FSN Co., Ltd. - Interim / Quarterly Report 2020

분기보고서 4.1 (주)퓨쳐스트림네트웍스 110111-5617076 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 정정신고(보고)-대표이사등의확인 정 정 신 고 (보고)



2020년 11월 18일

1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 11월 13일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후
III. 재무에 관한 사항&cr 3. 연결재무제표 주석&cr 12. 관계기업투자&cr (4) 메이크어스 영업손익	기재오류	4,834,795	(2,878,895)

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서명 (2020.11.18).jpg 대표이사 확인서명 (2020.11.18)

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 06 기)

2020년 01월 01일2020년 09월 30일


사업연도	부터
까지


금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 11월 13일

주권상장법인해당사항 없음


제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :



회 사 명 :	(주)퓨쳐스트림네트웍스

대 표 이 사 :	이 상 석

본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워
	(전 화) 1544-8867
	(홈페이지) http://www.fsn.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장 (성 명) 이 종 은
	(전 화) 1544-8867

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서명.jpg 대표이사등의 확인서명

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 원) (주)레코벨2013.05서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 5층소프트웨어 개발 및 공급6,766,836,250의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)부스터즈2019.12서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 14층미디어커머스6,048,899,990의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)퓨쳐다임2019.12서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 3층O2O사업 324,865,442의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)애드쿠아인터렉티브2002.12서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 2,3,4층광고대행업65,625,792,217의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)주요종속회사(주)링거워터2017.05서울특별시 서초구 서초대로77길 62, L2층 201~209호(서초동, 강남역I-PARK)음료수 제조 및 판매, 유통업2,534,009,115실질 지배력 보유&cr(회계기준서 제1110호 9호)-(주)마더브레인2009.03서울특별시 서초구 서초대로 77, 54광고대행업18,734,191,866의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)핸드스튜디오2012.07서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 5층소프트웨어 개발 및 공급2,153,659,994의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)이모션글로벌2005.11서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 8,9층광고대행업3,934,190,685의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)인버즈2011.05서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 13층광고대행업2,119,775,504의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)그룹아이디디2016.09서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 9,10,11층광고대행업11,255,580,129의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)넥스트미디어그룹2018.05서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 13층광고대행업17,694,311,503의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-FSN Asia Private Limited.2015.0810 Central Exchange Green #03-03 Pixel Singapore (138649)경영 자문 및 컨설팅23,630,975,526의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)주요종속회사(주) 에프에스엔아시아코리아2019.07서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 16층광고대행업392,964,707의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-Future Block Capital2018.11WB Corporate Services (Cayman) Ltd., Artemis House, Fort Street, P.O. Box 2775, Grand Cayman KY1-1111, Cayman Islands금융자산 컨설팅5,299,760의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)애드맥스2016.03서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 14층광고대행업4,637,368,018의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED2017.112F, No.136, Jihe Road, Shilin District, Taipei City 11162, Taiwan광고대행업550,123,806의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-CAULY GC (THAILAND) LTD.2017.02No. 139 Sethiwan Tower, 1stFloor, Pan Road, Silom, Bangkok, 10500광고대행업102,139,725의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)비헤이브글로벌2016.06서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 15층광고대행업4,797,864,167의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- YDM (Thailand) Co.,Ltd.(주1)2008.08168/14 Naknivas road, Ladprao, Ladprao, Bangkok, Thailand광고대행업10,224,061,736실질 지배력 보유&cr(회계기준서 제1110호 9호)- Gottimize Co., Ltd.2015.07168/14 Naknivas road, Ladprao, Ladprao, Bangkok, Thailand광고대행업1,263,677,515의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- Alternate 65 Co., Ltd.2013.04168/14 Naknivas road, Ladprao, Ladprao, Bangkok, Thailand광고대행업266,718,830의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- Doer Co., Ltd.2016.11168/14 Naknivas road, Ladprao, Ladprao, Bangkok, Thailand광고대행업6,917,382의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- Adpocket Co., Ltd.2017.02168/14 Naknivas road, Ladprao, Ladprao, Bangkok, Thailand광고대행업415,431,849의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- AVG (THAILAND)., Ltd2017.07168/14 Naknivas road, Ladprao, Ladprao, Bangkok, Thailand광고대행업426,862,441의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- Interactive Communications Co.,Ltd.1989.02159/25, 16th Floor Serm-MitTower, Sukhumvit Road (Asoke), Klong Toey Nuea, Wattana, Bangkok광고대행업3,368,492,573의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-Automatrix Solutions Co.,Ltd.2019.12139/26 Soi Lat Phrao 53 (Chokchai 4) Saphan Song Sub District Wang Thonglang District Bangkok, Thailand.광고대행업196,320,583의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- Computerlogy Co., Ltd2009.1264/3 Moo 1 Surasak Sriracha Chonburi Thailand광고대행업1,516,942,078의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- SIX NETWORK PTE. LTD.2018.0410 Central Exchange Green #03-06 Pixel Singapore (138649)암호화폐발행 및 부대사업3,297,062,151의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD2018.03Moobaan Noble Pattanakarn, 1104/207 Pattanakarn Road, Suan Luang, Suan Luang, Bangkok 10250소프트웨어개발 및 공급1,144,175,382실질 지배력 보유&cr(회계기준서 제1110호 9호)-Jamjaras Co., Ltd. 2018.08168/14 Naknivas road, Ladprao Sub-District, Ladprao District, Bangkok, Thailand광고대행업245,237,706실질 지배력 보유&cr(회계기준서 제1110호 9호)-CLEVER GROUP CORPORATION2008.08No.26, Alley 80, Le Trong Tan Strt, Khuong Mai Ward, Thanh Xuan Dstrct, Hanoi, VN광고대행업8,972,113,323실질 지배력 보유&cr(회계기준서 제1110호 9호)-ADOP Vietnam Joint Stock Company2018.12Floor8, Number 151-151B Nguyen Dinh Chieu, Ward 06, district 3, Ho Chi Minh City, Vietnam광고대행업328실질 지배력 보유&cr(회계기준서 제1110호 9호)-Orion Media Joint Stock Company2016.10No 53, Alley 30 Hong Mai, Group 50, Bach Mai Ward, Hai Ba Trung Dstrct, Hanoi, VN광고대행업438,902,598실질 지배력 보유&cr(회계기준서 제1110호 9호)-NAH Media Joint Stock Company2011.0898 To Ngoc Van Strt, Quang An Ward, Tay Ho Dstrct, Hanoi, VN광고대행업368,088,741실질 지배력 보유&cr(회계기준서 제1110호 9호)-Clever Review Corporation2018.08No.26, Alley 80, Le Trong Tan Strt, Khuong Mai Ward, Thanh Xuan Dstrct, Hanoi, VN광고대행업362,451,619실질 지배력 보유&cr(회계기준서 제1110호 9호)-AdTech Advertising Technology Corporation2019.09Level 3, G1 Tower, Five Star Garden, No.2 Kim Giang, Kim Giang Ward, Thanh Xuan Dstrct, Hanoi, VN컴퓨터 프로그래밍19,465,272실질 지배력 보유&cr(회계기준서 제1110호 9호)-PT. CleverAds2011.09GD. THAMRIN CITY COSMO MANSION LT. 10 UNIT 1B, JL. THAMRIN BOULEVARD, KEL. KEBON MELATI, KEC. TANAH ABANG, CENTRAL JAKARTA비즈니스 컨설팅35,905,959실질 지배력 보유&cr(회계기준서 제1110호 9호)-Clever Advertising Myanmar Company Limited2017.07Currently dormant광고대행업 -실질 지배력 보유&cr(회계기준서 제1110호 9호)-CleverX Online Corporation2020.053F, G1 Building, Five Star Tower, No.2, Kim Giang, Kim Giang Ward, Thanh Xuan District, Hanoi City, Vietnam 광고대행업152의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

주1) 상기 종속회사 중'주요 종속회사'의 기준은 '① 직전연도 자산총액이 지배회사 재무제표상 자산총액의 10% 이상 또는 ②자산총액이 750억원 이상에 해당하는 회사' 입니다.&cr

1-1. 연결대상회사의 변동내용

Jamjaras Co., Ltd. 의결권 위임받아 지배력 획득CLEVER GROUP CORPORATION의결권 위임받아 지배력 획득ADOP Vietnam Company Ltd의결권 위임받아 지배력 획득Orion Media Joint Stock Company지분 취득으로 인한 지배력 획득NAH Media Joint Stock Company지분 취득으로 인한 지배력 획득Clever Review Corporation지분 취득으로 인한 지배력 획득AdTech Advertising Technology Corporation지분 취득으로 인한 지배력 획득PT. CleverAds지분 취득으로 인한 지배력 획득Clever Advertising Myanmar Company Limited지분 취득으로 인한 지배력 획득CleverX Online Corporation지분 취득으로 인한 지배력 획득㈜애드쿠아 언바운드청산으로 인한 지배력 상실북경카울리오블리스광고유한회사지분 처분으로 지배력 상실PT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO지분 처분으로 지배력 상실PT MEDIA GEMILANG INDONESIA지분 처분으로 지배력 상실Yello Digital Marketing Global PTE. LTD합병으로 인한 소멸

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2015.03.25해당사항없음해당사항없음

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 법적·상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 '주식회사 퓨쳐스트림네트웍스' 로 표기합니다. 영문으로는 'Futurestream Networks Co., Ltd.'으로 표기합니다. &cr&cr 3. 설립일자&cr 당 회사는 2007년 06월 22일에 설립되었습니다.&cr&cr 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 &cr(1) 주소 : 서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워&cr(2) 전화번호 : 1544-8867&cr(3) 홈페이지 : http://www.fsn.co.kr/&cr&cr 5. 중소기업 해당여부

당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당됩니다.

6. 회사의 사업목적 &cr당사의 정관상 사업목적은 아래와 같습니다. &cr

사업목적	비고
1. 비지니스솔루션 개발 및 공급 2. 소프트웨어 개발 및 공급 3. 인터넷 등 컨텐츠 개발 및 공급&cr4. 정보통신컨설팅업&cr5. 정보통신기기 유통&cr6. 인터넷 등 통신판매업&cr7. 게임제작 및 배급&cr8. 광고마케팅 서비스 대행&cr9. 부동산 임대업&cr10. 상기 각호와 관련된 무역업 11. 상기 각호와 관련된 유지보수업&cr12. 경영자문 및 컨설팅업&cr13. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이선스업 14. 위 각호에 부대되는 사업일체	-

사업목적

비고

1. 비지니스솔루션 개발 및 공급

2. 소프트웨어 개발 및 공급

3. 인터넷 등 컨텐츠 개발 및 공급&cr4. 정보통신컨설팅업&cr5. 정보통신기기 유통&cr6. 인터넷 등 통신판매업&cr7. 게임제작 및 배급&cr8. 광고마케팅 서비스 대행&cr9. 부동산 임대업&cr10. 상기 각호와 관련된 무역업

11. 상기 각호와 관련된 유지보수업&cr12. 경영자문 및 컨설팅업&cr13. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이선스업

14. 위 각호에 부대되는 사업일체

7. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 신규사업 &cr&cr(1) 주요 사업의 내용&cr&cr자세한 내용은 동 사업보고서의 [Ⅱ. 사업의 내용]을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr(2) 향후 추진 신규사업&cr당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 미 디 어 커머스 사업 및 O2O 사업을 통해 사업 영역을 확대하고 있습니다. &cr&cr 8. 보고서 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부

구 분	회사명	갯수
상장법인	●국내법인&cr (주)퓨쳐스트림네트웍스	1
비상장&cr법인	●국내법인&cr(주)넥스트미디어그룹&cr(주)레코벨&cr(주)애드맥스&cr(주)부스터즈 &cr(주)퓨쳐다임&cr(주)비헤이브글로벌&cr(주)애드쿠아이터렉티브&cr(주)핸드스튜디오&cr(주)마더브레인&cr (주)이모션글로벌&cr(주)인버즈&cr(주)그룹아이디디&cr(주)링거워터&cr(주)에프에스엔아시아코리아&cr &cr ●해외법인&crFSN Asia Pte. Ltd.&crFuture Block Capital&crCAULY GC (THAILAND) LTD.&cr CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED SIX NETWORK PTE. LTD. SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD. YDM(THAILAND) Co.,Ltd GOTTIMIZE CO., LTD ALTERNATE 65 CO.,LTD Doer Co.,Ltd. Adpocket Co.,LTD AVG(THAILAND) Co., Ltd. Interactive Communications Co.,Ltd.&crAutomatrix Solutions Co.,Ltd.&crJamjaras Co.,LTD Computerlogy Co., Ltd&crCLEVER GROUP CORPORATION&crADOP VIETNAM COMPANY LIMITED Orion Media Joint Stock Company NAH Media Joint Stock Company Clever Review Corporation AdTech Advertising Technology Corporation PT. CleverAds Clever Advertising Myanmar Company Limited&crCleverX Online Corporation	39

당 사가 속해있는 기업집단의 명칭은 옐로모바일이며, 본 보고서 작성 기준일 현재 옐로모바일을 포함한 계열회사는 총 97개 사 입니 다.&cr 세부 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다. &cr

| 구분 | 회사명 | | | | | 갯수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 비상장법인 | ●국내법인 | | | | | 55 |
| 모바일컨텐츠서비스 | ㆍ㈜옐로모바일 | ㆍ㈜피키캐스트 | | |
| 온라인, 모바일 광고 | ㆍ㈜옐로디지털마케팅 | ㆍ㈜애드쿠아인터렉티브 | ㆍ㈜그룹아이디디 | ㆍ㈜마더브레인 |
| 온라인, 모바일 광고 | ㆍ㈜레코벨 | ㆍ㈜애드맥스 | ㆍ㈜쿠차 | ㆍ㈜인버즈 |
| 온라인, 모바일 광고 | ㆍ㈜어피어 | ㆍ㈜서치파이(구, ㈜옐로커머스) | ㆍ㈜에프에스엔아시아코리아 | ㆍ㈜퓨쳐다임 |
| 디지털에이전시 | ㆍ㈜이모션글로벌 | ㆍ㈜넥스트미디어그룹 | ㆍ㈜부스터즈 | |
| 온라인, 모바일 여행 | ㆍ㈜옐로트래블 | ㆍ㈜스테이허브 (구, 제주닷컴) | ㆍ㈜제주모바일 | ㆍ㈜옐로트래블랩스 |
| 온라인, 모바일 여행 | ㆍ우즈웨어㈜ | ㆍ㈜핸드스튜디오 | | |
| 쇼핑사업 | ㆍ㈜정글피플 | ㆍ㈜위드크로스(구, ㈜팀그레이프) | ㆍ㈜아이템홀릭 | ㆍ㈜유니파이(구, ㈜블루웹) |
| 로컬비즈니스 | ㆍ㈜옐로오투오그룹(구, 옐로오투오) | ㆍ㈜옐로마케팅차이나 | ㆍ㈜달리커뮤니케이션 | |
| 로컬비즈니스 | ㆍ㈜옐로씨리얼 | ㆍ㈜엔티솔루션 | ㆍ㈜비헤이브글로벌 | ㆍ㈜나인커뮤니케이션 |
| 로컬비즈니스 | ㆍ이디비㈜ | ㆍ㈜옐로유통 | ㆍ㈜우노뷰티 | ㆍ㈜바이탈랩스 |
| 로컬비즈니스 | ㆍ㈜어프로디 | ㆍ㈜공간소프트 | ㆍ㈜넥시티 | ㆍ㈜굿닥 |
| 기타 모바일 서비스 | ㆍ㈜옐로 | ㆍ㈜컴퍼니페이버 | ㆍ㈜스타일샵 | ㆍ㈜메이크어스 |
| 기타 모바일 서비스 | ㆍ모던보이엔터테인먼트㈜ | ㆍ㈜메이크어스엔터테인먼트 | ㆍ㈜넥스트라운드 | |
| 기타사업 | ㆍ㈜데일리파트너스 | ㆍ주식회사 데일리크립토아이비 | ㆍ㈜옐로익스체인지 | ㆍ주식회사 아이지스 |
| 기타사업 | ㆍ㈜링거워터 | ㆍ마루엘에스아이㈜ | | |
| ●해외법인 | | | | | 39 |
| ㆍ미국 | ㆍYello Exchange USA | ㆍESES Global Inc | ㆍBEAUTYSOCIAL INC. | |
| ㆍ영국 | ㆍESESGLOBAL UK LIMITED | | | |
| ㆍ인도네시아 | ㆍPriceArea | ㆍMAKEUS ASIA INDONESIA | | |
| ㆍ인도네시아 | ㆍPT. CleverAds | | | |
| ㆍ미얀마 | ㆍClever Advertising Myanmar Company Limited | | | |
| ㆍ태국 | ㆍYDM (THAILAND) CO.,LTD. | ㆍGOTTIMIZE CO., LTD. | ㆍALTERNATE 65 CO.,LTD | ㆍDoer Co.,Ltd. |
| ㆍ태국 | ㆍComputerlogy Co., Ltd | ㆍJamjaras Co., Ltd. | ㆍNawin Consultant Co.,Ltd. | ㆍCAULY GC (THAILAND) LTD. |
| ㆍ태국 | ㆍInteractive Communications Co.,Ltd. | ㆍAdpocket Co., Ltd. | ㆍAVG (Thailand) Co.,Ltd. | ㆍSIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD |
| ㆍ태국 | ㆍFuture Block (Thailand) Ltd. | ㆍAutomatrix Solutions Co.,Ltd. | | |
| ㆍ싱가폴 | ㆍYellomobile SEA | ㆍMAKEUS ASIA PTE. LTD. | ㆍFSN Asia Private Limited | ㆍSIX NETWORK PTE. LTD. |
| ㆍ싱가폴 | ㆍEUNOGO PTE. LTD. | | | |
| ㆍ홍콩 | ㆍESES Global Co., Ltd | | | |
| ㆍ대만 | ㆍCAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED. | | | |
| ㆍ베트남 | ㆍCLEVER GROUP CORPORATION | ㆍOrion Media Joint Stock Company | ㆍNAH Media Joint Stock Company | ㆍClever Review Corporation |
| ㆍ베트남 | ㆍAdTech Advertising Technology Corporation | ㆍADOP VIETNAM COMPANY LIMITED | ㆍCLEVER NETWORK ADVERTISING JOINT STOCK COMPANY | ㆍOrion Media Group Radio |
| ㆍ베트남 | ㆍCleverX Online Corporation | | | |
| ㆍ기타 | ㆍFuture Block Capital | | | |
| 상장법인 | ●국내법인 | | | | | 3 |
| | ㆍ㈜퓨쳐스트림네트웍스 | ㆍ㈜데일리블록체인 | ㆍ㈜케어랩스 | |
| 계 | | | | | | 97 |

&cr 9. 신용평가에 관한 사항&cr 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

2. 회사의 연혁

일자		내 용
2007년	06월	Futurestream Networks 법인 설립
2009년	12월	모바일 광고 플랫폼 구축 TF출범
2010년	02월	Futurestream Networks 사내 연구소 설립
04월	Cauly 모바일 광고 플랫폼 국내 최초 상용화
09월	안드로이드폰광고 서비스 제공
11월	캡스톤 파트너스 12억 원 투자유치 (1차)
2011년	01월	SKT T store-Cauly 광고 서비스 런칭
03월	Cauly 대한민국 모바일광고 대상수상
05월	캡스톤 파트너스 30억 원 투자유치 (2차)
10월	Cauly APV 1억(일)/APP 6,000개 돌파
11월	국내 최초 모바일 리치미디어 실시
2012년	02월	국내 최초 모바일 3D 광고 실시
08월	카카오톡 게임센터 독점 디스플레이 광고 플랫폼 선정
2013년	10월	게임 광고 플랫폼 카울리스퀘어 런칭
2014년	03월	옐로모바일의 자회사인 옐로디지털마케팅으로 최대주주변경
2015년	01월	카울리 네이티브애드 런칭
06월	카울리 비디오 런칭
08월	FSN Asia Pte. Ltd. 설립(싱가포르)
11월	Adpocket 출시(태국)
2016년	02월	Mola 출시(베트남)
03월	(주)애드맥스 설립
04월	리타겟팅 상품 런칭
04월	코스닥시장 상장을 위한 상장예비심사청구서 제출
06월	코스닥시장 상장예비심사 승인
08월	Cauly GC(Joint Venture) 설립
09월	케이비제7호기업인수목적(주)와 합병
10월	코스닥시장 합병 상장
북경오블리스정보자문유한회사(중국법인) 인수
2017년	01월	북경오블리스정보자문유한회사 → 북경카울리오블리스광고유한회사 사명 변경
11월	Cauly Taiwan (Joint Venture) 설립
12월	(주)레코벨 인수
2018년	02월	(주)애드쿠아인터렉티브, (주)마더브레인, (주)옐로스토리, (주)핸드스튜디오, (주)투비 등 인수
04월	(주)옐로디지털마케팅차이나, (주)이모션글로벌, (주)그룹아이디디 등 인수
05월	(주)넥스트미디어그룹 설립
07월	Yello Digital Marketing Global 인수
12월	(주)메이크어스 인수
2019년	02월	본점 소재지 변경 (서울특별시 강남구 테헤란로98길 8 10층 (대치동, KT&G 대치타워))
04월	한국광고총연합회 발간 "광고계 동향 2019" 국내 광고기업 취급고 총액 7위, 성장률 1위 기록
05월	본점 소재지 변경 (서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워)
07월	(주)링거워터 인수
07월	(주)에프에스엔아시아코리아 설립
12월	(주)퓨쳐다임 설립
12월	(주)부스터즈 설립 ((주)애드쿠아인터렉티브로 부터 인적분할)
2020년	04월	한국광고총연합회 발간 "광고계 동향 2020" 국내 광고기업 취급고 총액 6위
07월	FSN Asia Private Limited. 와 Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd. 의 합병

나. 합병과 관련된 연혁

구 분	일 정
이사회결의일	2016년 04월 26일
합병계약체결일	2016년 04월 26일
주주명부폐쇄 공고일	2016년 06월 28일
합병승인 임시주주총회를 위한 권리주주확정일	2016년 07월 13일
주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간	2016년 07월 14일 ~ 07월 21일
주주총회 소집통지 공고일	2016년 07월 28일
주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간	2016년 07월 28일 ~ 08월 11일
합병승인을 위한 임시주주총회일	2016년 08월 12일
주식매수청구권 행사기간	2016년 08월 12일 ~ 09월 01일
채권자 이의/구주권 제출 공고일	2016년 08월 16일
채권자 이의/구주권 제출 기간	2016년 08월 16일 ~ 09월 19일
합병기일	2016년 09월 22일
합병종료보고 이사회 결의일	2016년 09월 23일
합병종료보고 공고일	2016년 09월 23일
합병등기일	2016년 09월 26일
합병신주 교부일	2016년 10월 04일
합병신주 상장일	2016년 10월 05일

다. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자	본점 소재지
2010. 10	서울시 강남구 역삼동 837-9 한진빌딩 7층
2012. 03	서울시 강남구 역삼로 8길 15, 7층(홍우빌딩)
2019. 02	서울특별시 강남구 테헤란로98길 8 10층 (대치동, KT&G 대치타워)
2019. 05	서울특별시 강남구 언주로 637 (싸이칸타워)

&cr 라. 경영진의 중요한 변동

일자	변동내용
2014. 10. 28	감사 정욱 선임
2015. 12. 09	사내이사 조창현, 이종은 선임
2017. 02. 28	사내이사 이선용 사임
2017. 03. 31	사내이사 편원진 선임
2018. 01. 18	사내이사 이종은, 편원진 사임
2018. 01. 26	기타비상무이사 임진석, 김남진 선임
2018. 03. 14	사내이사 전찬석 사임
2018. 03. 30	사내이사 및 각자대표이사 이상석 선임
기타비상무이사 신형일 선임
2018. 10. 12	대표이사 신창균의 대표이사직 사임 (사내이사 유지)
2019. 03. 30	기타비상무이사 신형일 사임
2019. 03. 30	기타비상무이사 최태영 선임
사외이사 윤석민, 신충희 선임
감사 변재문 선임
2020. 03. 30	사내이사 조창현, 기타비상무이사 김남진, 임진석 사임
기타비상무이사 조영중 선임

&cr 마. 최대주주의 변동 &cr2014년 3월 10일 당사의 최대주주는 신창균에서 (주)옐로디지털마케팅으로 변동되었습니다. 본 보고서 작성 기준일 현재 최대주주인 (주)옐로디지털마케팅의 주식수는 보통주 19,478,445주(19.31%)입니다. &cr

바. 상호의 변경&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 상호가 변경된 사실이 없습니다. &cr&cr 사. 합병 등에 관한 사항&cr 당사는 케이비제7호기업인수목적(주)와 2016년 04월 26일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 09월 26일(합병등기일) 합병 및 상호변경 등기를 완료하였습니다.

구 분	내 용
합병 목적	합병 시 유입 자금을 활용한 신규 사업 확대, &cr경영 투명성 및 대외 신인도 강화 등 기업의 경쟁력을 강화하고자 함
합병 방법	케이비제7호기업인수목적(주)가 (주)퓨쳐스트림네트웍스를 흡수합병함
합병 비율	케이비제7호기업인수목적(주): (주)퓨쳐스트림네트웍스= 1 : 1.1572482
합병으로 인해 발행하는&cr신주의 종류와 수	케이비제7호기업인수목적(주)의 기명식 보통주 40,264,682주

&cr 아. 업종 또는 주된 사업의 변화&cr - 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련하여 중요한 사항의 발생&cr - 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)


(기준일 :	)

2015.01.16유상증자(일반공모)보통주1,350,0001001,0002015.03.20유상증자(일반공모)보통주4,000,0001002,0002016.09.26-보통주40,264,682100-2017.01.31주식매수선택권행사보통주292,6601004642017.01.31주식매수선택권행사보통주243,1011008662017.02.15주식매수선택권행사보통주425,4411004642017.03.21주식매수선택권행사보통주74,7351008662017.04.14주식매수선택권행사보통주46,3301004642017.04.28전환권행사보통주1,250,0001001,0002017.05.15주식매수선택권행사보통주29,4561008662017.11.01주식매수선택권행사보통주95,1251001,2462017.12.23유상증자(제3자배정)보통주5,499,9961001,2602018.01.02주식매수선택권행사보통주57,8821008662018.02.10유상증자(제3자배정)보통주30,372,9301001,9452018.03.12주식매수선택권행사보통주46,3301004642018.03.12주식매수선택권행사보통주111,1321008662018.03.12주식매수선택권행사보통주270,8831002,1662018.03.28유상증자(제3자배정)보통주2,490,6301002,9352018.11.13유상증자(제3자배정)보통주921,6561001,0852019.02.27전환권행사보통주1,620,2201001,5432019.06.29유상증자(제3자배정)보통주3,007,5181001,3302019.07.31유상증자(제3자배정)보통주2,413,5321001,3302019.12.27전환권행사보통주1,325,0881001,1322019.12.30전환권행사보통주88,3391001,1322020.01.10전환권행사보통주883,3921001,1322020.03.06전환권행사보통주1,766,7841001,1322020.04.08전환권행사보통주1,836,5471001,0892020.04.29전환권행사보통주91,8271001,089

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| 일반공모(코스닥상장) |
| 합병신주(주2) |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 우리사주매수선택권행사 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |

주1) 법률 상 합병법인인 케이비제7호기업인수목적(주)의 기준으로 작성하였습니다.&cr주2) 2016년 09월 26일(합병등기일)에 합병함에 따라 舊(주)퓨쳐스트림네트웍스의 합병신주가 2016년 10월 05일 상장되었으며 합병가액 및 비율은 하기와 같습니다.

구분	합병법인	피합병법인
가. 기준주가	2,035	해당사항없음
나. 본질가치	해당사항없음	2,355
다. 자산가치	1,744	314
라. 수익가치	해당사항없음	2,563
마. 상대가치	해당사항없음	해당사항없음
바. 합병가액/1주	2,035	2,355
사. 합병비율	1	1.1572482

합병 전 舊(주)퓨쳐스트림네트웍스의 증자(감자)현황은 하기와 같습니다.

(단위 : 원, 주)

주식발행&cr(감소)일자	발행(감소)&cr형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류	수량	주당&cr액면가액	주당발행&cr(감소)가액	비고
---	---	---	---	---	---	---
2007.06.22	설립자본금	보통주	10,000	5,000	5,000	-
2008.03.05	유상증자	보통주	10,000	5,000	5,000	-
2009.09.19	유상증자	보통주	20,000	5,000	5,000	-
2010.06.08	유상증자	보통주	20,000	5,000	5,000	-
2010.09.29	유상증자	보통주	40,000	5,000	5,000	-
2010.11.26	유상증자	우선주	30,000	5,000	40,000	-
2011.05.20	유상증자	우선주	19,500	5,000	153,840	-
2012.05.15	액면분할	보통주	900,000	500	-	-
우선주	445,500	500	-	-
2014.09.01	보통주로 전환	보통주	495,000	500	-	-
우선주	(495,000)	500	-	-
2014.10.10	BW 행사	보통주	40,301	500	15,384	-
2014.11.06	주식매수선택권행사	보통주	67,000	500	10,769	-
8,000	500	15,384	-
2014.11.07	유상증자	보통주	74,750	500	20,066	-
2014.11.25	BW 행사	보통주	12,090	500	15,384	-
2014.12.10	BW 행사	보통주	36,531	500	15,384	-
2015.04.18	액면분할	보통주	6,934,688	100	-	-
2015.04.20	무상증자	보통주	26,005,080	100	-	-
2015.04.23	주식매수선택권행사	보통주	120,032	100	769	-

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)


(기준일 :	)

2018.02.072023.02.0710,000기명식 보통주사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2019. 02. 07)부터&cr만기 직전월(2023. 01. 07) 까지1001,5435,0003,240,440-2018.02.272023.02.2710,000기명식 보통주사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2019. 02. 27)부터&cr만기 직전월(2023. 01. 27) 까지1001,5435,0003,240,440-2018.12.242023.12.2414,000기명식 보통주사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2019. 12. 24)부터&cr만기 직전월(2023. 11. 24) 까지1001,0897,1006,519,742-2019.02.252024.02.253,400기명식 보통주사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2020. 02. 25)부터&cr만기 직전월(2024. 01. 25) 까지1001,0301,7001,650,485-2020.03.202025.03.203,900기명식 보통주사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2021. 03. 20)부터&cr만기 직전월(2025. 02. 20) 까지1001,0603,9003,679,245-2020.01.302023.01.3010,000기명식 보통주사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2021. 01. 30)부터&cr만기 직전월(2022. 01. 30) 까지1001,02310,0009,775,171-2020.04.102023.04.1010,000기명식 보통주사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2021. 04. 30)부터&cr만기 직전월(2023. 03. 30) 까지1001,05510,0009,478,672-----42,70037,584,195-

| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제02회&cr전환사채 |
| 제03회&cr전환사채 |
| 제05회&cr전환사채 |
| 제06회&cr전환사채 |
| 제07회&cr전환사채 |
| 제08회&cr전환사채 |
| 제09회&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |

- 19. 02. 07. : 제2회차 전환사채 50억원 조기상환청구 행사로 사채 취득

- 19. 02. 27. : 제3회차 전환사채 25억원 조기상환청구 행사로 사채 취득

- 19. 02. 27. : 제3회차 전환사채 25억원 전환권 행사

- 19. 08. 16. : 제6회차 전환사채 17억원 조기상환청구 행사로 사채 취득

- 19. 09. 16. : 제4회차 전환사채 40억원 조기상환청구 행사로 사채 취득

- 19. 12. 26. : 제5회차 전환사채 15억원 전환권 행사

- 19. 12. 30. : 제5회차 전환사채 01억원 전환권 행사&cr- 20. 01. 14. : 제5회차 전환사채 10억원 전환권 행사

- 20. 03. 06. : 제5회차 전환사채 20억원 전환권 행사&cr- 20. 04. 08. : 제5회차 전환사채 20억원 전환권 행사&cr- 20. 04. 29. : 제5회차 전환사채 01억원 전환권 행사&cr

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주우선주500,000,000-500,000,000-100,876,216-100,876,216---------------------100,876,216-100,876,216-8-8-100,876,208-100,876,208-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주8---8주1)-------보통주8---8--------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

주1) 당사는 합병 시 발생한 단주 8주를 자기주식으로 취득하였습니다.

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주100,876,216----보통주8자기주식---------------------보통주100,876,208----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

1001001008,6402,9624001,042-3,03827036428-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제5기	제4기	제3기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외한 39 개 의 연결대상 종속회사를 보유하고 있는 모바일 광고 전문 기업입니다.&cr 39개 의 종속회사는 각각 한국, 태국 , 베트남, 인도네시아, 싱가포르, 대만 에 위치하고 있으며, 사업부문을 제공하는 서비스의 종류에 따라 AD Tech, AD Agency, 해외사업, 기타 등 4개 부분으로 구분하고 있습니다.&cr &cr 가. 주요 사업부문별 정보

사업 부문	주요 사업	주요회사
AD Tech	광고 플랫폼 운영 등	㈜퓨쳐스트림네트웍스, ㈜애드맥스, ㈜레코벨
AD Agency	웹, 모바일&cr광고 제작, 대행	㈜애드쿠아인터렉티브, ㈜마더브레인, ㈜핸드스튜디오, ㈜그룹아이디디 등
해외사업	모바일 광고, 마케팅	FSN Asia Private Limited, CLEVER GROUP CORPORATION 등
기타	미디어커머스, O2O사업	㈜링거워터, ㈜부스터즈, ㈜퓨쳐다임

&cr(1) AD TECH&cr디지털 광고 시장은 과거처럼 소수의 매체(Mass Media)에 의존하여 광고를 집행하는 것이 아니라, 효율적이고 정밀한 광고 집행을 위해서는 기술 플랫폼을 활용하여야 합니다. 이제 광고의 많은 영역에서 기술과 인공지능을 활용한 광고가 전면적으로 활용되고 있으며, 당사에서도 이를 선도적으로 활용하고 있습니다. 당사는 모바일의 수많은 앱들을 통합하여 여기에 광고를 효율적으로 집행하는 ad-network 사업, 검색 광고에 인공지능을 결합하여 자동화한 플랫폼 사업, 1인 미디어 시대를 맞이하여 수많은 개인 블로그, 유투브 방송인, SNS 유명인들을 통합한 바이럴 마케팅 플랫폼 등을 제공하고 있습니다. 광고 플랫폼 Ad Tech 사업부문은 디지털 광고가 고도화됨에 따라 더욱 성장이 기대되는 영역입니다.&cr&cr(2) AD AGENCY&cr광고 시장에서 디지털 광고의 비중은 점점 커지고 있어서, 광고주들은 디지털 광고를 대행할 대행사를 지속적으로 찾고 있으며 기존 4대 매체 대비 디지털 광고에 지불하는 광고비를 늘려가고 있는 상황입니다. 당사는 이러한 시장의 수요를 반영하기 위해 디지털 광고의 전 영역에 대한 서비스를 Ad Agency 부문을 통해 제공하고 있습니다. 제공하는 주요 서비스는 디지털 광고 전략 수립, 디지털 광고 기획, 디지털 광고 소재 제작, 디지털 광고 매체 전송, 디지털 광고 효과 분석 등으로 이루어져 있습니다. 당사는 지속적으로 시장 변화와 광고주의 다양한 요구에 대응하기 위하여, 선진화된 광고 기법, 새로운 매체 환경 등을 끊임없이 연구하고 있습니다.&cr&cr(3) 해외사업&cr동남아시아 시장 경제는 매년 큰 폭의 상승을 하고 있으며, 이 중 디지털 광고시장은 전체 시장 성장률을 훨씬 앞서고 있습니다. 뿐만 아니라, 동남아시아 시장은 아직은 각국의 국내총생산(GDP)이 미국이나 유럽 국가들보다는 작지만, 많은 인구수를 가지고 있어서, 잠재성은 매우 큰 시장입니다. 당사는 이런 큰 잠재성을 가진 동남아 시장에 선도적으로 진출하여 시장을 선점해 나가고 있습니다. 한국 내의 앞선 시장 경험을 바탕으로 성공적인 서비스들을 빠르게 진출시켜 한국 및 동남아 국가간 시너지를 창출하고 있습니다.&cr&cr(4) 기타 &cr미디어 콘텐츠와 커머스가 결합된 형태의 의미로, 빠르게 성장하는 e커머스 시장 및 유통 환경 진화에 따른 미디어커머스시장의 급부상에 따라, 수익 쉐어형미디어커머스협력 사업 모델 "부스터즈" 를 론칭하였습니다. 링거워터 링티의 성공 사례를 발판으로 다양한 아이템 연내 출시 예정입니다.&cr&cr 나. 사업부문별 현황&cr 사업의 내용과 지역에 따라 4개(AD TECH, AD AGENCY, 해외사업, 기타사업)의 사업부분으로 나누고 있으나, 4개의 사업부분은 모두 모바일 광고, 마케팅 사업을 주력사업으로 영위하고 있어 사업부분별로 구분하여 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성, 국내외 시장여건 등을 구분하지 않고, 통합하여 기재하였습니다. &cr&cr(1) 산업의 특성&cr광고란 대중들로 하여금 제품이나 서비스 등을 구매하게 하거나 기업이나 단체의 이미지를 제고하기 위한 목적으로 각종 매체들을 활용하여 정보 혹은 메시지를 전달하는 행위를 의미합니다. 최근 전통적인 4매체(TV, 라디오, 신문, 잡지) 광고시장의 성장성은 정체를 나타내고 있으나 인터넷과 모바일, IPTV등의 뉴미디어 광고시장은 사용자가 확대되고 광고주의 관심도가 높아지면서 성장성이 높습니다.&cr&cr온라인 광고는 인터넷 광고와 모바일 광고를 포괄하는 넓은 의미의 광고입니다. 온라인 광고시장이 크게 성장할 수 있었던 원인은 기존 광고 매체가 가지고 있는 시간, 지면 제약을 넘어 수용자선택성, 실시간성, 위치기반성, 상호작용성을 가지고 있기 때문입니다.&cr

인터넷 광고는 네트워크 케이블의 직접 연결에 의한 유선 인터넷 이용 환경 기반의 광고를 말합니다. 인터넷광고는 크게 이미지, 동영상 등의 광고물을 통해 사용자가 광고주의 웹사이트에 접속하도록 유도하는 디스플레이 광고 (Display AD)와 사용자가 검색어를 입력하면 광고주의 웹사이트 등으로 접속을 유도 하는 검색 광고 (Search AD)로 나눌 수 있습니다. 디스플레이 광고의 예시로는 배너광고, 동영상광고, 위젯광고 등이 있으며, 검색광고 종류는 키워드 검색이 대표적입니다.&cr

모바일 광고는 무선인터넷 또는 이동통신망을 통해 모바일 기기의 이용자에게 음성, 문자, 동영상 등 다양한 형태의 광고를 직접 노출시키거나 모바일 앱에 콘텐츠를 삽입하는 행위를 말합니다. 모바일 광고의 경우 무선 인터넷 활용이 저조한 피처폰 시대에는 SMS 기반 광고가 주를 이루었으나 스마트폰의 탄생과 무선 인터넷의 발달로 다양한 리치미디어 광고가 발전했습니다. 게임 애플리케이션에서 캐릭터를 활용한 광고나 3D 기술을 활용한 배너광고, 광고 시청시 포인트를 지급하는 보상형 광고, 광고를 불편한 존재가 아닌 즐길 수 있고 필요한 정보를 제공하는 콘텐츠로 인식하게 하는 네이티브 광고, 여러 단말기들을 옮겨가며 사용하는 소비자 형태에 맞추어 디바이스 사용 경로를 추적해 특정 대상들에게 광고하는 크로스 디바이스타겟팅 광고 등 다양한 형태의 모바일 광고가 등장하고 있습니다. &cr&cr모바일 광고 산업은 모바일 매체(앱,웹)와 솔루션(애드네트워크 등), 컨설팅 및 운영 대행 조직을 통해 광고주와 소비자를 연결하는 산업입니다. 광고주- 대행사- 매체 및 솔루션- 소비자로 이어지는 가치 사슬에서 당사는 대행사, 매체 및 솔루션 사업영역을 모두 영위하고 있습니다. 본 산업은 모바일 기기인 스마트폰의 보급확대와 사용시간 증가에 따라 급격히 성장하고 있으며, 당사는 매체, 대행사, 솔루션 등의 각시장 분야 수위 사업자들의 결합 및 협업을 통해 산업 내 영향력을 강화하고 있습니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr한국방송광고진흥공사(KOBACO)가 미래창조과학부 방송통신발전기금을 지원받아 실시한 ‘2019 방송통신광고비 조사’에 따르면, 2019년 국내 총광고비는 전년대비 3.2% 증가한 13조 9,153억원을 나타냈습니다. 매체별로 살펴보면 방송매체는 전년대비 7.2% 감소하여 3조 3,920억원을 기록했고, 인쇄매체는 전년대비 5.7% 감소하며 2조 2,148억원을 나타냈습니다. 당사가 영위하고 있는 시장인 온라인 광고(인터넷, 모바일)는 고성장세를 유지하며 전년대비 14.2% 증가한 6조 5,291억원을 기록했습니다.&cr

[매체별 국내 광고시장 규모](단위 : 억원, %)

구분	매체	광고비		성장률(%)	구성비
2019년(E)	2018년	2019년(E)	2018년
---	---	---	---	---	---	---
방송	지상파TV	12,352	14,219	-7.2	8.88	10.55
지상파DMB	36	44	-19.1	0.03	0.03
라디오	1,943	2,073	-6.3	1.40	1.54
케이블PP	16,646	17,130	-2.8	11.96	12.71
케이블SO	1,274	1,408	-9.5	0.92	1.04
위성방송	503	511	-1.5	0.36	0.38
IPTV	1,166	1,161	0.4	0.84	0.86
방송 소계	33,920	36,546	3.2	24.38	27.11
인쇄	신문	17,606	19,031	-7.5	12.65	14.12
잡지	4,542	4,448	2.1	3.26	3.30
인쇄 소계	22,148	23,479	-5.7	15.92	17.42
온라인	인터넷	19,614	20,555	-4.6	14.10	15.25
모바일	45,677	36,617	24.7	32.83	27.17
온라인 소계	65,291	57,172	14.2	46.92	42.42
옥외		13,461	13,299	1.2	9.67	9.87
기타		4,333	4,290	1	3.11	3.18
총 계		139,153	134,786	3.2	100.00	100.00

출처) 한국방송광고진흥공사(KOBACO) 2019 방송통신광고비 조사

&cr① 온라인 광고 시장

온라인 광고 시장은 인터넷 광고시장과 모바일 광고시장을 통칭하는 광고시장으로서, 정보통신기술의 발달로 인한 수혜를 얻고 있습니다. 온라인 광고시장은 사용자가 확대됨에 따라 광고주의 광고집행률이 높게 나타나고 있으며, 인터넷 광고는 지상파 TV를 넘어선 최대의 광고 매체로서 자리매김하였습니다. 또한 모바일 디바이스의 발달과 함께 SNS의 확산 등으로 인해 모바일 광고 시장은 온라인 광고 시장의 신성장동력으로 자리잡았습니다. 한국방송광고진흥공사에 따르면 온라인 광고시장은 2019년에 14.2%의 성장률을 보이며, 5조 7,172억원 규모에 이르렀습니다.&cr

② 모바일 광고 시장

과거에는 모바일이 SMS 중심의 단순한 형태로 광고가 집행되었기 때문에 광고매체로서 큰 주목을 받지 못했지만, 스마트폰 및 태블릿 PC의 성장으로 인해 '스마트미디어' 라는 새로운 매체 환경을 구성하는 중요한 축으로 자리잡았습니다. 특히 모바일은 단말기와 OS, 그리고 어플리케이션, 인터넷 등의 다양한 산업이 걸쳐 있어 기존 매체의 광고 시장과는 다른 흐름을 보이며, 반면에 지역 및 개인의 타겟팅, 광고 클릭 시 캘린더 스케줄이 자동 등록된다거나, 전화를 걸거나, 증강현실을 구현하는 등 다양한 광고 방식 및 표현이 가능하여 성장 가능성 및 활용도가 큰 것으로 기대되고 있습니다. 2007년 아이폰 출시와 함께 발생된 새로운 비즈니스 패러다임은 기존과 다른 콘텐츠와 광고 유통방식 등에 있어서 새로운 전략을 필요로 하게 되었고 아이폰의 성공 이후 국내에서는 스마트폰 시장을 비롯한 관련 산업이 지속적인 성장세를 나타내고 있습니다.

연령별 현황을 구체적으로 살펴보면, 10대에서 40대에 이르기까지 스마트폰 이용자가 90%를 넘어섰습니다. 특히 50대와 60대의 경우 2014년 대비 각각 역시 10.9% 포인트, 14.3% 포인트 증가하며, 장년층의 스마트폰 이용률 역시 크게 증가하는 추세입니다. 이와 같은 주요 소비계층의 스마트폰 이용 증가는 해당계층의 매체 이용행태의 변화를 가져오게 되었으며, 주요 소비계층의 매체 이용행태의 변화는 자연스럽게 해당 매체의 광고시장에 직접적인 영향을 가져오게 됩니다.

한국방송광고진흥공사가 조사한 2019 방송통신광고비 조사에 따르면 2019년 모바일 광고시장 규모는 약 4조 5,677억원 수준으로 전년대비 24.7% 증가하였습니다. 전체 광고시장에서 차지하는 비중도 32.8%로 전년도의 27.1%에 비해 5.7% 증가하였습니다. 또한, 2019년 모바일 광고시장은 4조 5,677억원으로 2018년 대비 24.7% 증가할 것으로 전망하였습니다.&cr

(3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr광고산업은 경기가 침체기에 진입할 시 광고주들이 재무적 효율성을 확보하기 위해 광고집행을 미루거나 축소하기 때문에 경기하강의 시점에는 성장세가 다소 둔화되거나 하락할 수 있습니다. 하지만 전통적인 미디어 대비 높은 성장성을 보이고 있는 모바일 광고의 경우 상대적인 경기 민감도는 낮다고 할 수 있습니다.

일반적으로 1분기 및 3분기 대비 2분기 및 4분기에 광고예산 집행이 집중되어 성수기로 분류되나 모바일 광고 시장의 경우 시장의 성장폭이 분기 단위로 가파르게 반영되어 아직까지 계절성을 규정하기 어려운 특성이 있습니다.

2. 주요 제품, 서비스 등&cr&cr 가. 주요 서비스&cr 당사 및 종속회사의 주요서비스는 모바일 광고, 마케팅 등의 유사업종에서 이루어지고 있습니다. 따라서 사업구분별로 주요서비스를 세분화하지 않고, 서비스를 제공하는 주요 회사의 서비스 내용을 기재하였으며 그 내용은 아래와 같습니다.&cr&cr(1) ㈜퓨쳐스트림네트웍스(http://fsn.co.kr/)&cr㈜퓨쳐스트림네트웍스(서비스명 : 카울리)는 2007년 6월에 설립된 회사이며, 모바일 애드 네트워크 사업의 선도자 지위를 차지하고 있습니다. 퓨처스트림네트웍스의 서비스인 카울리는 12,000여개의 모바일 앱을 통해서 월간 3,800만 유저에게 광고를 송출하는 국내 최대 규모의 모바일 애드네트워크 플랫폼입니다. 넓은 매체 제휴 범위, 높은 효율의 광고상품, 타게팅 인프라 등을 통해서 유저에게 적합한 광고를 송출하고 모바일 앱 개발사들에게 최적의 광고수익을 제공하는 플랫폼이 되는 것을 지향하고 있습니다.&cr

(2) ㈜애드쿠아인터렉티브(http://www.adqua.co.kr/)&cr㈜애드쿠아인터렉티브는 디지털 플랫폼 구축서비스, 커뮤니케이션 전략 기반의 디지 털 중심 광고대행사입니다. 2000년 AdQua webcm 설립 이후 2002년 ㈜애드쿠아인터렉티브로 사업자 명을 변경하였으며, 에 피 어워드 코리아, WEB AWARD KOREA, 대한민국광고 대상 등 다수의 광고제에서 수상하였습니다.

(3) ㈜마더브레인(http://www.motherbrain.co.kr/)&cr㈜마더브레인은 온오프라인 제휴 네트워크를 통한 B2B마케팅 비즈니스를 하는 회사입니다. 2009년 3월 사업시작 후 네오위즈게임즈, 아우디폭스바겐코리아, 신한카드, 월트디즈니 등 국내외 브랜드의 온라인 마케팅을 대행해왔으며, 온라인/크리에이티브 Finalist 및 광고/프로모션부문 통합 대상, 자동차분야 최우수상 등 다양한 수상 경력을 보유하고 있습니다. &cr&cr(4) ㈜그 룹아이디디 (http://www.groupidd.com/)&cr㈜그룹아이디디는 2011년 설립 된 통합디지털마케팅, 캠페인 기획 및 집행, SNS 채널 운영, 영상제작, 웹/앱 구축 및 개발을 진행하는 종합 광고대행사로서, 하이트진로, 유한킴벌리, 한화그룹, 신세계면세점 등 다양한 클라이어트를 보유하였으며, 웹어워드코리아, 대한민국 블로그 어워드 기업분야, 올해의 SNS 대상 등 다양한 어워즈에 다수의 수상경력을 보유하고 있습니다. &cr&cr(5) FSN Asia Private Limited&crFSN Asia Private Limited(이하, FSNA)는 태국, 베트남, 싱가포르, 대만 등 동남아 주요 국가별 각 나라의 디지털 마케팅 거점을 확보, 운영 중에 있습니다. FSNA는 각 거점에 운영중인 회사들은 통하여 모바일 잠금화면 광고 플랫폼, SNS 인플루언서마케팅사업, 온라인 광고 운영등을 진행하고 있습니다.&cr&cr 나. 주요 서비스별 매출 현황&cr 주요 서비스별 매출 현황(각 자회사별 매출현황)은 'III.재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.

3. 매출에 관한 사항&cr

가. 부문별 매출실적 &cr 당사 및 종속회사의 최근 3개년 부문별 매출은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

사업부문		매출유형	매출액(비율)
제6기&cr3분기	AD TECH	광고 플랫폼 운영 등	29,227	25.82
AD AGENCY	웹, 모바일 광고 제작, 대행 등	38,672	34.16
해외사업	모바일 광고 등	38,477	33.99
기타	제품매출	12,219	10.79
연결조정	-	-5,398	-4.77
소계		113,197	100.00
제5기	AD TECH	광고 플랫폼 운영 등	49,941	34.34
AD AGENCY	웹, 모바일 광고 제작, 대행 등	62,537	43.00
해외사업	모바일 광고 등	34,847	23.96
기타	제품매출	4,819	3.31
연결조정	-	-6,719	-4.62
소계		145,425	100.00
제4기	AD TECH	광고 플랫폼 운영 등	48,157	43.21
AD AGENCY	웹, 모바일 광고 제작, 대행 등	64,424	57.80
해외사업	모바일 광고 등	25,199	22.61
연결조정	-	-26,325	-23.62
소계		111,455	100.00

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다.&cr&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr 당사의 주요 매출은 각 광고주와의 계약을 통해서 발생하므로 제품의 가격변동추이를 추정하기 어렵습니다.&cr

4. 매입에 관한 사항&cr

가. 매입 현황

(단위 : 백만원)

매입유형	품목	2020년 3분기	2019년	2018년
매체정산금	앱 개발자 수익금	13,204	22,903	20,950

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다.&cr

당사는 모바일 광고, 마케팅 등의 사업을 영위하므로 실물 재고자산 매입은 존재하지않습니다.

&cr 5. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr

가. 생산능력 및 생산실적

당사는 모바일 광고, 마케팅 등의 사업을 영위하는 업체로서 별도의 생산 시설은 갖추고 있지 않습니다.

나. 생산설비에 관한 사항

당사는 모바일 광고, 마케팅 등의 사업을 영위하는 업체로서 별도의 생산 시설은 갖추고 있지 않아 기재를 생략하였습니다.&cr&cr 6. 판매경로 등&cr

판매경로, 방법 및 전략에 대하여 별도의 사업구분과 별개로 핵심 영위 사업별로 ‘모바일광고 및 마케팅, 디지털 에이전시, 앱 및 소프트웨어 제작’으로 3가지 분류를 사용하여 기재하였습니다.&cr

(1) 모바일 광고 및 마케팅&cr당사의 광고상품은 직판(온라인 및 자체 영업조직)과 대행판매(외부 대행사, 렙사 판매)를 병행하고 있습니다. 카울리의 경우 주요 온라인 광고대행사 및 미디어렙사와의제휴를 통해 100%에 가까운 광고구좌 판매율을 지속 유지하고 있습니다. 또한 광고 전략 대행사를 가족사로 편입하여 생산ㆍ판매 가치사슬을 통합하는 전략을 통해 판매율 및 규모를 증대하고 있습니다.&cr&cr(2) 디지털 에이전시

디지털 에이전시 사업 부문은 사업 초기에는 국내 대기업의 인하우스 에이전시의디지털 대행사로 성장을 하였습니다만, 최근에는 국내 대표적인 인하우스 에이전시 (종합광고대행사)들과 경쟁 비딩을 통하여 광고주로부터 직접 수주하는 비율이 크게 증가하고 있습니다. 대기업의 일감 몰아주기 등의 규제가 점차 확산되는 사회 분위기에 따라 빅브랜드 광고 물량의 수주 비율은 계속적으로 증가할 것으로 예측하고 있습니다. &cr&cr(3) 앱 및 소프트웨어 제작&cr앱 및 소프트웨어 제작 분야에서도 디지털 광고와 유사하게 인하우스 계열의 SI 업체를 통한 수주가 사업 초기에 많았습니다만, 최근 몇 년간 광고주로부터 직접 수주하는 비율이 계속 증가하고 있고, 앞으로도 크게 증가할 것으로 예측하고 있습니다.

&cr 7. 수주현황&cr 당사는 수주산업을 영위하지 아니함에 따라 수주현황을 기재하지 않습니다.&cr &cr 8 . 시장위험과 위험관리&cr &cr당 사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr&cr당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 이사회에 제출하고 있습니다. &cr&cr당사의 이사회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. &cr&cr 가. 신용위험 &cr&cr신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr&cr 나. 유동성위험 &cr&cr당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사는 적정 유동성의 유지를위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사는 채권을 예상된 시기에 회수하지 못하거나, 채무를 약정된 만기보다 빠른 시일에 지급해야 할 상황에 대비하기 위하여 충분한 현금성자산을 보유하고 있습니다.&cr

9 . 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 1 0. 경영상의 주요계약&cr 'X. 이해관계자와의 거래내용 - 2. 대주주와의 자산양수도 등'의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 1 1. 연구개발 현황&cr&cr 가. 연구개발활동의 개요&cr 당사는 빠르게 변화하는 모바일 기술을 당사와 종속회사의 사업에 선제적으로 적용하기 위해 지속적인 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한 소프트웨어 및 앱 개발을 을 위한 일련의 활동들을 진행하며 연구개발을 수행하고 있습니다.&cr&cr 나. 연구개발 담당조직 &cr 당사 및 그 종속회사 들은 각사별 연구개발조직 및 인력을 두며, 지속적으로 연구개발을 진행하고 있으며, 각사별 상세한 연구개발조직의 명칭 및 운영현황은 기재를 생략합니다.

다. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

구 분		2020년 3분기	2019년	2018년
자산처리	원재료비	-	-	-
인건비	-	-	-
감가상각비	-	-	-
위탁용역비	-	-	-
기타 경비	-	-	-
소 계	-	-	-
비용처리	제조원가	-	-	-
판관비	377	491	3,918
소 계	377	491	3,918
합 계		377	491	3,918
매출액		113,197	145,425	111,455
(매출액 대비 비율)		0.33%	0.34%	3.52

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다.

&cr 1 2. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

당사의 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr하기의 제4기, 제5기 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며, 제6기 3분기 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인의 감사의 검토를 받지 않았습니다.

가. 요약 연결 재무정보(K-IFRS)

(단위 : 천원)

구분	제6기 3분기	제5기	제4기
2020년 09월말	2019년 12월말	2018년 12월말
---	---	---	---
[유동자산]	113,092,896	98,127,494	120,332,418
현금및현금성자산	19,445,346	26,092,165	26,388,958
단기금융자산	10,779,383	1,823,528	1,704,242
매출채권및기타채권	77,000,452	66,249,044	88,925,687
기타유동자산	5,867,715	3,962,757	3,313,531
[비유동자산]	98,610,347	98,862,756	69,299,205
유형자산	29,318,165	31,324,521	3,499,917
무형자산	2,545,732	2,746,747	4,729,889
기타비유동자산	66,746,450	64,791,488	61,069,399
자 산 총 계	211,703,243	196,990,249	189,631,623
[유동부채]	91,018,816	89,222,134	133,122,796
[비유동부채]	38,483,267	40,468,118	12,915,055
부 채 총 계	129,502,083	129,690,252	146,037,851
자 본
[지배기업 소유주지분]	64,546,981	56,646,384	39,645,121
자본금	10,087,622	9,629,767	8,784,297
기타불입자본	55,733,258	48,214,935	37,636,734
기타자본구성요소	83,113	425,410	(2,113,013)
이익잉여금(결손금)	(1,357,012)	(1,623,727)	(4,662,897)
[비지배지분]	17,654,180	10,653,613	3,948,650
자 본 총 계	82,201,161	67,299,998	43,593,771
구분	2020. 01. 01 &cr~ 2020. 09. 30	2019. 01. 01 &cr~ 2019. 12. 31	2018. 01. 01 &cr~ 2018. 12. 31
영업수익	113,196,897	145,425,213	111,455,755
영업이익(손실)	1,823,051	7,736,949	9,862,710
연결당기순이익(손실)	5,866,531	8,639,898	2,962,308
기타포괄손익	(462,794)	2,239,780	(1,766,916)
당기총포괄손익	5,403,737	10,879,679	1,195,392
지배기업 소유주지분	(75,582)	5,418,697	2,276,579
비지배지분	5,479,319	5,460,982	(1,081,186)
기본주당순이익(손실)(원)	3	36	42
연결에 포함된 회사	39	34	17

당분기말 현재 지배회사의 종속회사의 개요는 다음과 같습니다.

종속기업명	주요 영업활동	법인설립 및&cr 영업소재지	연결실체 내 기업이 소유한&cr지분율 및 의결권비율		결산월
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
㈜레코벨	소프트웨어자문개발공급	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜넥스트미디어그룹	광고대행업	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜부스터즈	광고제작 및 광고대행	대한민국	89.40%	89.40%	12월
㈜링거워터(주1)	음료분말 제조업, 전자상거래	대한민국	40.00%	40.00%	12월
㈜퓨쳐다임	소프트웨어자문개발공급	대한민국	83.33%	100.00%	12월
㈜애드쿠아인터렉티브	광고,영화,영상물제작	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜마더브레인	광고대행	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜핸드스튜디오	온라인앱개발	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜애드쿠아 언바운드	광고대행	대한민국	-	100.00%	12월
㈜인버즈	바이럴마케팅	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜그룹아이디디	온라인, 모바일 광고대행업	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜이모션글로벌	디지털 에이전시	대한민국	81.50%	81.50%	12월
FSN Asia Private Limited	모바일마케팅서비스	싱가포르	82.12%	95.40%	12월
북경카울리오블리스광고유한회사	광고대행업	중국	10.00%	100.00%	12월
㈜애드맥스	광고대행업	대한민국	100.00%	100.00%	12월
CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED.	모바일마케팅서비스	대만	100.00%	100.00%	12월
CAULY GC (THAILAND) LTD.	모바일마케팅서비스	태국	100.00%	100.00%	12월
(주)비헤이브글로벌	광고 및 광고대행	대한민국	100.00%	100.00%	12월
Future Block Capital	경영 컨설팅	케이먼군도	100.00%	100.00%	12월
㈜에프에스엔아시아코리아	광고대행업	대한민국	100.00%	100.00%	12월
Yello Digital Marketing Global PTE. LTD.(주2)	광고대행,광고물제작	싱가포르	-	66.46%	12월
PT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO	광고대행,광고물제작	인도네시아	10.00%	51.00%	12월
PT MEDIA GEMILANG INDONESIA	광고대행,광고물제작	인도네시아	-	66.67%	12월
YDM (THAILAND) CO.,LTD.(주2)	광고대행,광고물제작	태국	30.77%	30.77%	12월
GOTTIMIZE CO., LTD.	광고대행,광고물제작	태국	100.00%	100.00%	12월
ALTERNATE 65 CO.,LTD	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
Doer Co.,Ltd.	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
Adpocket Co., Ltd.	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
AVG (Thailand) Co.,Ltd.	광고 및 광고대행	태국	51.00%	51.00%	12월
Interactive Communications Co.,Ltd.	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
Automatrix Solutions Co.,Ltd.	광고 및 광고대행	태국	51.00%	51.00%	12월
Jamjaras Co., Ltd.(주4)	광고 및 광고대행	태국	45.00%	45.00%	12월
CLEVER GROUP CORPORATION(주5)	광고대행	베트남	40.63%	33.51%	12월
Orion Media Joint Stock Company	광고	베트남	77.00%	-	12월
NAH Media Joint Stock Company	광고 및 미디어	베트남	72.00%	-	12월
Clever Review Corporation	광고	베트남	70.00%	-	12월
AdTech Advertising Technology Corporation	컴퓨터 프로그래밍	베트남	60.00%	-	12월
PT. CleverAds	비즈니스 컨설팅	인도네시아	95.00%	-	12월
Clever Advertising Myanmar Company Limited	광고	미얀마	99.00%	-	12월
CleverX Online Corporation	광고	베트남	75.00%	-	12월
ADOP VIETNAM COMPANY LIMITED (주6)	광고대행	베트남	40.00%	-	12월
Computerlogy Co., Ltd	소프트웨어 공급업	대한민국	100.00%	64.75%	12월
SIX NETWORK PTE. LTD.	암호화폐 발행 및 비즈니스&cr 플랫폼 구축	싱가폴	60.00%	60.00%	12월
SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD(주3)	소프트웨어 공급업	태국	49.00%	49.00%	12월

(주1) ㈜링거워터의 지분을 40% 보유하고 있으나, 개인주주로 부터 의결권을 위임받아 실질지배력을 보유하고 있습니다.&cr(주2) Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd.는 FSN Asia Private Limited과의 합병으로 인해 소멸 피합병법인이 되었습니다.&cr(주3) SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD의 지분을 49% 보유하고 있으나, 개인주주로부터 의결권을 위임받아 실질지배력을 보유하고 있습니다. &cr(주4) Jamjaras Co., Ltd의 지분을 45% 보유하고 있으나, 개인주주로 부터 의결권을 위임받아 실질지배력을 보유하고 있습니다.&cr (주5) CLEVER GROUP CORPORATION 지분을 40.63% 보유하고 있으나, 개인주주로 부터 의결권을 위임받아 실질지배력을 보유하고 있습니다.&cr(주6) ADOP Vietnam Joint Stock Company 지분을 40.00% 보유하고 있으나, 개인주주로 부터 의결권을 위임받아 실질지배력을 보유하고 있습니다.

나. 요약 별도 재무정보(K-IFRS)

(단위 : 천원)

구분	제6기	제5기	제4기
2020년 09월말	2019년 12월말	2018년 12월말
---	---	---	---
[유동자산]	24,966,327	19,703,541	19,467,729
현금및현금성자산	2,700,543	2,375,037	6,438,951
단기금융자산	1,343,129	1,256,129	1,453,929
매출채권및기타채권	20,768,568	16,008,773	11,526,292
기타유동자산	154,087	63,602	48,557
[비유동자산]	160,001,397	161,148,796	141,599,059
종속기업투자	121,894,009	121,894,009	123,648,268
유형자산	3,757,569	4,359,428	248,998
무형자산	285,337	195,347	292,086
기타비유동자산	34,064,482	34,700,012	17,409,707
자산총계	184,967,724	180,852,338	161,066,787
[유동부채]	39,868,493	34,757,339	55,154,396
[비유동부채]	32,578,369	35,418,813	8,018,499
부채총계	72,446,862	70,176,151	63,172,895
[자본금]	10,087,622	9,629,767	8,784,297
[기타불입자본]	116,796,283	111,282,005	101,127,913
[기타자본구성요소]	-	-	(1,010,664)
[결손금]	(14,363,043)	(10,235,585)	(11,007,653)
자본총계	112,520,862	110,676,187	97,893,893
종속.관계.공동기업 &cr투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
구분	2020. 01. 01 &cr~ 2020. 09. 30	2019. 01. 01 &cr~ 2019. 12. 31	2018. 01. 01 &cr~ 2018. 12. 31
매출액	23,307,130	38,506,961	37,136,316
영업이익(손실)	(1,406,201)	1,584,503	3,396,403
당기순이익(손실)	(4,117,315)	1,041,780	(3,038,379)
기타포괄손익	(10,143)	740,952	(1,381,432)
당기총포괄손익	(4,127,458)	1,782,732	(4,419,811)
기본주당순이익(손실)(원)	(41)	11	(37)

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020. 3분기 퓨쳐스트림네트웍스.ixd 2. 연결재무제표


연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 5 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 6 기 3분기말	제 5 기말
자산
유동자산	113,092,896,495	98,127,493,601
현금및현금성자산	19,445,346,438	26,092,194,665
단기금융자산	10,779,382,510	1,823,528,068
매출채권 및 기타유동채권	77,000,452,271	66,249,043,843
재고자산	1,672,789,500	209,840,747
당기법인세자산	405,884,019	1,026,152,523
기타유동자산	3,789,041,757	2,726,733,755
비유동자산	98,610,346,639	98,862,755,754
장기금융자산	3,399,855,363	578,415,022
장기매출채권 및 기타비유동채권	4,389,731,876	8,906,276,888
종속기업및관계기업투자	12,005,130,323	19,192,127,995
유형자산	29,318,164,907	31,324,521,009
투자부동산	1,754,562,967
영업권	39,871,419,091	31,376,118,434
무형자산	2,545,731,549	2,746,746,804
이연법인세자산	4,890,411,544	4,557,499,100
기타비유동자산	435,339,019	181,050,502
자산총계	211,703,243,134	196,990,249,355
부채
유동부채	91,018,815,946	89,222,133,550
매입채무 및 기타유동채무	44,613,160,499	50,735,644,535
단기차입금	8,908,482,573	1,472,210,279
유동성전환사채.	21,026,562,708	18,633,480,962
유동성장기차입금.	106,815,555	172,449,443
당기법인세부채	409,619,761	957,809,579
유동성리스부채	2,663,442,919	2,451,484,248
유동성충당부채	17,471,193	450,326,859
기타유동금융부채	6,465,106,146	4,427,515,000
기타유동부채	6,808,154,592	9,921,212,645
비유동부채	38,483,266,677	40,468,118,248
장기매입채무및기타채무	1,522,166,709	1,258,031,110
장기차입금.	458,428,523	397,861,617
전환사채.	14,080,061,288	15,970,865,170
이연법인세부채	223,925,439	205,522,338
리스부채.	18,486,972,622	19,507,963,295
충당부채	445,715,527	421,527,110
순확정급여부채	3,264,395,926	2,706,347,608
기타비유동부채	1,600,643
부채총계	129,502,082,623	129,690,251,798
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	64,546,980,955	56,646,384,437
자본금	10,087,621,600	9,629,766,600
기타불입자본	55,733,258,258	48,214,934,822
기타자본항목	83,112,731	425,410,215
결손금	(1,357,011,634)	(1,623,727,200)
비지배지분	17,654,179,556	10,653,613,120
자본총계	82,201,160,511	67,299,997,557
자본과부채총계	211,703,243,134	196,990,249,355


연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 6 기 3분기		제 5 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
영업수익	42,460,111,652	113,196,896,540	36,948,171,028	105,164,943,052
영업비용	41,402,019,495	111,373,845,184	33,819,119,559	99,404,882,293
영업이익(손실)	1,058,092,157	1,823,051,356	3,129,051,469	5,760,060,759
금융수익	642,186,474	4,390,348,593	5,666,181,698	10,970,846,844
금융비용	2,608,857,057	8,060,439,914	2,007,503,397	8,089,899,668
영업외수익	794,480,229	2,669,531,387	1,484,799,636	3,673,219,020
영업외비용	433,232,057	1,788,975,535	227,364,877	1,689,704,758
종속기업및관계기업투자손익	(302,325,053)	6,844,207,309	(182,069,910)	(697,789,327)
법인세비용차감전순이익(손실)	(849,655,307)	5,877,723,196	7,863,094,619	9,926,732,870
법인세비용	193,048,887	(11,192,491)	(1,228,652,349)	(851,055,111)
계속사업당기순이익(손실)	(656,606,420)	5,866,530,705	6,634,442,270	9,075,677,759
중단사업당기순이익(손실)				4,234,419,585
당기순이익(손실)	(656,606,420)	5,866,530,705	6,634,442,270	13,310,097,344
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,383,020,486)	323,991,006	4,181,149,411	8,233,874,007
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	726,414,066	5,542,539,699	2,453,292,859	5,076,223,337
기타포괄손익	(362,568,450)	(462,793,953)	(69,351,102)	2,711,464,031
후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(54,601)	31,094,143	(301,626)	1,002,862,925
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(362,513,849)	(493,888,096)	(69,049,476)	1,708,601,106
총포괄손익	(1,019,174,870)	5,403,736,752	6,565,091,168	16,021,561,375
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,470,453,349)	(75,581,918)	4,061,122,395	10,339,395,913
총 포괄손익, 비지배지분	451,278,479	5,479,318,670	2,503,968,773	5,682,165,462
주당이익
계속사업기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(14)	3	44	44
계속사업희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(14)	3	44	44
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	3	44	91
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	3	44	91


연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	8,784,296,900	37,636,734,080	(2,113,013,278)	(4,662,896,655)	39,645,121,047	3,948,650,310	43,593,771,357
회계정책변경에 따른 증가(감소)					0		0
계속사업 당기순이익(손실)				3,949,253,533	3,949,253,533	5,126,424,226	9,075,677,759
중단사업 당기순이익(손실)				4,284,620,474	4,284,620,474	(50,200,889)	4,234,419,585
당기순이익(손실)					0		13,310,097,344
확정급여제도의 재측정요소				(7,768,645)	(7,768,645)	(32,538)	(7,801,183)
지분법 자본변동			26,929,411		26,929,411	11,154,195	38,083,606
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익			1,010,664,108		1,010,664,108		1,010,664,108
해외사업환산손익			1,075,697,032		1,075,697,032	594,820,468	1,670,517,500
사업양도				109,569,088	109,569,088		109,569,088
종속기업의 유상증자					0		0
유상증자	542,105,000	6,659,033,990			7,201,138,990		7,201,138,990
전환청구권 행사	162,022,000	1,876,352,439			2,038,374,439		2,038,374,439
전환권대가					0		0
전환사채의 상환		(111,552,425)			(111,552,425)		(111,552,425)
주식기준보상 거래의 인식		225,654,415			225,654,415	31,966,839	257,621,254
연결범위의 변동					0		0
종속기업의 처분					0	(23,347,340)	(23,347,340)
비지배지분과의 자본거래		(433,443,501)			(433,443,501)	42,784,106	(390,659,395)
기타.					0		0
2019.09.30 (기말자본)	9,488,423,900	45,852,778,998	277,273	3,672,777,795	59,014,257,966	9,682,219,377	68,696,477,343
2020.01.01 (기초자본)	9,629,766,600	48,214,934,822	425,410,215	(1,623,727,200)	56,646,384,437	10,653,613,120	67,299,997,557
회계정책변경에 따른 증가(감소)					0		0
계속사업 당기순이익(손실)					0		0
중단사업 당기순이익(손실)					0		0
당기순이익(손실)				323,991,006	323,991,006	5,542,539,699	5,866,530,705
확정급여제도의 재측정요소				(57,275,440)	(57,275,440)	88,369,583	31,094,143
지분법 자본변동			(92,526,222)		(92,526,222)	(52,492,682)	(145,018,904)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익					0		0
해외사업환산손익			(249,771,262)		(249,771,262)	(99,097,930)	(348,869,192)
사업양도					0		0
종속기업의 유상증자					0		0
유상증자		209,720,011			209,720,011	3,014,939,136	3,224,659,147
전환청구권 행사	457,855,000	3,733,094,654			4,190,949,654		4,190,949,654
전환권대가		1,382,298,528			1,382,298,528		1,382,298,528
전환사채의 상환					0		0
주식기준보상 거래의 인식		450,570,469			450,570,469	20,928,670	471,499,139
연결범위의 변동		1,713,744,728			1,713,744,728	(1,514,620,040)	199,124,688
종속기업의 처분					0		0
비지배지분과의 자본거래		28,895,046			28,895,046		28,895,046
기타.					0		0
2020.09.30 (기말자본)	10,087,621,600	55,733,258,258	83,112,731	(1,357,011,634)	64,546,980,955	17,654,179,556	82,201,160,511


연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 6 기 3분기	제 5 기 3분기
영업활동현금흐름	(2,742,265,357)	4,753,354,989
영업으로부터 창출된 현금흐름	193,630,012	6,202,180,299
이자수취(영업)	1,320,285,639	389,737,924
이자지급(영업)	(2,691,219,797)	(763,935,908)
법인세납부(환급)	(1,564,961,211)	(1,074,627,326)
투자활동현금흐름	(15,521,804,231)	(2,615,564,960)
단기금융상품의 감소	545,683,413	1,648,809,265
단기대여금및수취채권의 처분	3,473,263,186	745,505,879
관계기업투자의 처분	108,802,729
종속기업 처분에 따른 순현금흐름	727,822,765	10,677,957,113
사업부 처분에 따른 순현금흐름		319,704,000
장기금융상품의 처분		464,760,754
유형자산의 처분	81,526,243	93,375,952
무형자산의 처분	6,822,650
임차보증금의 감소	164,084,474	2,189,038,062
장기대여금의 감소
유형자산의 취득	(1,757,509,354)	(4,808,672,646)
무형자산의 취득	(399,115,934)	(96,895,502)
단기금융상품의 취득	(5,688,008,875)	(2,237,975,308)
장기금융상품의 취득	(1,617,468,256)
단기대여금의 증가	(8,104,710,741)	(763,420,225)
임차보증금의 증가	(354,632,067)	(3,406,682,259)
기타보증금의 증가	(60,000)
종속기업 취득에 따른 순현금흐름	(3,223,854,345)	(5,220,992,385)
암호화폐의 취득	542,401,749
장기대여금의 증가	(26,851,868)	(1,110,684,153)
중단사업현금흐름		(1,109,393,507)
재무활동현금흐름	11,040,045,680	(6,617,253,761)
단기차입금의 증가	14,713,860,950	857,683,674
전환사채의 발행	23,590,000,000	3,400,000,000
유상증자		7,549,795,000
임대보증금의 증가	60,000,000
주식발행비용	(3,043,682)	(9,607,510)
장기차입금의 증가	137,958,200
배당금의 지급		(313,138,945)
단기차입금의 상환	(6,981,846,595)	(1,135,394,302)
유동성장기차입금의 상환	(127,414,144)	(96,351)
리스부채의 지급	(2,030,288,584)	(2,695,353,192)
장기차입금의 상환.		(128,948,535)
임대보증금의 감소	(12,186,785)
전환사채의 상환	(18,306,993,680)	(14,142,193,600)
전환사채의 발행비용
비지배지분의 감소
기초현금및현금성자산	26,092,194,665	26,388,957,789
현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,224,023,908)	(4,420,248,582)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과		59,215,150
외화환산으로 인한 현금의 변동	577,175,681	628,216,753
연결범위의 변동		545,270,761
기말현금및현금성자산	19,445,346,438	23,142,196,721

3. 연결재무제표 주석


제 6(당)기 3분기 2020년 09월 30일 현재
제 5(전)기 2019년 12월 31일 현재
주식회사 퓨쳐스트림네트웍스와 그 종속기업

&cr

1. 지배기업의 개요 &cr&cr주식회사 퓨쳐스트림네트웍스(이하 "지배기업")는 2007년 6월에 설립되어 모바일마케팅서비스, 비즈니스솔루션 개발 및 공급, 인터넷 등 컨텐츠 개발 및 공급을 주요 사업으로 하고 있으며, 서울특별시 강남구 언주로 637에 본사를 두고 있습니다.&cr&cr2020년 9월 30일로 종료하는 회계기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr&cr지배기업은 코스닥시장 상장을 위하여 케이비제7호기업인수목적 주식회사와 2016년 4월 26일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 9월 22일을 합병기일로 하고, 2016년 9월 26일을 합병등기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 케이비제7호기업인수목적 주식회사는 금융투자업에 관한 법률에 따라 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로하여 2015년 1월 16일에 설립되었습니다.&cr&cr법률적으로 상장법인인 케이비제7호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 이후 2016년 9월 26일 회사명을 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스로 변경하였습니다.&cr&cr지배기업의 설립시 자본금은 50백만원이었으나 설립 후 수차례의 유상증자 등과 2016년 9월의 합병을 통하여 당분기말 현재의 자본금은 10,088백만원입니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율	비고
(주)옐로디지털마케팅	19,478,445	19.31%	지배기업
신창균	5,993,363	5.94%
전훈철	3,767,264	3.73%
서정교	3,715,601	3.68%
이상석	3,258,342	3.23%
기타	64,663,201	64.10%
합 계	100,876,216	100.00%

&cr

2. 연결재무제표 작성기준&cr&cr(1) 회계기준의 적용&cr연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3 . 중요한 회계정책&cr&cr 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr &cr (1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

-기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

-기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr (2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr-기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr

4. 부문정보&cr&cr당분기 및 전분기의 지역별(소재지 기준) 매출액은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr

구분	당분기	전분기
국내	81,288,203	88,411,467
동남아시아	34,771,505	19,957,053
중국	764,556	1,544,972
연결실체내 내부거래조정	(3,627,367)	(4,748,549)
조정후 금액	113,196,897	105,164,943

5. 위험관리&cr&cr연결실체의 위험관리 및 자본관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.&cr&cr(1) 금융위험관리&cr1) 신용위험&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	19,409,838	26,039,962
매출채권및기타채권	77,000,453	66,249,044
단기금융자산	10,348,728	1,391,262
장기금융자산	2,276,120	17,175
장기매출채권및기타자산	4,389,732	8,906,277
합 계	113,424,871	102,603,720

&cr2) 유동성위험&cr당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지않습니다(단위: 천원).

당분기말--

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이하	1년 초과
매입채무및기타채무	43,159,346	43,159,346	43,029,132	130,214
단기차입금	8,908,483	9,109,509	9,109,509	-
장기차입금	565,244	568,331	107,655	460,676
전환사채	35,106,624	50,627,439	317,000	50,310,439
리스부채	21,150,416	28,536,070	4,200,294	24,335,776
기타금융부채	6,465,105	6,465,106	6,465,106	-
합 계	115,355,218	138,465,801	63,228,696	75,237,105

&cr전기말--

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이하	1년 초과
매입채무및기타채무	51,993,676	51,993,676	50,735,645	1,258,031
단기차입금	1,472,210	1,485,739	1,485,739	-
장기차입금	570,311	584,878	186,944	397,934
전환사채	34,604,346	48,542,953	18,173,336	30,369,617
리스부채	21,959,448	28,741,356	3,787,274	24,954,082
기타금융부채	4,427,515	4,427,515	4,427,515	-
합 계	115,027,506	135,776,117	78,796,453	56,979,664

&cr3) 시장위험&cr&cr가. 환위험&cr당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	자산		부채
당분기말	전기말	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
USD	15,977,456	14,535,478	6,305,696	2,391,085
SGD	386	387,654	-	14,401
CNH	-	27,698	-	-
CNY	402	-	44,280	-
THB	216,319	619,897	-	22,660
VND	40	123	-	-
IDR	70,191	1	2,871	-
KRW	5,983	22,386	157	80
합 계	16,270,777	15,593,237	6,353,004	2,428,226

&cr당분기말 및 전기말 현재 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였을 경우 외화에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	967,176	(967,176)	1,214,439	(1,214,439)
SGD	39	(39)	37,325	(37,325)
CNH	-	-	2,770	(2,770)
CNY	(4,388)	4,388	-	-
THB	21,632	(21,632)	59,724	(59,724)
VND	4	(4)	12	(12)
IDR	6,731	(6,731)	-	-
KRW	583	(583)	2,231	(2,231)
합계	991,777	(991,777)	1,316,501	(1,316,501)

&cr나. 이자율위험&cr① 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
고정이자율:
금융자산	12,624,848	1,408,437
금융부채	35,106,624	35,193,664
변동이자율:
금융자산	19,409,838	26,039,962
금융부채	9,473,727	1,453,204

&cr② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정한 파생상품 등은 없습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.&cr&cr③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
---	---	---	---	---
변동이자율 금융상품	99,361	(99,361)	245,868	(245,868)

&cr4) 공정가치&cr가. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산	19,445,346	19,445,346	26,092,195	26,092,195
단기금융자산	10,779,383	10,779,383	1,823,528	1,823,528
매출채권및기타채권	77,000,452	77,000,452	66,249,044	66,249,044
장기금융자산	3,399,855	3,399,855	578,415	578,415
장기매출채권및기타채권	4,389,732	4,389,732	8,906,277	8,906,277
금융자산 합계	115,014,768	115,014,768	103,649,459	103,649,459
금융부채:
매입채무및기타채무	43,029,132	43,029,132	50,735,645	50,735,645
단기차입금	8,908,483	8,908,483	1,472,210	1,472,210
유동성장기차입금	106,816	106,816	172,449	172,449
유동성전환사채	21,026,562	21,026,562	18,633,481	18,633,481
기타금융부채	9,461	9,461	-	-
파생상품부채	6,455,645	6,455,645	4,427,515	4,427,515
장기매입채무및기타채무	130,214	130,214	1,258,031	1,258,031
장기차입금	458,429	458,429	397,862	397,862
전환사채	14,080,061	14,080,061	15,970,865	15,970,865
금융부채 합계	94,204,803	94,204,803	93,068,058	93,068,058

&cr나. 공정가치 서열체계&cr당분기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	1,554,390	1,554,390
파생상품부채	-	6,455,645	-	6,455,645

&cr(2) 자본관리&cr연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 투자자와 채권자 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다.&cr&cr연결실체는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
부채총계	129,502,083	129,690,252
자본총계	82,201,161	67,299,998
부채비율	158%	193%

&cr&cr6. 금융상품&cr&cr(1) 범주별 금융상품자산&cr당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

금융자산	당분기말			전기말
상각후원가&cr측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	합 계	상각후원가&cr측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---
유동금융자산
현금및현금성자산	19,445,346	-	19,445,346	26,092,195	-	26,092,195
매출채권및기타채권	77,000,452	-	77,000,452	1,391,262	432,266	1,823,528
단기금융자산	10,348,728	430,655	10,779,383	66,249,044	-	66,249,044
유동금융자산 합계	106,794,526	430,655	107,225,181	93,732,501	432,266	94,164,767
비유동금융자산
장기금융자산	2,276,120	1,123,735	3,399,855	17,175	561,240	578,415
장기매출채권및기타채권	4,389,732	-	4,389,732	8,906,277	-	8,906,277
비유동금융자산 합계	6,665,852	1,123,735	7,789,587	8,923,452	561,240	9,484,692
합 계	113,460,378	1,554,390	115,014,768	102,655,953	993,506	103,649,459

(2) 범주별 금융상품부채&cr당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

금융부채	당분기말			전기말
상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---	---
유동금융부채
매입채무및기타채무	43,029,132	-	43,029,132	50,735,645	-	50,735,645
단기차입금	8,908,483	-	8,908,483	1,472,210	-	1,472,210
유동성전환사채	21,026,562	-	21,026,562	18,633,481	-	18,633,481
유동성장기차입금	106,816	-	106,816	172,449	-	172,449
파생상품부채	-	6,455,645	6,455,645	-	4,427,515	4,427,515
기타금융부채	9,461	-	9,461	-	-	-
유동금융부채 합계	73,080,454	6,455,645	79,536,099	71,013,785	4,427,515	75,441,300
비유동금융부채
매입채무및기타채무	130,214	-	130,214	1,258,031	-	1,258,031
장기차입금	458,429	-	458,429	397,862	-	397,862
전환사채	14,080,061	-	14,080,061	15,970,865	-	15,970,865
비유동금융부채 합계	14,668,704	-	14,668,704	17,626,758	-	17,626,758
합 계	87,749,158	6,455,645	94,204,803	88,640,543	4,427,515	93,068,058

&cr(3) 범주별 금융수익과 금융비용&cr당분기 및 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	이자수익		이자비용		기타손익(주1)		합계
당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
상각후원가 측정 금융자산	1,149,248	788,732	-	-	272,210	555,109	1,421,458	1,343,841
당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,938	4,346	-	-	(22,069)	258,030	(19,131)	262,376
상각후원가 측정 금융부채	-	-	(3,944,072)	(4,815,950)	(155,109)	24,675	(4,099,181)	(4,791,275)
당기손익-공정가치 측정 금융부채	-	-	-	-	374,973	6,066,005	374,973	6,066,005
리스부채	-	-	(1,348,210)	-	-	-	(1,348,210)	-
합계	1,152,186	793,078	(5,292,282)	(4,815,950)	470,005	6,903,819	(3,670,091)	2,880,947

(주1) 기타손익은 파생상품평가손익, 외화환산손익 및 외환차손익 등으로 구성되어 있습니다.

7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	내용	당분기말	전기말
단기금융자산	법인카드한도설정	52,750	34,200
단기금융자산	단기차입금 질권제공	4,676,700	543,129
단기금융자산	선도계약 담보제공	7,420	-
합 계		4,736,870	577,329

&cr&cr8. 장단기금융자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 장단기금융자산의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
단기금융상품	10,348,728	-	1,391,262	-
장기금융상품	-	2,276,120	-	17,175
당기손익-공정가치측정금융자산	430,655	1,123,735	432,266	561,240
합 계	10,779,383	3,399,855	1,823,528	578,415

&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산은 모두 지분증권이며, 그 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기말--

회사명	취득원가	장부금액	평가누계액	손상차손누계액
쉐이커미디어(주)	99,630	1	-	(99,629)
KISS - Chomchobgroup	291,984	293,960	1,976	-
Fastwork	136,694	136,694	-	-
Global Blockchain Investment Fund 1 SP	377,523	326,866	(50,657)	-
Trustless Networks Limited	350,927	350,927	-	-
PT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO	171,721	171,721	-	-
Beijing Cauly Oblisss	284,246	274,221	(10,025)	-
합계	1,712,725	1,554,390	(58,706)	(99,629)

&cr전기말--

회사명	취득원가	장부금액	평가누계액	손상차손누계액
쉐이커미디어(주)	99,630	1	-	(99,629)
KISS - Chomchobgroup	293,077	295,060	1,983	-
Fastwork	137,206	137,206	-	-
Global Blockchain Investment Fund 1 SP	424,745	209,000	(215,745)	-
Trustless Networks Limited	352,239	352,239	-	-
합계	1,306,897	993,506	(213,762)	(99,629)

&cr9. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권및미수금	61,969,768	435,914	58,691,004	-
차감: 대손충당금	(1,381,659)	-	(1,211,258)	-
미수수익	3,493,211	-	1,904,037	-
차감: 대손충당금	(127,789)	-	(115,637)	-
대여금	14,622,902	354,269	9,008,266	5,077,309
차감: 대손충당금	(2,141,136)	-	(2,437,710)	(41,658)
임차보증금	546,544	6,016,361	420,001	6,082,581
차감: 현재가치할인차금	(20,420)	(2,698,119)	(16,516)	(2,897,484)
기타보증금	39,031	281,307	6,857	685,529
합 계	77,000,452	4,389,732	66,249,044	8,906,277

(2) 신용위험 및 대손충당금&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석내용(채권발생일 기준)은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산	72,387,381	68,949,382
연체된 금융자산
6개월 이하	5,864,236	2,080,004
6개월 초과 12개월 이하	1,740,423	1,156,377
12개월 초과	1,398,144	2,969,558
소 계	9,002,803	6,205,939
손상된 금융자산	3,650,584	3,806,263
합 계	85,040,768	78,961,584

&cr2) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
기초	3,806,263	1,853,814
회계정책의 변경	-	-
손상차손 인식	304,378	3,106,782
손상차손 환입	(405,518)	(103,464)
종속기업 취득으로 인한 증가	-	61,339
종속기업 처분으로 인한 감소	-	(1,115,208)
기타	(54,539)	3,000
기말	3,650,584	3,806,263

10. 재고자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가충당금	장부가액	취득원가	평가충당금	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
상품	67,024	-	67,024	120,390	-	12,390
제품	427,402	-	427,402	197,451	-	197,451
재공품	1,178,364	-	1,178,364	-	-	-
합 계	1,672,790	-	1,672,790	209,841	-	209,841

&cr&cr11. 종속기업투자&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요 영업활동	법인설립 및&cr 영업소재지	연결실체 내 기업이 소유한&cr지분율 및 의결권비율		결산월
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
㈜레코벨	소프트웨어자문개발공급	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜넥스트미디어그룹	광고대행업	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜부스터즈	광고제작 및 광고대행	대한민국	89.40%	89.40%	12월
㈜링거워터(주1)	음료분말 제조업, 전자상거래	대한민국	40.00%	40.00%	12월
㈜퓨쳐다임	소프트웨어자문개발공급	대한민국	83.33%	100.00%	12월
㈜애드쿠아인터렉티브	광고,영화,영상물제작	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜마더브레인	광고대행	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜핸드스튜디오	온라인앱개발	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜애드쿠아언바운드	광고대행	대한민국	-	100.00%	12월
㈜인버즈	바이럴마케팅	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜그룹아이디디	온라인, 모바일 광고대행업	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜이모션글로벌	디지털 에이전시	대한민국	81.50%	81.50%	12월
FSN Asia Private Limited	모바일마케팅서비스	싱가포르	82.12%	95.40%	12월
북경카울리오블리스광고유한회사	광고대행업	중국	10.00%	100.00%	12월
㈜애드맥스	광고대행업	대한민국	100.00%	100.00%	12월
CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED.	모바일마케팅서비스	대만	100.00%	100.00%	12월
CAULY GC (THAILAND) LTD.	모바일마케팅서비스	태국	100.00%	100.00%	12월
(주)비헤이브글로벌	광고 및 광고대행	대한민국	100.00%	100.00%	12월
Future Block Capital	경영 컨설팅	케이먼군도	100.00%	100.00%	12월
㈜에프에스엔아시아코리아	광고대행업	대한민국	100.00%	100.00%	12월
Yello Digital Marketing Global PTE. LTD.(주2)	광고대행,광고물제작	싱가포르	-	66.46%	12월
PT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO	광고대행,광고물제작	인도네시아	10.00%	51.00%	12월
PT MEDIA GEMILANG INDONESIA	광고대행,광고물제작	인도네시아	-	66.67%	12월
YDM (THAILAND) CO.,LTD.(주3)	광고대행,광고물제작	태국	30.77%	30.77%	12월
GOTTIMIZE CO., LTD.	광고대행,광고물제작	태국	100.00%	100.00%	12월
ALTERNATE 65 CO.,LTD	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
Doer Co.,Ltd.	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
Adpocket Co., Ltd.	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
AVG (Thailand) Co.,Ltd.	광고 및 광고대행	태국	51.00%	51.00%	12월
Interactive Communications Co.,Ltd.	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
Automatrix Solutions Co.,Ltd.	광고 및 광고대행	태국	51.00%	51.00%	12월
Jamjaras Co., Ltd.(주4)	광고 및 광고대행	태국	45.00%	45.00%	12월
CLEVER GROUP CORPORATION(주5)	광고대행	베트남	40.63%	33.51%	12월
Orion Media Joint Stock Company	광고	베트남	77.00%	-	12월
NAH Media Joint Stock Company	광고 및 미디어	베트남	72.00%	-	12월
Clever Review Corporation	광고	베트남	70.00%	-	12월
AdTech Advertising Technology Corporation	컴퓨터 프로그래밍	베트남	60.00%	-	12월
PT. CleverAds	비즈니스 컨설팅	인도네시아	95.00%	-	12월
Clever Advertising Myanmar Company Limited	광고	미얀마	99.00%	-	12월
CleverX Online Corporation	광고	베트남	75.00%	-	12월
ADOP Vietnam Company Ltd(주6)	광고대행	베트남	40.00%	-	12월
Computerlogy Co., Ltd	소프트웨어 공급업	태국	100.00%	64.75%	12월
SIX NETWORK PTE. LTD.	암호화폐 발행 및 비즈니스&cr 플랫폼 구축	싱가폴	60.00%	60.00%	12월
SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD(주7)	소프트웨어 공급업	태국	49.00%	49.00%	12월

&cr(주1) ㈜링거워터의 지분을 40% 보유하고 있으나, 개인주주로 부터 의결권을 위임받아 실질지배력을 보유하고 있습니다.&cr(주2) Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd.는 FSN Asia Private Limited과의 합병으로 인해 소멸 피합병법인이 되었습니다.&cr(주3) YDM (Thailand) Co.,Ltd.의 지분을 30.77% 보유하고 있으나, 주식취득계약서상 이사회의 과반수인원에 대한 선임권리를 부여 받아 실질지배력을 보유하고 있습니다.&cr (주4) Jamjaras Co., Ltd의 지분을 45% 보유하고 있으나, 개인주주로 부터 의결권을 위임받아 실질지배력을 보유하고 있습니다.&cr (주5) CLEVER GROUP CORPORATION 지분을 40.63% 보유하고 있으나, 개인주주로 부터 의결권을 위임받아 실질지배력을 보유하고 있습니다. &cr (주6) ADOP Vietnam Company Ltd 지분을 40.00% 보유하고 있으나, 개인주주로 부터 의결권을 위임받아 실질지배력을 보유하고 있습니다. &cr(주7) SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD의 지분을 49% 보유하고 있으나, 개인주주로부터 의결권을 위임받아 실질지배력을 보유하고 있습니다. &cr&cr(2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.

피투자회사	사 유
Jamjaras Co., Ltd.	의결권 위임받아 지배력 획득
CLEVER GROUP CORPORATION	지분취득 및 의결권 위임받아 지배력 획득
ADOP Vietnam Company Ltd	지분취득 및 의결권 위임받아 지배력 획득
Orion Media Joint Stock Company	지분 취득으로 인한 지배력 획득
NAH Media Joint Stock Company	지분 취득으로 인한 지배력 획득
Clever Review Corporation	지분 취득으로 인한 지배력 획득
AdTech Advertising Technology Corporation	지분 취득으로 인한 지배력 획득
PT. CleverAds	지분 취득으로 인한 지배력 획득
Clever Advertising Myanmar Company Limited	지분 취득으로 인한 지배력 획득
CleverX Online Corporation	지분 취득으로 인한 지배력 획득

&cr(3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다.

피투자회사	사 유
㈜애드쿠아 언바운드	청산으로 인한 지배력 상실
북경카울리오블리스광고유한회사	지분 처분으로 지배력 상실
PT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO	지분 처분으로 지배력 상실
PT MEDIA GEMILANG INDONESIA	지분 처분으로 지배력 상실
Yello Digital Marketing Global PTE. LTD	합병으로 인한 소멸

(4) 당분기말 및 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태(종속기업 포함, 내부거래 제거전)는 아래와 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기말--

피투자회사	자산	부채	지배기업&cr소유주지분	비지배지분
(주)레코벨	6,117,483	4,161,815	1,955,668	-
(주)넥스트미디어그룹	13,903,543	13,557,000	346,543	-
(주)애드쿠아인터렉티브(주1)	69,063,871	44,298,534	24,645,438	119,899
FSN Asia Private Limited.(주1)	69,642,077	28,586,465	29,230,300	11,825,312
㈜부스터즈(주1)	16,719,240	8,859,209	6,416,427	1,443,604
㈜퓨쳐다임	289,444	551,347	(261,903)	-

(주1) 종속기업의 연결재무제표 기준입니다.&cr&cr전기말--

피투자회사	자산	부채	지배기업&cr소유주지분	비지배지분
(주)레코벨	6,766,836	4,347,185	2,419,651	-
(주)넥스트미디어그룹	17,694,312	17,113,393	580,919	-
(주)애드쿠아인터렉티브(주1)	76,188,755	50,948,456	25,119,445	120,854
FSN Asia Private Limited.(주1)	51,868,712	25,004,156	17,780,706	9,083,850
(주)부스터즈(주1)	8,180,769	1,551,561	5,845,518	783,690
(주)퓨쳐다임	324,865	128,521	196,344	-

(주1) 종속기업의 연결재무제표 기준입니다.&cr

(5) 당분기 및 전분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과(종속기업 포함, 내부거래 제거전)는 아래와 같습니다(단위: 천원).&cr

당분기--

피투자회사	영업수익	영업손익	당기순손익	총포괄손익
(주)레코벨	1,264,568	(408,926)	(463,984)	(463,983)
(주)넥스트미디어그룹	1,695,683	(260,857)	(235,194)	(234,376)
(주)애드쿠아인터렉티브(주1)	36,899,797	(862,821)	(474,961)	(474,961)
FSN Asia Private Limited.(주1)	41,431,546	3,989,574	10,801,390	10,361,102
㈜부스터즈(주1)	10,445,003	1,363,394	1,230,823	1,230,822
㈜퓨쳐다임	3,015	(652,532)	(657,053)	(657,053)

(주1) 종속기업의 연결재무제표 기준입니다.&cr&cr전분기--

피투자회사	영업수익	영업손익	당기순손익	총포괄손익
(주)레코벨	2,588,983	(172,713)	(125,110)	(125,110)
(주)넥스트미디어그룹	1,830,725	5,073	(96,401)	(96,401)
(주)애드쿠아인터렉티브(주1)	45,306,954	(102,501)	4,803,359	4,803,989
FSN Asia Private Limited.(주1)	30,401,134	5,973,085	7,006,118	8,678,746

(주1) 종속기업의 연결재무제표 기준입니다.

&cr&cr12. 관계기업 투자&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr당분기말--

구 분	주요영업활동	소재지	지분율	취득원가	장부금액	결산월
㈜메이크어스	콘텐츠제작외	대한민국	25.48%	14,000,001	11,055,573	12월
Nawin Consultant Co.,Ltd	브랜드 컨설팅	태국	29.99%	2,712	50,050	12월
Future Block Thailand	컨설팅	태국	45.35%	942,934	820,470	12월
CLEVER NETWORK ADVERTISING JOINT STOCK COMPANY	광고	베트남	39.90%	91,143	74,635	12월
Orion Media Group Radio	광고대행	베트남	35.00%	4,516	4,402	12월
합계				15,041,306	12,005,130

&cr전기말--

구 분	주요영업활동	소재지	지분율	취득원가	장부금액	결산월
㈜메이크어스	콘텐츠제작외	대한민국	25.48%	14,000,001	11,750,069	12월
CLEVER GROUP CORPORATION	광고대행	베트남	33.51%	4,907,531	6,490,938	12월
Nawin Consultant Co.,Ltd	브랜드 컨설팅	태국	29.99%	2,575	41,541	12월
Jamjaras Co.,Ltd	광고대행	태국	45.00%	80,735	89,110	12월
Future Block Thailand	컨설팅	태국	45.35%	903,030	820,470	12월
합계				19,893,872	19,192,128

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기--

구 분	기초	취득	사업결합	지분법손익	지분법자본변동	대체	기타	기말
㈜메이크어스(주1)	11,750,069	-	-	(686,225)	(8,271)	-	-	11,055,573
CLEVER GROUP CORPORATION(주2)	6,490,938	-	-	128,347	(136,747)	(6,482,538)		-
Nawin Consultant Co.,Ltd	41,541	-	-	10,462	-	-	(1,953)	50,050
Jamjaras Co.,Ltd	89,110	-	-	-	-	(87,842)	(1,268)	-
Future Block Thailand	820,470	-	-	-	-	-	-	820,470
CLEVER NETWORK ADVERTISING JOINT STOCK COMPANY	-	-	87,685	(14,380)	-	-	1,330	74,635
Orion Media Group Radio	-	-	4,350	-	-	-	52	4,402
합 계	19,192,128	-	92,035	(561,796)	(145,018)	(6,570,380)	(1,839)	12,005,130

(주1) 관계기업의 연결재무제표 기준입니다.&cr(주2) 연결실체는 당분기 중 지분 취득 및 의결권 위임받아 종속기업에 포함되었습니다.&cr&cr전분기--

구 분	기초	취득	지분법손익	지분법&cr자본변동	기타	기말
㈜메이크어스	14,000,001	-	(746,045)	(24,208)	-	13,229,748
Clever Advertising Coperation	5,368,626	-	208,897	28,148	343,150	5,948,821
Nawin Consultant Co.,Ltd	37,915	-	7,349	-	5,777	51,041
Jamjaras Co.,Ltd	17,529	-	(1,864)	-	68,542	84,207
Future Block Thailand	-	942,934	(87,373)	34,143	(2,940)	886,764
합 계	19,424,071	942,934	(619,036)	38,083	414,529	20,200,581

&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무상태표는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기--

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	순자산
㈜메이크어스(주1)	5,578,487	2,307,332	9,982,770	44,647,548	(46,744,499)
Nawin Consultant Co.,Ltd	187,481	52,023	67,924	4,695	166,885
Future Block Thailand	1,911,451	3,963	12,105	99,550	1,803,759
CLEVER NETWORK ADVERTISING JOINT STOCK COMPANY	187,759	-	1,169	-	186,590
Orion Media Group Radio	21,090	-	8,512	-	12,578

(주1) 관계기업의 연결재무제표 기준입니다.&cr

전기말--

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	순자산
㈜메이크어스(주1)	5,669,780	3,133,654	7,733,014	45,089,424	(44,019,004)
CLEVER GROUP CORPORATION	7,492,542	3,093,852	4,062,298	-	6,524,096
Nawin Consultant Co.,Ltd	169,429	54,758	80,230	-	143,957
Jamjaras Co.,Ltd	236,009	2,251	45,871	-	192,389
Future Block Thailand	1,899,769	3,850	11,760	96,717	1,795,142

(주1) 관계기업의 연결재무제표 기준입니다

&cr(4) 당분기 및 전분기 중 관계기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기--

구 분	영업수익	영업손익	당기순손익	총포괄손익
㈜메이크어스(주1)	9,973,154	(2,878,895)	(2,725,494)	(2,725,494)
Nawin Consultant Co.,Ltd	265,569	42,463	34,883	34,883
CLEVER NETWORK ADVERTISING JOINT STOCK COMPANY	-	(127)	(127)	(127)

(주1) 관계기업의 연결재무제표 기준입니다.&cr&cr전분기--

구 분	영업수익	영업손익	당기순손익	총포괄손익
(주)메이크어스(주1)	17,796,769	(2,411,208)	(3,022,793)	(3,022,793)
Clever Advertising Coperation	13,699,705	1,034,656	642,488	642,488
Nawin Consultant Co.,Ltd	250,111	31,676	25,031	25,031
Jamjaras Co.,Ltd	338,899	(4,288)	(4,231)	(4,231)
Future Block Thailand	816	(192,645)	(192,645)	(192,645)

(주1) 관계기업의 연결재무제표 기준입니다.

13. 유형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말				전기말
취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	56,763	-		56,763	59,150	-		59,150
건물	216,567	(74,945)	-	141,622	325,547	(109,901)	-	215,646
기계장치	9,599	(7,601)	-	1,998	-	-	-	-
차량운반구	1,084,409	(558,990)	-	525,419	657,562	(208,501)	-	449,061
공구와기구	174,683	(94,727)	-	79,956	170,874	(79,406)	-	91,468
비품	4,176,565	(2,499,233)	(7)	1,677,325	3,574,468	(1,853,211)	(7)	1,721,250
시설장치	5,368,317	(2,221,563)	-	3,146,754	5,839,632	(1,788,241)	-	4,051,391
기타의 유형자산	1,889,987	-	-	1,889,987	-	-	-	-
사용권자산	26,798,133	(4,999,791)	-	21,798,342	27,693,775	(2,957,220)	-	24,736,555
합 계	39,775,023	(10,456,850)	(7)	29,318,166	38,321,008	(6,996,480)	(7)	31,324,521

&cr(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기--

구 분	기초	취득	처분	감가상각	사업양도	사업결합	기타	기말
토지	59,150	-	-	-	-	-	(2,387)	56,763
건물	215,646	-	-	(8,327)	-	-	(65,697)	141,622
기계장치	-	-	-	(1,835)	-	3,753	80	1,998
차량운반구	449,061	123,576	(91,740)	(139,062)	(91,548)	280,865	(5,733)	525,419
공구와기구	91,468	10,768	-	(18,029)	-		(4,251)	79,956
비품	1,721,250	392,950	(27,162)	(439,210)	(13,919)	-	43,416	1,677,325
시설장치	4,051,391	132,961	(245,888)	(696,733)	-	54,311	(149,288)	3,146,754
건설중인자산	-	1,194,930	-	-	-	709,698	(14,641)	1,889,987
사용권자산	24,736,555	694,297	(1,483,015)	(2,785,850)	(52,017)	730,123	(41,751)	21,798,342
합계	31,324,521	2,549,482	(1,847,805)	(4,089,046)	(157,484)	1,778,750	(240,252)	29,318,166

&cr전분기--

구 분	기초	취득	회계정책&cr변경효과	처분	감가상각	계정대체	사업양도	사업결합	종속기업처분	기타	기말
토지	52,555	-	-	-	-	-	-	-	-	7,436	59,991
건물	148,655	-	-	-	(8,105)	-	-	-	-	20,578	161,128
차량운반구	311,617	369,042	-	(63,712)	(78,329)	-	-	-	-	(56,389)	482,229
공구와기구	83,833	21,467	-	-	(19,435)	-	-	-	-	11,397	97,262
비품	1,695,222	822,884	-	(19,253)	(419,095)	9,769	(76,713)	-	(243,295)	68,571	1,838,090
시설장치	1,198,244	3,935,673	-	(546,502)	(476,130)	-	-	-	(155,722)	49,701	4,005,264
기타의 유형자산	9,791	-	-	(1)	-	(10,582)	-	-	-	792	-
사용권자산	-	24,023,793	2,384,979	(27,265)	(2,571,758)	-	(19,287)	196,435	-	84,640	24,071,537
합계	3,499,917	29,172,859	2,384,979	(656,733)	(3,572,852)	(813)	(96,000)	196,435	(399,017)	186,726	30,715,501

&cr(3) 당분기말 현재 유형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원).


담보제공자산	장부금액	채무종류	채무금액	담보권자
토지 및 건물	207,635	운전자금	422,503	The Siam Commercial Bank

&cr &cr 14. 영업권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 영업권 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
취득원가	69,791,834	65,826,163
손상차손누계액	(29,920,415)	(34,450,045)
장부금액	39,871,419	31,376,118

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 영업권의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
기초	31,376,118	32,381,159
사업결합으로 인한 추가 인식	10,700,896	3,678,552
종속기업 매각에 따른 제거	(2,281,898)	(3,805,934)
순외환차이	76,303	279,770
사업양도에 따른 제거	-	(543,492)
기말	39,871,419	31,990,055

&cr연결실체는 각 종속기업을 현금창출단위로 구분하고 있습니다. 한편 연결실체는 현금창출단위의 공정가치를 측정하기 위하여 할인된 현금흐름 기법을 고려하였으며, 시장참여자가 공정가치를 측정하기 위하여 적용할 판단에 대한 평가에 기초하여 공정가치를 추정합니다. 할인된 현금흐름 기법은 현금창출단위로부터 창출될 것으로 기대되는 순현금흐름의 현재가치를 반영하였으며, 기대 순현금흐름은 위험조정할인율을 사용하여 할인합니다.

15. 무형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말				전기말
취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
소프트웨어	7,450,930	(6,516,451)	(32,271)	902,208	7,490,808	(6,231,432)	(331,868)	927,508
특허권	9,810	(157)	-	9,653	15,958	(5,890)	-	10,068
고객관계	7,557,592	(7,230,205)	-	327,387	9,366,400	(8,931,211)	-	435,189
라이선스	848,526	(837,243)	-	11,283	849,803	(841,462)	-	8,341
회원권	105,027		-	105,027	105,027	-	-	105,027
암호화폐	1,401,677		(283,233)	1,118,444	2,170,295	-	(915,332)	1,254,963
기타의무형자산	102,449	(30,719)	-	71,730	251,322	(237,352)	(8,319)	5,651
합 계	17,476,011	(14,614,775)	(315,504)	2,545,732	20,249,613	(16,247,347)	(1,255,519)	2,746,747

&cr(2) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기--

구 분	기초	취득	처분	상각	사업결합	종속기업처분	환입(손상)	기타	기말
소프트웨어	927,508	324,593	(5,600)	(361,202)	-	(5,439)	(32,271)	54,619	902,208
특허권	10,068	2,035	-	(2,449)	-	-	-	(1)	9,653
고객관계	435,189	-	-	(277,164)	262,670	(93,308)	-	-	327,387
라이선스	8,341	13,339	-	(9,972)	-	-	-	(425)	11,283
회원권	105,027	-	-	-	-		-	-	105,027
암호화폐	1,254,963	3,241,369	(3,519,611)		32,587	-	(268,937)	378,073	1,118,444
기타의무형자산	5,651	59,150	(1,223)	(8,275)	17,586	-	(8,783)	7,624	71,730
합 계	2,746,747	3,640,486	(3,526,434)	(659,062)	312,843	(98,747)	(309,991)	439,890	2,545,732

&cr전분기--

구 분	기초	취득	처분	상각	사업결합	종속기업처분	환입(손상)	기타	기말
소프트웨어	2,307,990	83,900	-	(1,105,922)	-	(200)	-	121,574	1,407,342
특허권	909	-	-	(204)	10,885	-	-	-	11,590
고객관계	105,581	-	-	(54,939)	-	-	-	5,473	56,115
라이선스	255,033	12,996	-	(90,752)	-	(166,667)	-	1,309	11,919
회원권	85,233	-	-	-	-	-	-	-	85,233
암호화폐	1,935,848	-	(238,809)	-	-	(16,873)	795,558	189,941	2,665,665
기타의무형자산	39,295	-	-	(5,093)	-	(20,081)	-	775	14,896
합 계	4,729,889	96,896	(238,809)	(1,256,910)	10,885	(203,821)	795,558	319,072	4,252,760

&cr(3) 당분기말 현재 연결실체는 암호화폐를 보유하고 있으며, 암호화폐에 대하여 "기업회계기준서 제1038호 무형자산"을 적용하여 회계처리하였습니다. 당분기말 현재 무형자산으로 계상된 암호화폐의 내역은 다음과 같습니다(단위: 개, 천원).

구분	당기말		전기말
수량	금액	수량	금액
---	---	---	---	---
BTC	36	352,242	70	583,276
USDT	1,714	1,965	22,398	25,889
기타	29,837,247	764,237	35,721,785	645,798
합계	29,838,997	1,118,444	35,744,253	1,254,963

&cr16. 투자부동산&cr&cr(1) 당분기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당기말
취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
---	---	---	---	---
투자부동산(사용권자산)	1,850,461	(95,898)	-	1,754,563

&cr(2) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr당분기--

구분	기초	감가상각	사업결합	기타	기말
투자부동산(사용권자산)	-	(95,898)	525,554	1,324,907	1,754,563

&cr&cr 17. 기타자산&cr &cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	2,623,695	63,808	1,964,887	31,895
차감: 대손충당금	(62,898)	-	(63,322)	-
선급비용	855,961	-	538,726	-
부가세대급금	145,449	-	109,568	-
기타자산	226,835	371,531	176,875	149,156
합 계	3,789,042	435,339	2,726,734	181,051

&cr&cr18. 매입채무및기타채무&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	30,411,485	-	33,957,221	-
미지급금	9,939,022	1,412,917	11,227,677	1,249,547
미지급비용	4,262,652	55,400	5,544,147	8,484
임대보증금	-	53,849	6,600	-
합 계	44,613,159	1,522,166	50,735,645	1,258,031

&cr&cr19. 차입금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 차입금의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
단기차입금	8,908,483	-	1,472,210	-
장기차입금	106,816	458,429	172,449	397,862
합 계	9,015,299	458,429	1,644,659	397,862

&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

차입처	이자율	당분기말	전기말
푸른저축은행	5.50%	2,000,000	-
Vietinbank	3.80%	3,180,468	-
MBBank	7.80%	377,410	-
Citibank	3.00%	10,605	-
기업은행	2.19%	2,870,000	-
우리은행	2.80%	470,000	-
(주)옐로디지털마케팅	4.60%	-	505,185
(주)옐로오투오그룹	4.60%	-	60,615
신한은행	5.22%	-	497,220
Kasikorn Bank	6.25%	-	384,523
The Siam Commercial Bank	7.12%	-	1,149
기타	1.00%	-	23,518
합 계		8,908,483	1,472,210

&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

차입처	이자율(%)	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---	---
신용보증기금	-	32,000	125,414	128,000	125,414
The Siam Commercial Bank	2.00%~6.00%	71,966	331,713	41,377	270,443
Kasikorn Bank	6.00%	2,850	1,302	3,072	2,005
합 계		106,816	458,429	172,449	397,862

&cr&cr20. 전환사채&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
전환사채	25,600,000	17,100,000	17,700,000	22,400,000
상환할증금	2,606,203	4,461,736	2,700,151	5,609,976
전환권조정	(6,911,932)	(7,479,331)	(1,766,344)	(12,035,442)
사채할인발행차금	(267,708)	(2,344)	(326)	(3,669)
합 계	21,026,563	14,080,061	18,633,481	15,970,865

(2) 당분기말 현재 연결실체가 발행한 전환사채의 세부내용은 다음과 같습니다.

구 분	제2회 사모전환사채	제3회 사모전환사채	제5회 사모전환사채	제6회 사모전환사채
발행일	2018-02-07	2018-02-27	2018-12-24	2019-02-25
만기일	2023-02-07	2023-02-27	2023-12-24	2024-02-25
액면금액	5,000,000천원	5,000,000천원	7,100,000천원	1,700,000천원
발행가액	10,000,000천원	10,000,000천원	14,000,000천원	3,400,000천원
장부금액	4,432,605천원	4,409,167천원	5,238,289천원	1,362,570천원
이자지급조건	본 사채 발행일로부터 2019년 5월 6일까지는 표면이자율 1.0%를 매 3개월마다 지급하고, 2019년 5월 7일부터 상환기일까지 별도의 이자 지급 안함	본 사채 발행일로부터 2019년 5월 26일까지는 표면이자율 1.0%를 매 3개월마다 지급하고, 2019년 5월 27일부터 상환기일까지 별도의 이자 지급 안함	본 사채 발행일로부터 상환기일까지 별도의 이자 지급 안함	본 사채 발행일부터 상환기일까지 매 3개월마다 지급
액면이자율	0.00%	0.00%	0.00%	1.00%
보장수익률	18.02.07~19.05.06 : 8%&cr19.05.07~23.02.07 : 4%	18.02.27~19.05.26 : 7%&cr 19.05.27~23.02.27 : 4.9%	4.00%	7.00%
상환할증률	128.3538%	130.1132%	121.6653%	135.5524%
상환방법	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 액면가의 128.3538%를 일시에 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 액면가의 130.1132%를 일시에 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 권면금액의 만기보장수익률 121.6653%에 해당하는 금액을 일시 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일(2024년02월 25일)에 권면금액의 만기보장수익률 135.5524%에 해당하는 금액을 일시 상환
전환시 발행할 주식수	3,240,440주	3,240,440주	6,519,742주	1,650,485주
전환가격	1,543원	1,543원	1,089원	1,030원
배당기산일(전환간주일)	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주
발행자에 의한&cr조기상환청구권	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 07일 및 이후 3개월에 해당되는 날(2019년 05월 07일)까지, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 50%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 27일 및 이후 3개월에 해당되는 날(2019년 05월 27일)까지, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 50%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능	-	본 사채의 발행일로부터 3개월에 해당되는 날(2019년 05월 25일) 및 이후 사채만기일(2024년 02월 25일)까지(해당일 포함) 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 100%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능
사채권자에 의한&cr조기상환청구권	2022년 02월 07일 및 이후 사채만기일(2023년 02월 07일) 전 까지 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다.)에 조기상환을 청구가능	2022년 02월 27일 및 이후 사채만기일(2023년 02월 27일) 전 까지 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다.)에 조기상환을 청구가능.	-	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2020년 02월 25일 및 이후 사채만기일(2024년 02월 25일)까지, 매3개월마다 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 100%까지에 해당하는 사채에 대해 조기상환을 청구가능
전환청구기간	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 07일부터 만기일 1개월 전(2023년 01월 07일)까지	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 27일부터 만기일 1개월 전(2023년 01월 27일)까지	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 12월 24일부터 만기일 1개월 전(2023년 11월 24일)까지	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2020년 02월 25일부터 만기일 1개월 전(2024년 1월 25일)까지

구 분	제7회 사모전환사채	제8회 사모전환사채	제9회 사모전환사채
발행일	2020-03-20	2020-01-30	2020-04-10
만기일	2025-03-20	2023-01-30	2023-04-10
액면금액	3,900,000천원	10,000,000천원	10,000,000천원
발행가액	3,900,000천원	10,000,000천원	10,000,000천원
장부금액	2,764,341천원	8,419,723천원	8,479,928천원
이자지급조건	본 사채 발행일부터 상환기일까지 별도의 이자 지급 안함	본 사채 발행일부터 상환기일까지 매 3개월마다 지급	본 사채 발행일부터 상환기일까지 매 3개월마다 지급
액면이자율	0.00%	1.00%	2.00%
보장수익률	3.50%	3.00%	4.00%
상환할증률	119.0339%	106.2537%	106.3412%
상환방법	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일(2025년03월20일)에 권면금액의 만기보장수익률119.0339%에 해당하는 금액을 일시 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일(2023년 01월 30일)에 전자등록금액의 만기보장수익률 106.2537%에 해당하는 금액을 일시 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일(2023년 04월 10일)에 전자등록금액의 만기보장수익률 106.3412%에 해당하는 금액을 일시 상환
전환시 발행할 주식수	3,679,245주	9,775,171주	9,478,672주
전환가격	1,060원	1,023원	1,055원
배당기산일(전환간주일)	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주
발행자에 의한&cr조기상환청구권	-	본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날(2021년 01월 30일)부터 발행 후 1년 6개월이 경과한 날(2021년 07월 30일)까지 매1개월에 해당되는 날에 각 인수인이 원 계약에 따라 인수한 본건 전환사채 전자등록총액 금일백억원(\10,000,000,000)의 30/100에 대하여, 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구가능	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2021년 04월 10일) 로부터2년이 경과한 날(2023년 04월 10일) 전까지매 3개월마다인수인이 원 계약에 따라 인수한 본건 전환사채 전자등록총액 금일백억원(\10,000,000,000)의 30/100에 대하여, 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구가능
사채권자에 의한&cr조기상환청구권	본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날(2021년 09월 20일) 및 이후 사채만기일(2025년 03월 20일)전 까지 매3개월마다 조기상환을 청구가능	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2021년 01월 30일) 및 이후 사채만기일(2023년01월 30일) 전 까지 매1개월마다 조기상환을 청구가능	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 04월 10일 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구가능
전환청구기간	본 사채 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 03월 20일부터 만기일 1개월 전인 2025년 02월 20일까지	본 사채 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 01월 30일부터 만기일 1개월 전인 2022년 12월 30일까지	본 사채 발행일로부터 1년이 경과한 날 2021년 04월 10일부터 만기일 1개월 전 2023년 03월 10일까지

21. 충당부채&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
기타충당부채	17,471	445,716	450,327	421,527

&cr(2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기--

구 분	기초	회계정책&cr변경효과	전입	환입	지급	종속기업처분	기타	기말
기타충당부채	871,854	-	25,083	(11,965)	82	(449,500)	27,633	463,187

&cr전분기--

구 분	기초	회계정책&cr변경효과	전입	환입	지급	종속기업처분	기타	기말
용역손실충당부채	190,008	-	-	(190,008)	-	-	-	-
기타충당부채	551,465	249,776	86,701	(15,950)	(54,532)	(402,117)	(30,225)	385,118
합 계	741,473	249,776	86,701	(205,958)	(54,532)	(402,117)	(30,225)	385,118

&cr&cr22. 기타금융부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
파생상품금융부채	6,455,645	-	4,427,515	-
기타금융부채	9,461	-	-	-
합 계	6,465,106	-	4,427,515	-

23. 기타부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선수금	3,390,276	-	1,906,411	-
선수수익	65,956	-	4,770,717	-
예수금	504,236	-	672,846	-
부가세예수금	1,984,401	-	2,266,765	-
기타유동부채	863,286	1,601	304,474	-
합 계	6,808,155	1,601	9,921,213	-

&cr&cr24. 리스&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
유형자산
부동산	21,178,038	24,082,882
차량운반구	620,305	653,673
투자부동산
부동산	1,754,563	-
합 계	23,552,906	24,736,555

(2) 당분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	2,740,591	1,098,081
차량운반구	239,497	70,332
합 계	2,980,088	1,168,412
리스부채에 대한 이자비용	1,348,210	358,975
단기리스 및 소액자산 리스료	440,521	244,373
합 계	1,788,731	603,349

당분기 중 리스의 현금유 출은 2,030,289천원입니다 .

(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
최소리스료
1년 이내	4,200,294	3,787,274
1년 초과 5년 이내	13,718,679	12,854,062
5년 초과	10,617,098	12,100,020
합 계	28,536,071	28,741,356
현재가치할인차금	(7,383,733)	(6,781,909)
환율변동효과	(1,922)	-
장부금액	21,150,416	21,959,447

(4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말
유동	2,663,443	2,451,484
비유동	18,486,973	19,507,963
합계	21,150,416	21,959,447

&cr&cr 25. 자본금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 주, 원).

구 분	수권주식수	발행주식수	액면가액	당기말	전기말
보통주	500,000,000	100,876,216	100	10,087,621,600	9,629,766,600

&cr(2) 당분기 및 전기 중 보통주의 유통주식수 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 주).

구 분	당분기	전분기
기초	96,297,666	87,842,969
유상증자	-	5,421,050
전환권의 행사	4,578,550	3,033,647
기말	100,876,216	96,297,666

26. 기타불입자본&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	112,552,792	108,504,149
주식선택권	1,380,666	981,781
전환권대가	1,543,853	1,313,263
자기주식	(23)	(23)
기타의자본잉여금	(59,744,030)	(62,584,235)
합 계	55,733,258	48,214,935

&cr(2) 당분기 및 전기 중 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
기초	108,504,149	97,951,921
유상증자	-	6,659,034
전환권의 행사	4,048,643	2,569,340
기말	112,552,792	107,180,295

&cr(3) 당분기 및 전기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
기초	981,781	575,377
주식기준보상거래의 인식	398,885	226,260
기말	1,380,666	801,637

&cr(4) 당분기 및 전기 중 전환권대가의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
기초	1,313,263	2,563,340
법인세효과	-	(563,935)
전환권의 행사로 인한 자본항목내 재분류	(315,549)	(574,590)
전환사채의 상환	(836,160)	(111,552)
전환권대가 자본요소의 대체(주1)	1,382,299	-
기말	1,543,853	1,313,263

(주1) 당분기 중 전환가액 조정이 최종 확정되어 파생상품금융부채로 분류된 전환권대가를 자본항목으로 대체하였습니다.

&cr&cr27. 주식기준보상&cr

(1) 당분기말 현재 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다(단위: 원).

구 분	부여일	잔여수량(주1)	부여방법(주2)	행사가격(주1)	부여일&cr 공정가치(주1)	가득조건	권리행사가능기간
9차	2015-05-13	150,026주	신주발행 및 현금지급 &cr회사 선택	1,866	191	부여일로부터 2년간 용역제공	2017-05-12~2022-05-11
10차	2015-09-01	261,042주	신주발행 및 현금지급 &cr회사 선택	1,866	326	부여일로부터 2년간 용역제공	2017-08-31~2022-08-30
11차	2015-12-09	374,643주	신주발행 및 현금지급 &cr회사 선택	1,866	385	부여일로부터 2년간 용역제공	2017-12-08~2022-12-07
12차	2016-04-15	390,083주	신주발행	1,866	89	부여일로부터 2년간 용역제공	2018-04-14~2023-04-13
13차	2016-11-25	704,844주	신주발행, 자기주식교부&cr 및 차액보상 회사 선택	1,826	133	부여일로부터 2년간 용역제공	2018-11-25~2023-11-24
14차	2017-03-31	321,489주	신주발행, 자기주식교부&cr 및 차액보상 회사 선택	1,859	415	부여일로부터 2년간 용역제공	2019-03-31~2024-03-30
15차	2018-03-30	885,998주	신주발행, 자기주식교부&cr 및 차액보상 회사 선택	2,480	742	부여일로부터 2년간 용역제공	2020-03-30~2025-03-29
16차	2019-10-01	2,494,762주	신주교부 , 자기주식교부&cr및 차액보상	1,340	315	부여일로부터 2년간 용역제공	2021-10-01~2026-09-30

(주1) 당분기 중 발생한 유상증자 및 전환사채 발행에 따라 부여수량, 행사가격, 공정가치가 조정되었습니다. &cr(주2) 연결실체는 과거 경험에 근거하여 주식보상을 주식결제방식으로 회계처리 하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기		전분기
주식선택권&cr (단위: 주)	가중평균 행사가격&cr (단위: 원)	주식선택권&cr (단위: 주)	가중평균 행사가격&cr (단위: 원)
---	---	---	---	---
기초	5,799,658	1,845	2,972,884	2,333
기중 부여수량	-	-	-	-
기중 권리소멸	(604,150)	-	-	-
기중 권리행사	-	-	-	-
유상증자 조정	387,379	-	100,734	-
기말	5,582,887	1,722	3,073,618	2,314

&cr(3) 연결실체는 이항모형에 의한 공정가액접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 주식선택권의 공정가액 산정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다(단위: 원).

구 분	9차	10차	11차	12차	13차	14차	15차	16차
부여일 주식가격	57,315	3,078	3,078	2,355	2,270	2,485	2,845	1,235
행사가격	2,800	2,800	2,800	2,800	2,300	2,400	3,080	1,390
기대변동성	6.25%	9.90%	11.20%	11.05%	6.80%	6.10%	21.50%	22.20%
옵션만기	2022-05-11	2022-08-30	2022-12-07	2023-04-13	2023-11-24	2024-03-30	2025-03-29	2026-09-30
무위험이자율	2.36%	2.16%	2.11%	1.74%	2.11%	2.09%	2.56%	1.45%
할인율	14.99%	14.83%	14.90%	14.58%	14.59%	2.09%	2.56%	1.45%

(4) 당분기 및 전분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
주식보상비용	398,885	264,502

&cr&cr 28. 기타자본구성요소&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
지분법자본변동	46,829	139,355
해외사업환산손익	36,284	286,055
합 계	83,113	425,410

29. 이익잉여금&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
이익잉여금(결손금)	(1,357,012)	(1,623,727)

&cr&cr 30. 영업수익&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 영업수익은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
광고매출	38,450,275	91,766,581	29,562,459	90,592,418
기타매출	4,009,837	21,430,315	7,385,712	14,572,525
합 계	42,460,112	113,196,896	36,948,171	105,164,943

&cr &cr 31. 영업비용&cr &cr당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
상품의판매	43,254	803,655	8,783	8,783
제품의변동	(506,737)	(334,914)	18,911	18,911
원재료의사용액	918,751	1,580,229	324,014	324,014
급여	11,891,531	36,716,107	11,610,523	35,803,279
퇴직급여	1,017,468	3,105,004	795,329	2,534,609
복리후생비	1,253,126	3,575,831	1,254,923	3,716,964
여비교통비	117,489	454,289	295,077	854,361
접대비	247,131	775,069	291,184	818,533
통신비	94,304	364,888	171,178	499,159
세금과공과금	358,828	1,098,687	447,228	1,210,619
감가상각비	1,366,380	4,184,944	764,702	3,572,852
지급임차료	306,938	903,331	(576,140)	1,223,592
보험료	343,135	1,114,442	202,000	882,777
경상연구개발비	136,857	376,806	816,157	2,525,478
지급수수료	2,374,636	5,709,198	3,000,704	4,638,771
외주용역비	10,557,879	26,388,740	5,299,396	16,760,560
광고대행비	5,746,836	13,203,614	5,762,297	16,593,346
광고선전비	2,281,747	4,698,106	612,514	760,545
건물관리비	234,121	726,110	263,632	683,489
대손상각비(대손충당금환입)	275,201	170,673	91,326	74,115
판매수수료	1,447,828	3,400,709	1,196,987	3,499,924
무형자산상각비	251,563	659,062	635,734	1,256,911
기타	643,753	1,699,265	532,661	1,143,290
합 계	41,402,019	111,373,845	33,819,120	99,404,882

&cr&cr 32. 금융손익&cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자수익	332,449	1,152,186	241,437	793,078
외환차익	17,103	252,527	59,938	167,302
외화환산이익	239,381	516,827	206,317	333,193
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	28,407	54,123	5,955	593,078
파생상품평가이익	13,824	2,372,138	5,128,741	8,260,294
장기금융상품평가이익	-	-	1,666	38,092
장기금융상품처분이익	-	-	-	17,491
사채상환이익	-	-	-	610,269
금융보증수익	6,227	9,319	23,610	23,610
기타금융수익	4,795	33,229	(1,482)	134,440
합 계	642,186	4,390,349	5,666,182	10,970,847

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자비용	1,630,393	5,292,282	1,557,628	4,815,950
외환차손	60,781	181,125	41,193	89,597
외화환산손실	208,724	358,566	(126,687)	13,729
단기금융상품처분손실	-	-	110	110
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3	24,504	72,998	318,055
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	51,688	72,576	72,576
파생상품평가손실	703,152	1,997,166	-	2,194,289
장기금융자산평가손실	-	34,946	-	-
사채상환손실	-	-	370,268	564,539
금융보증비용	6,227	9,319	21,055	21,055
기타금융비용	(422)	110,844	(1,638)	-
합 계	2,608,858	8,060,440	2,007,503	8,089,900

&cr&cr33. 영업외손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수입임대료	-	5,333	-	7,386
유형자산처분이익	2,901	110,739	10,042	11,056
기타충당부채환입	-	11,965	11,268	15,950
기타의대손충당금환입	(110,824)	405,518	25,224	70,208
암호화폐처분이익	57,527	323,706	187,696	298,265
암호화폐손상차손환입	712,998	818,674	125,048	893,461
사업양도이익	-	-	1,016,192	1,016,192
채무면제이익	-	551,709
잡이익	121,528	430,866	109,330	1,360,701
기타	10,350	11,021
합 계	794,480	2,669,531	1,484,800	3,673,219

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기부금	12,184	30,811	3,099	9,720
유형자산처분손실	64,139	275,134	12,949	555,256
무형자산손상차손	(217)	41,008	-	-
기타충당부채전입	8,479	25,084	73,769	86,701
기타의대손상각비	9,279	133,705	6,833	71,219
암호화폐처분손실	263,016	285,833	30,276	687,601
암호화폐손상차손	(73,838)	569,127	69,893	97,904
잡손실	150,190	428,274	30,546	181,304
합 계	433,232	1,788,976	227,365	1,689,705

&cr&cr34. 종속기업및관계기업투자손익&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 종속기업및관계기업투자손익은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
종속기업처분이익	-	3,099,929	-	-
지분법이익	7,939	140,717	65,319	216,246
관계기업처분손익	(214,256)	4,546,617	-	-
지분법손실	(96,885)	(702,513)	(245,080)	(835,282)
종속기업처분손실	877	(240,543)	(2,309)	(78,753)
합 계	(302,325)	6,844,207	(182,070)	(697,789)

&cr&cr 35. 법인세비용&cr &cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

36. 주당손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기의 기본주당계속영업손익 및 기본주당손익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).

구 분	당분기(주1)		전분기(주2)
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지배기업주주에게 귀속되는 계속영업손익	(1,383,020,486)	323,991,006	4,181,149,411	3,949,253,533
지배기업주주에게 귀속되는 당기순손익	(1,383,020,486)	323,991,006	4,181,149,411	8,233,874,007
가중평균유통주식수	100,876,208	99,731,323	94,123,452	90,728,442
기본주당계속영업이익(손실)	(14)	3	44	44
기본주당순이익	(14)	3	44	91

기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.&cr&cr(주1) 당분기

구 분	일자	주식수	유통일수	유통보통주식수
기초	전기이월	96,297,658	274	96,297,666
전환사채의 전환	2020-01-10	883,392	265	854,375
전환사채의 전환	2020-03-06	1,766,784	209	1,347,656
전환사채의 전환	2020-04-08	1,836,547	176	1,179,680
전환사채의 전환	2020-04-29	91,827	155	51,946
합 계		100,876,208		99,731,323

(주2) 전분기

구 분	일자	주식수	유통일수	유통보통주식수
기초	전기이월	87,842,969	273	87,842,969
전환사채의 전환	2019-02-27	1,620,220	216	1,281,932
유상증자	2019-06-28	3,007,518	95	1,046,572
유상증자	2019-07-30	2,413,532	63	556,969
합 계		94,884,239		90,728,442

&cr(2) 당분기 및 전분기에는 반희석 효과가 발생되어 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

37. 특수관계자 거래&cr&cr(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당기말
최상위 지배기업	(주)옐로모바일
지배기업	(주)옐로디지털마케팅
관계기업	(주)메이크어스와 종속기업, Future Block (Thailand) Co., Ltd., Nawin Consultant Co.,Ltd., Orion Media Group Radio, CLEVER NETWORK ADVERTISING JOINT STOCK COMPANY
기타특수관계자	㈜쿠차, ㈜데일리블록체인과 종속기업, ㈜피키캐스트, ㈜옐로오투오그룹과 종속기업, ㈜와이웰, ㈜숨랩, ㈜파이온코퍼레이션, 주요 경영진 등

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내용(자금거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기--

구 분	특수관계자	영업수익 등(주1)	영업비용 등	주식양수
최상위 지배기업	㈜옐로모바일	13,075	83,458	-
지배기업	㈜옐로디지털마케팅과 종속기업	643,828	3,007	-
관계기업	㈜메이크어스와 종속기업	160,797	35,000	-
Future Block (Thailand) Co., Ltd.	1,687	-	-
기타특수관계자	㈜쿠차	14,282	-	-
㈜데일리블록체인과 종속기업	12,199,842	1,762,572	-
㈜피키캐스트	3,490	-	-
㈜옐로오투오그룹와 종속기업	90,071	419	-
㈜와이웰	25,777	31,281	-
㈜숨랩	1,968,351	87,071	-
(주)파이온코퍼레이션	7,000	-	-
임원 및 계열사의 임원	26,434	305,343	7,169,283
합 계		15,154,634	2,308,151	7,169,283

(주1) 상기 거래금액은 영업수익을 순액으로 상계 전 총액기준 금액입니다.

전분기--

구 분	특수관계자	영업수익 등(주1)	영업비용 등
최상위 지배기업	㈜옐로모바일	75,343	280,079
지배기업	㈜옐로디지털마케팅과 종속기업	1,111,657	1,658,740
관계기업	㈜메이크어스와 종속기업	296,834	10,000
Future Block (Thailand) Co., Ltd.	1,163	-
기타특수관계자	㈜쿠차	14,275	1,485
㈜데일리블록체인과 종속기업	11,393,907	1,990,436
㈜피키캐스트	12,000	129,400
㈜옐로오투오와 종속기업	55,065	36,801
㈜미디언스	68,463	451,618
㈜빅블루터그보트	-	91,408
임원 및 계열사의 임원	8,401	106,106
합 계		13,037,108	4,756,073

(주1) 상기 거래금액은 영업수익을 순액으로 상계 전 총액기준 금액입니다.&cr

(3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기말--

구 분	특수관계자	매출채권 등	매입채무 등
최상위 지배기업	(주)옐로모바일	137,141	-
지배기업	㈜옐로디지털마케팅	1,763,486	-
관계기업	Future Block (Thailand) Co., Ltd.	3,551	-
기타특수관계자	㈜쿠차	54,870	104,504
㈜데일리블록체인과 종속기업	49,924	5,778
㈜피키캐스트	88,717	66,000
㈜옐로오투오그룹과 종속기업	1,375	-
㈜와이웰	5,029	-
㈜숨랩	1,671,250	8,291
임원 및 계열사의 임원	23,097	323,414
합 계		3,798,440	507,987

전기말--

구 분	특수관계자	매출채권 등	매입채무 등
최상위 지배기업	㈜옐로모바일	137,141	13,075
지배기업	㈜옐로디지털마케팅	2,010,021	2,863,302
관계기업	㈜메이크어스와 종속기업	131,130	16,500
Future Block (Thailand) Co., Ltd.	-	1,877
기타특수관계자	㈜쿠차	95,419	104,504
㈜데일리블록체인과 종속기업	37,665	415,876
㈜피키캐스트	79,727	66,000
㈜옐로오투오그룹과 종속기업	1,350	29,037
㈜와이웰	175,878	142,952
임원 및 계열사의 임원	-	160,083
합 계		2,668,331	3,813,206

(4) 당분기 와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr 당분기--

구 분	특수관계자	자금대여				유상증자
기초	증가	감소	기말	현금 등
---	---	---	---	---	---	---
최상위 지배기업	㈜옐로모바일(주1)	2,293,787	-	-	2,293,787	-
지배기업	㈜옐로디지털마케팅	6,394,629	-	(1,779,506)	4,615,123	-
관계기업	Future Block (Thailand) Co., Ltd.	98,979	-	(15,591)	83,388	-
기타특수관계자	㈜쿠차	414,727	-	-	414,727	-
㈜피키캐스트	101,344	-	-	101,344	-
㈜와이웰	-	900,000	(400,000)	500,000	-
임원 및 계열사의 임원	1,647,694	5,601,403	(2,949,097)	4,300,000	4,631,326
합 계		10,951,160	6,501,403	(5,144,194)	12,308,369	4,631,326

(주1) 연결실체는 2019년 1월에 ㈜옐로디지털마케팅에 대한 대여금과 관련하여 최상위지배기업인 ㈜옐로모바일이 보유하고 있는 ㈜옐로디지털마케팅 보통주 24,233주를 담보로 제공받았습니다.

전분기--

구 분	특수관계자	자금대여				유상증자
기초	증가	감소(주1)	기말	현금
---	---	---	---	---	---	---
최상위 지배기업	(주)옐로모바일	2,080,505	213,282	-	2,293,787	-
지배기업	(주)옐로디지털마케팅	6,728,408	528,257	(810,536)	6,446,129	-
기타특수관계자	(주)옐로마케팅차이나	416,267	-	(1,540)	414,727	-
(주)데일리블록체인	-	-	-	-	6,209,999
(주)피키캐스트	101,344	-	-	101,344	-
Future Block (Thailand) Co., Ltd.,	-	101,189	-	101,189	-
임원 및 계열사의 임원	2,364,942	121,973	(1,078,688)	1,408,227	933,331
합 계		11,691,466	964,701	(1,890,764)	10,765,403	7,143,330

(주1) 사업양도로 인한 감소 등을 포함한 금액입니다.

&cr(5) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자로부터의 차입거래내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기--

구 분	특수관계자	기초	차입	상환	기타(주1)	기말
최상위 지배기업	㈜옐로모바일(주1)	2,700,000	-	-	(2,200,000)	500,000
지배기업	㈜옐로디지털마케팅(주2)	505,185		(314,370)	(190,815)	-
기타특수관계자	㈜옐로오투오그룹	160,615	-	(60,615)	-	100,000
임원 및 계열사의 임원(주3)	1,700,000	3,900,000	-	-	5,600,000
합 계		5,065,800	3,900,000	(374,985)	(2,390,815)	6,200,000

(주1) 당분기 중 최상위 지배기업인 ㈜옐로모바일이 제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 일부(2,200백만원) 처분하였습니다.&cr(주2) 당분기 중 지배기업인 ㈜옐로디지털마케팅이 취득한 제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 200백만원을 연결실체가 매입하였고, 향후 처리방법은 미정입니다.

(주3) 당분기 중 기타특수관계자인 계열사의 임원에게 제7회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 3,900백만원을 발행하였습니다.&cr

전분기--

구 분	특수관계자	기초	차입	상환	기타(주1)	기말
최상위 지배기업	(주)옐로모바일(주1)	14,000,000	-		(11,300,000)	2,700,000
지배기업	㈜옐로디지털마케팅	1,995,380	-	(504,875)	-	1,490,505
기타특수관계자	(주)옐로오투오그룹	60,615	-	-	-	60,615
(주)빅블루터그보트(주2)	-	1,700,000	(1,700,000)	-	-
임원 및 계열사의 임원(주2)	215,718	1,700,000	(215,718)	-	1,700,000
합 계		16,271,713	3,400,000	(2,420,593)	(11,300,000)	5,951,120

(주1)전분기 중 최상위 지배기업인 (주)옐로모바일이 제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 일부(11,300백만원) 처분하였습니다.&cr(주2)전분기 중 기타특수관계자인 (주)빅블루터그보트와 계열사의 임원에게 제6회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 3,400백만원을 발행하였습니다.

&cr(6) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	특수관계자	지급보증내역	지급보증처	보증금액
지배기업	㈜옐로디지털마케팅	법인카드 보증	신한카드	24,000
이행(계약) 연대보증	서울보증보험	485,000

(7) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	담보내용	담보제공처	담보물	담보금액&cr
주요 경영진	일반자금대출	푸른저축은행	부동산	2,400,000

(8) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
단기급여	415,710	480,629
퇴직급여	32,965	29,130
합 계	448,675	509,759

&cr&cr 38. 현금흐름표&cr &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
현금	34,957	52,233
보통예금	19,410,389	26,039,962
합 계	19,445,346	26,092,195

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
1. 당기순이익	5,866,531	13,310,097
2. 손익항목의 조정	4,822,024	850,388
법인세수익	11,192	851,056
이자비용	5,292,282	4,815,950
급여	435,924	296,778
퇴직급여	3,105,004	2,688,244
감가상각비	4,184,944	3,572,852
금융보증비용	9,319	21,055
유형자산처분손실	275,134	555,256
무형자산상각비	659,062	1,256,911
대손상각비	170,673	74,115
기타의대손상각비	133,705	71,219
지급임차료	-	351,840
외화환산손실	358,566	13,729
금융자산평가손실	24,504	318,055
금융자산처분손실	51,688	72,686
파생상품평가손실	1,997,166	2,194,289
사채상환손실	34,946	564,539
지분법손실	702,513	835,282
암호화폐처분손실	285,833	687,601
암호화폐손상차손	569,127	97,904
무형자산손상차손	41,008	-
종속기업처분손실	240,543	78,754
기타충당부채 전입	25,084	86,701
이자수익	(1,152,186)	(793,078)
금융보증수익	(9,319)	(23,610)
금융자산평가이익	(54,123)	(631,169)
금융자산처분이익	-	(17,491)
파생상품평가이익	(2,372,138)	(8,260,294)
사채상환이익	-	(610,270)
외화환산이익	(516,827)	(333,193)
유형자산처분이익	(110,739)	(11,056)
용역손실충당부채 환입	-	(190,008)
기타충당부채 환입	(11,965)	(15,950)
기타의대손충당금환입	(405,518)	(70,208)
지분법이익	(140,717)	(216,246)
관계기업처분이익	(4,546,617)	-
암호화폐처분이익	(323,706)	(298,265)
암호화폐손상차손환입	(818,674)	(893,461)
종속기업처분이익	(3,099,929)	(4,382,303)
사업양도이익	-	(1,016,192)
채무면제이익	(551,709)	-
기타	327,974	(891,634)
3. 운전자본의 변동	(10,494,925)	(7,958,305)
매출채권의 증감	8,326,314	18,680,629
기타채권의 증감	(718,994)	7,344,536
기타자산의 증감	(16,881)	(1,060,161)
재고자산의 증감	(284,586)	-
매입채무의 증감	(8,485,273)	(18,359,850)
기타채무의 증감	(2,672,095)	(3,362,975)
기타부채의 증감	(4,632,507)	(9,110,595)
충당부채의 증감	82	281,189
퇴직금의 지급	(1,854,719)	(1,981,313)
사외적립자산의 증감	(84,871)	(389,765)
연차의 지급	(71,394)	-
기타의 자본조정	(1)	-
영업활동으로 창출된 현금	193,630	6,202,180

39. 주요 약정사항 및 우발부채&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	약정사항	약정한도	실행금액
푸른저축은행	일반자금대출	2,000,000	2,000,000
기업은행	마이너스대출	700,000	-
기업은행	일반자금대출	2,870,000	2,870,000
우리은행	매출채권담보대출	1,000,000	470,000
하나은행	매출채권담보대출	200,000	-
신용보증기금	신용대출	691,276	157,414
Kasikorn Bank	일반자금대출	159,609	4,151
Siam Commercial Bank	일반자금대출	556,500	403,679
Vietinbank	일반자금대출	3,180,591	3,180,468
MBBank	일반자금대출	520,377	377,410
VCB	일반자금대출	407,080	238,987
Citibank	일반자금대출	25,524	10,605
합 계		12,310,957	9,712,714

&cr(2) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	2,394,761	이행보증
서울보증보험	1,548,900	공탁보증
기술보증기금	3,480,000	차입보증
합 계	7,423,661

&cr(3) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원)

제공받은 자	보증금액	보증내용
GUSHCLOUD PTE. LTD.	960,564	전환사채보증

(4) 재무제표 기준일 현재 회사의 계류 중인 소송내역은 다음과 같습니다.

계류기관	소송당사자		소송사건내용	소송가액(원)
원고(채권자)	피고(채무자)
---	---	---	---	---
서울중앙지방법원	㈜애드쿠아인터렉티브	㈜옐로모바일	채권 전자등록 주식등 가압류	2,293,786,724

(5) 지배기업은 2019년 1월 2일 관계기업인 ㈜메이크어스의 주주1인과 ㈜메이크어스의 보통주식 1,215주(관련금액 : 2,747백만원)에 대하여 주식매수청구권을 거래상대방에게 부여하고, 주식매도청구권을 지배기업에게 부여하는 약정을 체결하고 있으며, 본 약정의 거래종결일은 2022년 4월 30일입니다. &cr &cr&cr 40. 사업결합&cr

(1) 당분기 및 전기 중 발생한 사업결합의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기--

구 분	내용	취득일	이전대가	비지배지분	식별가능한&cr순자산가치	영업권
Clever Group	지분취득	2020-01-01	14,802,884	5,884,652	9,911,839	10,429,347
Jamjaras Co.,Ltd	지분취득	2020-01-01	86,985	108,913	198,024	(2,126)
CleverX Online Corporation	지분취득	2020-04-01	116,550	38,850	155,400	-

&cr전기--

구 분	내용	취득일	이전대가	비지배지분	식별가능한&cr순자산가치	영업권
㈜링거워터	지분취득	2019-07-01	3,907,369	403,809	975,891	3,335,287

&cr(2) 당분기 및 전기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기--

구 분	현금 등	발행한 지분	합계
Clever Group	3,583,508	11,219,376	14,802,884
Jamjaras Co.,Ltd	-	86,985	86,985
CleverX Online Corporation	116,550	-	116,550

&cr전기--

구 분	현금 등	발행한 지분	합계
㈜링거워터	3,907,369	-	3,907,369

&cr(3) 당분기 및 전기 중 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기--

구 분	자산가치	부채가치	순자산가치
Clever Group	14,697,426	4,785,587	9,911,839
Jamjaras Co.,Ltd	245,238	47,214	198,024
CleverX Online Corporation	116,550	-	116,550

&cr전기--

구 분	자산가치	부채가치	순자산가치
㈜링거워터(주1)	1,832,400	856,509	975,891

(주1) 동일지배하의 거래로 순자산가치는 장부금액입니다.

&cr 41. 중단영업&cr &cr(1) 전분기 중 연결실체는 2019년 4월 5일을 매각일로 하여 (주)옐로스토리의 지분 전량을 레뷰홀딩스투(주)에 매각하여 (주)옐로스토리에 대한 지배력을 상실하였으며, 2018년 12월 31일 시점에 중단영업으로 분류하지 않았습니다. 이에 따라 연결실체의 비교표시된 연결포괄손익계산서는 (주)옐로스토리 및 (주)옐로스토리의 종속회사인 YELLOSTORY GLOBAL CORPORATION 관련 손익을 중단영업으로 구분하여 재작성하였습니다.

(2) 중단영업손익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	전분기
영업수익	3,787,823
영업비용	3,925,161
영업손실	(137,338)
금융수익	46,186
금융비용	19,874
영업외수익	6,839
영업외비용	5,104
중단영업 세전영업순손실	(109,291)
법인세비용(수익)	20,342
소계	(129,633)
순공정가치 평가손실	(18,250)
중단영업 매각이익	4,481,943
법인세비용	99,640
소계	4,364,053
중단영업이익(손실)	4,234,420
중단영업 기본주당순손익 (원)	47
중단영업 희석주당순손익(원)	47

&cr(3) 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다(단위: 천원).


구분	전분기
영업활동으로 인한 현금흐름	88,191
투자활동으로 인한 현금흐름	(78,786)
재무활동으로 인한 현금흐름	(138,388)
환율변동효과	876
중단영업순현금흐름	(128,107)

&cr&cr 42. COVID-19 영향으로 인한 계속기업의 불확실성 증대 및 연결실체의 대응방안&cr&cr세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 연결실체의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19 의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 연결실체의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결실체가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19 가 연결실체의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다. &cr&cr 43. 보고기간 후 사건&cr&cr2020년 10월 28일 연결실체의 최대주주 주식회사 옐로디지털마케팅은 PSI International, Inc.와 최대주주변경을 수반하는 주식 양수도 계약을 체결하였습니다.&cr

4. 재무제표


재무상태표
제 6 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 5 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 6 기 3분기말	제 5 기말
자산
유동자산	24,966,327,396	19,703,541,472
현금및현금성자산	2,700,543,274	2,375,036,791
단기금융자산	1,343,128,680	1,256,128,680
매출채권 및 기타유동채권	20,768,568,385	16,008,772,666
당기법인세자산	74,780,200
기타유동자산	79,306,857	63,603,335
비유동자산	160,001,396,948	161,148,796,429
장기금융자산
장기매출채권및기타채권	16,685,862,116	18,811,777,338
종속기업투자	121,894,008,880	121,894,008,880
관계기업투자	14,000,000,544	14,000,000,544
유형자산	3,757,569,096	4,359,427,991
사용권자산.
투자부동산	1,222,702,623
무형자산	285,337,169	195,347,398
순확정급여자산		174,948,206
이연법인세자산	2,155,916,520	1,713,286,072
자산총계	184,967,724,344	180,852,337,901
부채
유동부채	39,868,493,088	34,757,338,763
매입채무 및 기타유동채무	4,952,124,984	6,040,931,518
단기차입금	5,290,000,000	3,490,000,000
유동성전환사채.	21,026,562,708	18,633,480,962
당기법인세부채		130,356,442
유동성리스부채	1,750,697,819	1,647,816,069
기타금융부채	6,465,768,147	4,435,935,825
유동충당부채
기타유동부채	383,339,430	378,817,947
비유동부채	32,578,369,135	35,418,812,585
장기매입채무및기타채무	1,492,093,809	1,425,681,704
전환사채	14,080,061,288	15,970,865,170
리스부채.	16,679,252,980	17,903,648,402
순확정급여부채	180,344,812
기타비유동금융부채
기타비유동부채	1,600,643
비유동충당부채	145,015,603	118,617,309
부채총계	72,446,862,223	70,176,151,348
자본
자본금	10,087,621,600	9,629,766,600
기타불입자본	116,796,283,465	111,282,005,054
기타자본항목
결손금	(14,363,042,944)	(10,235,585,101)
자본총계	112,520,862,121	110,676,186,553
자본과부채총계	184,967,724,344	180,852,337,901


포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 6 기 3분기		제 5 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
영업수익	8,352,530,182	23,307,129,870	9,555,670,844	28,234,621,699
영업비용	8,560,435,827	24,713,330,575	9,198,062,057	26,749,648,871
영업이익(손실)	(207,905,645)	(1,406,200,705)	357,608,787	1,484,972,828
금융수익	461,459,383	3,875,272,892	5,437,165,512	9,644,615,663
금융비용	2,402,509,707	7,413,907,475	1,888,091,758	7,441,785,632
영업외수익	21,947	3,940,141	808,381	842,808,777
영업외비용	(12,922,664)	5,794,329	26,700,680	94,945,846
법인세비용차감전순이익(손실)	(2,136,011,358)	(4,946,689,476)	3,880,790,242	4,435,665,790
법인세비용	570,858,502	829,374,666	(1,085,901,834)	(595,368,317)
당기순이익(손실)	(1,565,152,856)	(4,117,314,810)	2,794,888,408	3,840,297,473
기타포괄손익	(1,867,004)	(10,143,033)	(108,554)	1,003,570,263
총포괄손익	(1,567,019,860)	(4,127,457,843)	2,794,779,854	4,843,867,736
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(41)	30	42
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(41)	30	42


자본변동표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	8,784,296,900	101,127,912,977	(1,010,664,108)	(11,007,653,102)	97,893,892,667
회계변경누적효과
당기순이익(손실)				3,840,297,473	3,840,297,473
확정급여제도의 재측정요소				(7,093,845)	(7,093,845)
매도가능금융자산평가손익					0
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익.			1,010,664,108		1,010,664,108
유상증자	542,105,000	6,659,033,990			7,201,138,990
전환권 행사	162,022,000	1,876,352,439			2,038,374,439
전환권대가					0
전환사채의 상환		(111,552,425)			(111,552,425)
주식선택권의 행사					0
주식기준보상 거래의 인식		226,260,266			226,260,266
2019.09.30 (기말자본)	9,488,423,900	109,778,007,247	0	(7,174,449,474)	112,091,981,673
2020.01.01 (기초자본)	9,629,766,600	111,282,005,054		(10,235,585,101)	110,676,186,553
회계변경누적효과					0
당기순이익(손실)				(4,117,314,810)	(4,117,314,810)
확정급여제도의 재측정요소				(10,143,033)	(10,143,033)
매도가능금융자산평가손익					0
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익.					0
유상증자					0
전환권 행사	457,855,000	3,733,094,654			4,190,949,654
전환권대가		1,382,298,528			1,382,298,528
전환사채의 상환					0
주식선택권의 행사					0
주식기준보상 거래의 인식		398,885,229			398,885,229
2020.09.30 (기말자본)	10,087,621,600	116,796,283,465	0	(14,363,042,944)	112,520,862,121


현금흐름표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 6 기 3분기	제 5 기 3분기
영업활동현금흐름	(835,986,754)	1,701,263,056
영업으로부터 창출된 현금흐름	(248,220,639)	2,131,922,569
이자수취(영업)	1,030,357,170	75,946,568
이자지급(영업)	(1,412,712,645)	(457,545,481)
법인세납부(환급)	(205,410,640)	(49,060,600)
투자활동현금흐름	(5,890,287,590)	(6,857,916,390)
단기금융상품의 감소	513,000,000	928,028,680
단기대여금및수취채권의 처분	2,698,046,974	200,000,000
유형자산의 처분		1,677,671
임차보증금의 감소	45,607,075	327,980,000
단기금융상품의 증가	(600,000,000)	(1,516,028,680)
단기대여금의 증가	(8,243,346,000)	(3,006,096,385)
유형자산의 취득	(35,293,457)	(755,531,601)
무형자산의 취득	(184,130,182)	(700,000)
임차보증금의 증가	(84,172,000)	(3,037,246,075)
재무활동현금흐름	7,051,780,827	2,900,229,079
단기차입금의 증가	2,000,000,000	4,500,000,000
유상증자		7,209,996,500
전환사채의 발행	23,590,000,000	3,400,000,000
임대보증금의 증가	60,000,000	2,569,690,264
임대보증금의 감소
금융리스채권의 감소	804,458,439
리스부채의 감소	(1,092,640,250)	(627,656,575)
주식발행비용	(3,043,682)	(9,607,510)
전환사채의 상환	(18,306,993,680)	(14,142,193,600)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
현금및현금성자산의순증가(감소)	325,506,483	(2,256,424,255)
기초현금및현금성자산	2,375,036,791	6,438,950,934
기말현금및현금성자산	2,700,543,274	4,182,526,679

5. 재무제표 주석


제6 (당)기 3분기 2020년 09월 30일 현재
제5 (전)기 2019년 12월 31일 현재
주식회사 퓨쳐스트림네트웍스

&cr

1. 기업의 개요&cr&cr주식회사 퓨쳐스트림네트웍스(이하 "당사")는 2007년 6월에 설립되어 모바일마케팅서비스, 비즈니스솔루션 개발 및 공급, 인터넷 등 컨텐츠 개발 및 공급을 주요 사업으로 하고 있으며, 서울특별시 강남구 언주로 637에 본사를 두고 있습니다.&cr&cr당사는 코스닥시장 상장을 위하여 케이비제7호기업인수목적 주식회사와 2016년 4월 26일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 9월 22일을 합병기일로 하고, 2016년 9월 26일을 합병등기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 케이비제7호기업인수목적 주식회사는 금융투자업에 관한 법률에 따라 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로하여 2015년 1월 16일에 설립되었습니다.&cr&cr법률적으로 상장법인인 케이비제7호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 이후 2016년 9월 26일 회사명을 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스로 변경하였습니다.&cr&cr당사의 설립시 자본금은 50백만원이었으나 설립 후 수차례의 유상증자 등과 2016년 9월의 합병을 통하여 당분기말 현재의 자본금은 10,088백만원입니다.

&cr 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율	비고
(주)옐로디지털마케팅	19,478,445	19.31%	지배기업
신창균	5,993,363	5.94%
전훈철	3,767,264	3.73%
서정교	3,715,601	3.68%
이상석	3,258,342	3.23%
이원철	601,503	0.60%
기타	64,061,698	63.51%
합 계	100,876,216	100.00%

2. 재무제표의 작성기준&cr&cr(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거하 여 원가법 으로 표시한 분기재무제표이며, 종속기업, 관계기업 또는 공동기업 으로부터 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 그 배당금을 별도재무제표에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 추정과 판단&cr&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr &cr분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석 3에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr

3 . 중요한 회계정책&cr

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr &cr (1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

-기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr-기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr (2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr-기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr&cr4. 부문정보&cr&cr당사는 영업수익을 창출하는 업무의 특성 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 수익 및 성과와 보고부문별 자산 및 부채에 대한 주석 기재는 생략하였습니다. 또한, 국내수익이 영업수익의 대부분을 차지하여 지역별 부문정보의 공시는 생략하였습니다.

5. 위험관리&cr&cr당사의 위험관리 및 자본관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.&cr&cr(1) 금융위험관리&cr1) 신용위험&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다.&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	2,700,543	2,375,037
단기금융자산	1,343,129	1,256,129
매출채권및기타채권	20,768,568	16,008,773
장기매출채권및기타채권	16,685,862	18,811,777
합 계	41,498,102	38,451,716

&cr2) 유동성위험&cr당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다(단위: 천원).

&cr당분기말--

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이하	1년 초과
매입채무및기타채무	5,986,494	5,986,494	4,621,115	1,365,379
차입금	5,290,000	5,382,506	5,382,506	-
전환사채	35,106,624	50,627,439	317,000	50,310,439
리스부채	18,429,951	25,478,947	3,204,391	22,274,556
기타금융부채	6,465,768	6,465,768	6,465,768	-
합 계	71,278,837	93,941,154	19,990,780	73,950,374

&cr전기말--

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이하	1년 초과
매입채무및기타채무	7,079,895	8,558,806	5,757,962	2,800,844
차입금	3,490,000	3,712,396	3,712,396	-
전환사채	34,604,346	48,542,953	18,173,336	30,369,617
리스부채	19,551,464	27,762,308	3,208,720	24,553,588
기타금융부채	4,435,936	4,435,936	4,435,936	-
합 계	69,161,641	93,012,399	35,288,350	57,724,049

3) 시장위험&cr가. 환위험&cr ① 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	자산		부채
당분기말	전기말	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
USD	5,722,735	2,801,200	265,911	163,275

&cr② 당분기말 및 전기말 현재 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였을 경우 외화에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	545,682	(545,682)	263,793	(263,793)

&cr나. 이자율위험&cr ① 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
고정이자율:
금융자산	1,343,129	1,256,129
금융부채	40,396,624	38,094,346
변동이자율:
금융자산	2,700,543	2,375,037
금융부채	-	-

&cr② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정한 파생상품 등은 없습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

&cr③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
---	---	---	---	---
변동이자율 금융상품	27,005	(27,005)	23,750	(23,750)

&cr4) 공정가치&cr당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산	2,700,543	2,700,543	2,375,037	2,375,037
단기금융자산	1,343,129	1,343,129	1,256,129	1,256,129
매출채권및기타채권	20,768,568	20,768,568	16,008,773	16,008,773
장기매출채권및기타채권	16,685,863	16,685,863	18,811,777	18,811,777
금융자산 합계	41,498,103	41,498,103	38,451,716	38,451,716
금융부채:
매입채무및기타채무	4,621,115	4,621,115	5,757,962	5,757,962
단기차입금	5,290,000	5,290,000	3,490,000	3,490,000
유동성전환사채	21,026,563	21,026,563	18,633,481	18,633,481
기타유동금융부채	10,123	10,123	8,421	8,421
파생상품금융부채	6,455,645	6,455,645	4,427,515	4,427,515
장기매입채무및기타채무	1,365,379	1,365,379	1,321,933	1,321,933
전환사채	14,080,061	14,080,061	15,970,865	15,970,865
금융부채 합계	52,848,886	52,848,886	49,610,177	49,610,177

&cr나. 공정가치 서열체계&cr당분기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
파생상품금융부채	-	6,455,645	-	6,455,645

&cr(2) 자본관리&cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 투자자와 채권자 및향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다.

&cr당사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
부채총계	72,446,862	70,176,151
자본총계	112,520,862	110,676,187
부채비율	64%	63%

&cr6. 금융상품&cr&cr(1) 범주별 금융상품자산&cr당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

금융자산	당분기말			전기말
상각후원가&cr측정 금융자산	기타금융자산&cr(주1)	합 계	상각후원가&cr측정 금융자산	기타금융자산&cr(주1)	합 계
---	---	---	---	---	---	---
유동금융자산
현금및현금성자산	2,700,543	-	2,700,543	2,375,037	-	2,375,037
단기금융자산	1,343,129	-	1,343,129	1,256,129	-	1,256,129
매출채권및기타채권	19,346,566	1,422,002	20,768,568	14,822,246	1,186,527	16,008,773
유동금융자산 합계	23,390,238	1,422,002	24,812,240	18,453,412	1,186,527	19,639,939
비유동금융자산
장기매출채권및기타채권	2,865,645	13,820,218	16,685,863	2,699,105	16,112,672	18,811,777
비유동금융자산 합계	2,865,645	13,820,218	16,685,863	2,699,105	16,112,672	18,811,777
합 계	26,255,883	15,242,220	41,498,103	21,152,517	17,299,199	38,451,716

(주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 금융리스채권입니다.

&cr(2) 범주별 금융상품부채&cr당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

금융부채	당분기말			전기말
상각후원가 측정&cr금융부채	당기손익-공정가치&cr측정 금융부채	합 계	상각후원가 측정&cr금융부채	당기손익-공정가치&cr측정 금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---	---
유동금융부채
매입채무및기타채무	4,621,115	-	4,621,115	5,757,962	-	5,757,962
단기차입금	5,290,000	-	5,290,000	3,490,000	-	3,490,000
유동성전환사채	21,026,563	-	21,026,563	18,633,481	-	18,633,481
기타금융부채	10,123	-	10,123	8,421	-	8,421
파생상품금융부채	-	6,455,645	6,455,645	-	4,427,515	4,427,515
유동금융부채 합계	30,947,801	6,455,645	37,403,446	27,889,864	4,427,515	32,317,379
비유동금융부채
매입채무및기타채무	1,365,379	-	1,365,379	1,321,933	-	1,321,933
전환사채	14,080,061	-	14,080,061	15,970,865	-	15,970,865
비유동금융부채 합계	15,445,440	-	15,445,440	17,292,798	-	17,292,798
합 계	46,393,241	6,455,645	52,848,886	45,182,662	4,427,515	49,610,177

&cr(3) 범주별 금융수익과 금융비용&cr당분기 및 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	이자수익		이자비용		기타손익(주1)		합계
당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
상각후원가측정금융자산	488,157	537,697	-	-	48,616	236,354	536,773	774,051
금융리스채권	966,361	-	-	-	(51,688)	-	914,673	-
상각후원가측정금융부채	-	-	(4,022,588)	(4,635,132)	(159,071)	(2,095)	(4,181,659)	(4,637,227)
당기손익-공정가치 측정금융부채	-	-	-	-	374,972	6,066,005	374,972	6,066,005
리스부채	-	-	(1,183,394)	-	-	-	(1,183,394)	-
합 계	1,454,518	537,697	(5,205,982)	(4,635,132)	212,829	6,300,264	(3,538,635)	2,202,829

(주1) 기타손익은 파생상품평가손익, 외화환산손익 및 외환차손익 등으로 구성되어 있습니다.

&cr7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	내용	당분기말	전기말
단기금융자산	종속기업 보증 담보	543,129	543,129

&cr8. 단기금융자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 단기금융자산의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
단기금융상품	1,343,129	1,256,129

&cr9. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	9,374,466	-	9,610,262	-
차감: 대손충당금	(241,414)	-	(208,362)	-
미수금	905,713	-	1,505,106	-
차감: 대손충당금	(16,695)	-	(8,203)	-
미수수익	355,299	-	105,438	-
차감: 대손충당금	(583)	-	(1,055)	-
대여금	8,964,609	-	3,860,064	-
차감: 대손충당금	(42,145)	-	(58,499)	-
금융리스채권	1,422,002	13,820,217	1,186,527	16,112,672
임차보증금	47,316	5,501,757	17,495	5,506,853
차감: 현재가치할인차금	-	(2,636,112)	-	(2,807,748)
합 계	20,768,568	16,685,862	16,008,773	18,811,777

&cr(2) 신용위험 및 대손충당금&cr

1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석내용(채권발생일 기준)은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산	35,844,650	33,558,671
연체된 금융자산
6개월 이하	1,512,470	1,108,677
6개월 초과 12개월 이하	110,895	222,987
12개월 초과	-	-
소 계	1,623,365	1,331,664
손상된 금융자산	287,252	206,334
합 계	37,755,267	35,096,669

&cr2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
기초	276,119	206,349
손상차손 인식	24,718	35,220
기말	300,837	241,569

&cr10. 종속기업투자&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내용은 다음과 같습니다(단위: 주, 천원).&cr당분기말--

구 분	소재지	결산월	취득일	주식수	지분율	취득원가	장부금액
FSN Asia Private Limited	싱가포르	12월	2015-08-26	15,005,782	82.12%	21,212,601	21,212,601
(주)레코벨	대한민국	12월	2017-12-22	122,306	100.00%	14,000,001	8,818,253
(주)애드쿠아인터렉티브	대한민국	12월	2018-01-01	41,987	100.00%	83,157,234	83,155,993
(주)넥스트미디어그룹	대한민국	12월	2018-05-10	100,000	100.00%	500,000	500,000
(주)부스터즈	대한민국	12월	2019-12-02	4,043	89.39%	8,007,162	8,007,162
(주)퓨쳐다임	대한민국	12월	2019-12-24	40,000	83.33%	200,000	200,000
합 계						127,076,998	121,894,009

&cr전기말--

구 분	소재지	결산월	취득일	주식수	지분율	취득원가	장부금액
FSN Asia Private Limited	싱가포르	12월	2015-08-26	15,005,782	95.40%	21,212,601	21,212,601
(주)레코벨	대한민국	12월	2017-12-22	122,306	100.00%	14,000,001	8,818,253
(주)애드쿠아인터렉티브(주1)	대한민국	12월	2018-01-01	41,987	100.00%	83,157,234	83,155,993
(주)넥스트미디어그룹	대한민국	12월	2018-05-10	100,000	100.00%	500,000	500,000
(주)부스터즈(주1)	대한민국	12월	2019-12-02	4,043	89.39%	8,007,162	8,007,162
(주)퓨쳐다임	대한민국	12월	2019-12-24	40,000	100.00%	200,000	200,000
합 계						127,076,998	121,894,009

(주1) 전기 중 (주)애드쿠아인터렉티브를 인적분할하여 (주)부스터즈를 신규 설립하였습니다.

11. 관계기업 투자&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	주요영업활동	소재지	결산월	취득일	지분율(%)	취득원가	장부금액
㈜메이크어스	콘텐츠제작외	대한민국	12월	2018-12-24	25.48%	14,000,000	14,000,000

&cr12. 유형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말				전기말
취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
비품	478,386	(321,707)	(4)	156,675	439,355	(268,890)	(4)	170,461
시설장치	686,389	(209,258)	-	477,131	685,289	(89,432)	-	595,857
사용권자산	3,940,562	(816,799)	-	3,123,763	3,966,238	(373,128)	-	3,593,110
합 계	5,105,337	(1,347,764)	(4)	3,757,569	5,090,882	(731,450)	(4)	4,359,428

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기--

구 분	기초	취득	처분	기타	감가상각	기말
비품	170,461	39,031	-	(2,857)	(49,960)	156,675
시설장치	595,857	1,101	-	-	(119,827)	477,131
사용권자산	3,593,110	50,073	(76,921)	11,987	(454,486)	3,123,763
합 계	4,359,428	90,205	(76,921)	9,130	(624,273)	3,757,569

&cr전분기--

구 분	기초	취득	회계정책&cr변경효과	처분	기타	감가상각	기말
차량운반구	62,969	-	-	-	(63,749)	780	-
비품	143,701	79,307	-	(2,161)	(813)	(47,937)	172,097
시설장치	42,327	679,589	-	(37,047)	-	(63,888)	620,981
사용권자산	-	4,422,143	81,024	-	-	(338,015)	4,165,152
기타의유형자산	1	-	-	(1)	-	-	-
합 계	248,998	5,181,039	81,024	(39,209)	(64,562)	(449,060)	4,958,230

&cr13. 투자부동산&cr

(1) 당분기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	취득원가	상각누계액	장부금액
투자부동산(사용권자산)	1,318,601	(95,898)	1,222,703

&cr(2) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	기초	감가상각	기타(주1)	기말
투자부동산(사용권자산)	-	(95,898)	1,318,601	1,222,703

&cr(주1)당사는 전대리스 중 일부를 운용리스로 분류하여 투자부동산으로 인식하였습니다.

&cr 14. 무형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말			전기말
취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
소프트웨어	794,192	(616,061)	178,131	610,062	(524,112)	85,950
특허권	648	(157)	491	648	(133)	515
회원권	105,026	-	105,026	105,026	-	105,026
기타의무형자산	14,482	(12,793)	1,689	11,586	(7,730)	3,856
합 계	914,348	(629,011)	285,337	727,322	(531,975)	195,347

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기--

구 분	기초	취득	상각	기말
소프트웨어	85,950	184,130	(91,949)	178,131
특허권	515	-	(24)	491
회원권	105,026	-	-	105,026
기타의무형자산	3,856	-	(2,167)	1,689
합 계	195,347	184,130	(94,140)	285,337

&cr전분기--

구 분	기초	취득	상각	기말
소프트웨어	199,553	700	(85,714)	114,539
특허권	548	-	(24)	524
회원권	85,233	-	-	85,233
기타의무형자산	6,752	-	(2,172)	4,580
합 계	292,086	700	(87,910)	204,876

&cr15. 기타유동자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
선급금	49,535	25,323
차감: 대손충당금	(18,085)	(12,822)
선급비용	47,857	51,103
합 계	79,307	63,604

16. 매입채무및기타채무&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	2,520,409	-	2,793,489	-
미지급금	1,711,047	126,715	2,103,125	103,748
미지급비용	720,669	-	1,144,318	-
임대보증금	-	2,674,618	-	2,800,844
차감: 현재가치할인차금	-	(1,309,239)	-	(1,478,910)
합 계	4,952,125	1,492,094	6,040,932	1,425,682

&cr17. 단기차입금&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

차입처	이자율	당분기말	전기말
(주)애드쿠아인터렉티브	4.60%	2,790,000	2,790,000
(주)마더브레인	4.60%	500,000	500,000
(주)그룹아이디디	4.60%	-	200,000
푸른저축은행	5.50%	2,000,000	-
합 계		5,290,000	3,490,000

&cr 18. 전환사채&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
전환사채	25,600,000	17,100,000	17,700,000	22,400,000
상환할증금	2,606,203	4,461,736	2,700,151	5,609,976
사채할인발행차금	(267,708)	(2,344)	(326)	(3,669)
전환권조정	(6,911,932)	(7,479,331)	(1,766,344)	(12,035,442)
합 계	21,026,563	14,080,061	18,633,481	15,970,865

&cr(2) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 세부내용은 다음과 같습니다.

구 분	제2회 사모전환사채	제3회 사모전환사채	제5회 사모전환사채	제6회 사모전환사채
발행일	2018-02-07	2018-02-27	2018-12-24	2019-02-25
만기일	2023-02-07	2023-02-27	2023-12-24	2024-02-25
액면금액	5,000,000천원	5,000,000천원	7,100,000천원	1,700,000천원
발행가액	10,000,000천원	10,000,000천원	14,000,000천원	3,400,000천원
장부금액	4,432,605천원	4,409,167천원	5,238,289천원	1,362,570천원
이자지급조건	본 사채 발행일로부터 2019년 5월 6일까지는 표면이자율 1.0%를 매 3개월마다 지급하고, 2019년 5월 7일부터 상환기일까지 별도의 이자 지급 안함	본 사채 발행일로부터 2019년 5월 26일까지는 표면이자율 1.0%를 매 3개월마다 지급하고, 2019년 5월 27일부터 상환기일까지 별도의 이자 지급 안함	본 사채 발행일로부터 상환기일까지 별도의 이자 지급 안함	본 사채 발행일부터 상환기일까지 매 3개월마다 지급
액면이자율	0.00%	0.00%	0.00%	1.00%
보장수익률	18.02.07~19.05.06 : 8%&cr19.05.07~23.02.07 : 4%	18.02.27~19.05.26 : 7%&cr 19.05.27~23.02.27 : 4.9%	4.00%	7.00%
상환할증률	128.3538%	130.1132%	121.6653%	135.5524%
상환방법	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 액면가의 128.3538%를 일시에 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 액면가의 130.1132%를 일시에 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 권면금액의 만기보장수익률 121.6653%에 해당하는 금액을 일시 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일(2024년02월 25일)에 권면금액의 만기보장수익률 135.5524%에 해당하는 금액을 일시 상환
전환시 발행할 주식수	3,240,440주	3,240,440주	6,519,742주	1,650,485주
전환가격	1,543원	1,543원	1,089원	1,030원
배당기산일(전환간주일)	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주
발행자에 의한&cr조기상환청구권	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 07일 및 이후 3개월에 해당되는 날(2019년 05월 07일)까지, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 50%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 27일 및 이후 3개월에 해당되는 날(2019년 05월 27일)까지, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 50%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능	-	본 사채의 발행일로부터 3개월에 해당되는 날(2019년 05월 25일) 및 이후 사채만기일(2024년 02월 25일)까지(해당일 포함) 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 100%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능
사채권자에 의한&cr조기상환청구권	2022년 02월 07일 및 이후 사채만기일(2023년 02월 07일) 전 까지 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다.)에 조기상환을 청구가능	2022년 02월 27일 및 이후 사채만기일(2023년 02월 27일) 전 까지 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다.)에 조기상환을 청구가능.	-	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2020년 02월 25일 및 이후 사채만기일(2024년 02월 25일)까지, 매3개월마다 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 100%까지에 해당하는 사채에 대해 조기상환을 청구가능
전환청구기간	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 07일부터 만기일 1개월 전(2023년 01월 07일)까지	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 27일부터 만기일 1개월 전(2023년 01월 27일)까지	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 12월 24일부터 만기일 1개월 전(2023년 11월 24일)까지	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2020년 02월 25일부터 만기일 1개월 전(2024년 1월 25일)까지

구 분	제7회 사모전환사채	제8회 사모전환사채	제9회 사모전환사채
발행일	2020-03-20	2020-01-30	2020-04-10
만기일	2025-03-20	2023-01-30	2023-04-10
액면금액	3,900,000천원	10,000,000천원	10,000,000천원
발행가액	3,900,000천원	10,000,000천원	10,000,000천원
장부금액	2,764,341천원	8,419,723천원	8,479,928천원
이자지급조건	본 사채 발행일부터 상환기일까지 별도의 이자 지급 안함	본 사채 발행일부터 상환기일까지 매 3개월마다 지급	본 사채 발행일부터 상환기일까지 매 3개월마다 지급
액면이자율	0.00%	1.00%	2.00%
보장수익률	3.50%	3.00%	4.00%
상환할증률	119.0339%	106.2537%	106.3412%
상환방법	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일(2025년03월20일)에 권면금액의 만기보장수익률119.0339%에 해당하는 금액을 일시 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일(2023년 01월 30일)에 전자등록금액의 만기보장수익률 106.2537%에 해당하는 금액을 일시 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일(2023년 04월 10일)에 전자등록금액의 만기보장수익률 106.3412%에 해당하는 금액을 일시 상환
전환시 발행할 주식수	3,679,245주	9,775,171주	9,478,672주
전환가격	1,060원	1,023원	1,055원
배당기산일(전환간주일)	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주
발행자에 의한&cr조기상환청구권	-	본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날(2021년 01월 30일)부터 발행 후 1년 6개월이 경과한 날(2021년 07월 30일)까지 매1개월에 해당되는 날에 각 인수인이 원 계약에 따라 인수한 본건 전환사채 전자등록총액 금일백억원(\10,000,000,000)의 30/100에 대하여, 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구가능	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2021년 04월 10일) 로부터2년이 경과한 날(2023년 04월 10일) 전까지매 3개월마다인수인이 원 계약에 따라 인수한 본건 전환사채 전자등록총액 금일백억원(\10,000,000,000)의 30/100에 대하여, 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구가능
사채권자에 의한&cr조기상환청구권	본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날(2021년 09월 20일) 및 이후 사채만기일(2025년 03월 20일)전 까지 매3개월마다 조기상환을 청구가능	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2021년 01월 30일) 및 이후 사채만기일(2023년01월 30일) 전 까지 매1개월마다 조기상환을 청구가능	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 04월 10일 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구가능
전환청구기간	본 사채 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 03월 20일부터 만기일 1개월 전인 2025년 02월 20일까지	본 사채 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 01월 30일부터 만기일 1개월 전인 2022년 12월 30일까지	본 사채 발행일로부터 1년이 경과한 날 2021년 04월 10일부터 만기일 1개월 전 2023년 03월 10일까지

&cr19. 충당부채&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
기타충당부채	-	145,016	-	118,617

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기--

구 분	기초	전입	지급	기타	기말
기타충당부채	118,617	8,815	-	17,584	145,016

&cr전분기--

구 분	기초	전입	지급	기타	기말
기타충당부채	31,828	4,820	(31,828)	111,333	116,153

&cr20. 기타금융부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
파생상품금융부채	6,455,645	-	4,427,515	-
금융보증부채	10,123	-	8,421	-
합 계	6,465,768	-	4,435,936	-

21. 기타부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선수금	26,451	-	20,874	-
선수수익	4,550	1,601	-	-
예수금	92,279	-	96,527	-
부가세예수금	260,059	-	261,417	-
합 계	383,339	1,601	378,818	-

&cr22. 리스&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말
유형자산
부동산	3,002,883	3,409,922
차량운반구	120,880	183,188
소계	3,123,763	3,593,110
투자부동산
부동산	1,222,703	-
합계	4,346,466	3,593,110

&cr(2) 당분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	금액
사용권자산의 감가상각비
부동산	514,924
차량운반구	35,460
합계	550,384
리스부채에 대한 이자비용	1,183,394
단기리스 및 소액자산 리스료	86,362
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	-

&cr당분기 중 사용권자산의 전대리스 관련 리스순투자의 이자수익은 966,361천원이며, 리스의 현금유출은 1,092,640천원입니다.

&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
최소리스료
1년 이내	3,204,391	3,208,720
1년 초과 5년 이내	12,208,394	12,474,193
5년 초과	10,066,163	12,079,395
합계	25,478,948	27,762,308
현재가치할인차금	(7,048,997)	(8,210,844)
장부금액	18,429,951	19,551,464

&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
리스부채	1,750,698	16,679,253	1,647,816	17,903,648

(5) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
금융리스채권	1,422,002	13,820,218	1,186,527	16,112,672

&cr (6 ) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 만기분석 내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

리스기간	당분기말	전기말
1년이내	2,479,147	2,672,701
1년초과 2년이내	2,479,147	2,672,701
2년초과 3년이내	2,479,147	2,672,701
3년초과 4년이내	2,479,147	2,672,701
4년초과 5년이내	2,479,147	2,672,701
5년초과	9,562,425	11,454,432
리스총투자 합계	21,958,160	24,817,937
차감: 미실현 금융수익	(6,715,940)	(7,518,737)
최소리스료의 현재가치	15,242,220	17,299,200
차감: 손실충당금	-	-
리스 순투자 합계	15,242,220	17,299,200

&cr23. 자본금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 주, 원).

구 분	수권주식수	발행주식수	액면가액	당분기말	전기말
보통주	500,000,000	100,876,216	100	10,087,621,600	9,629,766,600

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 보통주의 유통주식수 변동내용은 다음과 같습니다(단위:주).

구 분	당분기	전분기
기초	96,297,666	87,842,969
유상증자	-	5,421,050
전환권의 행사	4,578,550	1,620,220
기말	100,876,216	94,884,239

&cr24. 기타불입자본&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	112,552,792	108,504,148
주식선택권	1,380,666	981,781
전환권대가	1,543,852	1,313,263
기타의자본잉여금	1,318,996	482,836
자기주식	(23)	(23)
합 계	116,796,283	111,282,005

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
기초	108,504,149	97,951,921
유상증자	-	6,659,034
전환권의 행사	4,048,643	2,569,340
기말	112,552,792	107,180,295

&cr(3) 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
기초	981,781	575,377
주식기준보상거래의 인식	398,885	226,260
기말	1,380,666	801,637

&cr(4) 당분기 및 전분기 중 전환권대가의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
기초	1,313,263	2,563,340
전환권대가 자본요소로 대체(주1)	1,382,298	-
전환권의 행사로 인한 자본항목내 재분류	(315,549)	(1,138,525)
전환사채의 상환	(836,160)	(111,552)
기말	1,543,852	1,313,263

(주1) 당기 중 전환가액 조정이 최종 확정되어 파생상품금융부채로 분류된 전환권대가를 자본항목으로 대체하였습니다.

&cr25. 주식기준보상&cr&cr(1) 당분기말 현재 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다(단위: 원).

구 분	부여일	잔여수량(주1)	부여방법(주2)	행사가격(주1)	부여일&cr 공정가치(주1)	가득조건	권리행사가능기간
9차	2015-05-13	150,026주	신주발행 및 현금지급 &cr회사 선택	1,866	191	부여일로부터 2년간 용역제공	2017-05-12~2022-05-11
10차	2015-09-01	261,042주	신주발행 및 현금지급 &cr회사 선택	1,866	326	부여일로부터 2년간 용역제공	2017-08-31~2022-08-30
11차	2015-12-09	374,643주	신주발행 및 현금지급 &cr회사 선택	1,866	385	부여일로부터 2년간 용역제공	2017-12-08~2022-12-07
12차	2016-04-15	390,083주	신주발행	1,866	89	부여일로부터 2년간 용역제공	2018-04-14~2023-04-13
13차	2016-11-25	704,844주	신주발행, 자기주식교부&cr 및 차액보상 회사 선택	1,826	133	부여일로부터 2년간 용역제공	2018-11-25~2023-11-24
14차	2017-03-31	321,489주	신주발행, 자기주식교부&cr 및 차액보상 회사 선택	1,859	415	부여일로부터 2년간 용역제공	2019-03-31~2024-03-30
15차	2018-03-30	885,998주	신주발행, 자기주식교부&cr 및 차액보상 회사 선택	2,480	742	부여일로부터 2년간 용역제공	2020-03-30~2025-03-29
16차	2019-10-01	2,494,762주	신주교부 , 자기주식교부&cr및 차액보상	1,340	315	부여일로부터 2년간 용역제공	2021-10-01~2026-09-30

(주1) 당분기 중 발생한 유상증자 및 전환사채 발행에 따라 부여수량, 행사가격, 공정가치가 조정되었습니다. &cr(주2) 당사는 과거 경험에 근거하여 주식보상을 주식결제방식으로 회계처리 하고 있습니다.

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기		전분기
주식선택권&cr (단위: 주)	가중평균 행사가격&cr (단위: 원)	주식선택권&cr (단위: 주)	가중평균 행사가격&cr (단위: 원)
---	---	---	---	---
기초	5,799,658	1,845	2,972,884	2,333
기중 부여수량	-	-	-	-
기중 권리소멸	(604,150)	-	-	-
기중 권리행사	-	-	-	-
유상증자 등으로인한 조정	387,379	-	100,734	-
기말	5,582,887	1,722	3,073,618	2,314

&cr(3) 당사는 이항모형에 의한 공정가액접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 주식선택권의 공정가액 산정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다(단위: 원).

구 분	9차	10차	11차	12차	13차	14차	15차	16차
부여일 주식가격	57,315	3,078	3,078	2,355	2,270	2,485	2,845	1,235
행사가격	2,800	2,800	2,800	2,800	2,300	2,400	3,080	1,390
기대변동성	6.25%	9.90%	11.20%	11.05%	6.80%	6.10%	21.50%	22.20%
옵션만기	2022-05-11	2022-08-30	2022-12-07	2023-04-13	2023-11-24	2024-03-30	2025-03-29	2026-09-30
무위험이자율	2.36%	2.16%	2.11%	1.74%	2.11%	2.09%	2.56%	1.45%
할인율	14.99%	14.83%	14.90%	14.58%	14.59%	2.09%	2.56%	1.45%

(4) 당분기 및 전분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
주식보상비용	398,885	226,260

&cr26. 결손금&cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 결손금의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
미처리결손금	(13,780,612)	(9,663,298)
확정급여제도의 재측정요소	(582,431)	(572,287)
합 계	(14,363,043)	(10,235,585)

&cr27. 영업수익&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 영업수익은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
광고매출	8,269,871	22,934,290	9,383,198	27,161,728
용역수입	-	123,243	25,102	431,050
기타매출	82,659	249,597	147,371	641,844
합 계	8,352,530	23,307,130	9,555,671	28,234,622

&cr28. 영업비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
급여	1,766,042	5,640,919	1,925,307	5,909,771
퇴직급여	214,857	644,569	158,188	474,565
복리후생비	144,035	440,379	207,491	585,177
대손상각비	21,836	33,053	450	10,001
감가상각비	231,395	720,171	224,453	449,060
무형자산상각비	29,349	94,140	29,323	87,910
외주용역비	4,253,881	11,548,680	4,740,199	13,324,663
지급수수료	481,715	1,703,333	297,099	1,170,021
광고대행수수료	1,018,620	2,697,436	1,105,891	3,304,047
접대비	58,219	170,209	120,638	272,054
기타	340,487	1,020,442	389,023	1,162,380
합 계	8,560,436	24,713,331	9,198,062	26,749,649

&cr29. 금융손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자수익	491,489	1,454,519	225,040	537,697
외환차익	3,146	29,534	8,559	25,011
외화환산이익	(50,703)	3,571	53,740	61,707
파생상품평가이익	13,824	2,372,138	5,128,741	8,260,294
채무조정이익	-	-	-	610,270
금융보증수익	3,703	15,511	21,086	23,610
기타금융수익	-	-	-	126,027
합 계	461,459	3,875,273	5,437,166	9,644,616

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자비용	1,615,769	5,205,982	1,515,927	4,635,132
외환차손	8,938	31,445	11,043	25,700
외화환산손실	70,947	77,169	(30,201)	1,071
파생상품평가손실	703,152	1,997,166	-	2,194,289
사채상환손실	-	34,946	370,268	564,539
금융보증비용	3,704	15,511	21,055	21,055
금융자산처분손실	-	51,688	-	-
합 계	2,402,510	7,413,907	1,888,092	7,441,786

&cr30. 영업외손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
유형자산처분이익	-	2,478	-	-
잡이익	22	1,462	808	842,809
합 계	22	3,940	808	842,809

&cr (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
유형자산처분손실	-	-	483	37,531
기타충당부채전입	3,000	8,815	3,310	4,820
기타의대손상각비	(15,923)	(3,073)	22,904	52,431
잡손실	-	52	4	164
합 계	(12,923)	5,794	26,701	94,946

&cr31. 법인세비용(수익)&cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

&cr32. 주당손익&cr&cr (1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 주, 원).

구 분	당분기(주1)		전분기(주2)
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
당분기순이익(손실)	(1,565,152,856)	(4,117,314,810)	2,794,888,408	3,840,297,473
가중평균유통주식수	100,876,208	99,731,313	94,221,514	90,728,433
기본주당순이익(손실)	(16)	(41)	30	42

&cr기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.&cr&cr (주1) 당분기

구 분	일자	주식수	유통일수	유통보통주식수
기초	전기이월	96,297,658	274	96,297,658
전환사채의 전환	2020-01-10	883,392	265	854,375
전환사채의 전환	2020-03-06	1,766,784	209	1,347,656
전환사채의 전환	2020-04-08	1,836,547	176	1,179,679
전환사채의 전환	2020-04-29	91,827	155	51,945
합 계		100,876,208		99,731,313

(주2) 전분기

구 분	일자	주식수	유통일수	유통보통주식수
기초	전기이월	87,842,961	273	87,842,961
전환사채의 전환	2019-02-27	1,620,220	216	1,281,932
유상증자	2019-06-28	3,007,518	95	1,046,572
유상증자	2019-07-30	2,413,532	63	556,968
합 계		94,884,231		90,728,433

&cr(2) 당분기 및 전분기에는 반희석 효과가 발생되어 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

33. 특수관계자 거래&cr&cr(1) 당기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
최상위 지배기업	(주)옐로모바일
지배기업	(주)옐로디지털마케팅
종속기업	(주)레코벨, (주)넥스트미디어그룹, (주)부스터즈, (주)링거워터, (주)퓨쳐다임,&crFSN Asia Private Limited, (주)애드맥스, CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED., (주)비헤이브글로벌, &crCAULY GC (THAILAND) LTD., Future Block Capital, (주)에프에스엔아시아코리아, YDM (THAILAND) CO.,LTD., GOTTIMIZE CO., LTD., ALTERNATE 65 CO.,LTD., Doer Co.,Ltd., Adpocket Co., Ltd., AVG (Thailand) Co.,Ltd., Interactive Communications Co.,Ltd., Automatrix Solutions Co.,Ltd., Jamjaras Co., Ltd. , CLEVER GROUP CORPORATION, Orion Media Joint Stock Company, NAH Media Joint Stock Company, Clever Review Corporation, AdTech Advertising Technology Corporation, PT. CleverAds, Clever Advertising Myanmar Company Limited, CleverX Online Corporation, ADOP VIETNAM COMPANY LIMITED, CMETRIC CORPORATION, Computerlogy Co., Ltd, SIX NETWORK PTE. LTD., SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD, (주)애드쿠아인터렉티브, (주)마더브레인, (주)핸드스튜디오, (주)인버즈, (주)그룹아이디디, (주)이모션글로벌
관계기업	(주)메이크어스, Future Block (Thailand) Ltd., Nawin Consultant Co.,Ltd., Orion Media Group Radio&crCLEVER NETWORK ADVERTISING JOINT STOCK COMPANY, 모던보이엔터테인먼트(주)&cr(주)메이크어스엔터테인먼트, (주)넥스트라운드, MAKEUS ASIA PTE. LTD., MAKEUS ASIA INDONESIA, (주)컴퍼니페이버
기타특수관계자	(주)블루웹, (주)케어랩스, (주)옐로오투오그룹,(주)숨랩, (주)파이온코퍼레이션, 주식회사 굿닥&cr임직원, 계열사 임직원

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내용(자금거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기--

구 분	특수관계자	영업수익 등	영업비용 등
최상위 지배기업	(주)옐로모바일	-	83,458
지배기업	(주)옐로디지털마케팅	-	231
종속기업	(주)레코벨	8,293	400
(주)넥스트미디어그룹	62,052	184,095
(주)부스터즈	44,240	540
(주)링거워터	-	30,628
FSN Asia Private Limited	300,163	-
(주)애드맥스	65,223	1,007,213
CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED.	-	218
(주)비헤이브글로벌	2,138	-
(주)에프에스엔아시아코리아	10,535	-
YDM (THAILAND) CO.,LTD.	141,130	-
Adpocket Co., Ltd.	27,925	-
(주)애드쿠아인터렉티브	13,996	96,080
(주)마더브레인	2,339	17,686
(주)핸드스튜디오	13,163	-
(주)인버즈	4,960	-
(주)그룹아이디디	5,216	3,544
(주)이모션글로벌	2,627	-
기타특수관계자	(주)블루웹	-	4,926
(주)케어랩스	21,128	-
(주)옐로오투오그룹	-	8,133
(주)숨랩	-	7,614
(주)파이온코퍼레이션	7,000	-
북경카울리오블리스광고유한회사(주1)	150,871	-
(주)애드쿠아언바운드(주2)	38,676	-
주식회사 굿닥	12,477	-
임직원	5,729	50,514
계열사의 임직원	-	272,346
합 계		939,881	1,767,626

(주1) 북경카울리오블리스광고유한회사는 당기 중 당사가 보유한 지분율 감소로 특수관계자에서 제외 되었습니다.&cr(주2) (주)애드쿠아언바운드는 당기 중 청산이 완료되었습니다.

&cr전분기--

구 분	특수관계자	영업수익 등	영업비용 등
최상위 지배기업	(주)옐로모바일	-	280,079
지배기업	(주)옐로디지털마케팅	841,727	47,490
종속기업	(주)레코벨	14,411	-
(주)넥스트미디어그룹	35,831	-
FSN Asia Private Limited	589,377	5,018
(주)애드맥스	137,524	1,716,682
북경카울리오블리스광고유한회사	420,480	27,769
CAULY GC PTE. LTD.	4	-
CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED.	949	3,533
(주)비헤이브글로벌	27,280	948,377
YDM (THAILAND) CO.,LTD.	121,802	-
(주)애드쿠아인터렉티브	78,489	53,987
(주)링거워터	-	11,421
(주)마더브레인	33,676	15,271
(주)핸드스튜디오	12,181	-
(주)애드쿠아 언바운드	15,635	-
(주)인버즈	9,235	-
(주)그룹아이디디	36,683	5,948
(주)이모션글로벌	27,166	50
기타특수관계자	(주)쿠차	-	85
(주)블루웹	-	1,676
(주)빅블루터그보트	-	91,408
계열사의 임원	-	110,201
임직원	618	-
합 계		2,403,068	3,318,995

&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기말--

구 분	특수관계자	매출채권 등(주1)	매입채무 등
지배기업	(주)옐로디지털마케팅	281	-
종속기업	(주)레코벨	1,352,660	137,071
(주)넥스트미디어그룹	1,252,953	267,010
(주)부스터즈	648,204	94,237
(주)링거워터	574	12,384
(주)퓨쳐다임	625	-
FSN Asia Private Limited	832,223	-
(주)애드맥스	625,022	154,253
CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED.	934	206
(주)비헤이브글로벌	1,224,707	186,226
(주)에프에스엔아시아코리아	239,898	34,376
YDM (THAILAND) CO.,LTD.	8,419	-
Adpocket Co., Ltd.	27,636	-
(주)애드쿠아인터렉티브	4,989,951	1,163,674
(주)마더브레인	-	37,887
(주)핸드스튜디오	942,989	134,026
(주)인버즈	3,844	-
(주)그룹아이디디	3,304,830	502,811
(주)이모션글로벌	1,717,723	242,094
기타특수관계자	(주)블루웹	5,366	-
주식회사 굿닥	4,523	-
(주)숨랩	-	1,882
임직원	7,494	-
계열사의 임직원	-	1,653
합 계		17,190,856	2,969,790

(주1) 금융리스채권을 포함한 금액입니다.

전기말--

구 분	특수관계자	매출채권 등(주1)	매입채무 등
지배기업	(주)옐로디지털마케팅	841,749	52,239
종속기업	(주)레코벨	948,242	137,071
(주)넥스트미디어그룹	1,312,279	189,358
(주)부스터즈	802	-
(주)링거워터	996	1,188
(주)퓨쳐다임	-	200,000
FSN Asia Private Limited	532,680	-
(주)애드맥스	642,557	235,378
북경카울리오블리스광고유한회사	52,808	-
CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED.	922	-
(주)비헤이브글로벌	1,287,865	408,245
(주)에프에스엔아시아코리아	240,714	34,376
YDM (THAILAND) CO.,LTD.	7,532	-
(주)애드쿠아인터렉티브	5,423,227	1,115,502
(주)마더브레인	1,115	20,668
(주)핸드스튜디오	994,975	134,026
(주)애드쿠아 언바운드	1,339,586	186,226
(주)인버즈	650,738	94,082
(주)그룹아이디디	3,461,269	511,078
(주)이모션글로벌	1,703,503	242,094
기타특수관계자	(주)블루웹	2,894	-
(주)케어랩스	4,813	-
계열사의 임직원	-	1,653
임직원	1,764	-
합 계		19,453,030	3,563,184

(주1) 금융리스채권을 포함한 금액입니다.

(4) 당분기 와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr 당분기--

구 분	특수관계자	자금대여
기초	대여	회수	기타	기말
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)인버즈	166,351	-	(94,083)	-	72,268
(주)이모션글로벌	-	100,000	-	-	100,000
(주)레코벨	182,738	-	-	-	182,738
(주)애드쿠아인터렉티브	200,000	300,000	-	-	500,000
FSN ASIA PRIVATE LIMITED	1,980,185	4,129,346	(1,504,177)	(69,424)	4,535,930
(주)그룹아이디디	-	400,000	(300,000)	-	100,000
(주)넥스트미디어그룹	330,000	100,000	-	-	430,000
(주)부스터즈	-	2,000,000	-	-	2,000,000
(주)핸드스튜디오	229,673	200,000	-	-	429,673
(주)에프에스엔아시아코리아	-	330,000	-	-	330,000
기타특수관계자	(주)애드쿠아 언바운드	171,330	-	(171,330)	-	-
임직원	100,000	84,000	-	-	184,000
합 계		3,360,277	7,643,346	(2,069,590)	(69,424)	8,864,609

&cr전분기--

구 분	특수관계자	자금대여					유상증자
기초	대여	회수	기타	기말	현금
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)레코벨	200,000	182,738	(200,000)	-	182,738	-
(주)넥스트미디어그룹	330,000	-	-	-	330,000	-
FSN Asia Private Limited	-	2,006,096	-	48,487	2,054,583	-
(주)애드쿠아인터렉티브	-	610,000	-	-	610,000	-
(주)핸드스튜디오	-	229,673	-	-	229,673	-
(주)애드쿠아 언바운드	-	171,330	-	-	171,330	-
(주)인버즈	-	166,351	-	-	166,351	-
(주)이모션글로벌	-	410,622	-	-	410,622	-
기타특수관계자	(주)데일리블록체인	-	-	-	-	-	6,209,999
계열사임원	-	-	-	-	-	999,998
임직원	-	100,000	-	-	100,000	-
합 계		530,000	3,876,810	(200,000)	48,487	4,255,297	7,209,997

&cr(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자로부터의 차입거래내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기--

구 분	특수관계자	자금차입
기초	차입	상환	기타	기말
---	---	---	---	---	---	---
최상위 지배기업	(주)옐로모바일(주1)	2,700,000	-	-	(2,200,000)	500,000
지배기업	(주)옐로디지털마케팅(주2)	-	-	(200,000)	200,000	-
종속기업	(주)마더브레인	500,000	-	-	-	500,000
(주)애드쿠아인터렉티브	2,790,000	-	-	-	2,790,000
(주)그룹아이디디	200,000	-	-	(200,000)	-
기타특수관계자	(주)옐로오투오그룹	100,000	-	-	-	100,000
임직원(주3)	-	1,200,000	-	-	1,200,000
계열사의 임원(주3)	1,700,000	2,700,000	-	-	4,400,000
합 계		7,990,000	3,900,000	(200,000)	(2,200,000)	9,490,000

(주1) 당기 중 최상위 지배기업인 (주)옐로모바일이 제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 일부(2,200백만원) 처분하였습니다. &cr(주2) 당기 중 지배기업인 ㈜옐로디지털마케팅이 취득한 제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 200백만원을 당사가 매입하였고, 향후 처리방법은 미정입니다.&cr(주3) 당기 중 임직원 및 계열사 임원에게 제7회차 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 3,900백만원을 발행하였습니다.&cr&cr전분기--

구 분	특수관계자	자금차입
기초	차입	상환	기타	기말
---	---	---	---	---	---	---
최상위 지배기업	(주)옐로모바일(주1)	14,000,000	-	-	(11,300,000)	2,700,000
종속기업	(주)애드쿠아인터렉티브	-	3,800,000	(800,000)	-	3,000,000
(주)마더브레인	-	500,000	-	-	500,000
(주)그룹아이디디	-	200,000	-	-	200,000
기타특수관계자	(주)빅블루터그보트(주2)	-	1,700,000	(1,700,000)	-	-
계열사의 임원(주2)	-	1,700,000	-	-	1,700,000
합 계		14,000,000	7,900,000	(2,500,000)	(11,300,000)	8,100,000

(주1)전기 중 최상위 지배기업인 (주)옐로모바일이 제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 일부(11,300백만원) 처분하였습니다.&cr(주2)전기 중 기타특수관계자인 (주)빅블루터그보트와 계열사의 임원에게 제6회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 3,400백만원을 발행하였습니다.

(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	특수관계자	지급보증내역	지급보증처	보증금액
종속기업	(주)그룹아이디디	상거래 채무 연대 보증	서울보증보험	122,232
종속기업	(주)넥스트미디어그룹	법인카드 연대 보증	우리카드	180,000
종속기업	(주)넥스트미디어그룹	상거래 채무 연대 보증	(주)나스미디어	2,000,000

&cr(7) 당분기말 현재 특수관계자로 부터 제공받은 지급보증은 없습니다.

&cr(8) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 담보내용은 없습니다.

&cr (9) 당분기말 현재 특수관계자로 부터 제공받은 담보내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	특수관계자	담보내용	담보제공처	담보물	담보금액
기타특수관계자	임원	일반 자금대출	푸른저축은행	부동산	2,400,000

&cr(10) 당 분기말 현재 회사는 종속기업인 (주)애드쿠아인터렉티브 등 10개사와 전대리스 약정을 체결하여 실행하고 있습니다. 종속기업으로 부터 수취하거나 수취할 임대보증금의 금액은 2,675백만원 입니다. 당분기말 현재 금융리스채권 잔액은 15,242백만원 이며, 당분기 중 금융리스채권 회수액은 804백만원 입니다.&cr &cr (11) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
단기급여	415,710	480,629
퇴직급여	32,965	29,130
합 계	448,675	509,759

34. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
보통예금	2,700,543	2,375,037

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
1. 당기순이익(손실)	(4,117,315)	3,840,297
2. 손익항목의 조정	4,601,430	(996,260)
법인세비용(수익)	(829,375)	595,368
이자비용	5,205,982	4,635,132
급여	398,885	226,260
퇴직급여	644,569	474,565
감가상각비	720,171	449,060
무형자산상각비	94,140	87,910
대손상각비	33,053	10,001
지급수수료	-	(14,987)
유형자산처분손실	-	37,531
파생상품평가손실	1,997,166	2,194,289
사채상환손실	34,946	564,539
외화환산손실	77,169	1,071
금융보증비용	15,511	21,055
기타충당부채전입	8,815	4,820
기타의대손상각비	(3,073)	52,431
금융자산처분손실	51,688	-
이자수익	(1,454,519)	(537,697)
금융보증수익	(15,511)	(23,610)
파생상품평가이익	(2,372,138)	(8,260,294)
외화환산이익	(3,571)	(61,707)
채무조정이익	-	(610,270)
유형자산처분이익	(2,478)	-
잡이익	-	(841,727)
3. 운전자본의 변동	(732,336)	(712,114)
매출채권의 증감	233,912	937,702
기타채권의 증감	584,496	(591,184)
기타자산의 증감	158,542	(486,205)
매입채무의 증감	(272,254)	(831,524)
기타채무의 증감	(956,941)	278,316
기타부채의 증감	(2,864)	312,609
충당부채의 증감	-	(31,828)
퇴직금의 지급	(580,630)	(166,603)
사외적립자산의 증감	103,403	(133,397)
영업활동으로 창출된 현금	(248,221)	2,131,923

&cr(3) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않은 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
파생상품금융부채의 자본 대체	1,772,178	-
전환사채의 전환	7,276,650	4,274,585
장기금융자산과 기타금융부채의 제거	-	2,499,995
채권채무상계	386,226	964,245
사용권자산의 증가	43,885	4,447,366
리스채권의 증가	-	17,769,101
리스부채의 증가	-	20,376,067
금융리스채권의 투자부동산 대체	1,318,601	-
금융리스채권의 유동성 대체	1,130,146	-
리스부채의 유동성 대체	1,195,308	-
전환사채의 유동성 대체	6,520,303	-

&cr(4) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기초	현금흐름	비현금 변동				당분기말
취득	공정가치변동	상환 및 전환	기타
---	---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	3,490,000	2,000,000	-	-	(200,000)	-	5,290,000
리스부채	19,551,464	(1,092,640)	43,885	-	-	(72,758)	18,429,951
기타금융부채	4,435,936	-	4,964,021	(374,973)	(788,741)	(1,770,475)	6,465,768
전환사채	34,604,346	5,283,006	(4,964,021)	-	(3,370,307)	3,553,600	35,106,624
임대보증금	2,800,844	60,000	-	-	-	(186,226)	2,674,618
합 계	64,882,590	6,250,366	43,885	(374,973)	(4,359,048)	1,524,141	67,966,961

&cr35. 주요 약정사항 및 우발부채&cr&cr (1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	약정사항	약정한도	실행금액
푸른저축은행	일반 자금대출	2,000,000	2,000,000

&cr (2) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

제공자	보증금액	보증내용
SGI서울보증보험	20,000	이행보증

&cr(3) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

제공받은 자	지급보증내역	지급보증처	보증금액
북경카울리오블리스광고유한회사	차입금 보증	신한은행	CNY 3,000,000

&cr (4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인에게 제공한 담보내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

제공받은 자	담보내용	담보제공처	담보물	장부가액
북경카울리오블리스광고유한회사	차입금 보증담보	신한은행	금융기관예치금	543,129

&cr(5) 당사는 2019년 1월 2일 관계기업인 (주)메이크어스의 주주1인과 (주)메이크어스의 보통주식 1,215주(관련금액 : 2,747백만원)에 대하여 주식매수청구권을 거래상대방에게 부여하고, 주식매도청구권을 당사에게 부여하는 약정을 체결하고 있으며, 본 약정의 거래종결일은 2022년 4월 30일입니다.

&cr&cr36. COVID-19 영향으로 인한 계속기업의 불확실성 증대 및 당사의 대응방안&cr&cr세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 당사의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은당사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.&cr&cr&cr37. 보고기간 이후 사건&cr&cr2020년 10월 28일 당사의 최대주주 주식회사 옐로디지털마케팅은 PSI International, Inc.와 최대주주변경을 수반하는 주식 양수도 계약을 체결하였습니다.&cr

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황&cr &cr(1) 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금&cr설정률
2020년&cr(제06기&cr3분기)	매출채권 및 미수금	62,405,682	1,381,659	2.2
미수수익	3,493,211	127,789	3.7
대여금	14,977,171	2,141,136	14.3
선급금	2,690,565	62,898	2.3
합계	83,566,629	3,713,482	4.4
2019년&cr(제05기)	매출채권 및 미수금	58,691,004	1,211,258	2.1
미수수익	1,904,037	115,637	6.1
대여금	14,085,575	2,479,368	17.6
선급금	1,996,782	63,322	3.2
합계	76,677,398	3,869,585	5.0
2018년&cr(제04기)	매출채권 및 미수금	72,224,231	1,718,412	2.4
미수수익	1,467,548	12,071	0.8
대여금	13,079,287	123,331	0.9
선급금	2,003,939	76,894	3.8
합계	88,775,005	1,930,708	2.2

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr &cr(2) 대손충당금 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	2020년&cr(제06기 3분기)	2019년&cr(제05기)	2018년&cr(제04기)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	3,806,263	1,853,814	215,894
회계정책변경			127,298
2. 순대손처리액(①-②±③)	-460,057	3,000	704,243
① 대손처리액(상각채권액)			676,135
② 상각채권회수액	405,518
③ 기타증감액	(54,539)	3,000	28,108
3. 대손상각비 계상(환입)액	304,378	3,003,318
4. 종속기업취득, 처분으로 인한 증감		-1,053,869	806,379
5. 기말 대손충당금 잔액합계	3,650,584	3,806,263	1,853,814

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr &cr(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.&cr&cr(4) 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	2020년&cr(제06기 3분기)	2019년&cr(제05기)	2018년&cr(제04기)
채권잔액	채권잔액	채권잔액
---	---	---	---
연체되지 않은 채권	72,387,381	68,949,382	56,064,784
6개월 이내	5,864,236	2,080,004	22,403,605
6개월~1년	1,740,423	1,156,377	6,324,739
1년초과	1,398,144	2,969,558	6,010,988
손상된 채권	3,650,584	3,806,263	1,853,814
합 계	85,040,768	78,961,584	92,657,930

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr주2) 손상된 채권잔액은 제외하고 기재하였습니다.&cr &cr나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

당분기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원).

구 분	취득원가	평가충당금	장부가액
상품	67,024	-	67,024
제품	427,402	-	427,402
재공품	1,178,364		1,178,364
합 계	1,672,790	-	1,672,790

&cr 다. 기업어음증권 발행실적 등&cr - 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 라. 공 정가치 평가내역&cr - 공정가치 평가내역은 'Ⅲ. 재무에 관한사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시길 바랍니다.&cr&cr 마. 재무재표 재작성 등 유의사항&cr &cr(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향&cr - 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr- 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 아. 합병등의 사후정보를 참고해 주시기 바랍니다. &cr&cr(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr- 우발채무에 등에 관한 사항은' XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등을 참고해 주시기 바랍니다. &cr&cr(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr - 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

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채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)


(기준일 :	)

(주)퓨쳐스트림네트웍스회사채사모2018.02.0710,0000.0-2023.02.07일부 상환-(주)퓨쳐스트림네트웍스회사채사모2018.02.2710,0000.0-2023.02.27일부 상환-(주)퓨쳐스트림네트웍스회사채사모2018.03.1320,0001.0-2023.03.13상환-(주)퓨쳐스트림네트웍스회사채사모2018.12.2414,0000.0-2023.12.24일부 상환-(주)퓨쳐스트림네트웍스회사채사모2019.02.253,4001.0-2024.02.25일부 상환-(주)퓨쳐스트림네트웍스회사채사모2020.03.203,9000.0-2025.03.20미상환-(주)퓨쳐스트림네트웍스회사채사모2020.01.3010,0001.0-2023.01.20미상환-(주)퓨쳐스트림네트웍스회사채사모2020.04.1010,0002.0-2023.04.10미상환-81,300----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

----------30,0008,8003,900--42,700--30,0008,8003,900--42,700

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

- 19. 02. 07. : 제2회차 전환사채 50억원 조기상환청구 행사로 사채 취득

- 19. 02. 27. : 제3회차 전환사채 25억원 조기상환청구 행사로 사채 취득

- 19. 02. 27. : 제3회차 전환사채 25억원 전환권 행사

- 19. 08. 16. : 제6회차 전환사채 17억원 조기상환청구 행사로 사채 취득

- 19. 09. 16. : 제4회차 전환사채 40억원 조기상환청구 행사로 사채 취득

- 19. 12. 26. : 제5회차 전환사채 15억원 전환권 행사

- 19. 12. 30. : 제5회차 전환사채 01억원 전환권 행사&cr- 20. 01. 14. : 제5회차 전환사채 10억원 전환권 행사

신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제05기(전기)태성회계법인적정 연결재무제표에 대한 주석 12와 41에서 기술하고 있는 바와 같이 연결회사는 2019년 4월 5일을 매각일로 하여 종속회사인 주식회사 옐로스토리를 처분하였으며, 연결회사의 재무제표는 이러한 중단사업을 반영하여 작성되었습니다. 해당사항 없음제04기(전전기)태성회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제03기(전전전기)태성회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제05기(전기)태성회계법인외부감사 및 검토140,000천원-140,000천원1,163시간제04기(전전기)태성회계법인외부감사 및 검토130,000천원-130,000천원948시간제03기(전전전기)태성회계법인외부감사 및 검토64,000천원-64,000천원631시간

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제06기(분기)-----제05기(전기)-----제04기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12019.11.29회사측 2인&cr감사인측 2인대면회의계획된 감사범위와 시기, 감사인의 독립성, 핵심감사항선정 등22020.03.10회사측 2인&cr감사인측 2인서면회의재무제표감사와 관련된 감사인 책임, 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항 등

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

5. 회계감사인의 변경&cr 舊 (주)퓨쳐스트림네트웍스는 케이비제7호기업인수목적(주)와 2016년 09월 26일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다. &cr합병은 법률적으로 합병주체인 케이비제7호기업인수목적(주)(합병회사)가 (주)퓨쳐스트림네트웍스(피합병회사)를 흡수합병하는 형식으로, 법률상 존속법인인 케이비제7호기업인수목적(주)의 외부감사인인 이촌회계법인이 전기 감사를 수행하였으나, 실질적 합병회사인 舊 (주)퓨쳐스트림네트웍스가 케이비제7호기업인수목적(주)를 합병하는 것으로 회계처리함에 따라 전기 및 전전기 감사는 舊 (주)퓨쳐스트림네트웍스의 외부감사인인 삼정회계법인의 감사결과에 따라 기재하였습니다. 합병 전 舊 (주)퓨쳐스트림네트웍스는 코스닥시장 상장을 위해 지정감사인인 삼정회계법인으로부터 2014년, 2015년 K-IFRS 재무제표에 대하여 감사를 수검하였습니다.&cr&cr피합병회사인 舊 (주)퓨쳐스트림네트웍스의 2016년 사업연도의 외부감사인은 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따른 상장예정법인에 대한 지정감사인 신청으로 태성회계법인에서 지정 감사인인 삼정회계법인으로 변경되었습니다. &cr&cr합병회사인 케이비제7호기업인수목적(주)의 외부감사인은 이촌회계법인이었으나, 상법 235조와 대법원 판례에 의거 합병후 존속하는 회사 또는 합병으로 인하여 설립되는 회사는 합병으로 인하여 소멸되는 회사의 권리와 의무를 승계하므로, (주)퓨쳐스트림네트웍스의 지정감사(감사인 : 삼정회계법인)가 의무를 승계함에 따라 2016년사업연도의 외부감사인은 삼정회계법인이였습니다.&cr&cr보고서 작성일 현재 당사는 외부감사인선임위원회의 승인을 득하여 2017년 사업연도의 외부감사인을 태성회계법인으로 변경하였으며 2017. 03. 31 제2기 정기주주총회에서 외부감사인 선임을 보고하였습니다.&cr &cr 6. 내부회계관리제도&cr 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거 내부회계관리규정을 갖추고 있으며감사 및 내부회계담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계투명성을 제고하고 있습니다.&cr&cr- 외부감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

사업연도	의견	비고
2019년	경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토 결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	-

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성개요 &cr&cr (1) 이사의 수&cr&cr당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 기준 현재 당사의 이사회는 6명의 이사(사내이사 2명, 기타비상무이사 2명, 사외이사2명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.&cr&cr (2) 이사회의 운영에 관한 사항

구 분	내 용
적용범위	[이사회규정 제2조]&cr이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.
구성	[이사회규정 제4조]&cr이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상근이사 포함)으로 구성한다.
소집 및 소집권자	[이사회규정 제7조]&cr①이사회는 대표이사 사장이 소집한다. 그러나 대표이사 사장이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제 5조 제 2항에 의한다.&cr②각 이사는 대표이사 사장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사 사장이 정당한 사유없이 이사회 소집을 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
의결 및 의결권의&cr제한	[이사회규정 제9조]&cr①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사의 기회 및 자산의 유용 금지) 및 제398조(이사 등과 회사간의 거래)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. &cr②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송,수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. &cr③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. &cr④제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다
의사록	[이사회규정 제15조]&cr①이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. &cr②의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명한다.&cr③주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. &cr④회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다.

나. 중요 의결사항 등&cr &cr (1) 이사회의 주요 의결사항 등

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고
20-1	2020.01.21	1. 금전 대여의 건&cr2. 연대 보증의 건	가결	-
20-2	2020.01.23	1. 제8회 차 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 결정의 건	가결	-
20-3	2020.01.23	1. 제8회 차 무기명식 이권부 사모 전환사채에 매도청구권에 관한 사항 추가의 건	가결	-
20-4	2020.02.06	1. 금전 차입기간 연장의 건	가결	-
20-5	2020.02.07	1. 제7회 차 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 납입일 연장의 건	가결	-
20-6	2020.02.13	1. 2019년 재무제표 승인의 건	가결	-
20-7	2020.02.27	1. 금전 대여의 건	가결	-
20-8	2020.02.27	1. 연대 보증의 건	가결	-
20-9	2020.03.05	1. 제7회 차 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 납입일 및 사채권자 변경의 건	가결	-
20-10	2020.03.06	1. 금전 대여의 건	가결	-
20-11	2020.03.13	1. 제05기 정기주주총회 소집결의 건	가결	-
20-12	2020.03.17	1. 제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 일부 양수의 건&cr2. 금전 대여의 건	가결	-
20-13	2020.03.30	1. 대표이사 선임의 건	가결	-
20-14	2020.04.03	1. 금전 대여의 건	가결	-
20-15	2020.04.08	1. 금전 대여 기간 연장의 건	가결	-
20-16	2020.04.09	1. 제9회 차 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 결정의 건	가결	-
20-17	2020.04.09	1. 제9회 차 무기명식 이권부 사모 전환사채에 매도청구권에 관한 사항 추가의 건	가결	-
20-18	2020.05.29	1. 연대보증의 건	가결	-
20-19	2020.07.02	1. 지급보증 연장의 건	가결	-

&cr (2) 이사회 내에서의 사외이사 주요 활동 내역&cr

회차	개최일자	의안내용	가결&cr여부	사외이사 등의 성명
신충희	윤석민
---	---	---	---	---	---
찬반여부	찬반여부
---	---	---	---	---	---
20-1	2020.01.21	1. 금전 대여의 건&cr2. 연대 보증의 건	가결	찬성	찬성
20-2	2020.01.23	1. 제8회 차 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 결정의 건	가결	찬성	찬성
20-3	2020.01.23	1. 제8회 차 무기명식 이권부 사모 전환사채에 매도청구권에 관한 사항 추가의 건	가결	찬성	찬성
20-4	2020.02.06	1. 금전 차입기간 연장의 건	가결	찬성	찬성
20-5	2020.02.07	1. 제7회 차 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 납입일 연장의 건	가결	찬성	찬성
20-6	2020.02.13	1. 2019년 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성
20-7	2020.02.27	1. 금전 대여의 건	가결	찬성	찬성
20-8	2020.02.27	1. 연대 보증의 건	가결	찬성	찬성
20-9	2020.03.05	1. 제7회 차 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 납입일 및 사채권자 변경의 건	가결	찬성	찬성
20-10	2020.03.06	1. 금전 대여의 건	가결	찬성	찬성
20-11	2020.03.13	1. 제05기 정기주주총회 소집결의 건	가결	찬성	찬성
20-12	2020.03.17	1. 제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 일부 양수의 건&cr2. 금전 대여의 건	가결	찬성	찬성
20-13	2020.03.30	1. 대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성
20-14	2020.04.03	1. 금전 대여의 건	가결	찬성	찬성
20-15	2020.04.08	1. 금전 대여 기간 연장의 건	가결	찬성	찬성
20-16	2020.04.09	1. 제9회 차 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 결정의 건	가결	찬성	찬성
20-17	2020.04.09	1. 제9회 차 무기명식 이권부 사모 전환사채에 매도청구권에 관한 사항 추가의 건	가결	찬성	찬성
20-18	2020.05.29	1. 연대보증의 건	가결	찬성	찬성
20-19	2020.07.02	1. 지급보증 연장의 건	가결	찬성	찬성

&cr 다. 이사회 내의 위원회&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 이사회 내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr&cr 라. 이사의 독립성 &cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임 할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.&cr이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있으며, 상법 제 363조 및 당사 정관 제 29조에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력 등을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 공고하고 있습니다. &cr

이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직 명	성 명	임기&cr(연임횟수)	선임배경	추천인	활동분야 (담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는&cr주요주주와의 관계
사내이사&cr(대표이사)	이상석	3년&cr(1회)	다양한 사업 및 경영 경험 등을 바탕으로 회사에 기여할 것으로 판단	이사회	이사회의장 및 &cr경영총괄	해당없음	특수관계인
사내이사	신창균	3년&cr(1회)	다양한 사업 및 경영 경험 등을 바탕으로 회사에 기여할 것으로 판단	이사회	경영관리	해당없음	특수관계인
기타비상무이사	최태영	3년&cr(해당사항 없음)	다양한 사업 및 경영 경험 등을 바탕으로 회사에 기여할 것으로 판단	이사회	경영자문	해당없음	특수관계인
기타비상무이사	조영중	3년&cr(해당사항 없음)	다양한 사업 및 경영 경험 등을 바탕으로 회사에 기여할 것으로 판단	이사회	경영자문	해당없음	특수관계인
사외이사	윤석민	3년&cr(해당사항 없음)	이사회 의사결정의 전문성을 강화하는데 중요한 역할을 할 것으로 판단	이사회	경영자문	해당없음	해당사항 없음
사외이사	신충희	3년&cr(해당사항 없음)	이사회 의사결정의 전문성을 강화하는데 중요한 역할을 할 것으로 판단	이사회	경영자문	해당없음	해당사항 없음

주1) 기타비상무이사 조영중은 제5기 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다. &cr &cr 마. 사외이사의 전문성&cr 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조할 예정입니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공할 예정입니다.

바. 사외이사 및 그 변동현황


	(단위 : 명)

62---

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

상시적으로 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을&cr충분히 설명하고 질의응답함

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부&cr

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 상근감사 1인이 감사업무을 수행하고 있습니다.&cr

구분	내용
정관 제28조&cr[감사의 수]	2. 이 회사의 감사는 1명 이상 3명 이내로 한다.
정관 제29조 &cr[감사의 선임]	1. 이사와 감사는 주주총회에서 선임한다. 이사와 감사의 선임을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다. 2. 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 감사의 선임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
정관 제30조 &cr[감사의 임기]	2. 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.
정관 제31조&cr[감사의 보선]	이사 또는 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 법정원수를 결하지 아니하고 업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.
정관 제39조 &cr[감사의 보수와 &cr퇴직금]	1. 이사와 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.&cr2. 이사와 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

&cr 나. 감사&cr

(1) 감사의 인적사항&cr

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고
변재문 (77.08.12)	'96 ~'04. 서울대 경영학 학사 '13 ~'16. 美 퍼듀 대학교 관광경영학 박사 '09 ~'13. A.T. Kearney 컨설턴트/팀장 '16 ~'17. 삼성경제연구소 수석연구원 &cr'17 ~ 세종대학교 호텔관광대학 호텔관광경영학과 교수	해당사항 없음	상근

&cr (2) 감사의 독립성&cr

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. &cr

구분

내용

정관 제34조 &cr[감사의 직무]

1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

&cr (3) 이사회 내에서 감사의 주요 활동 내용

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고
20-1	2020.01.21	1. 금전 대여의 건&cr2. 연대 보증의 건	가결	-
20-2	2020.01.23	1. 제8회 차 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 결정의 건	가결	-
20-3	2020.01.23	1. 제8회 차 무기명식 이권부 사모 전환사채에 매도청구권에 관한 사항 추가의 건	가결	-
20-4	2020.02.06	1. 금전 차입기간 연장의 건	가결	-
20-5	2020.02.07	1. 제7회 차 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 납입일 연장의 건	가결	-
20-6	2020.02.13	1. 2019년 재무제표 승인의 건	가결	-
20-7	2020.02.27	1. 금전 대여의 건	가결	-
20-8	2020.02.27	1. 연대 보증의 건	가결	-
20-9	2020.03.05	1. 제7회 차 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 납입일 및 사채권자 변경의 건	가결	-
20-10	2020.03.06	1. 금전 대여의 건	가결	-
20-11	2020.03.13	1. 제05기 정기주주총회 소집결의 건	가결	-
20-12	2020.03.17	1. 제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 일부 양수의 건&cr2. 금전 대여의 건	가결	-
20-13	2020.03.30	1. 대표이사 선임의 건	가결	-
20-14	2020.04.03	1. 금전 대여의 건	가결	-
20-15	2020.04.08	1. 금전 대여 기간 연장의 건	가결	-
20-16	2020.04.09	1. 제9회 차 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 결정의 건	가결	-
20-17	2020.04.09	1. 제9회 차 무기명식 이권부 사모 전환사채에 매도청구권에 관한 사항 추가의 건	가결	-
20-18	2020.05.29	1. 연대보증의 건	가결	-
20-19	2020.07.02	1. 지급보증 연장의 건	가결	-

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

다양한 경력 및 경험을 토대로&cr감사 전문성은 충분하다고 판단되어 미실시하였습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

감사 지원조직 현황

경영관리팀2팀장 (2년)&cr매니저 (2년)재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

상법 제542조의 13에 따른 준법지원인 설치의무가 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가.집중투표제의 배제여부&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 나.서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

다. 소수주주권의 행사여부&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 소수주주권의 행사 사실이 없습니다..

&cr 라. 경영권 경쟁 &cr당사는 본 보고서 제출일 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

(주)옐로디지털마케팅최대주주보통주26,062,31327.06 19,478,44519.31-신창균등기임원보통주6,093,3636.335,993,3635.94-조창현계열회사&cr등기임원보통주79,3650.08 79,3650.08-전훈철계열회사&cr등기임원보통주3,767,2643.91 3,767,2643.73-이상석대표이사보통주2,905,0723.02 3,258,3423.23-서정교계열회사&cr등기임원보통주3,715,6013.86 3,715,6013.68-유제남계열회사&cr등기임원보통주522,6290.54 522,6290.52-이승건계열회사&cr등기임원보통주432,7570.45 432,7570.43-이정찬계열회사&cr등기임원보통주382,8620.40 382,8620.38-장석원계열회사&cr등기임원보통주40,0000.0400임원 사임김동훈계열회사&cr등기임원보통주82,4780.09 82,4780.08-최준영계열회사&cr등기임원보통주92,6070.10 92,6070.09-김대열계열회사&cr등기임원보통주5,0910.01 5,0910.01-(주)데일리블록체인계열회사보통주4,669,1724.85 1,0520.00-양광수계열회사&cr등기임원보통주3,7710.0000임원 사임이원철계열회사&cr등기임원보통주601,5030.62 601,5030.60-강민성계열회사&cr등기임원보통주100,2500.10 100,2500.10-서경복공동보유권 보유보통주50,1250.05 50,1250.05-최복규계열회사&cr등기임원보통주24,4380.03 24,4380.02-보통주49,630,66151.5438,588,17238.25-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)옐로디지털마케팅565이상석---(주)옐로모바일95.59------

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

주1) 총발행주식수 기준이며, 보통주와 종류주식을 동시에 보유하고 있는 주주는 1명으로 산정하였습니다.&cr

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황


	(단위 : 백만원)

(주)옐로디지털마케팅86,94245,03741,904408-1,486-57,675

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주1) (주)옐로디지털마케팅의 2019년말 별도재무제표를 기준으로 작성되었습니다.&cr

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

최대주주인 (주)옐로디지털마케팅은 2014년 02월 16일에 설립되었습니다. (주)옐로디지털마케팅은 지주회사로써 자회사의 주식을 취득, 소유함으로써 그 회사 제반 사업내용의 지배, 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원, 경영자문 및 컨설팅업을 영위하고 있으며, 2017년 04월 01일부터 검색광고 사업 및 미디어 사업부를 신설하며, 사업을 영위하고 있습니다.&cr기타 사업현황 및 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요내용 등은 (주)옐로디지털마케팅의 사업보고서를 참고하시길 바랍니다.

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)옐로모바일597이상혁29.54--이상혁 29.54 ------

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황


	(단위 : 백만원)

옐로모바일310,681447,106-136,4250-4,852-21,147

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주1) (주)옐로모바일의 2019년말 별도재무제표를 기준으로 작성되었습니다.&cr&cr(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용&cr&cr 주식회사 옐로모바일 2015년 3월에 지주회사로 전환되었습니다. 지주회사는 다른 회사의 주식을 소유하여 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 합니다. 한편 연결대상 주요 종속회사의 사업영역은 모바일 애플리케이션을 통한 쇼핑 관련 정보를 제공하는 모바일쇼핑부문, 모바일 앱을 통한 사용자에 대한 컨텐츠와 커뮤니티 서비스를 제공하는 모바일컨텐츠/커뮤니티부문, 모바일 영역 중심으로 광고대행 서비스를 제공하는 모바일 광고부문, 국내외 여행관련 정보를 제공하는 여행부문, 로컬 기반사업자에 대한 정보를 제공하는 로컬비즈니스부문 등으로 분류할 수 있습니다. 상기의 분류된 서비스사업은 웹, 모바일 모든 곳에서 서비스가 되지만 당사는 모바일에 강점을 둔 복합서비스를 지향하고 있으며, 특히 각 부분별 협업을 통해서 시너지 효과 창출에 만전을 기하고 있습니다. 기타 사업현황 및 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요내용 등은 (주)옐로모바일의 사업보고서를 참고하시길 바랍니다.

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

2016년 09월 26일(주)옐로디지털마케팅 외 4인36,299,09479.58합병회사인 케이비제7호기업인수목적(주)가 피합병회사인 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스를 흡수합병함에 따른 최대주주 변경-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

㈜옐로디지털마케팅 19,478,44519.31신창균5,993,3635.9488,8170.09

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

10,44210,46199.81 46,667,005-48.46-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

주식사무


(기준일 :	2020년 09월 30일	)


정관상&cr신주인수권의&cr내용	제10조 (주식의 발행 및 배정) 1) 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 2) 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 3) 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 4) 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5) 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. 6) 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 7) 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결산일	12월 31일
정기주주총회	사업년도 종료 후 3월 이내
주주명부&cr폐쇄시기	1월 1일부터 1월 31일까지
명의개서대리인	국민은행 증권대행부
주주의 특전	해당사항 없음
공고게재	- 전자공시시스템&cr- http://www.futurestream.co.kr (당사 홈페이지)&cr- 매일경제신문(전산장애 등 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고를 할 수 없을 때)

최근 6개월간의 주가 및 주식거래 실적

(단위 : 원, 주)

종류			2020.04	2020.05	2020.06	2020.07	2020.08	2020.09
보통주	주가	최고	1,145	1,235	1,200	1,135	1,160	1,090
최저	1,005	1,130	1,030	1,050	1,015	1,005
평균	1,072	1,177	1,123	1,089	1,086	1,038
거래량	최고	10,876,360	9,387,135	22,669,468	2,680,575	15,641,255	9,141,679
최저	1,231,171	936,799	651,646	357,290	495,079	459,006
월간	69,340,390	46,338,060	61,035,882	18,492,849	59,761,679	38,089,981

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

이상석남1978.02대표이사등기임원상근경영총괄

'02.01~'03.04 KAIST Cognitive Informatics Lab 연구

'05.04~'07.07 야후코리아 전략기획팀

'07.08~'18.01 이노버즈미디어 대표이사&cr'16.03~'18.02 퓨쳐스트림네트웍스 기타비상무이사

현) '15.01~현재 옐로디지털마케팅 대표이사

현) '18.03~현재 퓨쳐스트림네트웍스 대표이사

3,258,342-계열회사 임원2016. 03. 31&cr~&cr현재2023.03.30신창균남1970.04사내이사등기임원상근경영총괄'96.08 고려대학교 농경제학과 학사&cr'97.07~'99.12 LG Capital&cr'00.01~'09.08 NHN China 본부장&cr현) '09.09~현재 퓨쳐스트림네트웍스 대표이사5,993,363-계열회사 임원2009. 09. 18&cr~&cr현재2022.03.30조영중남1981.01기타&cr비상무이사등기임원비상근기타&cr비상무이사(주)데일리블록체인 이사&cr(주)아이지스 운영총괄 이사 --계열회사 임원2020.03.30&cr~&cr현재2023.03.30최태영남1974.09기타&cr비상무이사등기임원비상근기타&cr비상무이사

CJ프레시웨이 전략기획팀

㈜메뉴판닷컴 이사

현, ㈜옐로오투오 대표이사

--계열회사 임원2019. 03. 30&cr~&cr현재2022.03.30윤석민남1968.01사외이사등기임원비상근사외이사

북경대학교 철학박사

현) 강원국립대학교 철학과 교수

--계열회사 임원2019. 03. 30&cr~&cr현재2022.03.30신충희남1968.12사외이사등기임원비상근사외이사

서울대 최고경영위 과정 수료

주식회사 대흥테크 부회장

현) 주식회사 범진기공 부회장

--계열회사 임원2019. 03. 30&cr~&cr현재2022.03.30변재문남1977.08감사등기임원상근감사

'96 ~'04 서울대 경영학 학사

'13 ~'16 美 퍼듀 대학교 관광경영학 박사

'09 ~'13 A.T. Kearney 컨설턴트/팀장

'16 ~'17 삼성경제연구소 수석연구원

현) '17 ~ 현재

세종대학교 호텔관광대학 호텔관광경영학과 교수

--계열회사 임원2019. 03. 30&cr~&cr현재2022.03.30

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주1) 기타비상무이사 조영중은 2020년 03월 30일 당사의 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다.&cr

직원 등 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

온라인광고&cr사업부문남64020663년 0개월3,24049000-온라인광고&cr사업부문여43010442년 6개월1,43233-1070301102년 9개월4,67242-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

6794132-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사61,500-감사1100-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 741659퇴임이사 포함

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 4398100퇴임이사 &cr포함2189-----1---

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) --------

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

해당사항 없음

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) --------

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

해당사항 없음

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원) ------------

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)


(기준일 :	)

이선용등기임원2014.04.04신주발행 및 현금지급 회사선택보통주579,111--579,111--2016.04.03 ~ 2021.04.02464직원 5인직원2014.04.04신주발행 및 현금지급 회사선택보통주231,650--231,650--2016.04.03 ~ 2021.04.02464직원 5인직원2014.08.25신주발행 및 현금지급 회사선택보통주393,590--393,590--2016.08.24 ~ 2021.08.23866정욱등기임원2015.03.16신주발행 및 현금지급 회사선택보통주18,525--18,525--2017.03.15 ~ 2022.03.14866직원 3인직원2015.03.16신주발행 및 현금지급 회사선택보통주104,191--104,191--2017.03.15 ~ 2022.03.14866직원 1인직원2015.05.13신주발행 및 현금지급 회사선택보통주 150,026---- 150,0262017.05.12 ~ 2022.05.111,866이종은미등기임원2015.09.01신주발행 및 현금지급 회사선택보통주224,883--224,883--2017.08.31 ~ 2022.08.302,166조창현미등기임원2015.09.01신주발행 및 현금지급 회사선택보통주 261,042---- 261,0422017.08.31 ~ 2022.08.301,866직원 1인직원2015.09.01신주발행 및 현금지급 회사선택보통주5,786---5,786-2017.08.31 ~ 2022.08.302,166직원 5인직원2015.12.09신주발행 및 현금지급 회사선택보통주 489,093--46,00068,450 374,6432017.12.08 ~ 2022.12.071,866직원 6인직원2016.04.15신주발행보통주 413,227---23,144390,0832018.04.14 ~ 2023.04.131,866이종은등기임원2016.11.25신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택보통주 320,929---- 320,9292018.11.25 ~ 2023.11.241,826조창현등기임원2016.11.25신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택보통주 320,929---- 320,9292018.11.25 ~ 2023.11.241,826직원 1인직원2016.11.25신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택보통주 62,986---- 62,9862018.11.25 ~ 2023.11.241,826편원진등기임원2017.03.31신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택보통주 129,107----129,1072019.03.31 ~ 2024.03.301,859직원 8인직원2017.03.31신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택보통주324,458-55,818-132,076192,382 2019.03.31 ~ 2024.03.30 1,859직원 23인직원2018.03.30신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택보통주 1,221,131-106,011-335,133885,998 2020.03.30 ~ 2025.03.39 2,480직원 17인직원2019.10.01신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택보통주 2,937,083-442,321-442,321 2,494,7622021.10.01 ~ 2026.09.301,055

| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr가. 계열회사 등의 현황&cr &cr (1) 기업집단의 개요&cr ① 기업집단의 명칭 : (주)옐로모바일&cr &cr (2) 기업집단에 소속된 회사 &cr ※ 보고서작성기준일 현재 공정거래법2조의 법률에 따라 옐로모바일을 포함한 계열회사는 총 97개 입니 다. &cr

① 계통도&cr

계통도.jpg 계통도

② 보유지분현황

(기준일: 2020년 09월 30일)

법인명	1차 종속기업	2차 종속기업	3차 종속기업	4차 종속기업	5차 종속기업	관계기업	관계기업의&cr 종속기업
㈜옐로모바일
ㄴ ㈜쿠차	100.00%
ㄴ ㈜정글피플	92.92%
ㄴ Yellomobile SEA	95.65%
ㄴ PriceArea		94.24%
ㄴ ㈜옐로	100.00%
ㄴ ㈜스타일샵						41.79%
ㄴ Yello Exchange USA	100.00%
ㄴ ㈜옐로익스체인지		100.00%
ㄴ ㈜위드크로스(구, ㈜팀그레이프)	83.80%
ㄴ ㈜아이템홀릭		100.00%
ㄴ ㈜데일리블록체인	21.96%
ㄴ 주식회사 아이지스		100.00%
ㄴ 주식회사 데일리크립토아이비		100.00%
ㄴ ㈜유니파이(구, ㈜블루웹)		100.00%
ㄴ ㈜서치파이(구, ㈜옐로커머스)		100.00%
ㄴ ㈜넥시티		100.00%
ㄴ 마루엘에스아이㈜						20.00%
ㄴ ㈜케어랩스		11.54%
ㄴ ㈜굿닥			100.00%
ㄴ ㈜어피어			100.00%
ㄴ 이디비㈜			51.00%
ㄴ BEAUTYSOCIAL INC.			58.82%
ㄴ ㈜우노뷰티			43.75%
ㄴ ㈜바이탈랩스			100.00%
ㄴ ㈜나인커뮤니케이션			100.00%
ㄴ EUNOGO PTE. LTD.			52.86%
ㄴ ㈜공간소프트			61.40%
ㄴ ㈜어프로디						49.90%
ㄴ ㈜데일리파트너스						36.36%
ㄴ ㈜피키캐스트	60.63%
ㄴ ㈜옐로디지털마케팅	95.59%
ㄴ ㈜옐로마케팅차이나		80.00%
ㄴ ㈜퓨쳐스트림네트웍스		19.31%
ㄴ ㈜메이크어스						25.48%
ㄴ 모던보이엔터테인먼트㈜							50.99%
ㄴ ㈜메이크어스엔터테인먼트							97.14%
ㄴ ㈜넥스트라운드							100.00%
ㄴ MAKEUS ASIA PTE. LTD.							100.00%
ㄴ MAKEUS ASIA INDONESIA							100.00%
ㄴ ㈜컴퍼니페이버							100.00%
ㄴ ㈜레코벨			100.00%
ㄴ ㈜넥스트미디어그룹			100.00%
ㄴ ㈜부스터즈			89.39%
ㄴ ㈜링거워터				40.00%
ㄴ ㈜퓨쳐다임			83.33%
ㄴ FSN Asia Private Limited			82.12%
ㄴ Future Block (Thailand) Co., Ltd.,						45.35%
ㄴ ㈜애드맥스				100.00%
ㄴ CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED.				100.00%
ㄴ ㈜비헤이브글로벌				100.00%
ㄴ CAULY GC (THAILAND) LTD.				100.00%
ㄴ Future Block Capital				100.00%
ㄴ ㈜에프에스엔아시아코리아				100.00%
ㄴ YDM (THAILAND) CO.,LTD.				30.77%
ㄴ GOTTIMIZE CO., LTD.					100.00%
ㄴ ALTERNATE 65 CO.,LTD					100.00%
ㄴ Doer Co.,Ltd.					100.00%
ㄴ Adpocket Co., Ltd.					100.00%
ㄴ AVG (Thailand) Co.,Ltd.					51.00%
ㄴ Interactive Communications Co.,Ltd.					100.00%
ㄴ Automatrix Solutions Co.,Ltd.					51.00%
ㄴ Jamjaras Co., Ltd.					45.00%
ㄴ Nawin Consultant Co.,Ltd.						29.99%
ㄴ CLEVER GROUP CORPORATION				40.63%
ㄴ Orion Media Joint Stock Company					81.52%
ㄴ Orion Media Group Radio						34.80%
ㄴ NAH Media Joint Stock Company					72.00%
ㄴ Clever Review Corporation					70.00%
ㄴ AdTech Advertising Technology Corporation					60.00%
ㄴ PT. CleverAds					95.00%
ㄴ Clever Advertising Myanmar Company Limited					99.00%
ㄴ CleverX Online Corporation					75.00%
ㄴ ADOP VIETNAM COMPANY LIMITED					40.00%
ㄴ CLEVER NETWORK ADVERTISING JOINT STOCK COMPANY						39.90%
ㄴ Computerlogy Co., Ltd				99.99%
ㄴ SIX NETWORK PTE. LTD.				60.00%
ㄴ SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD				49.00%
ㄴ ㈜애드쿠아인터렉티브			100.00%
ㄴ ㈜마더브레인				100.00%
ㄴ ㈜핸드스튜디오				100.00%
ㄴ ㈜인버즈				100.00%
ㄴ ㈜그룹아이디디				100.00%
ㄴ ㈜이모션글로벌				100.00%
ㄴ ㈜옐로트래블	94.40%
ㄴ ㈜제주모바일		100.00%
ㄴ ㈜옐로트래블랩스		100.00%
ㄴ ESES Global Co., Ltd			100.00%
ㄴ ESES Global Inc			100.00%
ㄴ ESESGLOBAL UK LIMITED			100.00%
ㄴ 우즈웨어㈜		100.00%
ㄴ ㈜옐로오투오그룹	94.06%
ㄴ ㈜스테이허브		100.00%
ㄴ ㈜달리커뮤니케이션		100.00%
ㄴ ㈜옐로유통		75.02%
ㄴ ㈜옐로씨리얼		100.00%
ㄴ ㈜엔티솔루션		51.00%

주1) 상기 지분율은 의결권이 포함된 종류주를 포함한 지분율입니다.

나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	당사직위	겸직회사
회사명	직위	상근/비상근 여부
---	---	---	---	---
이상석	대표이사	(주)옐로디지털마케팅	대표이사	상근
(주)레코벨	사내이사	비상근
(주)애드쿠아인터렉티브	사내이사	비상근
(주)부스터즈	사내이사	비상근
(주)메이크어스	기타비상무이사	비상근
(주)퓨쳐다임	사내이사	비상근
FSN ASIA Pte. Ltd.	사내이사	비상근
Future Blockchain Thailand	사내이사	비상근
신창균	사내이사	Cauly TAIWAN Pte. Ltd.	이사	비상근
최태영	기타비상무이사	(주)옐로오투오	대표이사	상근
(주)옐로모바일	사내이사	상근
조영중	기타비상무이사	(주)데일리블록체인	대표이사	상근
(주)아이지스	사내이사	상근
(주)케어랩스	기타비상무이사	비상근
신충희	사외이사	(주)옐로모바일	기타비상무이사	비상근

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)


(기준일 :	)

FSN ASIA Pte. Ltd.2015.08.26해외사업 115,005,78295.421,212---15,005,78282.1221,21251,8696,893(주)레코벨2017.12.23신규사업14,000122,306100.08,818---122,306100.08,8186,767-228(주)애드쿠아인터렉티브2018.02.27신규사업78,87541,987100.083,156---41,987100.083,15676,1891,727(주)넥스트미디어그룹2018.05.10신규사업500100,000100.0500---100,000100.050017,694-41(주)부스터즈2019.12.02신규사업-4,04389.398,007---4,04389.398,0078,181-37(주)퓨쳐다임2020.12.24신규사업20040,000100.0200---40,00083.33200325-4--121,894-----121,894--

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주와의 영업거래&cr&cr (단위: 천원)

구 분	특수관계자	영업수익 등(주1)	영업비용 등	주식양수
최상위 지배기업	㈜옐로모바일	13,075	83,458	-
지배기업	㈜옐로디지털마케팅과 종속기업	643,828	3,007	-
관계기업	㈜메이크어스와 종속기업	160,797	35,000	-
Future Block (Thailand) Co., Ltd.	1,687	-	-
기타특수관계자	㈜쿠차	14,282	-	-
㈜데일리블록체인과 종속기업	12,199,842	1,762,572	-
㈜피키캐스트	3,490	-	-
㈜옐로오투오그룹와 종속기업	90,071	419	-
㈜와이웰	25,777	31,281	-
㈜숨랩	1,968,351	87,071	-
(주)파이온코퍼레이션	7,000	-	-
임원 및 계열사의 임원	26,434	305,343	7,169,283
합 계		15,154,634	2,308,151	7,169,283

(주1) 상기 거래금액은 영업수익을 순액으로 상계 전 총액기준 금액입니다.&cr

2. 대주주와의 채권채무&cr (단위: 천원)&cr

구 분	특수관계자	매출채권 등	매입채무 등
최상위 지배기업	(주)옐로모바일	137,141	-
지배기업	㈜옐로디지털마케팅	1,763,486	-
관계기업	Future Block (Thailand) Co., Ltd.	3,551	-
기타특수관계자	㈜쿠차	54,870	104,504
㈜데일리블록체인과 종속기업	49,924	5,778
㈜피키캐스트	88,717	66,000
㈜옐로오투오그룹과 종속기업	1,375	-
㈜와이웰	5,029	-
㈜숨랩	1,671,250	8,291
임원 및 계열사의 임원	23,097	323,414
합 계		3,798,440	507,987

&cr 3. 대주주와의 자 산양수도 &cr&cr 가. ( 주 )와이즈버즈 주식양수도


	(단위 : 백만원)

거래상대방	관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액	처분손익
(주)옐로디지털마케팅	최대주주	주식양수	2017. 07. 31	타법인 주식	사업시너지 확보를 통한 경쟁력 강화 및 &cr성장동력 확보	4,000	-

주1) 상기 거래는 (주)와이즈버즈 주식양수도에 관한 내용입니다.&cr주2) 상기 거래금액은 외부기관의 평가를 거쳐 적절히 산정되었습니다.&cr주3) 상기 거래는 이사회 승인을 통하여 진행하였습니다.&cr주4) 2017. 07. 31 '타법인주식 및 출자증권 양수결정' 공시 참조&cr

나. ( 주 )레코벨 주식양수도


	(단위 : 백만원)

거래상대방	관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액	처분손익
(주)옐로디지털마케팅&cr외 2인	최대주주 외	주식양수	2017. 09. 29	타법인 주식	사업시너지 확보를 통한 경쟁력 강화 및 &cr성장동력 확보	14,000	-

주1) 상기 거래는 (주)레코벨 주식양수도에 관한 내용입니다.&cr주2) 상기 거래금액은 외부기관의 평가를 거쳐 적절히 산정되었습니다.&cr주3) 상기 거래는 이사회 승인을 통하여 진행하였습니다.&cr 주4) 2017. 09. 29 '타법인주식 및 출자증권 양수결정', 2017. 11. 17 '타법인주식 및 출자증권 양수결정 정정' 공시 참조&cr

다. ( 주 )애드쿠아인터렉티브 주식양수도


	(단위 : 백만원)

거래상대방	관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액	처분손익
(주)옐로디지털마케팅&cr외 41인	최대주주 외	주식양수	2018. 02. 07	타법인 주식	사업시너지 확보를 통한 경쟁력 강화 및 &cr성장동력 확보	78,875	-

주1) 상기 거래는 (주)애드쿠아인터렉티브 주식양수도에 관한 내용입니다.&cr주2) 상기 거래금액은 외부기관의 평가를 거쳐 적절히 산정되었습니다.&cr주3) 상기 거래는 이사회 승인을 통하여 진행하였습니다.&cr 주4) 2018. 02. 07 '타법인주식 및 출자증권 양수결정', 2018. 02. 08 및 2018. 02. 27 '타법인주식 및 출자증권 양수결정 정정' 공시 참조&cr

라 . Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd. 주식양수도


	(단위 : 백만원)

거래상대방	관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액	처분손익
(주)옐로디지털마케팅	최대주주 외	주식양수	2018. 03. 13	타법인 주식	사업시너지 확보를 통한 경쟁력 강화 및 &cr성장동력 확보	11,982	-

주1) 상기 거래는 Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd. 주식양수도에 관한 내용입니다.&cr주2) 상기 거래금액은 외부기관의 평가를 거쳐 적절히 산정되었습니다.&cr주3) 상기 거래는 이사회 승인을 통하여 진행하였습니다.&cr 주4) 2018. 03. 14 '타법인주식 및 출자증권 양수결정' 및 2018. 04. 16 '타법인주식 및 출자증권 양수결정 정정' 공시 참조&cr주5) 거래완료일 : 2018. 07. 31 &cr

4. 대주주에 대한 신용공여&cr (단위: 천원) &cr

구 분	특수관계자	자금대여				유상증자
기초	증가	감소	기말	현금 등
---	---	---	---	---	---	---
최상위 지배기업	㈜옐로모바일(주1)	2,293,787	-	-	2,293,787	-
지배기업	㈜옐로디지털마케팅	6,394,629	-	(1,779,506)	4,615,123	-
관계기업	Future Block (Thailand) Co., Ltd.	98,979	-	(15,591)	83,388	-
기타특수관계자	㈜쿠차	414,727	-	-	414,727	-
㈜피키캐스트	101,344	-	-	101,344	-
㈜와이웰	-	900,000	(400,000)	500,000	-
임원 및 계열사의 임원	1,647,694	5,601,403	(2,949,097)	4,300,000	4,631,326
합 계		10,951,160	6,501,403	(5,144,194)	12,308,369	4,631,326

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 &cr &cr 가. 공시사항의 진행, 변경상황

최초공시일	제목	내용	진행(변경)사항
2018. 02. 07	주요사항보고서&cr(타법인주식및출자증권양수결정)	1. 양수대상회사 : Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd. &cr2. 양도인 : (주)옐로디지털마케팅&cr3. 총 양수주식수 : 1,405,787주&cr4. 총 양수금액 : 11,982백만원&cr5. 지급예정일 : &cr 1) 2018. 04. 02(월)까지 전액 지급예정&cr 6. 지급일자 및 지급방법 세부사항은 관계기관 협의 과정 및 계약자들간의 상호 합의하에 변경될 수 있음	5. 지급예정일&cr"2018. 07. 31(화)까지 전액 지급예정"으로 변경

나. 주주총회 의사록 요약

개최일자	구분	안건	가결여부
2016.03.31	정기	제1호 의안 : 2015년 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건&cr제3호 의안 : 2016년 임원보수한도 승인의 건	가결
2016.04.15	임시	제1호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건	가결
2016.08.12	임시	제1호 의안 : 합병 승인 결의의 건	가결
2016.11.25	임시	제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건	가결
2017.03.31	정기	제1호 의안 : 제2기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제3-1호 : 사내이사 편원진 선임의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(15억원)&cr제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(1억원)&cr제6호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건&cr제7호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건	가결
2018.01.26	임시	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제2-1호 : 기타비상무이사 임진석 선임의 건&cr 제2-2호 : 기타비상무이사 김남진 선임의 건	가결
2018.03.30	정기	제1호 의안 : 제3기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제2-1호 : 사내이사 이상석 선임의 건&cr 제2-2호 : 기타비상무이사 신형일 선임의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(15억원)&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(1억원)&cr제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건	가결
2019.03.30	정기	제1호 의안 : 제04기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 조창현 선임의 건 제3-2호 : 사내이사 신창균 선임의 건 제3-3호 : 기타비상무이사 최태영 선임의 건 제3-4호 : 사외이사 윤석민 선임의 건 제3-5호 : 사외이사 신충희 선임의 건 제4호 의안 : 감사 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (15억원) 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (1억원)	가결
2020.03.30	정기	제1호 의안 : 제05기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 이상석 선임의 건&cr 제3-2호 : 기타비상무이사 조영중 선임의 건 제4호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (15억원) 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (1억원)	가결

&cr 2. 우발채무 등

(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	약정사항	약정한도	실행금액
푸른저축은행	일반자금대출	2,000,000	2,000,000
기업은행	마이너스대출	700,000	-
기업은행	일반자금대출	2,870,000	2,870,000
우리은행	매출채권담보대출	1,000,000	470,000
하나은행	매출채권담보대출	200,000	-
신용보증기금	신용대출	691,276	157,414
Kasikorn Bank	일반자금대출	159,609	4,151
Siam Commercial Bank	일반자금대출	556,500	403,679
Vietinbank	일반자금대출	3,180,591	3,180,468
MBBank	일반자금대출	520,377	377,410
VCB	일반자금대출	407,080	238,987
Citibank	일반자금대출	25,524	10,605
합 계		12,310,957	9,712,714

&cr(2) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	2,394,761	이행보증
서울보증보험	1,548,900	공탁보증
기술보증기금	3,480,000	차입보증
합 계	7,423,661

&cr(3) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원)

제공받은 자	보증금액	보증내용
GUSHCLOUD PTE. LTD.	960,564	전환사채보증

(4) 재무제표 기준일 현재 회사의 계류 중인 소송내역은 다음과 같습니다.

계류기관	소송당사자		소송사건내용	소송가액(원)
원고(채권자)	피고(채무자)
---	---	---	---	---
서울중앙지방법원	㈜애드쿠아인터렉티브	㈜옐로모바일	채권 전자등록 주식등 가압류	2,293,786,724

(5) 지배기업은 2019년 1월 2일 관계기업인 ㈜메이크어스의 주주1인과 ㈜메이크어스의 보통주식 1,215주(관련금액 : 2,747백만원)에 대하여 주식매수청구권을 거래상대방에게 부여하고, 주식매도청구권을 지배기업에게 부여하는 약정을 체결하고 있으며, 본 약정의 거래종결일은 2022년 4월 30일입니다. &cr

3. 중소기업 확인서&cr

중소기업 확인서_200401~210331.jpg 중소기업 확인서_200401~210331

&cr

4. 합병 등의 사후 정보&cr

(1) 합병의 개요&cr(주)퓨쳐스트림네트웍스는 합병 시 유입 자금을 활용한 신규 사업 확대, 경영 투명성 및 대외 신인도 강화 등 기업의 경쟁력을 강화하고자 케이비제7호기업인수목적(주)와 2016년 04월 26일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 08월 12일 주주총회 승인을 통해 2016년 09월 26일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다. &cr합병방법으로 상장법인인 케이비제7호기업인수목적(주)(합병회사)가 비상장법인인 (주)퓨쳐스트림네트웍스(피합병회사)를 1.1572482 비율로 흡수합병하였으며, 합병으로 인해 케이비제7호기업인수목적(주)의 기명식 보통주 40,264,682주의 신주를 발행하였습니다. 합병이후 사명은 (주)퓨쳐스트림네트웍스로 변경하였습니다.

&cr(2) 주요 일정

구분	일 정
이사회결의일	2016-04-26
합병계약체결일	2016-04-26
주주명부폐쇄 및 권리주주확정일 공고일	2016-06-28
합병승인 주주총회를 위한 권리주주확정일	2016-07-13
합병을 위한 주주총회 소집 통지	2016-07-28
주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간	2016-07-14~07-21
주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간	2016-07-28~08-11
합병승인을 위한 주주총회일	2016-08-12
주식매수청구권 행사기간	2016-08-12~09-01
채권자 이의/구주권 제출 공고일	2016-08-16
채권자 이의/구주권 제출 기간	2016-08-16~09-19
합병기일	2016-09-22
합병등기일	2016-09-26
합병신주 교부일	2016-10-04
신주 상장일	2016-10-05

(3) 합병계약서의 주요내용의 요지

합병계약은 케이비제7호기업인수목적 주식회사(이하 '갑'이라 함)와 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스(이하 '을'이라 함) 간에 2016년 4월 26일 체결되었습니다.

제17 조(계약의 해제)

① 본 계약은 합병기일 이전에는 아래와 같은 사유로 해제될 수 있다. 단 각 해제 사유의 발생에 책임이 있는 회사는 본 계약을 해제할 수 없다.

1) “갑”과 “을”이 본 계약을 해제하기로 서면으로 상호 합의하는 경우

2) “갑”또는 “을”에 관하여 부도, 해산, 청산, 파산, 회생절차의 개시 또는 그러한 절차의 개시를 위한 신청이 있는 경우

3) (i) 본건 합병의 승인을 목적으로 하여 소집되는 “갑”과 “을”의 주주총회에서 의결권을 행사할 주주를 확정하기 위한 주주명부폐쇄일로부터 [3]개월 이내에 본건 합병에 대한 “갑”과 “을”의 주주총회 승인을 득하지 못하거나, (ii) 법령 또는 정부의 규제가 변경되어 본 계약에 따른 합병의 실행이 불가능해지거나 불법화되는 것이 확실해지고 당해 사정의 발생일로부터 [30]일 이내에 “갑”과 “을”이 달리 합의하지 아니하는 경우

4) “갑”또는 “을”이 본 계약상의 진술보증 또는 확약, 약정 사항을 위반하여 중대한 부정적인 영향이 발생하고 상대방 회사로부터 이를 시정할 것을 서면으로 요청받고도 [30]일 내에 시정하지 못하는 경우

5) 본 계약 체결일 이후 합병기일까지 “갑” 또는 “을”의 재무상태, 경영실적, 영업상태 또는 전망에 중대한 부정적 변경이 발생한 경우

② “갑”과 “을”이 제6조의 주주총회에서 각각 본 계약을 승인한 후, “갑”과 “을”의 주주들이 각 회사에 대하여 주식매수청구권을 행사함으로 인하여 “갑”과 “을”이 반대주주에게 지급하여야 할 주식매수대금의 합계가 금 [10,000,000,000]원을 초과하는 경우에는 양 당사자는 본 계약을 해제할 수 있다.

③ 본 계약이 해제되는 경우의 효과는 다음과 같다.

1) 본 계약이 해제되는 경우 일방 당사자는 본 계약의 해제일로부터 14일 이내에 상대방 당사자로부터 제공받은 자료 또는 정보를 상대방 당사자가 요청하는 바에 따라 반환하거나 폐기하여야 한다.

2) 본 계약이 해제되더라도 본 계약의 불이행 또는 위반으로 인하여 일방 당사자가 상대방 당사자에 대하여 갖는 손해배상청구권 기타 다른 권리나 구제방법에는 영향을 미치지 아니한다.

3) 본 계약의 해제에도 불구하고 본조, 제20조 제1항, 제2항 및 제9항은 그 효력을 상실하지 아니한다.

제 18 조 (계약의 효력상실)

① 본 계약은 제6조에 따른 "갑"과 "을"의 주주총회의 승인을 얻지 못하거나 또는 본 계약상 합병에 대해 관계법령에서 정하는 관계기관의 승인(상장예비심사에서의 승인 포함), 인가, 신고수리 등을 얻지 못한 때에는 그 효력을 상실한다.

② "갑" 또는 "을"은 전항에 따라 본 계약의 효력이 상실될 경우, 효력상실의 원인을 제공한 상대방에게 이로 인한 손해배상을 일체 청구하지 아니한다.

(4) 합병비율 평가요약

구분	합병법인	피합병법인
가. 기준주가	2,035	해당사항없음
나. 본질가치	해당사항없음	2,355
다. 자산가치	1,744	314
라. 수익가치	해당사항없음	2,563
마. 상대가치	해당사항없음	해당사항없음
바. 합병가액/1주	2,035	2,355
사. 합병비율	1	1.1572482

(5) 합병 등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 천원)

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
---	---	---	---	---	---	---	---	---
실적	괴리율	실적	괴리율
---	---	---	---	---	---	---	---	---
(주)퓨쳐스트림네트웍스	매출액	35,134,295	43,940,689	32,484,436	(7.54)	34,193,103	(22.18)	-
영업이익	5,112,047	7,657,661	1,627,825	(68.16)	204,446	(97.330	-
세후영업이익	4,009,397	5,994,975	1,351,774	(66.28)	291,007	(95.15)	-

*상기 예측자료는 케이비제7호기업인수목적(주)와의 합병시점에서 외부평가 보고서상의 평가자료 입니다.(외부평가기관 : 삼덕회계법인)&cr*상기 영업이익 및 세후영업이익의의 괴리율은 인플루언서마케팅 및 동남아 시장 진출 등신규사업을 위한 비용 발생과 코스닥시장 상장을 위한 일회성 비용 발생으로 인한 차이 입니다.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황

<표1>


단기매매차익 발생 및 환수현황
(대상기간 : 2017.01.01. ~ 2019.08.14.)
(단위 : 건, 백만원)

	증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr단기매매차익 현황	단기매매차익 &cr환수 현황	단기매매차익 &cr미환수 현황
건수	1	1	-
총액	842	842	-

<표2>


단기매매차익 미환수 현황
(대상기간 : 2017.01.01. ~ 2019.08.14.)

(단위 : 백만원) 최대주주최대주주2019년 08월 07일842842-반환 청구 완료주)2017년 09월 01일 ~ 2019년 08월 31일홈페이지공시&cr(http://www.fsn.co.kr)1---

| 차익취득자와 &cr회사의 관계 | | 단기매매&cr차익&cr발생사실&cr통보일 | 단기매매&cr차익 &cr통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 &cr취득시 | 작성일 &cr현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |

※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

&cr주) 회사는 2019년 8월 8일 차익취득자에게 단기매매차익의 반환을 청구하였으 며, 반환이 원활히 진행되지 않을 경우에는 법적절차를 통해 차익을 반환받을 예정입니다. &cr&cr주) 회사는 2020년 1월 20~21일에 걸쳐 단기매매차익을 반환 받았습니다. &cr

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

사모자금의 사용내역

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

전환사채제2회차 CB2018.02.07타법인증권취득10,000타법인증권취득10,000-유상증자-2018.02.09타법인증권취득59,075타법인증권취득59,075-전환사채제3회차 CB2018.02.27타법인증권취득10,000타법인증권취득10,000-전환사채제4회차 CB2018.03.13타법인증권취득20,000타법인증권취득20,000-유상증자-2018.03.27타법인증권취득7,320타법인증권취득7,320-유상증자-2018.11.12운영자금1,000운영자금1,000-전환사채제5회차 CB2018.12.24타법인증권취득14,000타법인증권취득14,000-전환사채제6회차 CB2019.02.25운영 및 채무 상환자금3,400운영 및 채무 상환자금3,400-유상증자-2019.06.28채무 상환자금4,000채무 상환자금4,000-유상증자-2019.07.30채무 상환자금3,210채무 상환자금3,210-전환사채제7회차 CB2020.03.20채무 상환자금3,900채무 상환자금3,900-전환사채제8회차 CB2020.01.30채무 상환자금10,000채무 상환자금10,000-전환사채제9회차 CB2020.04.10운영 및 채무 상환자금10,000운영 및 채무 상환자금10,000-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

보호예수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

기명식 보통주5,499,9962018.01.112019.01.10교부일로부터 1년증권신고서 면제5,499,996기명식 보통주30,372,9302018.03.022019.03.01교부일로부터 1년증권신고서 면제30,372,930기명식 보통주2,490,6302018.04.192019.04.18교부일로부터 1년증권신고서 면제2,490,630기명식 보통주3,007,5182019.07.222020.07.21교부일로부터 1년증권신고서 면제3,007,518기명식 보통주2,413,5322019.08.192020.08.18교부일로부터 1년증권신고서 면제2,413,532

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없음&cr

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음&cr

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