,818.69 100.00
			金额 205,795,004.50 25,366,514.31 143,577.80 110,916.40 231,416,013.01

—预付账款期末余额中部分账款账龄超过 1 年，是由于供应商在收到本公司支付的预付 货款后，未能在规定时间内按合同提供商品或劳务，公司正采取积极措施要求供应商履 行相关约定；

• —预付账款期末余额中预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项详见附注八。

8 、存货

	8、存货
	类 别 原材料 在产品 产成品 委托加工物资 低值易耗品 包装物 合 计	2006.12.31 账面余额 账面价值 212,843,724.39 212,417,355.45 62,410,474.53 62,410,474.53 20,3835,384.52 203,035,751.32 15,139,939.82 15,139,939.82 2,189,507.71 2,189,507.71 4,992,302.47 4,992,302.47 501,411,333.44 500,185,331.30			2005.12.31 账面余额 账面价值 207,366,803.98 207,277,219.24 53,480,995.89 53,480,995.89 150,201,097.82 149,805,350.41 2,027,713.90 2,027,713.90 1,672,167.39 1,672,167.39 3,591,506.83 3,591,506.83 418,340,285.81 417,854,953.66
		账面余额 212,843,724.39 62,410,474.53 20,3835,384.52 15,139,939.82 2,189,507.71 4,992,302.47 501,411,333.44			账面余额 207,366,803.98 53,480,995.89 150,201,097.82 2,027,713.90 1,672,167.39 3,591,506.83 418,340,285.81

—计提的存货跌价准备及其增减变动情况如下：

	类 别 原材料 产成品	2005.12.31 89,584.74 395,747.41	2005.12.31 89,584.74 395,747.41	本期增加 336,784.20 493,884.11	本期增加 336,784.20 493,884.11	本期减少 - 89,998.32	本期减少 - 89,998.32	2006.12.31 426,368.94 799,633.20
	合 计		485,332.15		830,668.31		89,998.32	1,226,002.14

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9 、待摊费用

	项 目 财产保险 其 他 合 计	2006.12.31 349,892.75 429,251.21 779,143.96	2005.12.31 295,861.80 911,280.75 1,207,142.55

10 、长期投资

长期投资明细项目列示如下：

		2006.12.31			2005.12.31
项 目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
长期股权投资	404,573,736.47	-	404,573,736.47	387,798,857.34	-	387,798,857.34
其中：股票投资	6,062,956.00	-	6,062,956.00	6,062,956.00	-	6,062,956.00
对联营企业投资	393,278,408.56	-	393,278,408.56	382,378,126.23	-	382,378,126.23
股权投资差额	5,232,371.91	-	5,232,371.91	-642,224.89	-	-642,224.89
合 计	404,573,736.47	-	404,573,736.47	387,798,857.34	-	387,798,857.34

—长期股权投资中的股票投资明细项目列示如下：

股票名称 股份类别 广东发展银行 普通股 合 计	股票数量	占被投资公司 注册资本比例 初始投资成本 0.17% 4,357,920.00 4,357,920.00	占被投资公司 注册资本比例 初始投资成本 0.17% 4,357,920.00 4,357,920.00		2006.12.31 6,062,956.00	2005.12.31 市 价 6,062,956.00 未上市
	6,062,956.00 6,062,956.00		4,357,920.00 4,357,920.00
					6,062,956.00	6,062,956.00

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人民币元

—长期股权投资中的对联营企业投资明细项目列示如下：

被投资单位名称 投资 期限 对联营企业投资 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 50 年 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 30 年 佛山市亿达胶粘制品有限公司 50 年 佛山东林包装材料有限公司 11 年 英威达纤维(佛山)有限公司 合 计	比例 （%） 49 24.26 37.7 37.5 10	初始投资 金额 174,588,754.28 13,812,194.09 18,975,417.46 9,932,484.00 21,258,443.74 238,567,293.57	2005.12.31 289,348,825.42 16,132,591.47 40,229,546.42 11,574,094.90 21,258,443.74 378,543,501.95	追加投资 金额 - - - - 13,432,923.00 13,432,923.00	本期权益增加 （减少） -2,334,848.53 162,538.44 3,592,796.44 -118,502.74 - 1,301,983.61	累计权益增加 （减少） 150,774,906.78 4,841,456.35 28,993,925.40 6,570,476.70 - 191,180,765.23	累计权益增加 （减少） 150,774,906.78 4,841,456.35 28,993,925.40 6,570,476.70 - 191,180,765.23	累计分得的 现金红利 38,349,684.17 2,358,520.53 4,147,000.00 5,047,368.54 2,821,709.66 52,724,282.90	2006.12.31 287,013,976.89 16,295,129.91 43,822,342.86 11,455,592.16 34,691,366.74 393,278,408.56

——佛山华塑装饰材料有限公司本期经本公司增加持股比例后纳入合并范围，不再于上表中列示。

—股权投资差额列示如下：

—股权投资差额列示如下：
被投资单位名称 初始金额 佛山鸿华聚酯切片有限公司 3,241,789.53 佛山冠达复合材料有限公司 2,639,732.15 佛山市亿达胶粘制品有限公司 -1,052,337.40 合 计 4,829,184.28	2005.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2006.12.31 - 3,241,789.53 108,059.65 108,059.65 3,133,729.88 - 2,639,732.15 219,977.68 219,977.68 2,419,754.47 -642,224.89 - -321,112.45 -731,224.96 -321,112.44 -642,224.89 5,881,521.68 6,924.88 -403,187.63 5,232,371.91

——股权投资差额本期增加额是公司本期受让子公司股权时，投资成本高于购并日子公司相应净资产形成。

—采用权益法核算的被投资公司，其会计政策与本公司的会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。

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11 、固定资产及累计折旧

	11、固定资产及	累计折旧
	固定资产原值 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合 计 累计折旧 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合 计 固定资产净值 固定资产减值准备 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合 计 固定资产净额	2005.12.31 726,372,494.64 1,620,904,226.57 28,524,270.75 80,749,855.75 2,456,550,847.71 171,218,721.83 586,562,224.81 19,958,634.88 38,063,302.11 815,802,883.63 1,640,747,964.08 - 14,228,758.84 - - 14,228,758.84 1,626,519,205.24	本期增加 66,924,987.32 375,838,817.20 12,895,420.47 10,790,254.83 466,449,479.82 31,182,207.67 170,911,292.63 6,785,319.01 10,310,667.91 219,189,487.22 - - - - -	本期减少 5,060,790.92 18,591,603.03 827,371.86 122,594.67 24,602,360.48 3,364,593.02 17,978,449.68 798,033.66 115,753.66 22,256,830.02 - - - - -	2006.12.31 788,236,691.04 1,978,151,440.74 40,592,319.36 91,417,515.91 2,898,397,967.05 199,036,336.48 739,495,067.76 25,945,920.23 48,258,216.36 1,012,735,540.83 1,885,662,426.22 - 14,228,758.84 - - 14,228,758.84 1,871,433,667.38

—固定资产本期增加数中包括在建工程转入数 281,711,789.21 元；

—固定资产期末余额中原值为 99,268,993.96 元的房屋建筑物及机器设备已用于经营租 赁；

—期末已抵押固定资产明细如下：

	类 别 房屋建筑物 机器设备 合 计	抵押物原值 390,536,651.57 337,537,921.15 728,074,572.72	抵押物净值 366,936,946.71 210,681,712.12 577,618,658.83

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12、在建工程 工 程 名 称 2005.12.31 (其中:利息 资本化金额) 多层共挤医药用膜工程 117,381,614.31 （5,670,232.79） 偏光膜项目 147,224,198.62 PU 生产设备 49,945,497.74 PVC 生产设备 19,954,722.79 BOPA 六线尼龙膜设备改造 21,913,786.15 300 吨电容器生产线 13,215,242.68 三水工业园项目 16,179,400.00 钴源项目 - 新型镀铝基材（MCP 薄膜） 80,555,793.95 （1,963,302.20） 178 项目—FB 膜 11,725,414.50 无锡环宇BOPP 薄膜生产线 40,847,553.25 水煤浆工程 8,442,994.91 三水长丰员工宿舍楼工程 - 南宁经纬生产线设备 490,932.66 其他工程 6,371,104.07			本期增加 本期转入固定资产数	本期增加 本期转入固定资产数		本期其他减少		2006.12.31	预计项目 总投资 （万元） 完工 比例 （％） 14,486 88.00 18,860 部分完工 - 100.00 - 100.00 - - - 100.00 - - - 100.00 11,700 试生产 - 100.00 - 100.00 - 100.00 400.00 80.00 - 100.00 - -	资金 来源 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹
		(其中:利息 资本化金额) 10,578,107.09 （3,316,755.75） 15,807,777.64 - - 7,934,053.83 1,221,735.77 10,000,000.00 4,396,424.67 10,578,107.09 （3,316,755.75） 732,009.08 1,357,574.94 747,518.19 2,730,079.20 8,099,402.65 12,762,421.56		(其中:利息 资本化金额) - 102,640,117.53 49,945,497.74 19,954,722.79 - 14,404,770.73 - 4,396,424.67 - 12,457,423.58 42,205,128.19 9,179,513.10 - 8,542,335.31 17,985,855.57	(其中:利息 资本化金额) (其中:利息 资本化金额) - 127,959,721.40 （8,986,988.54） - 60,391,858.73 - - - - - 29,847,839.98 - 32,207.72 - 26,179,400.00 - - - 91,133,901.04 （5,280,057.95） - - - - - 11,000.00 - 2,730,079.20 - 48,000.00 - 1,147,670.06

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		本期增加 本期转入固定资产数	本期增加 本期转入固定资产数		本期其他减少		2006.12.31	2006.12.31	预计项目 总投资 （万元）	完工 比例 （％）	资金 来源
	(其中:利息 资本化金额) 86,945,211.71 (6,633,511.50)		(其中:利息 资本化金额) 281,711,789.21	(其中:利息 资本化金额) -		(其中:利息 资本化金额) 339,481,678.13 (14,267,046.49)
								(14,267,046.49)

—多层共挤医药用膜项目本期用于确定利息资本化的资本化率为 5.85%；新型镀铝基材（MCP 薄膜）项目本期用于确定利息资本化的资 本化率为 6.435%；

—三水工业园项目是本公司根据与佛山市三水中心科技工业区西南工业园有限公司签订的<<土地使用权转让协议书>>支付的土地出让金。

—期末已抵押在建工程明细如下：

	项 目 新型镀铝基材（MCP 薄膜） BOPA 六线尼龙膜设备改造 合 计	抵押物原值 91,133,901.04 29,847,839.98 120,981,741.02	抵押物净值 91,133,901.04 29,847,839.98 120,981,741.02

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13 、无形资产

	类 别 原始金额 取得方式 2005.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 2006.12.31 土地使用权 185,752,550.67 出 让 125,766,379.33 5,812,859.10 557,295.38 4,454,511.66 126,567,431.39 专有技术 10,240,000.00 出 让 - 10,240,000.00 - 698,181.81 9,541,818.19 电脑软件 3,955,323.89 购 买 3,548,221.83 106,410.26 - 458,732.34 3,195,899.75 合 计 199,947,874.56 129,314,601.16 16,159,269.36 557,295.38 5,611,425.81 139,305,149.33 —期末已抵押的无形资产明细如下： 类 别 抵押物原值 抵押物净值 土地使用权 136,122,273.44 113,643,126.96 合 计 136,122,273.44 113,643,126.96 14、长期待摊费用 种 类 2005.12.31 本期增加 本期摊销 2006.12.31 电力增容费 68,470.76 - 68,470.76 - 开办费 2,178,375.51 1,118,433.39 3,296,808.90 - 其他 597,051.67 140,780.77 381,902.27 355,930.17 合 计 2,843,897.94 1,259,214.16 3,747,181.93 355,930.17 15、短期借款 借款类别 2006.12.31 2005.12.31 保证借款 710,705,554.42 983,202,202.37 抵押借款 487,236,769.71 260,000,000.00 质押借款 202,800,000.00 268,010,494.25 信用借款 201,000,000.00 40,000,000.00 合 计 1,601,742,324.13 1,551,212,696.62	剩余摊 销年限 7-50年 11年 1-5年

—保证借款期末余额中 516,000,000.00 元由本公司股东佛山市塑料工贸集团公司提供保 证担保；120,000,000.00 元由本公司股东佛山市塑料工贸集团公司和佛山市禅本德发展有 限公司共同提供保证担保；子公司无锡环宇包装材料有限公司期末保证借款中 23,806,383.69 元由本公司提供保证担保，另外 26,867,830.81 元由住友商事（中国）有限 公司提供保证担保；子公司佛山冠丰塑胶有限公司期末保证借款 5,000,000.00 元由本公司 提供保证担保；子公司三水长丰塑胶有限公司期末保证借款 15,000,000.00 元由本公司提

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供保证担保；子公司佛山纬业塑胶制品有限公司期末保证借款 4,031,339.92 元由本公司提 供保证担保。

—抵押借款期末余额中的 100,000,000.00 元同时由本公司股东佛山市塑料工贸集团公司 提供保证担保；228,000,000.00 元同时由本公司股东佛山市塑料工贸集团公司和佛山市华 洋实业公司提供保证担保；108,000,000.00 元同时由本公司股东佛山市塑料工贸集团公司 和佛山市禅本德发展有限公司提供保证担保；子公司无锡环宇包装材料有限公司抵押借 款期末余额中的 5,000,000.00 元同时由无锡市包装有限公司提供保证担保，1,000,000.00 元同时由本公司提供保证担保。

—质押借款的质押物为定期存单、信用证及商业承兑汇票，其中质押本公司定期存单 66,660,000.00 元，质押本公司商业承兑汇票 116,000,000.00 元，另外佛山纬达光电材料有 限公司 21,800,000.00 元的质押借款是外方股东英属维京群岛亚化国际（股）公司出具的 备用信用证。

—本公司下属无锡环宇包装材料有限公司全部借款均已逾期，逾期借款详细情况披露如

下：

	下：
	贷款单位 中国银行无锡分行 中国银行无锡分行 合 计	贷款金额 32,867,830.81 23,806,383.69 56,674,214.50	贷款利率 （％） 8.9006 5.6315	贷款资金用途 流动资金贷款 流动资金贷款	逾期原因 预计还贷期 资金紧张 拟进行债务重组 资金紧张 拟进行债务重组

16 、应付票据

	种 类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计	2006.12.31 518,045,145.89 2,395,377.54 520,440,523.43	2005.12.31 490,230,835.90 71,468,137.84 561,698,973.74

—银行承兑汇票期末余额中 142,146,025.89 元由本公司股东佛山市塑料工贸集团公司提 供保证担保并同时由本公司提供票据金额的 30%保证金担保；70,000,000.00 元由本公司 提供银行定期存单质押担保；151,728,995.00 元由本公司控股股东佛山市塑料工贸集团公 司提供保证担保同时本公司提供票据金额的 100%保证金担保；144,813,625.00 元由本公 司提供票据金额的 100%保证金担保；1,492,700.00 元由成都东盛包装材料有限公司提供

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票据金额的 100%保证金担保；7,863,800.00 元由无锡环宇包装材料有限公司提供票据金 额的 100%保证金担保。

—应付票据期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。

17 、应付账款

—应付账款期末余额为 331,482,691.33 元，无账龄超过 3 年的大额应付账款；

—应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项。

18 、预收账款

—预收账款期末余额为 107,172,479.51 元，较期初余额增加 57,010,351.09 元，增幅为 113.65%，主要是本公司因部分原材料及产品供求关系的变化增加采用预收货款销售形式 所致；

—预收账款期末余额中预收持本公司 5%（含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项详见 附注八。

19 、应付股利

	股东名称 应付少数股东股利 合 计	2006.12.31 2005.12.31 143,130.64 11,738.55 143,130.64 11,738.55

20 、应交税金

	税 种 增值税 营业税 城市维护建设税 所得税 房产税 个人所得税 其 他 合 计	2006.12.31 2005.12.31 2,571,402.56 8,095,780.20 605,650.84 619,317.60 588,379.81 918,209.18 -2,019,057.54 -1,113,934.31 479,206.85 667,818.89 445,321.99 300,797.10 164,763.24 35,051.55 2,835,667.75 9,523,040.21

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21 、其他应交款

	21、其他应交款
	项 目 教育费附加 应交堤围防护费 价格调节基金 合 计		2006.12.31 243,374.27 212,811.97 12,927.80 469,114.04	2005.12.31 412,074.47 417,408.59 1,751.82 831,234.88

22 、其他应付款

—其他应付款期末余额为 26,631,404.23 元，较期初余额增加 13,282,341.48 元，增幅为 99.50%，主要 是本公司子公司佛山纬达光电材料有限公司本期新增对亚化科技（东莞）胶粘制品有限公司借款 6,760,000.00 元所致，以及本公司报告期新增子公司纳入合并范围增加了其他应付款余额所致。

—其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5% ）以上表决权股份的股东单位的款 项。

23 、预提费用

	项 目 借款利息 水电费 其 他 合 计 24、一年内到期的长期负债 借款类别 信用借款 抵押借款 保证借款 合 计	2006.12.31 2,831,676.07 2,456,507.08 1,133,794.47 6,421,977.62 2006.12.31 50,000,000.00 134,000,000.00 87,655,010.60 271,655,010.60	2005.12.31 3,049,845.09 1,866,986.44 447,608.53 5,364,440.06 2005.12.31 - 34,800,000.00 151,140,400.00 185,940,400.00

—抵押借款期末余额 134,000,000.00 元同时由本公司控股股东佛山市塑料工贸集团公司 提供保证担保；

—保证借款期末余额中 49,617,400.00 元由本公司控股股东佛山市塑料工贸集团公司提供 保证担保，12,000,000.00 由本公司控股股东佛山市塑料工贸集团公司和佛山市华洋实业 公司提供保证担保；子公司无锡环宇包装材料有限公司期末保证借款中 10,420,210.60 元

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由本公司提供保证担保；子公司成都东盛包装材料有限公司 15,617,400.00 元由本公司提 供保证担保。

25 、长期借款

借 款 单 位 交通银行佛山豪苑支行 中国银行佛山分行 中国银行佛山分行 合 计	金 额 80,000,000.00 67,000,000.00 46,852,200.00 193,852,200.00	年利率(%) 借款期限 原 币 5.580-5.850 2004.01-2009.07 — 5.265-5.850 2003.9-2008.9 — 7.1445 2004.08-2009.08 USD6,000,000.00	借款条件 保证 保证 保证

—长期借款期末余额均由本公司控股股东佛山市塑料工贸集团公司为本公司提供保证担 保。

26 、长期应付款

	单位名称 亚化光电股份有限公司 合 计	金 额 42,088,893.00 42,088,893.00	款项性质 设备款

—公司控股子公司佛山纬达光电材料有限公司（以下简称买方）2004 年度与亚化光电股 份有限公司（以下简称卖方）签署了《偏光膜设备（含技术转让）购买合同》。合同约 定卖方将设备卖予买方，同时卖方转让偏光膜生产技术予买方，转让总价款为 770 万美 元，买方应在合同生效后 14 天内支付首期 231 万美元，余款 539 万美元在设备验收合格 后，以买方每年净利润额度的 50%，作为向卖方支付设备技术余款的额度，直到付清为 止。报告期末，佛山纬达光电材料有限公司已支付购买价款 200 万美元，根据前述购买 合同及佛山纬达光电材料有限公司的实际情况，将该项负债在长期应付款列示。

27 、股本

项目 一、未上市流通股份 其中：国家股 法人股 未上市流通股合计 二、已上市流通股份	期初数 147,028,500.00 110,024,400.00 257,052,900.00	期初数		本 期	变 动 增 减 （+、-）	变 动 增 减 （+、-）	变 动 增 减 （+、-）		期末数 - - -
				股权分置改革 -147,028,500.00 -110,024,400.00 -257,052,900.00	公积金 转股 - - -	其他 - - -	小 计 -147,028,500.00 -110,024,400.00 -257,052,900.00

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项目 1、有限售条件股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 2、无限售条件股份 人民币普通股 已流通股份合计 三、股份总数	期初数 - - - 151,317,010.00 151,317,010.00 151,317,010.00 408,369,910.00	期初数		本	期	变 动 增 减 （+、-）	变 动 增 减 （+、-）	变 动 增 减 （+、-）	期末数 301,598,410.00 155,331,100.00 146,267,310.00 310,956,455.00 310,956,455.00 612,554,865.00 612,554,865.00
				股权分置改革 201,065,607.00 103,554,067.00 97,511,540.00 55,987,293.00 55,987,293.00 257,052,900.00 -	公积金 转股 100,532,803.00 51,777,033.00 48,755,770.00 103,652,152.00 103,652,152.00 204,184,955.00 204,184,955.00		其他 - - - - - - -	小 计 301,598,410.00 155,331,100.00 146,267,310.00 159,639,445.00 159,639,445.00 461,237,855.00 204,184,955.00

— 2006 年 1 月，公司股权分置改革相关股东会议表决通过了股权分置改革方案，由本公 司非流通股股东以支付股份的方式向持有本公司流通股份的股东作出对价安排，全体流 通股股东每持有 10 股流通股获得 3.7 股对价股份，非流通股股东总共向流通股股东支付 对价 55,987,293 股。该股权分置改革方案实施完毕后，公司发起人持有的非流通股性质 变更为有限售条件的流通股。

—根据公司 2005 年度股东大会审议通过的 2005 年度利润分配及资本公积转增股本方案，本公司以 2005 年 12 月 31 日总股本 408,369,910 股为基数，用资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共转增 204,184,955 股，该资本公积转增股本方案已于 2006 年 6 月 6 日实施，该项变更新增的注册资本业经 广东正中珠江会计师事务所有限公司“广会所验字【2006】第 0602880011 号”验资报告验证。

28 、资本公积

28、资本公积
项 目 股本溢价 股权投资准备 其他资本公积 合 计		2005.12.31 本期增加 794,828,569.92 - 37,169.02 1,777,588.37 27,639,949.18 - 822,505,688.12 1,777,588.37	本期减少 208,722,955.00 - - 208,722,955.00	2006.12.31 586,105,614.92 1,814,757.39 27,639,949.18 615,560,321.49

—股本溢价本期减少 208,722,955.00 元，是公司将 4,538,000.00 元股权分置改革相关费用冲减资本公

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积以及根据 2005 年度股东大会决议将 204,184,955.00 元资本公积转增股本所致；

—股权投资准备本期增加数是公司收购涿州东华包装材料有限公司及佛山华塑装饰材料有限公司股 权时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额直接列入资本公积而形成。

29 、盈余公积

	29、盈余公积
	项 目 法定盈余公积 法定公益金 合 计		2005.12.31 本期增加 本期减少 90,794,779.52 45,397,389.74 - 45,397,389.74 - 45,397,389.74 136,192,169.26 45,397,389.74 45,397,389.74	2006.12.31 136,192,169.26 - 136,192,169.26

—盈余公积明细项目本期增减数是公司根据“财企【2006】67 号”文的规定，将 2005 年 12 月 31 日 的公益金余额 45,397,389.74 元转作盈余公积金管理使用形成。

30 、拟分配现金股利

根据 2006 年 4 月 12 日本公司董事会会议通过的关于 2005 年度利润分配的预案，本公司拟以 2005 年 12 月 31 日总股本 408,369,910 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），共派现金 4,083,699.10 元。该利润分配方案已经本公司 2005 年度股东大会审议通过并于 2006 年 6 月 6 日实施。

31 、未分配利润

	项 目 年初未分配利润 加：本年实现净利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 分配普通股股利 年末未分配利润	金 额 50,761,587.30 -94,422,722.62 - - - -43,661,135.32

32 、主营业务收入及主营业务成本

单位：万元 类 别 2006 年度 2005 年度

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	薄膜制品 复合编织品 人造革制品 PET制品 PVC制品 PS制品 其 他 合 计	主营业务收入 193,160 47,405 10,900 84,160 39,300 7,406 728 383,059	主营业务成本 183,012 43,932 10,148 83,106 35,480 6,446 615 362,739	主营业务收入 169,664 37,476 12,013 27,464 37,924 7,999 - 292,540	主营业务成本 162,123 33,214 11,683 25,588 34,403 5,755 - 272,766

—报告期本公司前五名客户销售的收入总额为 62,766 万元，占公司全部销售收入的比例 为 16.38%。

—本公司主营业务收入和主营业务成本本期数较上期数分别增加 905,200,867.85 元和 899,724,764.91 元，增幅分别为 30.94%和 32.99%，主要是本公司本期销售量同比有所上 升、产品售价随原材料涨价相应上升以及新增子公司纳入合并范围增加相应的主营业务 收入和成本等因素影响所致。

33 、主营业务税金及附加

33、主营业务税金及附加
类 别	2006年度	2005年度
营业税	140,757.28	-
城市维护建设税	3,066,144.42	3,634,841.04
教育费附加	1,415,688.84	1,812,757.93
堤围防护费及价格调节基金	53,059.76	35,669.95
合 计	4,675,650.30	5,483,268.92
34、其他业务利润
项 目	2006年度	2005年度
材料销售	22,139,983.05	24,480,858.32
经营租赁	4,135,042.49	5,063,924.76
其 他	-1,326,047.81	2,810,953.21
合 计	24,948,977.73	32,355,736.29

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—其中占报告期利润总额 10%以上其他业务项目披露如下：

	项 目 材料销售 经营租赁 合 计	收 入 494,945,299.81 10,038,737.98 504,984,037.79	2006年度 成 本 472,805,316.76 5,903,695.49 478,709,012.25	利 润 22,139,983.05 4,135,042.49 26,275,025.54	收 入 1,357,001,266.91 10,893,946.92 1,367,895,213.83	2005年度 成 本 1,332,520,408.59 5,830,022.16 1,338,350,430.75	利 润 24,480,858.32 5,063,924.76 29,544,783.08

—报告期经营租赁收入主要为向关联公司出租物业取得，详细情况见附注八所列。

35 、营业费用

公司报告期营业费用为 59,205,187.24 元，较上期数增加 14,230,234.99 元，增幅为 31.64%。主要是公 司本期产品销售量增长且单位运价上升导致运输费用增加，以及新增子公司纳入合并范围增加相应的 营业费用所致。

36 、管理费用

公司报告期管理费用为 172,543,819.62 元，较上期数增加 50,962,191.25 元，增幅为 41.92%，主要是 公司本期计入管理费用的坏账准备计提金额较上期数增加 13,297,387.93 元，以及新增子公司纳入合 并范围增加相应的管理费用所致。

37 、财务费用

	项 目 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 合 计	2006年度 112,162,929.36 8,132,291.98 4,501,671.94 5,811,944.78 2,484,295.24 105,204,659.78		2005年度 96,848,952.75 4,774,933.69 1,729,376.19 4,724,724.91 1,776,568.25 90,855,238.59

38 、投资收益

	类 别 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 短期投资收益 联营公司分配来的利润	2006年度 9,530,337.93 -6,924.88 182,301.77 2,821,709.66	2005年度 16,420,349.51 105,233.74 - -

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	合 计 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额明细如下： 单位名称 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 佛山市亿达胶粘制品有限公司 佛山东林包装材料有限公司 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 佛山华塑装饰材料有限公司 合 计	12,527,424.48 2006年度 2,741,773.69 5,854,796.44 1,073,102.68 162,538.44 -301,873.32 9,530,337.93		16,525,583.25 2005年度 11,480,994.02 4,437,309.30 1,269,135.46 -870,542.18 103,452.90 16,420,349.51

39 、补贴收入

	项 目 财政部包装行业高新技术研发资金 中小企业发展专项资金 著名商标企业奖励金 其 他 合 计		金 额 900,000.00 560,000.00 168,500.00 623,424.00 2,251,924.00	主要批准文号 佛财工[2006]87号 — — —

40 、营业外收入

	项 目 处置固定资产净收益 罚款净收入 处置无形资产净收益 其 他 合 计 41、营业外支出 项 目 处置固定资产净损失 罚款支出 捐赠支出 其 他 合 计	2006年度 2,071,164.08 80,825.76 107,052.22 964,380.44 3,223,422.50 2006年度 9,864.12 41,386.03 120,000.00 60,061.03 231,311.18	2005年度 10,665,193.60 105,503.79 - 1,160,948.13 11,931,645.52 2005年度 117,156.67 151,834.01 - 226,942.32 495,933.00

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42 、收到的其他与经营活动有关的现金

	项 目 物业及设备租赁收入 补贴收入 存款利息 往来款 商标使用费 其 他 合 计	金 额 10,038,737.98 2,251,924.00 8,132,291.98 11,930,251.56 422,788.42 1,042,071.25 33,818,065.19

43 、支付的其他与经营活动有关的现金

	项 目 运输费 保险费 销售承包费 办公费 差旅费 业务费 修理费 研究开发费 其 他 合 计	金 额 34,720,921.07 2,753,366.67 10,375,497.19 10,387,451.65 4,937,302.72 9,697,836.32 4,668,542.50 9,269,578.64 4,458,709.99 91,269,206.75

六、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

	账 龄 1年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 5年以上 合 计		2006.12.31	2006.12.31	坏账准备 10,141,836.74 1,869,897.77 3,842,160.34 2,546,631.88 5,227,644.49 13,317,399.39 36,945,570.61	2005.12.31 金 额 比例(%) 239,589,102.63 83.62 15,298,177.95 5.34 7,980,260.68 2.78 8,891,665.15 3.10 6,432,066.49 2.24 8,355,071.79 2.92 286,546,344.69 100.00	2005.12.31
			金 额 330,930,223.63 23,367,535.74 12,807,201.13 5,093,263.76 6,534,555.61 13,317,399.39 392,050,179.26	比例(%) 84.40 5.96 3.27 1.30 1.67 3.40 100.00

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—应收账款期末余额中前五名单位金额合计为 153,167,621.60 元，占应收账款总额的比例 为 39.07%；

• —应收账款期末余额账龄 1 年以内的应收款项中 128,093,489.01 元及账龄 1-2 年应收款项 中 4,668,558.00 元为应收下属子公司的款项，未计提坏账准备；

• —应收账款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。

2 、其他应收款

	2、其他	应收款	应收款
	账 龄 1年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 5年以上 合 计	2006.12.31		坏账准备 771,657.85 265,791.37 166,910.95 208,706.10 167,632.84 110,423.02 1,691,122.13		2005.12.31	坏账准备 911,015.03 57,436.98 88,983.25 109,770.53 4,293.76 - 1,171,499.55
		金 额 121,874,412.46 2,657,913.70 556,369.84 417,412.21 209,541.05 110,423.02 125,826,072.28	比例(%) 96.86 2.11 0.44 0.33 0.17 0.09 100.00			金 额 比例(%) 60,819,407.58 79.33 574,369.84 0.75 296,610.82 0.39 14,972,979.80 19.52 5,367.20 0.01 - - 76,668,735.24 100.00

—公司本期将部分已不符合预付账款核算性质的款项转入其他应收款科目核算，并已根据其相应的账 龄计提坏账准备。

—报告期末占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下：

	欠款单位 金 额 成都东盛包装材料有限公司 30,000,000.00 佛山纬业塑胶制品有限公司 27,318,769.85 佛山华韩卫生材料有限公司 22,800,000.00	欠款性质 借 款 借 款 借 款

—其他应收款期末余额较期初余额增加 49,157,337.04 元，增幅为 64.12%，主要是由于报告期对下属 子公司借款增加所致；

—其他应收款期末余额中账龄 1 年以内的款项 106,441,255.55 元为应收下属子公司的款项，未计提坏 账准备；

—其他应收款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。

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3 、长期投资

长期投资明细项目列示如下：

	项 目 长期股权投资 其中：对子公司投资 对联营企业投资 股票投资 股权投资差额 合 计	账面余额 908,161,445.02 503,587,708.55 393,278,408.56 6,062,956.00 5,232,371.91 908,161,445.02	2006.12.31 减值准备 - - - - - -	账面价值 908,161,445.02 503,587,708.55 393,278,408.56 6,062,956.00 5,232,371.91 908,161,445.02	账面余额 715,595,582.50 327,796,725.16 382,378,126.23 6,062,956.00 -642,224.89 715,595,582.50	2005.12.31 减值准备 - - - - - -	账面价值 715,595,582.50 327,796,725.16 382,378,126.23 6,062,956.00 -642,224.89 715,595,582.50

—长期股权投资中的股票投资明细项目列示如下：

股票名称 股份类别 广东发展银行 普通股 合 计	股票数量 6,062,956.00 6,062,956.00	占被投资公司 注册资本比例 初始投资成本 0.17% 4,357,920.00 4,357,920.00	2006.12.31 6,062,956.00	2005.12.31 市 价 6,062,956.00 未上市
			6,062,956.00	6,062,956.00

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人民币元

—长期股权投资明细项目列示如下：

被投资单位名称 一、对子公司投资 佛山易事达电容材料有限公司 佛山冠丰塑胶有限公司 佛山嘉丽植绒制品有限公司 成都东盛包装材料有限公司 三水长丰塑胶有限公司 无锡环宇包装材料有限公司 佛山华韩卫生材料有限公司 佛山纬达光电材料有限公司 佛山纬业塑胶制品有限公司 佛山华塑装饰材料有限公司 涿州东华包装材料有限公司 佛山鸿华聚酯切片有限公司 佛山冠达复合材料有限公司 佛山市金辉高科光电材料有限公司 佛山市三水顺通聚酯切片有限公司 小计 二、对联营企业投资	投资 期限 比例 （%） 18年 75.00 51.00 20年 65.00 15年 75.00 75.00 23年 50.00 18年 75.00 50年 55.00 11年 75.00 12年 75.00 18年 51.00 12年 90.00 11年 75.00 11年 55.00 10年 100.00	初始投资 金额 24,213,050.00 25,330,131.85 5,427,454.86 82,270,961.15 52,026,561.25 76,819,115.76 13,072,500.00 43,518,806.94 13,155,000.00 3,984,000.00 36,958,674.66 12,026,766.47 4,072,228.74 12,351,326.90 80,000,000.00 485,226,578.58	2005.12.31 35,606,076.11 27,493,811.38 2,482,795.02 67,451,710.55 56,506,680.48 58,257,730.25 14,185,139.04 43,518,806.94 22,293,975.39 3,834,624.29 - - - - - 331,631,349.45	追加投资 金额 - 18,700,000.00 - - - - - - - 1,766,375.48 38,638,968.10 12,026,766.47 8,072,228.74 12,351,326.90 80,000,000.00 171,555,665.69	本期权益增加 （减少） 3,400,142.14 -199,737.54 -937,279.14 1,690,046.31 8,660,327.73 -5,700,199.32 955,379.51 -1,789,371.26 2,844,267.98 -1,939,894.60 654,361.62 572,663.86 -631,302.93 -1,119,101.93 -178,087.35 6,282,215.08	累计权益增加 （减少） 19,057,192.63 7,664,183.64 -2,718,360.54 -13,129,204.29 13,140,446.96 3,027,981.01 2,068,018.55 -1,789,371.26 11,983,243.37 -1,991,975.38 654,361.62 572,663.86 -631,302.93 -1,119,101.93 -178,087.35 36,610,687.96	累计分得的 现金红利 4,264,024.38 5,700,241.65 1,163,578.44 - - 27,289,565.84 - - - - - - - - - 38,417,410.31	2006.12.31 39,006,218.25 45,994,073.84 1,545,515.88 69,141,756.86 65,167,008.21 52,557,530.93 15,140,518.55 41,729,435.68 25,138,243.37 3,661,105.17 39,293,329.72 9,357,640.80 4,801,193.67 11,232,224.97 79,821,912.65 503,587,708.55

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佛山塑料集团股份有限公司 2006 年度财务报告

人民币元

	被投资单位名称 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 佛山市亿达胶粘制品有限公司 佛山东林包装材料有限公司 英威达纤维(佛山)有限公司 小计 合计	投资 期限 比例 （%） 50年 49.00 30年 24.26 50年 37.70 11年 37.50 10.00	初始投资 金额 174,588,754.28 13,812,194.09 18,975,417.46 9,932,484.00 21,258,443.74 238,567,293.57 723,793,872.15	2005.12.31 289,348,825.42 16,132,591.47 40,229,546.42 11,574,094.90 21,258,443.74 378,543,501.95 710,174,851.40	追加投资 金额 - - - - 13,432,923.00 13,432,923.00 184,988,588.69	本期权益增加 （减少） -2,334,848.53 162,538.44 3,592,796.44 -118,502.74 - 1,301,983.61 7,584,198.69	累计权益增加 （减少） 150,774,906.78 4,841,456.35 28,993,925.40 6,570,476.71 - 191,180,765.24 227,791,453.20	累计分得的 现金红利 38,349,684.17 2,358,520.53 4,147,000.00 5,047,368.54 2,821,709.66 52,724,282.90 91,141,693.21	2006.12.31 287,013,976.89 16,295,129.91 43,822,342.86 11,455,592.16 34,691,366.74 393,278,408.56 896,866,117.11

－其他股权投资中股权投资差额列示如下：

	被投资单位名称 初始金额 佛山鸿华聚酯切片有限公司 3,241,789.53 佛山冠达复合材料有限公司 2,639,732.15 佛山市亿达胶粘制品有限公司 -1,052,337.40 合 计 4,829,184.28	2005.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2006.12.31 - 3,241,789.53 108,059.65 108,059.65 3,133,729.88 - 2,639,732.15 219,977.68 219,977.68 2,419,754.47 -642,224.89 - -321,112.45 -731,224.96 -321,112.44 -642,224.89 5,881,521.68 6,924.88 -403,187.63 5,232,371.91

—采用权益法核算的被投资公司，其会计政策与本公司的会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。

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佛山塑料集团股份有限公司 2006 年度财务报告

人民币元

4 、主营业务收入

单位：万元

	单位：万元
	类 别 薄膜制品 复合编织品 人造革制品 PET制品 PVC制品 PS制品 其 他 合 计		2006年度 主营业务收入 主营业务成本 112,140 107,155 33,251 31,247 10,900 10,148 79,973 78,869 2,183 2,356 6,909 6,514 282 174 245,638 236,463		2005年度 主营业务收入 主营业务成本 119,607 112,890 26,766 24,147 12,013 11,683 27,465 25,588 7,069 7,327 7,999 5,755 - - 200,919 187,390
			主营业务收入 112,140 33,251 10,900 79,973 2,183 6,909 282 245,638

—报告期本公司前五名客户销售的收入总额为 50,948 万元，占本公司全部销售收 入的比例为 20.74%。

5 、投资收益

	类 别 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金 额 股权投资差额摊销 短期投资收益 联营公司分配来的利润 合 计	2006年度 16,508,602.38 -6,924.88 182,301.77 2,821,709.66 19,505,688.93	2005年度 18,650,741.57 105,233.74 - - 18,755,975.31

—期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额明细如下：

单位名称 无锡环宇包装材料有限公司 佛山易事达电容材料有限公司 佛山冠丰塑胶有限公司	2006年度 2005年度 -5,700,199.31 -11,904,096.19 3,794,318.17 3,045,948.72 -199,737.54 906,893.57

47

佛山塑料集团股份有限公司 2006 年度财务报告

人民币元

	单位名称 佛山嘉丽植绒制品有限公司 成都东盛包装材料有限公司 三水长丰塑胶有限公司 佛山华韩卫生材料有限公司 佛山纬达光电材料有限公司 佛山纬业塑胶制品有限公司 佛山华塑装饰材料有限公司 佛山冠达复合材料有限公司 涿州东华包装材料有限公司 佛山鸿华聚酯切片有限公司 佛山市金辉高科光电材料有限公司 佛山市三水顺通聚酯切片有限公司 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 佛山市亿达胶粘制品有限公司 佛山东林包装材料有限公司 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 合 计	2006年度 2005年度 -937,279.14 660,695.22 1,690,046.31 -8,360,051.30 8,660,327.73 9,373,742.94 955,379.51 1,910,707.42 -1,789,371.26 - 2,844,267.98 6,596,551.68 -1,939,894.59 103,452.90 -631,302.93 - 654,361.62 - 572,663.86 - -1,119,101.93 - -178,087.35 - 2,741,773.69 11,480,994.02 5,854,796.44 4,437,309.30 1,073,102.68 1,269,135.46 162,538.44 -870,542.18 16,508,602.38 18,650,741.57

七、地区分部资料

	主营业务收入 华南地区 华东地区 华中地区	单位：万元 2006年度 2005年度 222,159 184,478 80,154 60,090 4,959 6,486

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佛山塑料集团股份有限公司 2006 年度财务报告 人民币元

西南地区 华北地区 东北地区 西北地区 其 他 合 计	29,100 20,761 3,778 5,385 16,764 383,060	17,562 7,946 2,997 2,500 10,481 292,540

八、关联方关系及其交易

关联方关系

—存在控制关系的关联方

企业名称 注册地 主营业务 佛山市塑料 工贸集团公 司 佛山市汾 江中路84 号 集团成员企业所产产品 的出口及其生产所需原 辅材料、设备的进口。 各类塑料制品、鞋类、 粘胶制品、各类包装复 合印刷制品和塑料机械 设备的制造及安装。	与本公司关系 控股股东	经济性质或类 型 全民所有制	法定代表人 吴耀根

——存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）

企业名称 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 佛山市塑料工贸集团公司 15,389.85 - - 15,389.85

——存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）

2005.12.31 企业名称 金额 比例 (%) 佛山市塑料工贸集团公司 14,702.85 36	2006.12.31 本期增加 本期减少 金额 比例 (%) 5,177.70 4,347.44 15,533.11 25.357

—不存在控制关系的关联方

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佛山塑料集团股份有限公司 2006 年度财务报告

人民币元

	公 司 名 称 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 佛山市亿达胶粘制品有限公司 佛山东林包装材料有限公司	与本公司关系 联营公司 联营公司 联营公司 联营公司

关联方交易

采购货物

	采购货物
	公 司 名 称 佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 佛山市亿达胶粘制品有限公司 佛山东林包装材料有限公司 合 计		2006年度 - 3,295,883.65 2,802,988.17 365,603.52 1,659,747.85 8,124,223.19	2005年度 7,368,406.84 4,329,436.88 1,529,627.30 2,784,496.43 3,922,353.65 19,934,321.10

上述交易均按市场公平价格结算。

购买房产

2006 年 4 月 11 日，本公司与佛山市塑料工贸集团公司签订《房地产转让合同》，佛山市塑料工贸 集团公司将其位于佛山市区的房产转让给本公司，根据评估结果确定转让价格为2,066,000.00 元。报告期内本公司已支付相关房产转让价款，相关房产之过户手续尚在办理中。

销售货物

	公 司 名 称 佛山市塑料工贸集团公司进出口分公司 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 佛山市亿达胶粘制品有限公司 佛山东林包装材料有限公司 合 计	2006年度 2,273,712.95 318,971,236.43 24,890,912.82 25,831,968.68 975,367.27 372,943,198.15	2005年度 46,753,625.74 227,775,476.05 30,410,999.89 29,370,882.56 953,345.69 335,264,329.93

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佛山塑料集团股份有限公司 2006 年度财务报告

人民币元

上述交易均按市场公平价格结算。

	上述交易均按市场公平价格结算。
	提供管理服务 公 司 名 称 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 佛山市亿达胶粘制品有限公司 合 计		2006年度 4,946,925.37 1,108,760.84 740,000.00 6,795,686.21		2005年度 4,298,649.27 - - 4,298,649.27

出租物业

	出租物业
	公 司 名 称 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 佛山东林包装材料有限公司 合 计		2006年度 6,556,402.18 360,000.00 6,916,402.18		2005年度 6,697,343.44 360,000.00 7,057,343.44

—本公司与佛山杜邦鸿基薄膜有限公司于 2004 年 12 月 31 日签订了《租赁协议》。 该协议约定本公司将总面积为 44,948.99 平方米的物业及相关物业周边道路和绿 化用地 37,809 平方米租赁给佛山杜邦鸿基薄膜有限公司使用，本期共收取租金 6,566,402.18 元；

—本公司与佛山东林包装材料有限公司签订了《厂房、设备租赁合同》，根据该 合同本公司向佛山东林包装材料有限公司出租面积为 650 平方米的厂房及部分 设备，本期共收取租金 360,000.00 元；

本公司合法持有上述出租物业的权证，有关房地产租赁已在佛山市房地产管理局 办理租赁登记。

借款担保

2006 年 12 月 31 日，本公司股东佛山市塑料工贸集团公司为本公司下列债务提 供保证担保

	项 目 短期借款 应付票据 一年内到期的长期负债 长期借款 合 计	金 额 1,072,000,000.00 293,875,020.89 195,617,400.00 193,852,200.00 1,755,344,620.89

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佛山塑料集团股份有限公司 2006 年度财务报告

人民币元

			人民币元
关联方往来
项 目		2006.12.31	2005.12.31
应收票据
佛山杜邦鸿基薄膜有限公司		-	13,763,366.00
宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司		-	4,773,120.00
佛山市亿达胶粘制品有限公司		-	4,645,741.30
佛山市塑料工贸集团公司进出口分		-	1,000,000.00
公司
应收票据小计		-	24,182,227.30
应收账款
佛山杜邦鸿基薄膜有限公司		9,588,421.15	3,161.40
佛山市塑料工贸集团公司进出口分			9,915,835.97
	-
公司
佛山市亿达胶粘制品有限公司		703,774.40	156,681.27
应收账款小计		10,292,195.55	10,075,678.64
其他应收款
宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司		595,692.74	-
佛山杜邦鸿基薄膜有限公司		2,608,594.87	4,298,649.27
其他应收款小计			4,298,649.27
		3,204,287.61
预付账款
佛山市塑料工贸集团公司		2,066,000.00	-
预付账款小计		2,066,000.00	-
应付票据
佛山杜邦鸿基薄膜有限公司		140,345.50	-
宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司		2,255,032.04	1,468,137.84
应付票据小计		2,395,377.54	1,468,137.84
应付账款

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佛山塑料集团股份有限公司 2006 年度财务报告

人民币元

	项 目 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 宁波杜邦帝人鸿基薄膜有限公司 佛山市亿达胶粘制品有限公司 应付账款小计 预收账款 佛山杜邦鸿基薄膜有限公司 佛山市塑料工贸集团公司进出口分 公司 预收账款小计		2006.12.31 1,298,894.24 - 46,362.64 1,345,256.88 1,308,360.70 32,352.56 1,340,713.26	2005.12.31 503,267.57 297,975.60 38,449.36 839,692.53 - 32,352.56 32,352.56

九、承诺事项

本公司与佛山杜邦鸿基薄膜有限公司（以下简称承租方）于 2004 年 12 月 31 日签订了《租 赁协议》。该协议约定本公司将总面积为 44,948.99 平方米的物业及相关物业周边道路和绿化 用地 37,809 平方米租赁给承租方使用。该协议同时约定承租方最迟于 2007 年 12 月 31 日午 夜前向本公司购买该等出租物业，具体价格由双方在购买当时评估价格的基础上协商确定， 在此前提下，承租方可自 2005 年 1 月起，按总额人民币 50.6 万元/月的租金标准向本公司支 付租金。如承租方未在 2007 年 12 月 31 日午夜前向本公司购买该等出租物业，则该等出租 物业租金标准应自 2005 年 1 月起追溯调整为人民币 57 万元/月。自 2008 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日，该等出租物业的租金标准按 65.3 万/月支付。

十、或有事项

截至 2006 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的或有事项。

十一、资产负债表日后事项

如附注五.15 所述，本公司下属无锡环宇包装材料有限公司全部借款均已逾期，无锡环宇包 装材料有限公司拟与贷款单位中国银行无锡分行洽谈债务重组事宜。截至本公司报告年度财 务报表批准日，该等债务重组协议尚未签订，无锡环宇包装材料有限公司尚未偿还该等逾期 贷款。

十二、其他重要事项

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佛山塑料集团股份有限公司 2006 年度财务报告

人民币元

— 2005 年 4 月 20 日，本公司第一大股东佛山市塑料工贸集团公司与中国银行股份有限公司 佛山分行签订了《股权质押合同》，将其持有的本公司国有股 7,350 万股质押给中国银行股 份有限公司佛山分行。上述质押已于 2005 年 8 月 30 日在中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司办理了股份质押登记手续，质押期限为 2005 年 8 月 30 日至质权人申请解冻为止。

—2004 年 7 月 8 日本公司第二大股东佛山富硕宏信投资有限公司与中国银行佛山分行签订 了《股权质押合同》，将其持有的本公司法人股 11,002.44 万股中的 4,600 万股质押给中国银 行佛山分行，上述质押已于 2004 年 7 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 办理了股份质押登记手续，质押期限为 2004 年 7 月 9 日至质权人申请解冻为止。2007 年 2 月 15 日佛山富硕宏信投资有限公司与兴业银行股份有限公司广州分行签订了《股权质押合 同》，将其持有的本公司法人股 3,800 万股质押给兴业银行股份有限公司广州分行，上述质 押已于 2007 年 2 月 15 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记 手续，质押期限为 2007 年 2 月 15 日至质权人申请解冻为止。2007 年 4 月 11 日佛山富硕宏 信投资有限公司与兴业银行股份有限公司广州分行签订了《股权质押合同》，将其持有的本 公司法人股 800 万股质押给兴业银行股份有限公司广州分行，上述质押已于 2007 年 4 月 11 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，质押期限为 2007 年 4 月 11 日至质权人申请解冻为止。

—本公司于 2007 年 3 月 2 日接到佛山市国有资产监督管理委员会《关于佛山塑料集团股份 有限公司土地处置有关问题的复函》（佛国资函［2007］21 号）。该文件主要内容如下：佛 山市国有资产监督管理委员会原则上同意本公司及其所属企业在禅城区范围内的工业用地， 在符合城市规划的前提下改变用途为商业用地，但须按规定以公开交易方式重新确定土地使 用者。上述土地公开交易所得价款，在缴纳土地出让金及有关税费后的余额作为佛塑股份发 展和解决相关问题的资金。

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