FSN Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2019

Nov 14, 2019

분기보고서 3.6 (주)퓨쳐스트림네트웍스 110111-5617076 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제05기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	(주)퓨쳐스트림네트웍스
대 표 이 사 :	이 상 석
본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워
	(전 화) 1544-8867
	(홈페이지) http://www.fsn.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장 (성 명) 이 종 은
	(전 화) 1544-8867

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서명 (2019.11.14).jpg 대표이사 확인서명 (2019.11.14)

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 원) (주)레코벨2013.05서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 5층소프트웨어 5,662,517,157 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)애드쿠아인터렉티브2002.12서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 2,3,4층광고,영화,영상물제작 79,100,447,741 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)주요종속회사(주)링거워터2017.05서울특별시 서초구 강남대로 449-3 11층음료수 제조 및 판매, 유통업543,891,981실질 지배력 보유&cr(회계기준서 제1110호 9호)-(주)마더브레인2009.03서울특별시 서초구 서초대로 77, 54광고대행 16,262,084,047 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)주요종속회사(주)핸드스튜디오2012.07서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 5층온라인앱개발 1,359,733,558 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)애드쿠아언바운드2009.07서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 12층광고 및 광고대행 5,672,413,997 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)이모션글로벌2005.11서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 8,9층디지털 에이전시 3,685,282,492 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)인버즈2011.05서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 14층마케팅 1,229,342,173 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)그룹아이디디2016.09서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 9,10,11층온라인,모바일 광고대행업 7,558,281,950 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)넥스트미디어그룹2018.05서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 13층모바일마케팅서비스 24,530,980,639 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)주요종속회사FSN Asia Private Limited.2015.0810 Central Exchange Green #03-03 Pixel Singapore (138649)모바일 마케팅 서비스 21,810,949,774 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)주요종속회사(주) 에프에스엔아시아코리아2019.07서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 16층광고대행업-의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-Future Block Capital2018.11WB Corporate Services (Cayman) Ltd., Artemis House, Fort Street, P.O. Box 2775, Grand Cayman KY1-1111, Cayman Islands금융자산 컨설팅-의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-북경카울리오블리스광고유한회사2011.01Room 1308, 3F, Luowa Building A, No.203, Lize Zhongyuan 2, Wangjing, Chaoyang District, Beijing, P.R.C.광고대행업 1,019,357,136 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)애드맥스2016.03서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 14층광고대행업 3,637,554,031 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED2017.112F, No.136, Jihe Road, Shilin District, Taipei City 11162, Taiwan모바일 마케팅 서비스 390,656,643 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-CAULY GC (THAILAND) LTD.2017.02No. 139 Sethiwan Tower, 1stFloor, Pan Road, Silom, Bangkok, 10500모바일 마케팅 서비스 101,776,571 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-(주)비헤이브글로벌2016.06서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워 15층광고 및 광고대행 2,064,706,957 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd.2014.0110 CENTRAL EXCHANGE GREEN #03-06 PIXEL SINGAPORE(138649)광고대행,광고물제작 21,967,041,188 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)주요종속회사 PT.ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO2012.03Jl. Kemang Timur No. 90 Jakarta Selatan 12730, Indonesia광고대행,광고물제작 2,871,986,011 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- PT.MEDIA GEMILANG INDONESIA2013.08Jl. Kemang Timur No. 90 Jakarta Selatan 12730, Indonesia광고대행,광고물제작 206,578,665 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- YDM (Thailand) Co.,Ltd.(주1)2008.08168/14 Naknivas road, Ladprao, Ladprao, Bangkok, Thailand광고대행,광고물제작 11,999,711,124 실질 지배력 보유&cr(회계기준서 제1110호 9호)- Gottimize Co., Ltd.2015.07168/14 Naknivas road, Ladprao, Ladprao, Bangkok, Thailand광고대행,광고물제작 1,475,862,761 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- Alternate 65 Co., Ltd.2013.04168/14 Naknivas road, Ladprao, Ladprao, Bangkok, Thailand광고 및 광고대행 328,582,560 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- Doer Co., Ltd.2016.11168/14 Naknivas road, Ladprao, Ladprao, Bangkok, Thailand광고 및 광고대행 39,521,566 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- Adpocket Co., Ltd.2017.02168/14 Naknivas road, Ladprao, Ladprao, Bangkok, Thailand광고 및 광고대행 437,888,296 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- AVG (THAILAND)., Ltd2017.07168/14 Naknivas road, Ladprao, Ladprao, Bangkok, Thailand광고 및 광고대행 340,385,512 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- Interactive Communications Co.,Ltd.1989.02159/25, 16th Floor Serm-MitTower, Sukhumvit Road (Asoke), Klong Toey Nuea, Wattana, Bangkok광고 및 광고대행 3,509,535,494 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- Computerlogy Co., Ltd2009.1264/3 Moo 1 Surasak Sriracha Chonburi Thailand광고 및 광고대행 891,351,520 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- SIX NETWORK PTE. LTD.2018.0410 Central Exchange Green #03-06 Pixel Singapore (138649)암호화폐발행 및 부대사업 4,515,544,015 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)- SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD2018.03Moobaan Noble Pattanakarn, 1104/207 Pattanakarn Road, Suan Luang, Suan Luang, Bangkok 10250소프트웨어개발 및 공급 1,221,286,050 의결권 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호의 13)-

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

1-1. 연결대상회사의 변동내용

Future Block Capital신규 설립 지분출자로 인한 지배력 획득(주) 에프에스엔아시아코리아신규 설립 지분출자로 인한 지배력 획득(주) 링거워터 지분 취득으로 인한 지배력획득CAULY GC Private Limited.청산으로 인한 지배력 상실㈜옐로스토리처분으로 인한 지배력 상실YELLOSTORY GLOBAL CORPORATION처분으로 인한 지배력 상실

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2015.03.25해당사항없음해당사항없음

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 법적·상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 '주식회사 퓨쳐스트림네트웍스' 로 표기합니다. 영문으로는 'Futurestream Networks Co., Ltd.'으로 표기합니다. &cr&cr 3. 설립일자&cr 당 회사는 2007년 06월 22일에 설립되었습니다.&cr&cr 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 &cr(1) 주소 : 서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워&cr(2) 전화번호 : 1544-8867&cr(3) 홈페이지 : http://www.futurestream.co.kr/&cr&cr 5. 중소기업 해당여부

당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당됩니다.

6. 회사의 사업목적 &cr당사의 정관상 사업목적은 아래와 같습니다. &cr

사업목적	비고
1. 비지니스솔루션 개발 및 공급 2. 소프트웨어 개발 및 공급 3. 인터넷 등 컨텐츠 개발 및 공급&cr4. 정보통신컨설팅업&cr5. 정보통신기기 유통&cr6. 인터넷 등 통신판매업&cr7. 게임제작 및 배급&cr8. 광고마케팅 서비스 대행&cr9. 부동산 임대업&cr10. 상기 각호와 관련된 무역업 11. 상기 각호와 관련된 유지보수업&cr12. 경영자문 및 컨설팅업&cr13. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이선스업 14. 위 각호에 부대되는 사업일체	-

7. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 신규사업 &cr&cr(1) 주요 사업의 내용&cr당사는 모바일 애드네트워크를 주 사업으로 영위하고 있습니다. 모바일 애드네트워크는 스마트폰이나 태블릿과 같은 모바일 디바이스에서 사용가능한 다수의 앱과 웹을 묶어서 대규모 광고 집행이 가능한 매체로 만들고 여기에 광고주의 광고를 연결해주는 플랫폼 서비스입니다. &cr자세한 내용은 동 사업보고서의 [Ⅱ. 사업의 내용]을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr(2) 향후 추진 신규사업&cr당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 디지털 광고 대행사를 인수 하는 등 사업영역을 확대하고 있습니다.&cr &cr 8. 보고서 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부

구 분	회사명	갯수
상장법인	●국내법인&cr (주)퓨쳐스트림네트웍스	1
비상장&cr법인	●국내법인&cr(주)넥스트미디어그룹&cr(주)레코벨&cr(주)애드맥스&cr(주)비헤이브글로벌&cr(주)애드쿠아이터렉티브&cr(주)핸드스튜디오&cr(주)마더브레인&cr(주)애드쿠아언바운드&cr(주)이모션글로벌&cr(주)인버즈&cr(주)그룹아이디디&cr(주)링거워터&cr(주)에프에스엔아시아코리아&cr &cr ●해외법인&crFSN Asia Pte. Ltd..&crFuture Block Capital&crCAULY GC (THAILAND) LTD.&cr 북경오블리스정보자문유한회사&crCAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED&cr Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd SIX NETWORK PTE. LTD. SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD. PT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO PT MEDIA GEMILANG INDONESIA YDM(THAILAND) Co.,Ltd GOTTIMIZE CO., LTD ALTERNATE 65 CO.,LTD Doer Co.,Ltd. Adpocket Co.,LTD AVG(THAILAND) Co., Ltd. Interactive Communications Co.,Ltd. Computerlogy Co., Ltd	31

당 사가 속해있는 기업집단의 명칭은 옐로모바일이며, 본 보고서 작성 기준일 현재 옐로모바일을 포함한 계열회사는 총 88개 사 입니 다.&cr 세부 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.

| 구분 | 회사명 | | | | | 갯수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 비상장법인 | ●국내법인 | | | | | 53 |
| 모바일컨텐츠서비스 | ㆍ㈜옐로모바일 | ㆍ㈜피키캐스트 | | |
| 온라인, 모바일 광고 | ㆍ㈜옐로디지털마케팅 | ㆍ㈜애드쿠아인터렉티브 | ㆍ㈜그룹아이디디 | ㆍ㈜마더브레인 |
| ㆍ㈜레코벨 | ㆍ㈜애드맥스 | ㆍ㈜쿠차 | ㆍ㈜인버즈 |
| ㆍ㈜어피어 | ㆍ㈜옐로커머스 | ㆍ㈜에프에스엔아시아코리아 | |
| 디지털에이전시 | ㆍ㈜이모션글로벌 | ㆍ넥스트미디어그룹 | | |
| 온라인, 모바일 여행 | ㆍ㈜옐로트래블 | ㆍ㈜스테이허브 | ㆍ㈜제주모바일 | ㆍ㈜옐로트래블랩스 |
| ㆍ우즈웨어㈜ | ㆍ㈜핸드스튜디오 | | |
| 쇼핑사업 | ㆍ㈜정글피플 | ㆍ㈜위드크로스 | ㆍ㈜아이템홀릭 | ㆍ㈜블루웹 |
| 로컬비즈니스 | ㆍ㈜옐로오투오그룹 | ㆍ㈜옐로마케팅차이나 | ㆍ㈜애드쿠아언바운드 | ㆍ㈜달리커뮤니케이션 |
| ㆍ㈜옐로씨리얼 | ㆍ㈜엔티솔루션 | ㆍBEHAVE GLOBAL INC. | ㆍ㈜나인커뮤니케이션 |
| ㆍ이디비㈜ | ㆍ㈜옐로유통 | ㆍ㈜우노뷰티 | ㆍ㈜바이탈랩스 |
| ㆍ㈜어프로디 | ㆍ㈜공간소프트 | | |
| 기타 모바일 서비스 | ㆍ㈜옐로 | ㆍ㈜컴퍼니페이버 | ㆍ㈜스타일샵 | ㆍ㈜메이크어스 |
| ㆍ모던보이엔터테인먼트㈜ | ㆍ㈜메이크어스엔터테인먼트 | ㆍ㈜넥스트라운드 | |
| 기타사업 | ㆍ㈜데일리파트너스 | ㆍ㈜데일리크립토아이비 | ㆍ㈜옐로익스체인지 | ㆍ㈜아이지스 |
| ㆍ㈜경봉시스템즈 | ㆍ마루엘에스아이㈜ | ㆍ㈜링거워터 | |
| ●해외법인 | | | | | 32 |
| ㆍ미국 | ㆍYello Exchange USA Inc | ㆍESES Global Inc | ㆍBEAUTYSOCIAL INC | |
| ㆍ영국 | ㆍESES GLOBAL UK LIMITED | | | |
| ㆍ인도네시아 | ㆍPT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO | ㆍPT MEDIA GEMILANG INDONESIA | ㆍPriceArea | ㆍMAKEUS ASIA INDONESIA |
| ㆍ태국 | ㆍYDM(THAILAND) CO.,LTD | ㆍGOTTIMIZE Co., Ltd | ㆍALTERNATE 65 Co., Ltd | ㆍDoer Co., Ltd |
| ㆍComputerlogy Co.,Ltd | ㆍJamjaras Co., LTD | ㆍNawin Consultant Co.,Ltd | ㆍCauly GC(Thailand) LTD. |
| ㆍInteractive Communications Co.,Ltd. | ㆍAdpocket Co.,Ltd | ㆍAVG(Thailand) Co.,Ltd | ㆍSIX NETWORK(THAILAND) CO.,LTD |
| ㆍFuture Block (Thailand) Co., Ltd., | | | |
| ㆍ싱가폴 | ㆍYellomobile SEA | ㆍMAKEUS ASIA PTE. LTD. | ㆍFSN Asia Private Limited | ㆍSIX NETWORK PTE. LTD. |
| ㆍYello Digital Marketing Global PTE. LTD. | ㆍEUNOGO PTE. LTD. | | |
| ㆍ홍콩 | ㆍESES Global Co.,Ltd | | | |
| ㆍ대만 | ㆍCauly Taiwan Private Limited | | | |
| ㆍ베트남 | ㆍCLEVER GROUP CORPORATION | | | |
| ㆍ중국 | ㆍ북경카울리오블리스광고유한회사 | | | |
| ㆍ기타 | ㆍFuture Block Capital | | | |
| 상장법인 | ●국내법인 | | | | | 3 |
| | ㆍ㈜퓨쳐스트림네트웍스 | ㆍ㈜데일리블록체인 | ㆍ㈜케어랩스 | |
| 계 | | | | | | 88 |

&cr 9. 신용평가에 관한 사항&cr 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

2. 회사의 연혁

일자		내 용
2007년	06월	Futurestream Networks 법인 설립
2009년	09월	신창균 대표이사, 홍준 이사 취임
12월	모바일 광고 플랫폼 구축 TF출범
2010년	02월	Futurestream Networks 사내 연구소 설립
04월	Cauly 모바일 광고 플랫폼 국내 최초 상용화
09월	안드로이드폰광고 서비스 제공
11월	캡스톤 파트너스 12억 원 투자유치 (1차)
2011년	01월	SKT T store-Cauly 광고 서비스 런칭
03월	Cauly 대한민국 모바일광고 대상수상
05월	캡스톤 파트너스 30억 원 투자유치 (2차)
10월	Cauly APV 1억(일)/APP 6,000개 돌파
11월	국내 최초 모바일 리치미디어 실시
2012년	02월	국내 최초 모바일 3D 광고 실시
08월	카카오톡 게임센터 독점 디스플레이 광고 플랫폼 선정
2013년	10월	게임 광고 플랫폼 카울리스퀘어 런칭
2014년	03월	옐로모바일의 자회사인 옐로디지털마케팅으로 최대주주변경
2015년	01월	카울리 네이티브애드 런칭
06월	카울리 비디오 런칭
08월	FSN Asia Pte. Ltd. 설립(싱가포르)
11월	Adpocket 출시(태국)
2016년	02월	Mola 출시(베트남)
03월	(주)애드맥스 설립
04월	리타겟팅 상품 런칭
04월	코스닥시장 상장을 위한 상장예비심사청구서 제출
06월	코스닥시장 상장예비심사 승인
08월	Cauly GC(Joint Venture) 설립
09월	케이비제7호기업인수목적(주)와 합병
10월	코스닥시장 합병 상장
북경오블리스정보자문유한회사(중국법인) 인수
2017년	01월	북경오블리스정보자문유한회사 → 북경카울리오블리스광고유한회사 사명 변경
11월	Cauly Taiwan (Joint Venture) 설립
12월	(주)레코벨 인수
2018년	02월	(주)애드쿠아인터렉티브, (주)마더브레인, (주)옐로스토리, (주)핸드스튜디오, (주)투비 등 인수
04월	(주)옐로디지털마케팅차이나, (주)이모션글로벌, (주)그룹아이디디 등 인수
05월	(주)넥스트미디어그룹 설립
07월	Yello Digital Marketing Global 인수
12월	(주)메이크어스 인수
2019년	02월	본점 소재지 변경 (서울특별시 강남구 테헤란로98길 8 10층 (대치동, KT&G 대치타워))
04월	한국광고총연합회 발간 "광고계 동향 2019" 국내 광고기업 취급고 총액 7위, 성장률 1위 기록
05월	본점 소재지 변경 (서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워)
07월	(주)링거워터 인수
07월	(주)에프에스엔아시아코리아 설립

나. 합병과 관련된 연혁

구 분	일 정
이사회결의일	2016년 04월 26일
합병계약체결일	2016년 04월 26일
주주명부폐쇄 공고일	2016년 06월 28일
합병승인 임시주주총회를 위한 권리주주확정일	2016년 07월 13일
주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간	2016년 07월 14일 ~ 07월 21일
주주총회 소집통지 공고일	2016년 07월 28일
주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간	2016년 07월 28일 ~ 08월 11일
합병승인을 위한 임시주주총회일	2016년 08월 12일
주식매수청구권 행사기간	2016년 08월 12일 ~ 09월 01일
채권자 이의/구주권 제출 공고일	2016년 08월 16일
채권자 이의/구주권 제출 기간	2016년 08월 16일 ~ 09월 19일
합병기일	2016년 09월 22일
합병종료보고 이사회 결의일	2016년 09월 23일
합병종료보고 공고일	2016년 09월 23일
합병등기일	2016년 09월 26일
합병신주 교부일	2016년 10월 04일
합병신주 상장일	2016년 10월 05일

&cr 다. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자	본점 소재지
2010. 10	서울시 강남구 역삼동 837-9 한진빌딩 7층
2012. 03	서울시 강남구 역삼로 8길 15, 7층(홍우빌딩)
2019. 02	서울특별시 강남구 테헤란로98길 8 10층 (대치동, KT&G 대치타워)
2019. 05	서울특별시 강남구 언주로 637 (싸이칸타워)

&cr 라. 경영진의 중요한 변동

일자	변동내용
2014. 10. 28	감사 정욱 선임
2015. 12. 09	사내이사 조창현, 이종은 선임
2017. 02. 28	사내이사 이선용 사임
2017. 03. 31	사내이사 편원진 선임
2018. 01. 18	사내이사 이종은, 편원진 사임
2018. 01. 26	기타비상무이사 임진석, 김남진 선임
2018. 03. 14	사내이사 전찬석 사임
2018. 03. 30	사내이사 및 각자대표이사 이상석 선임
기타비상무이사 신형일 선임
2018. 10. 12	대표이사 신창균의 대표이사직 사임 (사내이사 유지)
2019. 03. 30	기타비상무이사 신형일 사임
2019. 03. 30	기타비상무이사 최태영 선임
사외이사 윤석민, 신충희 선임
감사 변재문 선임

&cr 마. 최대주주의 변동 &cr2014년 3월 10일 당사의 최대주주는 신창균에서 (주)옐로디지털마케팅으로 변동되었습니다. 본 보고서 작성 기준일 현재 최대주주인 (주)옐로디지털마케팅의 주식수는 보통주 26,062,313주(27.47%)입니다.&cr

바. 상호의 변경&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 상호가 변경된 사실이 없습니다. &cr&cr 사. 합병 등에 관한 사항&cr 당사는 케이비제7호기업인수목적(주)와 2016년 04월 26일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 09월 26일(합병등기일) 합병 및 상호변경 등기를 완료하였습니다.

구 분	내 용
합병 목적	합병 시 유입 자금을 활용한 신규 사업 확대, &cr경영 투명성 및 대외 신인도 강화 등 기업의 경쟁력을 강화하고자 함
합병 방법	케이비제7호기업인수목적(주)가 (주)퓨쳐스트림네트웍스를 흡수합병함
합병 비율	케이비제7호기업인수목적(주): (주)퓨쳐스트림네트웍스= 1 : 1.1572482
합병으로 인해 발행하는&cr신주의 종류와 수	케이비제7호기업인수목적(주)의 기명식 보통주 40,264,682주

&cr 아. 업종 또는 주된 사업의 변화&cr - 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련하여 중요한 사항의 발생&cr - 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2015.01.16유상증자(일반공모)보통주1,350,0001001,0002015.03.20유상증자(일반공모)보통주4,000,0001002,0002016.09.26-보통주40,264,682100-2017.01.31주식매수선택권행사보통주292,6601004642017.01.31주식매수선택권행사보통주243,1011008662017.02.15주식매수선택권행사보통주425,4411004642017.03.21주식매수선택권행사보통주74,7351008662017.04.14주식매수선택권행사보통주46,3301004642017.04.28전환권행사보통주1,250,0001001,0002017.05.15주식매수선택권행사보통주29,4561008662017.11.01주식매수선택권행사보통주95,1251001,2462017.12.23유상증자(제3자배정)보통주5,499,9961001,2602018.01.02주식매수선택권행사보통주57,8821008662018.02.10유상증자(제3자배정)보통주30,372,9301001,9452018.03.12주식매수선택권행사보통주46,3301004642018.03.12주식매수선택권행사보통주111,1321008662018.03.12주식매수선택권행사보통주270,8831002,1662018.03.28유상증자(제3자배정)보통주2,490,6301002,9352018.11.13유상증자(제3자배정)보통주921,6561001,0852019.02.27전환권행사보통주1,620,2201001,5432019.06.29유상증자(제3자배정)보통주3,007,5181001,3302019.07.30유상증자(제3자배정)보통주2,413,5321001,330

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| 일반공모(코스닥상장) |
| 합병신주(주2) |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 우리사주매수선택권행사 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |

주1) 법률 상 합병법인인 케이비제7호기업인수목적(주)의 기준으로 작성하였습니다.&cr주2) 2016년 09월 26일(합병등기일)에 합병함에 따라 舊(주)퓨쳐스트림네트웍스의 합병신주가 2016년 10월 05일 상장되었으며 합병가액 및 비율은 하기와 같습니다.&cr

구분	합병법인	피합병법인
가. 기준주가	2,035	해당사항없음
나. 본질가치	해당사항없음	2,355
다. 자산가치	1,744	314
라. 수익가치	해당사항없음	2,563
마. 상대가치	해당사항없음	해당사항없음
바. 합병가액/1주	2,035	2,355
사. 합병비율	1	1.1572482

합병 전 舊(주)퓨쳐스트림네트웍스의 증자(감자)현황은 하기와 같습니다.

(단위 : 원, 주)

주식발행&cr(감소)일자	발행(감소)&cr형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류	수량	주당&cr액면가액	주당발행&cr(감소)가액	비고
---	---	---	---	---	---	---
2007.06.22	설립자본금	보통주	10,000	5,000	5,000	-
2008.03.05	유상증자	보통주	10,000	5,000	5,000	-
2009.09.19	유상증자	보통주	20,000	5,000	5,000	-
2010.06.08	유상증자	보통주	20,000	5,000	5,000	-
2010.09.29	유상증자	보통주	40,000	5,000	5,000	-
2010.11.26	유상증자	우선주	30,000	5,000	40,000	-
2011.05.20	유상증자	우선주	19,500	5,000	153,840	-
2012.05.15	액면분할	보통주	900,000	500	-	-
우선주	445,500	500	-	-
2014.09.01	보통주로 전환	보통주	495,000	500	-	-
우선주	(495,000)	500	-	-
2014.10.10	BW 행사	보통주	40,301	500	15,384	-
2014.11.06	주식매수선택권행사	보통주	67,000	500	10,769	-
8,000	500	15,384	-
2014.11.07	유상증자	보통주	74,750	500	20,066	-
2014.11.25	BW 행사	보통주	12,090	500	15,384	-
2014.12.10	BW 행사	보통주	36,531	500	15,384	-
2015.04.18	액면분할	보통주	6,934,688	100	-	-
2015.04.20	무상증자	보통주	26,005,080	100	-	-
2015.04.23	주식매수선택권행사	보통주	120,032	100	769	-

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 :	)

2018.02.072023.02.0710,000기명식 &cr보통주사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2019. 02. 07)부터&cr만기 직전월(2023. 01. 07) 까지1001,5435,0003,240,440-2018.02.272023.02.2710,000기명식 &cr보통주사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2019. 02. 27)부터&cr만기 직전월(2023. 01. 27) 까지1001,5435,0003,240,440-2018.03.132023.03.1320,000기명식 &cr보통주사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2019. 03. 13)부터&cr만기 직전월(2023. 02. 13) 까지1001,54316,00010,369,410-2018.12.242023.12.2414,000기명식 &cr보통주사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2019. 12. 24)부터&cr만기 직전월(2023. 11. 24) 까지1001,38214,00010,130,246-2019.02.252024.02.253,400기명식 &cr보통주사채발행일로부터 1년이 경과한 날(2020. 02. 25)부터&cr만기 직전월(2024. 01. 25) 까지1001,3551,7001,254,612-----45,70030,827,500-

| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제02회&cr전환사채 |
| 제03회&cr전환사채 |
| 제04회&cr전환사채 |
| 제05회&cr전환사채 |
| 제06회&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |

주1) 2019.02.07 제2회 차 전환사채의 사채권자 조기상환청구권 행사로 50억원에 대한 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다. &cr&cr 주2) 2019.02.27 제3회 차 전환사채의 사채권자 조기상환청구권 행사 (25억원) 및 전환권 행사(25억원) 로 50억원에 대한 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다. &cr&cr주3) 2019.08.26 제6회차 전환사채에 대하여 당사의 매도청구권 행사로 17억원에 대한 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다. &cr &cr주3) 2019.09.16 제4회차 전환사채의 사채권자 조기상환청구권 행사로 40억원에 대한 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다. &cr

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주500,000,000-500,000,000-94,884,239-94,884,239---------------------94,884,239-94,884,239-8-8-94,884,231-94,884,231-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주8---8주1)-------보통주8---8--------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

주1) 당사는 합병 시 발생한 단주 8주를 자기주식으로 취득하였습니다.

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주94,884,239----보통주8자기주식---------------------보통주94,884,231----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

1001001002,962400-6,852-3,038270-7,138428-183-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제4기	제3기	제2기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

주1) 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스는 2016년 9월 26일(합병등기일) 케이비제7호기업인수목적주식회사와 합병하였습니다. 법률적으로 합병주체인 케이비제7호기업인수목적주식회사가 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스를 합병하는 형식이나 경제적 실질에 따라 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스가 실질적 합병회사가 됩니다. 따라서 실질적 합병회사인 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스가 케이비제7호기업인수목적주식회사를 합병하는 것으로 회계처리함에 따라 전전기의 배당에 관한 사항은 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스의 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.&cr

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외한 31 개 의 연결대상 종속회사를 보유하고 있는 모바일 광고 전문 기업입니다.&cr 31개 의 종속회사는 각각 한국, 싱가포르, 중국, 대만, 태국 , 베트남에 위치하고 있으며, 사업부문을 제공하는 서비스의 종류에 따라 AD Tech,AD Agency, 해외사업 등 3개 부분으로 구분하고 있습니다.&cr &cr 가. 주요 사업부문별 정보

사업 부문	주요 사업	주요회사
AD Tech	광고 플랫폼 운영 등	㈜퓨쳐스트림네트웍스, ㈜애드맥스, ㈜레코벨
AD Agency	웹, 모바일&cr광고 제작, 대행	㈜애드쿠아인터렉티브, ㈜마더브레인, ㈜핸드스튜디오 등
해외사업	모바일 광고, 마케팅	FSN Asia Private Limited, Yello Digital Marketing Global, (주)비헤이브글로벌 등

&cr(1) AD TECH&cr디지털 광고 시장은 과거처럼 소수의 매체(Mass Media)에 의존하여 광고를 집행하는 것이 아니라, 효율적이고 정밀한 광고 집행을 위해서는 기술 플랫폼을 활용하여야 합니다. 이제 광고의 많은 영역에서 기술과 인공지능을 활용한 광고가 전면적으로 활용되고 있으며, 당사에서도 이를 선도적으로 활용하고 있습니다. 당사는 모바일의 수많은 앱들을 통합하여 여기에 광고를 효율적으로 집행하는 ad-network 사업, 검색 광고에 인공지능을 결합하여 자동화한 플랫폼 사업, 1인 미디어 시대를 맞이하여 수많은 개인 블로그, 유투브 방송인, SNS 유명인들을 통합한 바이럴 마케팅 플랫폼 등을 제공하고 있습니다. 광고 플랫폼 Ad Tech 사업부문은 디지털 광고가 고도화됨에 따라 더욱 성장이 기대되는 영역입니다.&cr&cr(2) AD AGENCY&cr광고 시장에서 디지털 광고의 비중은 점점 커지고 있어서, 광고주들은 디지털 광고를 대행할 대행사를 지속적으로 찾고 있으며 기존 4대 매체 대비 디지털 광고에 지불하는 광고비를 늘려가고 있는 상황입니다. 당사는 이러한 시장의 수요를 반영하기 위해 디지털 광고의 전 영역에 대한 서비스를 Ad Agency 부문을 통해 제공하고 있습니다. 제공하는 주요 서비스는 디지털 광고 전략 수립, 디지털 광고 기획, 디지털 광고 소재 제작, 디지털 광고 매체 전송, 디지털 광고 효과 분석 등으로 이루어져 있습니다. 당사는 지속적으로 시장 변화와 광고주의 다양한 요구에 대응하기 위하여, 선진화된 광고 기법, 새로운 매체 환경 등을 끊임없이 연구하고 있습니다.&cr&cr(3) 해외사업&cr중국과 동남아시아 시장 경제는 매년 큰 폭의 상승을 하고 있으며, 이 중 디지털 광고시장은 전체 시장 성장률을 훨씬 앞서고 있습니다. 뿐만 아니라, 동남아시아 시장은 아직은 각국의 국내총생산(GDP)가 미국이나 유럽 국가들보다는 작지만, 많은 인구수를 가지고 있어서, 잠재성은 매우 큰 시장입니다. 당사는 이런 큰 잠재성을 가진 중국과 동남아 시장에 선도적으로 진출하여 시장을 선점해 나가고 있습니다. 한국 내의 앞선 시장 경험을 바탕으로 성공적인 서비스들을 빠르게 진출시켜 한국 및 중국, 동남아 국가간 시너지를 창출하고 있습니다.&cr&cr 나. 사업부문별 현황&cr 사업의 내용과 지역에 따라 3개(AD TECH,, AD AGENCY, 해외사업)의 사업부분으로 나누고 있으나, 3개의 사업부분 모두 모바일 광고, 마케팅 사업을 주력사업으로 영위하고 있어 사업부분별로 구분하여 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성, 국내외 시장여건 등을 구분하지 않고, 통합하여 기재하였습니다. &cr&cr(1) 산업의 특성&cr광고란 대중들로 하여금 제품이나 서비스 등을 구매하게 하거나 기업이나 단체의 이미지를 제고하기 위한 목적으로 각종 매체들을 활용하여 정보 혹은 메시지를 전달하는 행위를 의미합니다. 최근 전통적인 4매체(TV, 라디오, 신문, 잡지) 광고시장의 성장성은 정체를 나타내고 있으나 인터넷과 모바일, IPTV등의 뉴미디어 광고시장은 사용자가 확대되고 광고주의 관심도가 높아지면서 성장성이 높습니다.&cr&cr온라인 광고는 인터넷 광고와 모바일 광고를 포괄하는 넓은 의미의 광고입니다. 온라인 광고시장이 크게 성장할 수 있었던 원인은 기존 광고 매체가 가지고 있는 시간, 지면 제약을 넘어 수용자선택성, 실시간성, 위치기반성, 상호작용성을 가지고 있기 때문입니다.&cr

인터넷 광고는 네트워크 케이블의 직접 연결에 의한 유선 인터넷 이용 환경 기반의 광고를 말합니다. 인터넷광고는 크게 이미지, 동영상 등의 광고물을 통해 사용자가 광고주의 웹사이트에 접속하도록 유도하는 디스플레이 광고 (Display AD)와 사용자가 검색어를 입력하면 광고주의 웹사이트 등으로 접속을 유도 하는 검색 광고 (Search AD)로 나눌 수 있습니다. 디스플레이 광고의 예시로는 배너광고, 동영상광고, 위젯광고 등이 있으며, 검색광고 종류는 키워드 검색이 대표적입니다.&cr

모바일 광고는 무선인터넷 또는 이동통신망을 통해 모바일 기기의 이용자에게 음성, 문자, 동영상 등 다양한 형태의 광고를 직접 노출시키거나 모바일 앱에 콘텐츠를 삽입하는 행위를 말합니다. 모바일 광고의 경우 무선 인터넷 활용이 저조한 피처폰 시대에는 SMS 기반 광고가 주를 이루었으나 스마트폰의 탄생과 무선 인터넷의 발달로 다양한 리치미디어 광고가 발전했습니다. 게임 애플리케이션에서 캐릭터를 활용한 광고나 3D 기술을 활용한 배너광고, 광고 시청시 포인트를 지급하는 보상형 광고, 광고를 불편한 존재가 아닌 즐길 수 있고 필요한 정보를 제공하는 콘텐츠로 인식하게 하는 네이티브 광고, 여러 단말기들을 옮겨가며 사용하는 소비자 형태에 맞추어 디바이스 사용 경로를 추적해 특정 대상들에게 광고하는 크로스 디바이스타겟팅 광고 등 다양한 형태의 모바일 광고가 등장하고 있습니다. &cr&cr모바일 광고 산업은 모바일 매체(앱,웹)와 솔루션(애드네트워크 등), 컨설팅 및 운영 대행 조직을 통해 광고주와 소비자를 연결하는 산업입니다. 광고주- 대행사- 매체 및 솔루션- 소비자로 이어지는 가치 사슬에서 당사는 대행사, 매체 및 솔루션 사업영역을 모두 영위하고 있습니다. 본 산업은 모바일 기기인 스마트폰의 보급확대와 사용시간 증가에 따라 급격히 성장하고 있으며, 당사는 매체, 대행사, 솔루션 등의 각시장 분야 수위 사업자들의 결합 및 협업을 통해 산업 내 영향력을 강화하고 있습니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr한국방송광고진흥공사(KOBACO)가 미래창조과학부 방송통신발전기금을 지원받아 실시한 ‘2018 방송통신광고비 조사’에 따르면, 2018년 국내 총광고비는 전년대비 6.5% 증가한 13조 6,836억원을 나타냈습니다. 매체별로 살펴보면 방송매체는 전년대비 2.6% 증가하여 4조 1,577억원을 기록했고, 인쇄매체는 전년대비 1.8% 감소하며 2조 2,672억원을 나타냈습니다. 인터넷광고는 전년대비 0.3% 증가한 1조 9,155억원을 나타낸 반면 당사가 영위하고 있는 시장인 모바일광고는 고성장세를 유지하며 전년대비 25.5% 증가한 3조 5,978억원을 기록했습니다.&cr

[매체별 국내 광고시장 규모](단위 : 억원, %)

구분	매체	광고비		성장률(%)	구성비(%)
2018년(E)	2017년	2018년(E)	2017년
---	---	---	---	---	---	---
방송	IPTV광고	1,147	993	15.46	0.84	0.77
지상파TV	14,868	15,517	-4.18	10.87	12.07
지상파DMB	38	53	-27.48	0.03	0.04
케이블PP	21,316	19,550	9.03	15.58	15.21
케이블SO	1,405	1,391	1.00	1.03	1.08
위성방송	600	480	25.07	0.44	0.37
라디오	2,203	2,530	-12.91	1.61	1.97
방송 소계	41,577	40,514	2.62	30.38	31.52
인쇄	신문	18,046	18,585	-2.90	13.19	14.46
잡지	4,625	4,517	2.39	3.38	3.51
인쇄 소계	22,672	23,103	-1.87	16.57	17.97
온라인	인터넷	19,155	19,092	0.33	14.00	14.85
모바일	35,978	28,659	25.54	26.29	22.29
온라인 소계	55,133	47,751	15.46	40.29	37.15
옥외		13,366	13,059	2.34	9.77	10.16
기타		4,089	4,121	-0.77	2.99	3.21
총 계		136,836	128,548	6.45	100.00	100.00

출처) 한국방송광고진흥공사(KOBACO) 2018 방송통신광고비 조사

&cr① 온라인 광고 시장

온라인 광고 시장은 인터넷 광고시장과 모바일 광고시장을 통칭하는 광고시장으로서, 정보통신기술의 발달로 인한 수혜를 얻고 있습니다. 온라인 광고시장은 사용자가 확대됨에 따라 광고주의 광고집행률이 높게 나타나고 있으며, 인터넷 광고는 지상파 TV를 넘어선 최대의 광고 매체로서 자리매김하였습니다. 또한 모바일 디바이스의 발달과 함께 SNS의 확산 등으로 인해 모바일 광고 시장은 온라인 광고 시장의 신성장동력으로 자리잡았습니다. 한국온라인광고협회에 따르면 온라인 광고시장은 2017년에 6%의 성장률을 보이며, 4조 4,213억원 규모에 이르렀습니다.

[2017년 ~ 2019년 온라인 광고시장](단위 : 억원, %)

구분	매출액			구성비
2017년	2018년(E)	2019년(E)	2017년	2018년(E)	2019년(E)
---	---	---	---	---	---	---
인터넷	19,092	19,155	20,836	40.0	34.7	34.4
모바일	28,659	35,978	39,765	60.0	65.3	65.6
총계	47,751	55,133	60,600	100	100	100

출처) 한국방송광고진흥공사 2018 방송통신광고비 조사&cr

② 모바일 광고 시장

과거에는 모바일이 SMS 중심의 단순한 형태로 광고가 집행되었기 때문에 광고매체로서 큰 주목을 받지 못했지만, 최근 스마트폰 및 태블릿 PC의 성장으로 인해 '스마트미디어' 라는 새로운 매체 환경을 구성하는 중요한 축으로 자리잡았습니다. 특히 모바일은 단말기와 OS, 그리고 어플리케이션, 인터넷 등의 다양한 산업이 걸쳐 있어 기존 매체의 광고 시장과는 다른 흐름을 보이며, 반면에 지역 및 개인의 타겟팅, 광고 클릭 시 캘린더 스케줄이 자동 등록된다거나, 전화를 걸거나, 증강현실을 구현하는 등 다양한 광고 방식 및 표현이 가능하여 성장 가능성 및 활용도가 큰 것으로 기대되고 있습니다. 2007년 아이폰 출시와 함께 발생된 새로운 비즈니스 패러다임은 기존과 다른 콘텐츠와 광고 유통방식 등에 있어서 새로운 전략을 필요로 하게 되었고 아이폰의 성공 이후 국내에서는 스마트폰 시장을 비롯한 관련 산업이 지속적인 성장세를 나타내고 있습니다.

연령별 현황을 구체적으로 살펴보면, 10대에서 40대에 이르기까지 스마트폰 이용자가 90%를 넘어섰습니다. 특히 50대와 60대의 경우 2014년 대비 각각 역시 10.9% 포인트, 14.3% 포인트 증가하며, 장년층의 스마트폰 이용률 역시 크게 증가하는 추세입니다. 이와 같은 주요 소비계층의 스마트폰 이용 증가는 해당계층의 매체 이용행태의 변화를 가져오게 되었으며, 주요 소비계층의 매체 이용행태의 변화는 자연스럽게 해당 매체의 광고시장에 직접적인 영향을 가져오게 됩니다.

한국방송광고진흥공사가 조사한 2018 방송통신광고비 조사에 따르면 2018년 모바일 광고시장 규모는 약 3조 5,978억원 수준으로 전년대비 25.5% 증가하였습니다. 전체 광고시장에서 차지하는 비중도 13.1%로 전년도의 11.1%에 비해 2.0% 증가하였습니다. 또한, 2019년 모바일 광고시장은 3조 9,765억원으로 2018년 대비 10.5% 증가할 것으로 전망하였습니다.

[연도별 광고시장 규모](단위 : 억원)

구분	2017년	2018년(E)	2019년(E)
방송	40,514	41,577	42,010
인쇄	23,103	22,672	23,129
인터넷	19,092	19,155	20,836
모바일	28,659	35,978	39,765
옥외	13,059	13,366	13,640
기타	4,121	4,089	4,000
총계	128,548	136,836	143,379

출처) 한국방송광고진흥공사 2018 방송통신광고비 조사&cr

(3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr광고산업은 경기가 침체기에 진입할 시 광고주들이 재무적 효율성을 확보하기 위해 광고집행을 미루거나 축소하기 때문에 경기하강의 시점에는 성장세가 다소 둔화되거나 하락할 수 있습니다. 하지만 전통적인 미디어 대비 높은 성장성을 보이고 있는 모바일 광고의 경우 상대적인 경기 민감도는 낮다고 할 수 있습니다.

일반적으로 1분기 및 3분기 대비 2분기 및 4분기에 광고예산 집행이 집중되어 성수기로 분류되나 모바일 광고 시장의 경우 시장의 성장폭이 분기 단위로 가파르게 반영되어 아직까지 계절성을 규정하기 어려운 특성이 있습니다.

2. 주요 제품, 서비스 등&cr&cr 가. 주요 서비스&cr 당사 및 종속회사의 주요서비스는 모바일 광고, 마케팅 등의 유사업종에서 이루어지고 있습니다. 따라서 사업구분별로 주요서비스를 세분화하지 않고, 서비스를 제공하는 주요 회사의 서비스 내용을 기재하였으며 그 내용은 아래와 같습니다.&cr&cr(1) 퓨쳐스트림네트웍스(http://futurestream.co.kr, http://www.cauly.net)&cr(주)퓨쳐스트림네트웍스(서비스명 : 카울리)는 2007년 6월에 설립된 회사이며, 모바일 애드 네트워크 사업의 선도자 지위를 차지하고 있습니다. 퓨처스트림네트웍스의 서비스인 카울리는 12,500여개의 모바일 앱을 통해서 월간 3,800만 유저에게 광고를 송출하는 국내 최대 규모의 모바일 애드네트워크 플랫폼입니다. 넓은 매체 제휴 범위, 높은 효율의 광고상품, 타게팅 인프라 등을 통해서 유저에게 적합한 광고를 송출하고 모바일 앱 개발사들에게 최적의 광고수익을 제공하는 플랫폼이 되는 것을 지향하고 있습니다.&cr

(2) 레코벨(http://www.recobell.com/)&cr㈜ 레코벨은 빅데이터를 효율적으로 수집하고 분석하여 추천엔진 기술을 통해 데이터 컨설팅, 마케팅 자동화, 커뮤니케이션 플랫폼 등을 제공하는 기업입니다. 2013년 2월 사업 설립 후 위메이크프라이스, 아모레퍼시픽, 한화갤러리아, 티켓몬스터, SSG.COM 등 여러 기업들의 추천 Sl/컨설팅 서비스를 제공하였고, 2013년 12월 IBM Global DDX과 Partnership을 계약하였습니다. 또한, 2017년 국내최초 AI 검색광고자동화 운영서비스인 'Keyword7'을 런칭하였으며, 아마존웹서비스(AWS) 'APN(AWS Partner Networks) 스탠다드 기술 파트너'로 선정되는 등 업계 최고의 빅데이터 분석 역량을 기반으로 애드테크 시장을 선도하고 있습니다.

(3) 애드쿠아인터렉티브(http://www.adqua.co.kr/)&cr㈜애드쿠아인터렉티브는 디지털 플랫폼 구축서비스, 커뮤니케이션 전략 기반의 디지털 중심 광고대행사입니다. 2000년 AdQua webcm 설립 이후 2002년 ㈜애드쿠아인터렉티브로 사업자 명을 변경하였으며, 뉴욕페스티벌, 대한민국광고 대상 수상 등 2018년 한 해 147회 수상하였습니다.

(4) 마더브레인(http://www.motherbrain.co.kr/)&cr㈜ 마더브레인은 온오프라인 제휴 네트워크를 통한 B2B마케팅 비즈니스를 하는 회사입니다. 2009년 3월 사업시작 후 네오위즈게임즈, 아우디폭스바겐코리아, 신한카드, 월트디즈니 등 국내외 브랜드의 온라인 마케팅을 대행해왔으며, 2016년 온라인/크리에이티브 Finalist 및 2017년 광고/프로모션부문 통합 대상, 자동차분야 최우수상 등 다양한 수상 경력을 보유하고 있습니다. &cr&cr(5) FSN Asia Private Limited&crFSN Asia Private Limited(이하, FSNA)는 중국 외 싱가포르, 태국, 대만 등 동남아 주요 국가별 각 나라의 디지털 마케팅 거점을 확보, 운영 중에 있습니다. FSNA는 각 거점에 운영중인 회사들은 통하여 모바일 잠금화면 광고 플랫폼, SNS 인플루언서마케팅사업, 온라인 광고 운영등을 진행하고 있습니다.&cr&cr 나. 주요 서비스별 매출 현황&cr 주요 서비스별 매출 현황(각 자회사별 매출현황)은 'III.재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.

3. 매출에 관한 사항&cr

가. 부문별 매출실적 &cr 당사 및 종속회사의 최근 3개년 부문별 매출은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

사업부문		매출유형	매출액(비율)
제5기&cr3분기	AD TECH	광고 플랫폼 운영 등	37,000	35.18
AD AGENCY	웹, 모바일 광고 제작, 대행 등	44,991	42.78
해외사업	모바일 광고 등	24,545	23.34
제품매출	제품매출	3,378	3.21
연결조정	-	-4,749	-4.52
소계		105,165	100.00
제4기	AD TECH	광고 플랫폼 운영 등	48,157	38.40
AD AGENCY	웹, 모바일 광고 제작, 대행 등	78,383	62.50
해외사업	모바일 광고 등	25,199	20.09
연결조정	-	-26,325	-20.99
소계		125,414	100.00
제3기	AD TECH	광고 플랫폼 운영 등	31,817	93.05
AD AGENCY	웹, 모바일 광고 제작, 대행 등	-	-
해외사업	모바일 광고 등	5,061	14.80
연결조정	-	-2,685	-7.85
소계		34,193	100.00

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다.&cr&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr 당사의 주요 매출은 각 광고주와의 계약을 통해서 발생하므로 제품의 가격변동추이를 추정하기 어렵습니다.&cr

4. 매입에 관한 사항&cr

가. 매입 현황

(단위 : 백만원)

매입유형	품목	2019년 3분기	2018년	2017년
매체정산금	앱 개발자 수익금	16,593	20,950	18,677

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다.&cr

당사는 애드네트워크 사업을 영위하므로 실물 재고자산 매입은 존재하지 않습니다.

매체정산금은 당사의 애드네트워크에 참여하는 앱의 개발자들에게 지급하는 수익금입니다.

&cr 5. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr

가. 생산능력 및 생산실적

당사는 애드네트워크 서비스를 제공하는 업체로서 별도의 생산 시설은 갖추고 있지 않습니다.

나. 생산설비에 관한 사항

당사는 애드네트워크 서비스를 제공하는 업체로서 별도의 생산 시설은 갖추고 있지 않아 기재를 생략하였습니다.&cr&cr 6. 판매경로 등&cr

판매경로, 방법 및 전략에 대하여 별도의 사업구분과 별개로 핵심 영위 사업별로 ‘모바일광고 및 마케팅, 디지털 에이전시, 앱 및 소프트웨어 제작’으로 3가지 분류를 사용하여 기재하였습니다.&cr

(1) 모바일 광고 및 마케팅&cr당사의 광고상품은 직판(온라인 및 자체 영업조직)과 대행판매(외부 대행사, 렙사 판매)를 병행하고 있습니다. 카울리의 경우 주요 온라인 광고대행사 및 미디어렙사와의제휴를 통해 100%에 가까운 광고구좌 판매율을 지속 유지하고 있으며 위드블로그의경우 당사 내부의 강력한 영업조직 구축을 바탕으로 월간 마케팅 캠페인 진행 수를 지속 증대시키고 있습니다. 또한 광고 전략 대행사를 가족사로 편입하여 생산ㆍ판매 가치사슬을 통합하는 전략을 통해 판매율 및 규모를 증대하고 있습니다.&cr&cr(2) 디지털 에이전시

디지털 에이전시 사업 부문은 사업 초기에는 국내 대기업의 인하우스 에이전시의디지털 대행사로 성장을 하였습니다만, 최근에는 국내 대표적인 인하우스 에이전시 (종합광고대행사)들과 경쟁 비딩을 통하여 광고주로부터 직접 수주하는 비율이 크게 증가하고 있습니다. 대기업의 일감 몰아주기 등의 규제가 점차 확산되는 사회 분위기에 따라 빅브랜드 광고 물량의 수주 비율은 계속적으로 증가할 것으로 예측하고 있습니다. &cr&cr(3) 앱 및 소프트웨어 제작&cr앱 및 소프트웨어 제작 분야에서도 디지털 광고와 유사하게 인하우스 계열의 SI 업체를 통한 수주가 사업 초기에 많았습니다만, 최근 몇 년간 광고주로부터 직접 수주하는 비율이 계속 증가하고 있고, 앞으로도 크게 증가할 것으로 예측하고 있습니다.

&cr 7. 수주현황&cr 당사는 수주산업을 영위하지 아니함에 따라 수주현황을 기재하지 않습니다.&cr &cr 8 . 시장위험과 위험관리&cr &cr당 사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr&cr당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 이사회에 제출하고 있습니다. &cr&cr당사의 이사회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. &cr&cr 나. 신용위험 &cr&cr신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr&cr 다. 유동성위험 &cr&cr당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사는 적정 유동성의 유지를위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사는 채권을 예상된 시기에 회수하지 못하거나, 채무를 약정된 만기보다 빠른 시일에 지급해야 할 상황에 대비하기 위하여 충분한 현금성자산을 보유하고 있습니다.&cr

9 . 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 1 0. 경영상의 주요계약&cr 'X. 이해관계자와의 거래내용 - 2. 대주주와의 자산양수도 등'의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 1 1. 연구개발 현황&cr&cr 가. 연구개발활동의 개요&cr 당사는 빠르게 변화하는 모바일 기술을 당사와 종속회사의 사업에 선제적으로 적용하기 위해 지속적인 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한 소프트웨어 및 앱 개발을 을 위한 일련의 활동들을 진행하며 연구개발을 수행하고 있습니다.&cr&cr 나. 연구개발 담당조직 &cr 당사 및 그 종속회사 들은 각사별 연구개발조직 및 인력을 두며, 지속적으로 연구개발을 진행하고 있으며, 각사별 상세한 연구개발조직의 명칭 및 운영현황은 기재를 생략합니다.

다. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

구 분		2019년 3분기	2018년	2017년
자산처리	원재료비	-	-	-
인건비	-	-	-
감가상각비	-	-	-
위탁용역비	-	-	-
기타 경비	-	-	-
소 계	-	-	-
비용처리	제조원가	-	-	-
판관비	2,525	3,918	2,091
소 계	2,525	3,918	2,091
합 계		2,525	3,918	2,091
매출액		105,165	125,414	34,193
(매출액 대비 비율)		2.40	3.12	6.12

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다.

&cr 1 2. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

당사의 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr하기의 제3기, 제4기 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며, 제5기 3분기 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인의 감사의 검토를 받지 않았습니다.

가. 요약 연결 재무정보(K-IFRS)

(단위 : 천원)

구분	제5기 3분기	제4기	제3기
2019년 09월말	2018년 12월말	2017년 12월말
---	---	---	---
[유동자산]	87,685,131	120,332,418	25,887,859
당좌자산	87,685,131	120,332,418	25,887,859
[비유동자산]	99,892,393	69,299,205	12,105,474
유형자산	30,715,501	3,499,917	314,262
무형자산	4,252,760	4,729,889	3,336,311
기타비유동자산	64,924,132	61,069,399	8,454,901
자 산 총 계	187,577,524	189,631,623	37,993,333
[유동부채]	77,299,871	133,122,796	13,171,066
[비유동부채]	41,581,175	12,915,055	988,193
부 채 총 계	118,881,047	146,037,851	14,159,259
자 본
[지배기업 소유주지분]	59,014,258	39,645,121	22,724,400
자본금	9,488,424	8,784,297	5,357,153
기타불입자본	45,852,779	37,636,734	24,973,688
기타자본구성요소	277	(2,113,013)	(253,590)
이익잉여금(결손금)	3,672,778	(4,662,897)	(7,352,851)
[비지배지분]	9,682,219	3,948,650	1,109,674
자 본 총 계	68,696,477	43,593,771	23,834,074
구분	2019. 01. 01 &cr~ 2019. 09. 30	2018. 01. 01 &cr~ 2018. 12. 31	2017. 01. 01 &cr~ 2017. 12. 31
영업수익	105,164,943	125,414,863	34,193,103
영업이익(손실)	5,760,060	9,728,974	204,446
연결당기순이익(손실)	13,310,097	2,962,308	399,796
기타포괄손익	2,711,464	(1,766,916)	(496,512)
당기총포괄손익	16,021,561	1,195,392	(96,716)
지배기업 소유주지분	10,339,396	2,276,552	(63,841)
비지배지분	5,682,165	(1,081,160)	(32,875)
기본주당순이익(손실)(원)	91	42	8
연결에 포함된 회사	31	17	7

당기말 현재 지배회사의 종속회사의 개요는 다음과 같습니다.&cr

종속기업명	주요 영업활동	법인설립 및&cr 영업소재지	연결실체 내 기업이 소유한&cr지분율 및 의결권비율		결산월
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
㈜레코벨	소프트웨어자문개발공급	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜넥스트미디어그룹	광고대행업	대한민국	100.00%	100.00%	12월
FSN Asia Private Limited	모바일마케팅서비스	싱가포르	95.40%	95.40%	12월
㈜애드맥스	광고대행업	대한민국	100.00%	100.00%	12월
북경카울리오블리스광고유한회사	광고대행업	중국	100.00%	100.00%	12월
CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED.	모바일마케팅서비스	대만	100.00%	75.00%	12월
BEHAVE GLOBAL INC.(구, ㈜옐로디지털마케팅차이나)	광고 및 광고대행	대한민국	100.00%	100.00%	12월
CAULY GC (THAILAND) LTD.	모바일마케팅서비스	태국	100.00%	100.00%	12월
Future Block Capital	경영 컨설팅	케이먼군도	100.00%	-	12월
㈜에프에스엔아시아코리아	광고대행업	대한민국	100.00%	-	12월
Yello Digital Marketing Global PTE. LTD.	광고대행,광고물제작	싱가포르	66.46%	66.46%	12월
PT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO	광고대행,광고물제작	인도네시아	51.00%	51.00%	12월
PT MEDIA GEMILANG INDONESIA	광고대행,광고물제작	인도네시아	66.67%	66.67%	12월
YDM (THAILAND) CO.,LTD.	광고대행,광고물제작	태국	30.77%	30.77%	12월
GOTTIMIZE CO., LTD.	광고대행,광고물제작	태국	100.00%	100.00%	12월
ALTERNATE 65 CO.,LTD	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
Doer Co.,Ltd.	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
Adpocket Co., Ltd.	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
AVG (Thailand) Co.,Ltd.	광고 및 광고대행	태국	51.00%	51.00%	12월
Interactive Communications Co.,Ltd.	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
Computerlogy Co., Ltd	소프트웨어 공급업	대한민국	64.75%	64.75%	12월
SIX NETWORK PTE. LTD.	암호화폐 발행 및 비즈니스 플랫폼 구축	싱가폴	60.00%	60.00%	12월
SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD	소프트웨어 공급업	태국	60.00%	60.00%	12월
㈜애드쿠아인터렉티브	광고,영화,영상물제작	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜링거워터	음료분말 제조업, 전자상거래	대한민국	40.00%	-	12월
㈜마더브레인	광고대행	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜핸드스튜디오	온라인앱개발	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜애드쿠아 언바운드(구, ㈜투비)	광고대행	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜인버즈(구, ㈜옐로디지털마케팅버즈)	바이럴마케팅	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜그룹아이디디(구, 이노버즈미디어)	온라인, 모바일 광고대행업	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜이모션글로벌	디지털 에이전시	대한민국	100.00%	100.00%	12월

나. 요약 별도 재무정보(K-IFRS)

(단위 : 천원)

구분	제5기 3분기	제4기	제3기
2019년 09월말	2018년 12월말	2017년 12월말
---	---	---	---
[유동자산]	23,552,646	19,467,729	17,360,567
당좌자산	23,552,646	19,467,729	17,360,567
[비유동자산]	160,225,304	141,599,059	23,215,070
종속기업투자	123,648,268	123,648,268	18,890,909
유형자산	4,958,230	248,998	227,602
무형자산	204,876	292,086	404,479
기타비유동자산	31,413,930	17,409,707	3,692,080
자산총계	183,777,950	161,066,787	40,575,637
[유동부채]	33,738,119	55,154,396	9,073,667
[비유동부채]	37,947,849	8,018,499	103,934
부채총계	71,685,968	63,172,895	9,177,602
[자본금]	9,488,424	8,784,297	5,357,153
[기타불입자본]	109,778,007	101,127,913	33,600,587
[기타자본구성요소]	-	(1,010,664)	88,945
[결손금]	(7,174,449)	(11,007,653)	(7,648,649)
자본총계	112,091,982	97,893,893	31,398,035
종속.관계.공동기업 &cr투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
구분	2019. 01. 01 &cr~ 2019 09. 30	2018. 01. 01 &cr~ 2018 12. 31	2017. 01. 01 &cr~ 2017. 12. 31
매출액	28,234,621	37,136,316	27,292,458
영업이익(손실)	1,484,973	3,396,403	(510,153)
당기순이익(손실)	3,840,297	(3,038,379)	270,097
기타포괄손익	1,003,570	(1,381,432)	89,052
당기총포괄손익	4,843,868	(4,419,811)	359,148
기본주당순이익(손실)(원)	42	(37)	6

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2019. 3분기 퓨쳐스트림네트웍스.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 4 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 5 기 3분기말	제 4 기말
자산
유동자산	87,685,130,994	120,332,417,647
현금및현금성자산	23,142,196,721	26,388,957,789
단기금융자산	2,334,572,325	1,704,241,553
매출채권 및 기타유동채권	58,124,329,148	88,925,687,346
재고자산	121,746,013
당기법인세자산	535,882,214	483,559,457
기타유동자산	3,426,404,573	2,829,971,502
비유동자산	99,892,393,006	69,299,205,251
장기금융자산	1,234,257,104	2,661,991,130
장기매출채권 및 기타비유동채권	7,822,388,595	1,878,429,046
종속기업및관계기업투자	20,200,581,229	19,424,070,645
유형자산	30,715,501,193	3,499,917,043
영업권	31,990,054,804	32,381,158,798
무형자산	4,252,759,512	4,729,888,659
이연법인세자산	2,816,852,841	4,239,052,795
기타비유동자산	859,997,728	484,697,135
기타비유동금융자산
자산총계	187,577,524,000	189,631,622,898
부채
유동부채	77,299,871,449	133,122,795,975
매입채무 및 기타유동채무	36,891,838,988	58,962,459,985
단기차입금	2,335,698,955	3,816,221,369
유동성장기차입금.	44,018,379	38,651,529
유동성전환사채.	13,995,244,574	28,946,499,650
당기법인세부채	887,929,000	1,021,653,515
유동성충당부채	13,510,615	190,008,268
기타유동금융부채	10,545,573,740	19,828,865,000
기타유동부채	12,586,057,198	20,318,436,659
비유동부채	41,581,175,208	12,915,055,566
장기매입채무및기타채무	964,300,708	807,617,466
전환사채,	16,379,291,895	7,861,346,453
장기차입금.	573,572,835	664,337,691
이연법인세부채	21,632,548	237,314,819
순확정급여부채	2,911,419,114	2,792,973,853
충당부채	371,607,110	551,465,284
기타비유동금융부채	20,342,120,778
기타비유동부채.	17,230,220
부채총계	118,881,046,657	146,037,851,541
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	59,014,257,966	39,645,121,047
자본금	9,488,423,900	8,784,296,900
기타불입자본	45,852,778,998	37,636,734,080
기타자본항목	277,273	(2,113,013,278)
이익잉여금(결손금)	3,672,777,795	(4,662,896,655)
비지배지분	9,682,219,377	3,948,650,310
자본총계	68,696,477,343	43,593,771,357
자본과부채총계	187,577,524,000	189,631,622,898

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 5 기 3분기		제 4 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
영업수익	36,948,171,028	105,164,943,052	32,237,799,542	81,025,580,496
영업비용	33,819,119,559	99,404,882,293	28,794,049,583	75,752,560,466
영업이익(손실)	3,129,051,469	5,760,060,759	3,443,749,959	5,273,020,030
금융수익	5,666,181,698	10,970,846,844	(1,671,266,721)	1,097,181,176
금융비용	2,007,503,397	8,089,899,668	1,256,775,971	2,912,464,174
영업외수익	1,484,799,636	3,673,219,020	352,828,500	527,946,733
영업외비용	227,364,877	1,689,704,758	6,630,286,396	7,036,004,130
종속기업및관계기업투자손익	(182,069,910)	(697,789,327)	79,603,855	79,603,855
법인세비용차감전순이익(손실)	7,863,094,619	9,926,732,870	(5,682,146,774)	(2,970,716,510)
법인세수익	1,228,652,349	851,055,111	(144,576,348)	(163,425,337)
계속영업이익(손실)	6,634,442,270	9,075,677,759	(5,537,570,426)	(2,807,291,173)
중단영업이익(손실)		4,234,419,585	176,041,818	19,581,788
당기순이익(손실)	6,634,442,270	13,310,097,344	(5,361,528,608)	(2,787,709,385)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,181,149,411	8,233,874,007	(3,119,789,031)	(494,379,492)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,453,292,859	5,076,223,337	(2,241,739,577)	(2,293,329,893)
기타포괄손익	(69,351,102)	2,711,464,031	(326,541,422)	(196,008,489)
총포괄손익	6,565,091,168	16,021,561,375	(5,688,070,030)	(2,983,717,874)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,061,122,395	10,339,395,913	(3,433,396,976)	(699,038,475)
총 포괄손익, 비지배지분	2,503,968,773	5,682,165,462	(2,254,673,054)	(2,284,679,399)
주당이익
기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	44	44	(38)	(6)
희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	44	44	(38)	(6)
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	44	91	(36)	(6)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	44	91	(36)	(6)

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (기초자본)	5,357,152,600	24,973,688,361	(253,589,823)	(7,352,851,227)	22,724,399,911	1,109,673,923	23,834,073,834
회계정책변경에 따른 증가(감소)				(144,176,518)	(144,176,518)		(144,176,518)
계속사업 당기순이익(손실)				(513,961,280)	(513,961,280)	(2,293,329,893)	(2,807,291,173)
중단사업 당기순이익(손실)				19,581,788	19,581,788		19,581,788
확정급여제도의 재측정요소				(11,118,181)	(11,118,181)	5,150	(11,113,031)
주식결재형종업원급여적립금					0		0
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익					0		0
사업양도					0		0
유상증자	3,286,356,000	63,064,749,960			66,351,105,960		66,351,105,960
종속기업의 취득					0		0
동일지배하의 거래		(53,397,644,177)	(657,393,398)		(54,055,037,575)	9,472,916,296	(44,582,121,279)
주식매수선택권 행사	48,622,700	704,337,302			752,960,002		752,960,002
주식기준보상 거래의 인식		190,981,265			190,981,265	162,837,451	353,818,716
전환청구권 행사					0		0
전환사채의 상환					0		0
비지배지분과의 자본거래		(34,635,368)			(34,635,368)	34,635,368	0
종속기업의 유상증자		(269,619,332)			(269,619,332)	(140,438,521)	(410,057,853)
종속기업의 처분					0		0
지분법 자본변동			(21,594,810)		(21,594,810)		(21,594,810)
해외사업환산손익			(171,951,142)		(171,951,142)	8,650,494	(163,300,648)
2018.09.30 (기말자본)	8,692,131,300	35,231,858,011	(1,104,529,173)	(8,002,525,418)	34,816,934,720	8,354,950,268	43,171,884,988
2019.01.01 (기초자본)	8,784,296,900	37,636,734,080	(2,113,013,278)	(4,662,896,655)	39,645,121,047	3,948,650,310	43,593,771,357
회계정책변경에 따른 증가(감소)					0		0
계속사업 당기순이익(손실)				3,949,253,533	3,949,253,533	5,126,424,226	9,075,677,759
중단사업 당기순이익(손실)				4,284,620,474	4,284,620,474	(50,200,889)	4,234,419,585
확정급여제도의 재측정요소				(7,768,645)	(7,768,645)	(32,538)	(7,801,183)
주식결재형종업원급여적립금					0		0
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익			1,010,664,108		1,010,664,108		1,010,664,108
사업양도				109,569,088	109,569,088		109,569,088
유상증자	542,105,000	6,659,033,990			7,201,138,990		7,201,138,990
종속기업의 취득					0		0
동일지배하의 거래					0		0
주식매수선택권 행사					0		0
주식기준보상 거래의 인식		225,654,415			225,654,415	31,966,839	257,621,254
전환청구권 행사	162,022,000	1,876,352,439			2,038,374,439		2,038,374,439
전환사채의 상환		(111,552,425)			(111,552,425)		(111,552,425)
비지배지분과의 자본거래		(433,443,501)			(433,443,501)	42,784,106	(390,659,395)
종속기업의 유상증자					0		0
종속기업의 처분					0	(23,347,340)	(23,347,340)
지분법 자본변동			26,929,411		26,929,411	11,154,195	38,083,606
해외사업환산손익			1,075,697,032		1,075,697,032	594,820,468	1,670,517,500
2019.09.30 (기말자본)	9,488,423,900	45,852,778,998	277,273	3,672,777,795	59,014,257,966	9,682,219,377	68,696,477,343

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 5 기 3분기	제 4 기 3분기
영업활동현금흐름	4,753,354,989	(3,809,723,370)
영업으로부터 창출된 현금흐름	6,202,180,299	(2,767,911,536)
이자수취(영업)	389,737,924	348,764,614
이자지급(영업)	(763,935,908)	(539,520,433)
법인세납부(환급)	(1,074,627,326)	(851,056,015)
투자활동현금흐름	(2,615,564,960)	(29,343,014,680)
단기금융상품의 처분	1,648,809,265	2,630,936,318
단기대여금및수취채권의 처분	745,505,879	10,279,452,759
종속기업 처분에 따른 순현금흐름	10,677,957,113	104,451,738
사업부 처분에 따른 순현금흐름	319,704,000
주임종단기채권의 감소
장기금융상품의 처분	464,760,754
유형자산의 처분	93,375,952	66,788,298
암호화폐의 취득
임차보증금의 감소	2,189,038,062	662,141,729
유형자산의 취득	(4,808,672,646)	(762,906,860)
영업권 취득		(479,561,396)
무형자산의 취득	(96,895,502)	(41,882,998)
단기금융상품의 취득	(2,237,975,308)	(3,598,968,603)
단기대여금의 증가	(763,420,225)	(1,668,980,684)
임차보증금의 증가	(3,406,682,259)	(499,548,246)
매도가능증권의 취득		18,179,470
종속기업 취득에 따른 순현금흐름	(5,220,992,385)	(34,439,472,686)
주임종단기채권의 증가		(43,000,000)
암호화폐의 순증감		(854,813,090)
장기대여금의 증가	(1,110,684,153)
중단사업현금흐름	(1,109,393,507)	(715,830,429)
재무활동현금흐름	(6,617,253,761)	47,085,927,714
단기차입금의 증가	857,683,674	4,506,538,499
장기차입금의 증가		(52,726,211)
전환사채의 발행	3,400,000,000	42,162,296,188
주식선택권의 행사		754,595,822
유상증자	7,549,795,000	8,527,649,900
주식발행비용	(9,607,510)	(35,877,760)
배당금의 지급	(313,138,945)
단기차입금의 상환	(1,135,394,302)	(8,641,879,832)
유동성장기차입금의 상환	(96,351)	(113,814,097)
장기차입금의 상환.	(128,948,535)	(9,085,835)
전환사채의 상환	(14,142,193,600)
전환사채의 발행비용		(7,768,960)
임대보증금의 감소		(4,000,000)
금융리스부채의 지급	(2,695,353,192)
자기주식의 취득.
현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,420,248,582)	13,976,610,163
기초현금및현금성자산	26,388,957,789	6,071,285,328
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	59,215,150	43,420,499
외화환산으로 인한 현금의 변동	628,216,753	110,923,936
연결범위의 변동	545,270,761
기말현금및현금성자산	23,142,196,721	20,158,819,427

3. 연결재무제표 주석

제 5(당)기 3분기 2019년 09월 30일 현재
제 4(전)기 2018년 12월 31일 현재
주식회사 퓨쳐스트림네트웍스와 그 종속기업

&cr

1. 지배기업의 개요 &cr&cr주식회사 퓨쳐스트림네트웍스(이하 "지배기업")는 2007년 6월에 설립되어 모바일마케팅서비스, 비즈니스솔루션 개발 및 공급, 인터넷 등 컨텐츠 개발 및 공급을 주요 사업으로 하고 있으며, 서울특별시 강남구 언주로 637에 본사를 두고 있습니다.&cr&cr2019년 9월 30일로 종료하는 회계기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr&cr지배기업은 코스닥시장 상장을 위하여 케이비제7호기업인수목적 주식회사와 2016년 4월 26일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 9월 22일을 합병기일로 하고, 2016년 9월 26일을 합병등기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 케이비제7호기업인수목적 주식회사는 금융투자업에 관한 법률에 따라 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로하여 2015년 1월 16일에 설립되었습니다.&cr&cr법률적으로 상장법인인 케이비제7호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 이후 2016년 9월 26일 회사명을 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스로 변경하였습니다.&cr&cr지배기업의 설립시 자본금은 50백만원이었으나 설립 후 수차례의 유상증자 등과 2016년 9월의 합병을 통하여 당분기말 현재의 자본금은 9,488백만원입니다.

&cr당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율	비고
(주)옐로디지털마케팅	26,062,313	27.47%	지배기업
신창균	6,093,363	6.42%
㈜데일리블록체인	4,669,172	4.92%
전훈철	3,767,264	3.97%
서정교	3,715,601	3.92%
이상석	2,905,072	3.06%
기타	47,671,454	50.24%
합 계	94,884,239	100.00%

&cr2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr&cr(1) 회계기준의 적용&cr 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr연결실체의 분기연결재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

&cr 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr

3 . 중요한 회계정책&cr&cr연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 연결실체의 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.&cr &cr연결실체는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr &cr기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.&cr&cr연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 연결재무제표에 반영하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.

&cr(1) 리스의 정의&cr종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr&cr리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결실체는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 연결실체는 리스이용자에 해당하는 일부 유형의 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니다.&cr

① 유의적인 회계정책&cr연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 연결실체는 사용권자산을 재무상태표상 유형자산에 포함하여 표시하고 있습니다. &cr&cr리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. &cr

리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치 보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 연결실체는 리스부채를 재무상태표의 기타금융부채로 분류하고 있습니다.

&cr연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결실체가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다. 연결실체는 대부분의 리스 계약에서 연장선택권을 행사할 것을 합리적으로 확신할 수 없기 때문에 연장선택권 대상기간을 리스기간에 포함하지 않았습니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 연장선택권의 행사가능성을 합리적으로 확신할 수 있을 경우 연결실체는 리스 기간을 재평가 합니다.&cr&cr② 경과규정&cr전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음의 방법으로 측정합니다.&cr- 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). &cr&cr연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr- 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.&cr- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.&cr

(3) 리스제공자&cr연결실체가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 연결실체가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다.

(4) 재무제표에 미치는 영향&cr&cr① 전환시점에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결실체는 사용권자산 및 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 적용이 전환시점의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	2019년 1월 1일
---	---
자산에 미치는 영향:
유형자산으로 표시한 사용권자산	2,384,979
부채에 미치는 영향:
리스부채의 증가	2,197,788

&cr운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결실체는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. &cr&cr② 전환기간에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연결실체는 2019년 9월 30일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산을 26,408백만원을 인식하였고, 리스부채로 23,837백만원을 인식하였습니다.&cr &cr또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 9월 30일로 종료되는 기간 동안 감가상각비 2,572백만원, 이자비용 963백만원을 인식하였습니다.

&cr4. 부문정보&cr&cr당분기 및 전분기의 지역별(소재지 기준) 매출액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
국내	88,411,467	79,689,338
동남아시아	19,957,053	11,973,808
중국	1,544,972	1,058,936
연결실체내 내부거래조정	(4,748,549)	(11,696,502)
조정후 금액	105,164,943	81,025,580

&cr5. 위험관리&cr&cr연결실체의 위험관리 및 자본관리 목적과 정책은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.&cr&cr(1) 금융위험관리&cr1) 신용위험&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	23,142,197	26,388,958
매출채권및기타채권	58,124,329	88,925,687
단기금융자산	2,334,572	1,704,242
장기금융자산	203,260	612,437
장기매출채권및기타자산	7,822,389	1,878,429
합 계	91,626,747	119,509,753

&cr2) 유동성위험&cr당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지않습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기말--

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이하	1년 초과
매입채무및기타채무	37,856,140	37,856,140	36,891,839	964,301
단기차입금	2,335,699	2,335,699	2,335,699	-
장기차입금	617,591	624,574	45,605	578,969
전환사채	30,374,536	54,662,267	194,000	54,468,267
기타금융부채	30,887,695	30,887,695	10,545,574	20,342,121
합 계	102,071,661	126,366,375	50,012,717	76,353,658

&cr전기말--

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이하	1년 초과
매입채무및기타채무	59,770,077	59,770,077	58,962,460	807,617
단기차입금	3,816,221	3,816,221	3,816,221	-
장기차입금	702,990	702,990	38,652	664,338
전환사채	36,807,846	73,725,902	475,000	73,250,902
기타금융부채	19,828,865	19,828,865	19,828,865	-
합 계	120,925,999	157,844,055	83,121,198	74,722,857

&cr3) 시장위험&cr가. 환위험&cr당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	자산		부채
당분기말	전기말	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
USD	13,028,996	1,713,151	3,524,227	1,229,420
SGD	966,139	9,846,986	112,373	788,583
TWD	517,225	386,402	189,869	128,165
CNH	-	973,368	803,223	509,872
CNY	589,069	12,197	-	-
THB	8,762,471	93,670	4,763,048	1,212
HKD	-	35,619	-	-
VND	125	-	-	-
IDR	1,697,772	-	844,150	-
합 계	25,561,797	13,061,393	10,236,890	2,657,252

&cr당분기말 및 전기말 현재 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였을 경우 외화에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	950,477	(950,477)	48,373	(48,373)
SGD	85,377	(85,377)	905,840	(905,840)
TWD	32,736	(32,736)	25,824	(25,824)
CNH	(80,322)	80,322	46,350	(46,350)
CNY	58,907	(58,907)	1,220	(1,220)
THB	399,942	(399,942)	9,246	(9,246)
HKD	-	-	3,562	(3,562)
VND	13	(13)	-	-
IDR	85,362	(85,362)	-	-
합계	1,532,492	(1,532,492)	1,040,415	(1,040,415)

&cr나. 이자율위험&cr① 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
고정이자율:
금융자산	2,537,832	2,316,679
금융부채	31,941,175	39,079,559
변동이자율:
금융자산	23,095,081	26,347,627
금융부채	1,386,652	2,247,497

&cr② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정한 파생상품 등은 없습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.&cr&cr③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
---	---	---	---	---
변동이자율 금융상품	217,084	(217,084)	241,001	(241,001)

&cr4) 공정가치&cr가. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산	23,142,197	23,142,197	26,388,958	26,388,958
단기금융자산	2,334,572	2,334,572	1,704,242	1,704,242
매출채권및기타채권	58,124,329	58,124,329	88,925,687	88,925,687
장기금융자산	1,234,257	1,234,257	2,661,991	2,661,991
장기매출채권및기타채권	7,822,389	7,822,389	1,878,429	1,878,429
금융자산 합계	92,657,744	92,657,744	121,559,307	121,559,307
금융부채:
매입채무및기타채무	36,891,839	36,891,839	58,962,460	58,962,460
단기차입금	2,335,699	2,335,699	3,816,221	3,816,221
유동성장기차입금	44,018	44,018	38,652	38,652
유동성전환사채	13,995,245	13,995,245	28,946,500	28,946,500
기타금융부채	13,621	13,621	2,499,995	2,499,995
유동성리스부채	2,325,059	2,325,059	-	-
파생상품부채	8,206,893	8,206,893	17,328,870	17,328,870
장기매입채무및기타채무	964,301	964,301	807,617	807,617
장기차입금	573,573	573,573	664,338	664,338
전환사채	16,379,292	16,379,292	7,861,346	7,861,346
리스부채	20,342,121	20,342,121	-	-
금융부채 합계	102,071,661	102,071,661	120,925,999	120,925,999

&cr나. 공정가치 서열체계&cr당분기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	1,030,996	1,030,996
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	1	1
파생상품부채	-	8,206,893	-	8,206,893

&cr(2) 자본관리&cr연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 투자자와 채권자 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다.&cr&cr연결실체는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
부채총계	118,881,047	146,037,852
자본총계	68,696,477	43,593,771
부채비율	173%	335%

&cr6. 금융상품&cr&cr(1) 범주별 금융상품자산&cr당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

금융자산	당분기말				전기말
상각후원가&cr측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	합 계	상각후원가&cr측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
유동금융자산
현금및현금성자산	23,142,197	-	-	23,142,197	26,388,958	-	-	26,388,958
매출채권및기타채권	58,124,329	-	-	58,124,329	88,925,688	-	-	88,925,688
단기금융자산	2,334,572	-	-	2,334,572	1,704,242	-	-	1,704,242
유동금융자산 합계	83,601,098	-	-	83,601,098	117,018,888	-	-	117,018,888
비유동금융자산
장기금융자산	203,260	1,030,996	1	1,234,257	612,437	845,281	1,204,273	2,661,991
장기매출채권및기타채권	7,822,389	-	-	7,822,389	1,878,429	-	-	1,878,429
비유동금융자산 합계	8,025,649	1,030,996	1	9,056,646	2,490,866	845,281	1,204,273	4,540,420
합 계	91,626,747	1,030,996	1	92,657,744	119,509,754	845,281	1,204,273	121,559,308

&cr(2) 범주별 금융상품부채&cr당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

금융부채	당분기말			전기말
상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---	---
유동금융부채
매입채무및기타채무	36,891,839	-	36,891,839	58,962,460	-	58,962,460
단기차입금	2,335,699	-	2,335,699	3,816,221	-	3,816,221
유동성전환사채	13,995,245	-	13,995,245	28,946,500	-	28,946,500
유동성장기차입금	44,018	-	44,018	38,652	-	38,652
유동성리스부채	2,325,059		2,325,059	-	-	-
파생상품부채	-	8,206,893	8,206,893	-	17,328,870	17,328,870
기타금융부채	13,621	-	13,621	2,499,995	-	2,499,995
유동금융부채 합계	55,605,481	8,206,893	63,812,374	94,263,828	17,328,870	111,592,698
비유동금융부채
매입채무및기타채무	964,301	-	964,301	807,617	-	807,617
장기차입금	573,573	-	573,573	664,338	-	664,338
전환사채	16,379,292	-	16,379,292	7,861,346	-	7,861,346
리스부채	20,342,121		20,342,121	-	-	-
비유동금융부채 합계	38,259,287	-	38,259,287	9,333,301	-	9,333,301
합 계	93,864,768	8,206,893	102,071,661	103,597,129	17,328,870	120,925,999

&cr(3) 범주별 금융수익과 금융비용&cr당분기 및 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	이자수익		이자비용		기타손익(주1)		합계
당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
상각후원가 측정 금융자산	788,732	584,415	-	-	555,109	273,084	1,343,841	857,499
당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,346	-	-	-	258,030	5,097	262,376	5,097
상각후원가 측정 금융부채	-	-	(4,815,950)	(2,822,063)	24,675	(19,612)	(4,791,275)	(2,841,675)
당기손익-공정가치 측정 금융부채	-	-	-	-	6,066,005	163,796	6,066,005	163,796
합계	793,078	584,415	(4,815,950)	(2,822,063)	6,903,819	422,365	2,880,947	(1,815,283)

(주1) 기타손익은 파생상품평가손익, 외화환산손익 및 외환차손익 등으로 구성되어 있습니다.

&cr7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	내용	당분기말	전기말
단기금융자산	법인카드한도설정	34,200	70,375
단기금융자산	단기차입금 질권제공	543,129	543,129
단기금융자산	우리사주 담보대출	127,000	185,800
단기금융자산	스톡옵션 행사자금 지원담보	-	513,000
단기금융자산	가계자금 지원담보	-	106,000
단기금융자산	이행보증보험 담보제공	100,000	100,000
합 계		804,329	1,518,304

&cr8. 장단기금융자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 장단기금융자산의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
단기금융상품	2,334,572	-	1,704,242	-
장기금융상품	-	203,260	-	612,437
당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,030,996	-	845,281
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	1	-	1,204,273
합 계	2,334,572	1,234,257	1,704,242	2,661,991

&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산은 모두 지분증권이며, 그 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기말--

회사명	취득원가	장부금액	평가누계액
KISS - Chomchobgroup	296,921	281,231	(15,690)
Fastwork	139,005	139,005	-
Global Blockchain Investment Fund 1 SP	430,315	253,901	(176,414)
Trustless Networks Limited	356,859	356,859	-
합계	1,223,100	1,030,996	(192,104)

&cr전기말--

회사명	취득원가	장부금액	평가누계액
쉐이커미디어(주)	99,630	1	(99,629)
KISS - Chomchobgroup	279,330	264,570	(14,760)
Fastwork	245,480	245,480	-
Taurus Top Liquidity Fund Ltd	598,777	335,230	(263,547)
합계	1,223,217	845,281	(377,936)

&cr&cr(3) 당분기 중 계약 변경 합의서 체결로 인해 (주)와이즈버즈 주식 80,645주에 대한 양수인의 주식매수청구권이 소멸되어 당사는 당분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산에서 제거하였습니다. &cr&cr(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 모두 지분증권이며, 그 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr당분기말--

회사명	보유주식수	지분율	취득원가	장부금액	평가누계액
쉐이커미디어㈜	615	-	99,630	1	(99,629)

&cr전기말--

회사명	보유주식수	지분율	취득원가	장부금액	평가누계액
(주)와이즈버즈(주1)	80,645주	-	2,499,995	1,204,273	(1,295,722)

(주1) 연결실체는 (주)와이즈버즈의 주식 80,645주(2,614백만원)를 주석 20에서 언급하고 있는 바와 같이 양수자에게 주식매수청구권을 부여하는 조건으로 매도하여 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 계상하고 있습니다.&cr&cr&cr9. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권및미수금	47,659,710	188,987	72,058,669	165,562
차감: 대손충당금	(766,289)	-	(1,718,412)	-
미수수익	1,650,535	-	1,467,548	-
차감: 대손충당금	(11,612)	-	(12,071)	-
대여금	9,093,256	4,784,571	13,073,943	5,344
차감: 대손충당금	(103,972)	(48,347)	(123,226)	(105)
임차보증금	404,393	2,234,047	3,068,782	1,346,074
기타보증금	198,308	663,131	1,110,454	361,554
합 계	58,124,329	7,822,389	88,925,687	1,878,429

&cr(2) 신용위험 및 대손충당금&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석내용(채권발생일 기준)은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산	43,572,713	56,064,784
연체된 금융자산
6개월 이하	8,212,763	22,403,605
6개월 초과 12개월 이하	4,536,121	6,324,739
12개월 초과	9,625,121	6,010,988
소 계	22,374,005	34,739,332
손상된 금융자산	930,220	1,853,814
합 계	66,876,938	92,657,930

&cr2) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
기초	1,853,814	215,894
회계정책의 변경	-	127,298
손상차손 인식	108,037	676,135
종속기업 취득으로 인한 증가	37,586	834,487
종속기업 처분으로 인한 감소	(1,053,947)	-
사업양도로 인한 감소	(15,270)	-
제각	-	-
기말	930,220	1,853,814

&cr&cr10. 재고자산&cr&cr당분기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말
취득원가	평가충당금	장부가액
---	---	---	---
상품	1,100	-	1,100
제품	120,646	-	120,646
합 계	121,746	-	121,746

&cr&cr11. 종속기업투자&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요 영업활동	법인설립 및&cr 영업소재지	연결실체 내 기업이 소유한&cr지분율		결산월
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
㈜레코벨	소프트웨어자문개발공급	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜넥스트미디어그룹	광고대행업	대한민국	100.00%	100.00%	12월
FSN Asia Private Limited	모바일마케팅서비스	싱가포르	95.40%	95.40%	12월
㈜애드맥스	광고대행업	대한민국	100.00%	100.00%	12월
북경카울리오블리스광고유한회사	광고대행업	중국	100.00%	100.00%	12월
CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED.	모바일마케팅서비스	대만	100.00%	75.00%	12월
BEHAVE GLOBAL INC.(구, ㈜옐로디지털마케팅차이나)	광고 및 광고대행	대한민국	100.00%	100.00%	12월
CAULY GC (THAILAND) LTD.	모바일마케팅서비스	태국	100.00%	100.00%	12월
Future Block Capital	경영 컨설팅	케이먼군도	100.00%	-	12월
㈜에프에스엔아시아코리아	광고대행업	대한민국	100.00%	-	12월
Yello Digital Marketing Global PTE. LTD.(주1)	광고대행,광고물제작	싱가포르	66.46%	66.46%	12월
PT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO	광고대행,광고물제작	인도네시아	51.00%	51.00%	12월
PT MEDIA GEMILANG INDONESIA	광고대행,광고물제작	인도네시아	66.67%	66.67%	12월
YDM (THAILAND) CO.,LTD.	광고대행,광고물제작	태국	30.77%	30.77%	12월
GOTTIMIZE CO., LTD.	광고대행,광고물제작	태국	100.00%	100.00%	12월
ALTERNATE 65 CO.,LTD	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
Doer Co.,Ltd.	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
Adpocket Co., Ltd.	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
AVG (Thailand) Co.,Ltd.	광고 및 광고대행	태국	51.00%	51.00%	12월
Interactive Communications Co.,Ltd.	광고 및 광고대행	태국	100.00%	100.00%	12월
Computerlogy Co., Ltd	소프트웨어 공급업	대한민국	64.75%	64.75%	12월
SIX NETWORK PTE. LTD.	암호화폐 발행 및 비즈니스 플랫폼 구축	싱가폴	60.00%	60.00%	12월
SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD	소프트웨어 공급업	태국	60.00%	60.00%	12월
㈜애드쿠아인터렉티브	광고,영화,영상물제작	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜링거워터(주2)	음료분말 제조업, 전자상거래	대한민국	40.00%	-	12월
㈜마더브레인	광고대행	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜핸드스튜디오	온라인앱개발	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜애드쿠아 언바운드(구, ㈜투비)	광고대행	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜인버즈(구, ㈜옐로디지털마케팅버즈)	바이럴마케팅	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜그룹아이디디(구, 이노버즈미디어)	온라인, 모바일 광고대행업	대한민국	100.00%	100.00%	12월
㈜이모션글로벌	디지털 에이전시	대한민국	100.00%	100.00%	12월

(주1) Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd.는 YDM (Thailand) Co.,Ltd.의 지분을 30.77% 보유하고 있으나, 주식취득계약서상 이사회의 과반수인원에 대한 선임권리를 부여 받아 실질지배력을 보유하고 있습니다.&cr(주2) (주)링거워터의 지분을 40% 보유하고 있으나, 개인주주로 부터 의결권을 위임받아 실질지배력을 보유하고 있습니다.&cr

&cr(2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.

피투자회사	사 유
Future Block Capital	신규 설립 지분출자로 인한 지배력 획득
㈜에프에스엔아시아코리아	신규 설립 지분출자로 인한 지배력획득
㈜링거워터	지분 취득으로 인한 지배력획득

&cr(3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다.

피투자회사	사 유
CAULY GC Private Limited.	청산으로 인한 지배력 상실
㈜옐로스토리	처분으로 인한 지배력 상실
YELLOSTORY GLOBAL CORPORATION	처분으로 인한 지배력 상실

&cr(4) 당분기말 및 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태(종속기업 포함, 내부거래 제거전)는 아래와 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기말--

피투자회사	자산	부채	지배기업&cr소유주지분	비지배지분
(주)레코벨	6,639,301	4,085,192	2,554,109	-
(주)넥스트미디어그룹	13,602,608	13,119,689	482,919	-
(주)애드쿠아인터렉티브(주1)	78,125,302	44,701,001	32,497,782	926,519
FSN Asia Private Limited.(주1)	52,765,149	26,079,148	18,225,051	8,460,950

(주1) 종속기업의 연결재무제표 기준입니다.&cr&cr전기말--

피투자회사	자산	부채	지배기업&cr소유주지분	비지배지분
(주)레코벨	5,662,517	2,983,298	2,679,219	-
(주)넥스트미디어그룹	24,530,981	23,951,660	579,321	-
(주)애드쿠아인터렉티브(주1)	80,983,845	52,793,208	28,117,883	72,754
FSN Asia Private Limited.(주1)	49,343,910	30,633,903	14,926,673	3,783,334

(주1) 종속기업의 연결재무제표 기준입니다.

&cr(5) 당분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과(종속기업 포함, 내부거래 제거전)는 아래와 같습니다(단위: 천원).

피투자회사	영업수익	영업손익	당기순손익	총포괄손익
(주)레코벨	2,588,983	(172,713)	(125,110)	(125,110)
(주)넥스트미디어그룹	1,830,725	5,073	(96,401)	(96,401)
(주)애드쿠아인터렉티브(주1)	45,306,954	(102,501)	4,803,359	4,803,989
FSN Asia Private Limited.(주1)	30,401,134	5,973,085	7,006,118	8,678,746

(주1) 종속기업의 연결재무제표 기준입니다.&cr&cr&cr12. 관계기업 투자&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기말--

구 분	주요영업활동	소재지	지분율	취득원가	장부금액	결산월
(주)메이크어스	콘텐츠제작외	대한민국	25.48%	14,000,001	13,229,748	12월
Clever Advertising Coperation	광고대행	베트남	33.51%	4,907,531	5,948,821	12월
Nawin Consultant Co.,Ltd	브랜드 컨설팅	태국	29.99%	2,575	51,041	12월
Jamjaras Co.,Ltd	광고대행	태국	45.00%	17,353	84,208	12월
Future Block Thailand	컨설팅	태국	45.35%	942,934	886,763	12월
합계				19,870,394	20,200,581

&cr전기말--

구 분	주요영업활동	소재지	지분율	취득원가	장부금액	결산월
(주)메이크어스(주1)	콘텐츠제작외	대한민국	25.48%	14,000,001	14,000,001	12월
Clever Advertising Coperation	광고대행	베트남	33.51%	4,907,531	5,368,626	12월
Nawin Consultant Co.,Ltd	브랜드 컨설팅	태국	29.99%	2,575	37,915	12월
Jamjaras Co.,Ltd	광고대행	태국	45.00%	17,353	17,529	12월
합 계				18,927,460	19,424,071

(주1) 전기 중 취상위 지배기업인 (주)옐로모바일로부터 14,000백만원에 취득하였으며, 동미지급금은 전액 전환사채 발행금액으로 납입되었습니다.

&cr(2) 당분기 중 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	기초	취득	지분법손익	지분법자본&cr변동	기타	기말
(주)메이크어스	14,000,001	-	(746,045)	(24,208)	-	13,229,748
Clever Advertising Coperation	5,368,626	-	208,897	28,148	343,150	5,948,821
Nawin Consultant Co.,Ltd	37,915	-	7,349	-	5,777	51,041
Jamjaras Co.,Ltd	17,529	-	(1,864)	-	68,542	84,207
Future Block Thailand	-	942,934	(87,373)	34,143	(2,940)	886,764
합 계	19,424,071	942,934	(619,036)	38,083	414,529	20,200,581

&cr(3) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무상태표는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	순자산
(주)메이크어스	6,355,774	2,286,000	7,605,530	865,310	170,934
Clever Advertising Coperation	6,173,233	2,305,619	1,033,876	-	7,444,976
Nawin Consultant Co.,Ltd	181,505	71,318	82,629	-	170,194
Jamjaras Co.,Ltd	347,567	2,492	162,930	-	187,129
Future Block Thailand	2,097,438	4,253	11,575	140,188	1,949,928

&cr(4) 당기 중 관계기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	영업수익	영업손익	당기순손익	총포괄손익
(주)메이크어스	17,796,769	(2,411,208)	(3,022,793)	(3,022,793)
Clever Advertising Coperation	13,699,705	1,034,656	642,488	642,488
Nawin Consultant Co.,Ltd	250,111	31,676	25,031	25,031
Jamjaras Co.,Ltd	338,899	(4,288)	(4,231)	(4,231)
Future Block Thailand	816	(192,645)	(192,645)	(192,645)

&cr13. 유형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말				전기말
취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	59,991	-	-	59,991	52,555	-	-	52,555
건물	228,884	(67,756)	-	161,128	200,514	(51,859)	-	148,655
차량운반구	660,191	(177,962)	-	482,229	486,811	(175,194)	-	311,617
공구와기구	170,756	(73,494)	-	97,262	130,341	(46,508)	-	83,833
비품	3,917,385	(2,079,288)	(7)	1,838,090	3,796,209	(2,100,980)	(7)	1,695,222
시설장치	5,316,474	(1,311,210)	-	4,005,264	3,339,202	(2,140,958)	-	1,198,244
기타의 유형자산	-	-	-	-	41,618	(31,827)	-	9,791
사용권자산	26,644,819	(2,573,282)	-	24,071,537	-	-	-	-
합 계	36,998,500	(6,282,992)	(7)	30,715,501	8,047,250	(4,547,326)	(7)	3,499,917

&cr&cr(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기--

구 분	기초	취득	회계정책&cr변경효과	처분	감가상각	계정대체	사업양도	사업결합	종속기업처분	기타	기말
토지	52,555	-	-	-	-	-	-	-	-	7,436	59,991
건물	148,655	-	-	-	(8,105)	-	-	-	-	20,578	161,128
차량운반구	311,617	369,042	-	(63,712)	(78,329)	-	-	-	-	(56,389)	482,229
공구와기구	83,833	21,467	-	-	(19,435)	-	-	-	-	11,397	97,262
비품	1,695,222	822,884	-	(19,253)	(419,095)	9,769	(76,713)	-	(243,295)	68,571	1,838,090
시설장치	1,198,244	3,935,673	-	(546,502)	(476,130)	-	-	-	(155,722)	49,701	4,005,264
기타의 유형자산	9,791	-	-	(1)	-	(10,582)	-	-	-	792	-
사용권자산	-	24,023,793	2,384,979	(27,265)	(2,571,758)	-	(19,287)	196,435	-	84,640	24,071,537
합계	3,499,917	29,172,859	2,384,979	(656,733)	(3,572,852)	(813)	(96,000)	196,435	(399,017)	186,726	30,715,501

&cr전기--

구 분	기초	취득	처분	감가상각	사업결합	사업양도	손상	기타	기말
토지	-	-	-	-	104,239	(52,479)	-	795	52,555
건물	-	-	-	(5,013)	302,344	(150,962)	-	2,286	148,655
차량운반구	-	121,453	(18,446)	(65,037)	329,293	(54,871)	-	(775)	311,617
공구와기구	-	23,957	-	(10,736)	152,375	(82,819)	-	1,056	83,833
비품	220,011	836,014	(78,540)	(472,723)	1,808,611	(437,151)	(24,471)	(156,529)	1,695,222
시설장치	94,250	335,712	(55,120)	(369,645)	1,539,319	(197,323)	(153,117)	4,168	1,198,244
기타의 유형자산	1	5,135	-	(2,550)	442,527	(219,923)	-	(215,399)	9,791
합계	314,262	1,322,271	(152,106)	(925,704)	4,678,708	(1,195,528)	(177,588)	(364,398)	3,499,917

&cr(3) 당분기말 현재 유형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원).

담보제공자산	장부금액	채무종류	채무금액	담보권자
토지 및 건물	139,994	운전자금	326,280	The Siam Commercial Bank

&cr&cr14. 영업권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 영업권 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
취득원가	66,564,206	66,387,353
손상차손누계액	(34,574,151)	(34,006,194)
장부금액	31,990,055	32,381,159

&cr(2) 당분기 및 전기 중 영업권의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
기초	32,381,159	4,558,459
사업결합으로 인한 추가 인식	3,678,552	36,611,155
손상차손		(44,453)
종속기업 매각에 따른 제거	(3,805,934)	(8,815,719)
순외환차이	279,770	71,717
사업양도에 따른 제거	(543,492)	-
기말	31,990,055	32,381,159

연결실체는 각 종속기업을 현금창출단위로 구분하고 있습니다. 한편 연결실체는 현금창출단위의 공정가치를 측정하기 위하여 할인된 현금흐름 기법을 고려하였으며, 시장참여자가 공정가치를 측정하기 위하여 적용할 판단에 대한 평가에 기초하여 공정가치를 추정합니다. 할인된 현금흐름 기법은 현금창출단위로부터 창출될 것으로 기대되는 순현금흐름의 현재가치를 반영하였으며, 기대 순현금흐름은 위험조정할인율을 사용하여 할인합니다.

&cr&cr15. 무형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말				전기말
취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
소프트웨어	7,604,067	(6,196,725)	-	1,407,342	7,277,180	(4,969,190)	-	2,307,990
특허권	15,998	(4,408)	-	11,590	2,759	(1,850)	-	909
고객관계	8,774,096	(8,717,982)	-	56,114	10,251,934	(10,146,353)	-	105,581
라이선스	854,404	(842,485)	-	11,919	1,835,638	(1,580,605)	-	255,033
회원권	85,233	-	-	85,233	85,233	-	-	85,233
암호화폐	2,965,178	(299,513)	-	2,665,665	3,104,819	-	(1,168,971)	1,935,848
기타의무형자산	35,304	(20,407)	-	14,897	98,617	(59,322)	-	39,295
합 계	20,334,280	(16,081,520)	-	4,252,760	22,656,180	(16,757,320)	(1,168,971)	4,729,889

&cr(2) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기--

구 분	기초	취득	처분	상각	사업결합	종속기업처분	환입(손상)	기타	기말
소프트웨어	2,307,990	83,900	-	(1,105,922)	-	(200)	-	121,574	1,407,342
특허권	909	-	-	(204)	10,885	-	-	-	11,590
고객관계	105,581	-	-	(54,939)	-	-	-	5,473	56,115
라이선스	255,033	12,996	-	(90,752)	-	(166,667)	-	1,309	11,919
회원권	85,233	-	-	-	-	-	-	-	85,233
암호화폐	1,935,848	-	(238,809)	-	-	(16,873)	795,558	189,941	2,665,665
기타의무형자산	39,295	-	-	(5,093)	-	(20,081)	-	775	14,896
합 계	4,729,889	96,896	(238,809)	(1,256,910)	10,885	(203,821)	795,558	319,072	4,252,760

&cr전기--

구 분	기초	취득	처분	상각	사업결합	사업양도	손상	기타	기말
소프트웨어	3,225,316	51,826	-	(1,408,183)	820,841	(372,336)	-	(9,474)	2,307,990
특허권	580	-	-	(212)	541	-	-	-	909
고객관계	-	-	-	(1,491,521)	1,719,674	(122,403)	-	(169)	105,581
라이선스	-	11,893	-	(324,509)	578,949	(11,380)	-	80	255,033
회원권	85,233	-	-	-	-	-	-	-	85,233
암호화폐	-	261,321	(24,228,965)	-	28,014,216	-	(2,035,835)	(74,889)	1,935,848
기타의무형자산	25,183	-	-	(23,447)	36,982	-	-	577	39,295
합 계	3,336,312	325,040	(24,228,965)	(3,247,872)	31,171,203	(506,119)	(2,035,835)	(83,875)	4,729,889

(3) 당분기말 현재 연결실체는 암호화폐를 보유하고 있으며, 암호화폐에 대하여 "기업회계기준서 제1038호 무형자산"을 적용하여 회계처리하였습니다. 당분기말 현재 무형자산으로 계상된 암호화폐의 내역은 다음과 같습니다(단위: 개, 천원).

구분	수량	금액
BTC	124	1,150,766
USDT	31	37
기타	-	1,514,862
합계	155	2,665,665

&cr(4) 전기 중 종속기업 SIX NETWORK PTE. LTD.는 싱가폴에서 ICO를 실시하여 이더리움(ETH) 등을 수취하였으며, 이와 관련하여 연결실체는 당분기에 기타매출 8,382백만원을 인식하였습니다. 한편, 당기말 현재 수익으로 인식하지 않은 7,769백만원의 선수수익을 기타유동부채로 계상하고 있습니다.

&cr&cr16. 기타자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	2,259,621	49,993	1,954,063	49,876
차감: 대손충당금	(59,255)	-	(76,894)	-
선급비용	527,370	-	285,761	17,873
부가세대급금	203,724	-	126,828	-
기타자산	494,945	810,005	540,214	416,948
합 계	3,426,405	859,998	2,829,972	484,697

&cr17. 매입채무및기타채무&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	22,224,395	-	39,758,736	-
미지급금	9,830,357	955,696	12,952,258	807,617
미지급비용	4,837,087	-	6,251,466	-
가수금	-	8,605	-	-
합 계	36,891,839	964,301	58,962,460	807,617

&cr&cr18. 차입금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 차입금의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
단기차입금	2,335,699	-	3,816,221	-
장기차입금	44,018	573,573	38,652	664,338
합 계	2,379,717	573,573	3,854,873	664,338

&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

차입처	이자율	당분기말	전기말
(주)옐로디지털마케팅	4.60%	1,490,505	1,995,380
(주)옐로오투오그룹	4.60%	60,615	60,615
Ookbee U Company Limited	3.00%	-	215,718
국민은행	3.41%	-	200,000
신한은행	5.22%	505,560	1,213,280
우리은행	3.15%	196,000	65,083
Kasikorn Bank	6.25%	53,423	66,145
Investree	3.00%	14,078	-
기타주주 등	1.00%	15,518	-
합 계		2,335,699	3,816,221

&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

차입처	이자율(%)	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---	---
신용보증기금	-	-	285,414	-	381,414
The Siam Commercial Bank	4.00%~7.37%	40,964	285,316	33,624	278,411
Kasikorn Bank	6.25%	3,054	2,843	5,028	4,513
합 계		44,018	573,573	38,652	664,338

&cr&cr19. 전환사채&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
전환사채	17,700,000	24,000,000	40,000,000	14,000,000
상환할증금	6,292,775	5,956,492	14,917,760	3,033,142
전환권조정	(9,996,005)	(13,573,082)	(6,859)	(2,460)
사채할인발행차금	(1,525)	(4,118)	(25,964,401)	(9,169,336)
합 계	13,995,245	16,379,292	28,946,500	7,861,346

&cr(2) 당분기말 현재 연결실체가 발행한 전환사채의 세부내용은 다음과 같습니다.

구 분	제2회 사모전환사채	제3회 사모전환사채	제4회 사모전환사채	제5회 사모전환사채	제6회 사모전환사채
발행일	2018-02-07	2018-02-27	2018-03-13	2018-12-24	2019-02-25
만기일	2023-02-07	2023-02-27	2023-03-13	2023-12-24	2024-02-25
액면금액	5,000,000천원	5,000,000천원	16,000,000천원	14,000,000천원	1,700,000천원
발행가액	10,000,000천원	10,000,000천원	20,000,000천원	14,000,000천원	3,400,000천원
장부금액	3,786,460천원	3,750,548천원	12,823,405천원	8,842,284천원	1,171,840천원
이자지급조건	본 사채 발행일로부터 2019년 5월 6일까지는 표면이자율 1.0%를 매 3개월마다 지급하고, 2019년 5월 7일부터 상환기일까지 별도의 이자 지급 안함	본 사채 발행일로부터 2019년 5월 26일까지는 표면이자율 1.0%를 매 3개월마다 지급하고, 2019년 5월 27일부터 상환기일까지 별도의 이자 지급 안함	사채 발행일부터 상환기일까지 매 3개월마다 지급	본 사채 발행일로부터 상환기일까지 별도의 이자 지급 안함	사채 발행일부터 상환기일까지 매 3개월마다 지급
액면이자율	0.00%	0.00%	1.00%	0.00%	1.00%
보장수익률	18.02.07~19.05.06 : 8%&cr19.05.07~23.02.07 : 4%	18.02.27~19.05.26 : 7%&cr 19.05.27~23.02.27 : 4.9%	7.00%	4.00%	7.00%
상환할증률	128.35380%	130.11320%	135.55240%	121.66530%	135.55240%
상환방법	전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가의 128.35380%를 일시에 상환	전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가의 130.11320%를 일시에 상환	전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가의 135.5524%를 일시에 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 권면금액의 만기보장수익률 121.6653%에 해당하는 금액을 일시 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일(2024년02월 25일)에 권면금액의 만기보장수익률 135.5524%에 해당하는 금액을 일시 상환
전환시 발행할 주식수	3,240,440주	3,240,440주	10,369,410주	10,130,246주	1,254,612주
전환가격	1,543원	1,543원	1,543원	1,382원	1,355원
배당기산일(전환간주일)	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주
발행자에 의한&cr조기상환청구권	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 07일 및 이후 3개월에 해당되는 날(2019년 05월 07일)까지, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 50%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 27일 및 이후 3개월에 해당되는 날(2019년 05월 27일)까지, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 50%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 03월 13일 및 이후 3개월에 해당되는 날(2019년 06월 13일)까지, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 50%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능	-	본 사채의 발행일로부터 3개월에 해당되는 날(2019년 05월 25일) 및 이후 사채만기일(2024년 02월 25일)까지(해당일 포함) 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 100%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능
사채권자에 의한&cr조기상환청구권	2022년 02월 07일 및 이후 사채만기일(2023년 02월 07일) 전 까지 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다.)에 행사가능	2022년 02월 27일 및 이후 사채만기일(2023년 02월 27일) 전 까지 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다.)에 행사가능.	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 03월 13일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 행사 가능	-	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2020년 02월 25일 및 이후 사채만기일(2024년 02월 25일)까지, 매3개월마다 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 100%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능
전환청구기간	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 07일부터 만기일 1개월 전(2023년 01월 07일)까지	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 27일부터 만기일 1개월 전(2023년 01월 27일)까지	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 03월 13일부터 만기일 1개월 전(2023년 02월 13일)까지	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 12월 24일부터 만기일 1개월 전(2023년 11월 24일)까지	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2020년 02월 25일부터 만기일 1개월 전(2024년 1월 25일)까지

&cr&cr20. 충당부채&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
용역손실충당부채	-	-	190,008	-
기타충당부채	13,511	371,607	-	551,465
합 계	13,511	371,607	190,008	551,465

&cr(2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기--

구 분	기초	회계정책&cr변경효과	전입	환입	지급	종속기업처분	기타	기말
용역손실충당부채	190,008		-	(190,008)	-	-	-	-
기타충당부채	551,465	249,776	86,701	(15,950)	(54,532)	(402,117)	(30,225)	385,118
합 계	741,473	249,776	86,701	(205,958)	(54,532)	(402,117)	(30,225)	385,118

&cr전기--

구 분	기초	전입	환입	지급	사업결합	기타	기말
용역손실충당부채	-	249,645	(124,637)	-	65,000	-	190,008
기타충당부채	35,503	1,562,521	(60,417)	(1,551,074)	563,701	1,231	551,465
합 계	35,503	1,812,166	(185,054)	(1,551,074)	628,701	1,231	741,473

&cr&cr21. 기타금융부채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
파생상품금융부채	8,206,893	-	17,328,870	-
기타금융부채(주1)	13,621	-	2,499,995	-
리스부채	2,325,060	20,342,121	-	-
합 계	10,545,574	20,342,121	19,828,865	-

(주1) 연결실체는 주석 8에서 언급하고 있는 바와 같이, 2017년에 (주)와이즈버즈 주식 129,032주 중 80,645주를 에스엠씨아이7호위풍당당콘텐츠코리아펀드 등에게 양도하였으나, 양수인이 주식매수를 청구하면 매각금액에 약정한 연리이자를 가산한 금액으로 재매입할 의무를 부담하고 있어 매각대금을 기타금융부채로 계상하였습니다. 당분기 중 계약 변경 합의서 체결로 인해 양수인의 주식매수청구권이 소멸되어 연결실체는 당분기 중 관련 매각대금을 기타금융부채에서 제거하였습니다. &cr &cr(2) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	금액
기초장부금액	-
기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 조정	2,197,788
조정 후 기초장부금액	2,197,788
증가	22,274,968
감소	(61,361)
이자비용	963,989
지급	(2,695,353)
기타	(12,850)
기말장부금액	22,667,181

&cr&cr22. 기타유동부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선수금	2,114,478	-	1,396,030	-
선수수익	7,939,334	-	14,480,825	-
예수금	503,098	-	1,126,051	-
부가세예수금	1,789,155	-	3,282,790	-
기타유동부채	239,992	17,230	32,741	-
합 계	12,586,057	17,230	20,318,437	-

&cr&cr23. 자본금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 주, 원).

구 분	수권주식수	발행주식수	액면가액	당분기말	전기말
보통주	500,000,000	94,884,239	100	9,488,423,900	8,784,296,900

&cr(2) 당분기 및 전기 중 보통주의 유통주식수 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 주).

구 분	당분기	전기
기초	87,842,969	53,571,526
유상증자	5,421,050	33,785,216
주식선택권행사	-	486,227
전환권의 행사	1,620,220	-
기말	94,884,239	87,842,969

&cr&cr24. 기타불입자본&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	107,180,295	97,951,921
주식선택권	801,637	575,377
전환권대가	1,313,263	2,563,340
자기주식	(23)	(23)
기타의자본잉여금	(63,419,013)	(63,453,881)
기타의자본조정	(23,380)	-
합 계	45,852,779	37,636,734

&cr(2) 당분기 및 전기 중 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
기초	97,951,921	32,964,613
유상증자	6,659,034	63,970,295
주식선택권의 행사	-	1,017,013
전환권의 행사	2,569,340	-
기말	107,180,295	97,951,921

&cr(3) 당분기 및 전기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
기초	575,377	598,699
주식기준보상거래의 인식	226,260	289,354
주식선택권의 행사	-	(312,676)
기말	801,637	575,377

&cr(4) 당분기 및 전기 중 전환권대가의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
기초	2,563,340	-
전환권대가 자본항목으로 대체(주1)	-	2,563,340
법인세효과	(563,935)	-
전환권의 행사로 인한 자본항목내 재분류	(574,590)	-
전환사채의 상환으로 인한 현금유출	(111,552)	-
기말	1,313,263	2,563,340

(주1) 전기 중 전환가액 조정이 최종 확정되어 파생상품금융부채로 분류된 전환권대가를 자본항목으로 대체하였습니다.

&cr25. 주식기준보상&cr

(1) 당분기말 현재 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다(단위: 원).

구 분	부여일	잔여수량(주1)	부여방법(주2)	행사가격(주1)	부여일&cr 공정가치(주1)	가득조건	권리행사가능기간
9차	2015-05-13	137,430주	신주발행 및 현금지급 회사 선택	2,037	191	부여일로부터 2년간 용역제공	2017-05-12~2022-05-11
10차	2015-09-01	239,127주	신주발행 및 현금지급 회사 선택	2,037	326	부여일로부터 2년간 용역제공	2017-08-31~2022-08-30
11차	2015-12-09	343,188주	신주발행 및 현금지급 회사 선택	2,037	385	부여일로부터 2년간 용역제공	2017-12-08~2022-12-07
12차	2016-04-15	357,329주	신주발행	2,037	89	부여일로부터 2년간 용역제공	2018-04-14~2023-04-13
13차	2016-11-25	648,056주	신주발행, 자기주식교부 및 차액보상 회사 선택	1,986	133	부여일로부터 2년간 용역제공	2018-11-25~2023-11-24
14차	2017-03-31	401,210주	신주발행, 자기주식교부 및 차액보상 회사 선택	2,028	415	부여일로부터 2년간 용역제공	2019-03-31~2024-03-30
15차	2018-03-30	947,278주	신주발행, 자기주식교부 및 차액보상 회사 선택	2,791	742	부여일로부터 2년간 용역제공	2020-03-30~2025-03-29

(주1) 당분기 중 발생한 유상증자에 따라 부여수량, 행사가격, 공정가치가 조정되었습니다. &cr(주2) 연결실체는 과거 경험에 근거하여 주식보상을 주식결제방식으로 회계처리 하고 있습니다. &cr&cr(2) 당분기 및 전기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기		전기
주식선택권&cr (단위: 주)	가중평균 행사가격&cr (단위: 원)	주식선택권&cr (단위: 주)	가중평균 행사가격&cr (단위: 원)
---	---	---	---	---
기초	2,972,884	2,333	2,367,728	2,150
기중 부여수량	-	-	1,026,765	3,080
기중 권리소멸	-	-	(168,420)	3,080
기중 권리행사	-	-	(486,227)	1,552
유상증자 조정	100,734	-	233,038	-
기말	3,073,618	2,314	2,972,884	2,333

&cr(3) 연결실체는 이항모형에 의한 공정가액접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 주식선택권의 공정가액 산정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다(단위: 원).

구 분	9차	10차	11차	12차	13차	14차	15차
부여일 주식가격	57,315	3,078	3,078	2,355	2,270	2,485	2,845
행사가격	2,800	2,800	2,800	2,800	2,300	2,400	3,080
기대변동성(주1)	6.25%	9.90%	11.20%	11.05%	6.80%	6.10%	21.50%
옵션만기	2022-05-11	2022-08-30	2022-12-07	2023-04-13	2023-11-24	2024-03-30	2025-03-29
무위험이자율	2.36%	2.16%	2.11%	1.74%	2.11%	2.09%	2.56%
할인율	14.64%	14.83%	14.90%	14.58%	14.59%	2.09%	2.56%

(주1) 기대변동성은 상장되어 있는 유사업종지수 180일을 기준으로 산출하였습니다.&cr&cr(4) 당분기 및 전분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
주식보상비용	264,502	190,981

&cr&cr26. 기타자본구성요소&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
지분법자본변동	12,743	(14,187)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	(1,010,664)
해외사업환산손익	(12,466)	(1,088,162)
합 계	277	(2,113,013)

&cr&cr27. 결손금&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 결손금의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
미처리결손금	3,672,778	(4,662,897)

&cr&cr28. 영업수익&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 영업수익은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
모바일광고매출	29,562,459	90,592,418	25,080,133	73,865,005
기타매출	7,385,712	14,572,525	7,157,667	7,160,575
합 계	36,948,171	105,164,943	32,237,800	81,025,580

&cr&cr29. 영업비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
상품의판매	8,783	8,783	-	-
제품의변동	18,911	18,911	-	-
원재료의사용액	324,014	324,014	-	-
급여	11,610,523	35,803,279	10,792,112	25,181,829
퇴직급여	795,329	2,534,609	931,456	2,178,917
복리후생비	1,254,923	3,716,964	1,108,698	2,693,599
여비교통비	295,077	854,361	279,540	715,153
접대비	291,184	818,533	232,522	594,503
통신비	171,178	499,159	170,338	389,347
세금과공과금	447,228	1,210,619	376,328	839,953
감가상각비	764,702	3,572,852	264,867	581,261
지급임차료	(576,140)	1,223,592	1,075,241	2,455,267
보험료	202,000	882,777	390,525	1,067,924
경상연구개발비	816,157	2,525,478	729,193	2,098,261
지급수수료	3,000,704	4,638,771	1,881,151	3,625,257
외주용역비	5,299,396	16,760,560	2,191,604	10,258,355
광고대행비	5,762,297	16,593,346	5,302,639	15,568,636
광고선전비	612,514	760,545	298,099	416,417
건물관리비	263,632	683,489	190,979	452,535
대손상각비(대손충당금환입)	91,326	74,115	27,704	43,541
판매수수료	1,196,987	3,499,924	1,056,360	3,215,609
무형자산상각비	635,734	1,256,911	990,428	2,534,138
기타	532,661	1,143,290	504,266	842,058
합 계	33,819,120	99,404,882	28,794,050	75,752,560

&cr30. 금융손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자수익	241,437	793,078	155,880	584,415
외환차익	59,938	167,302	54,510	69,649
외화환산이익	206,317	333,193	187,496	274,224
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	5,955	593,078	-	-
파생상품평가이익	5,128,741	8,260,294	(2,074,250)	163,796
장기금융상품평가이익	1,666	38,092	5,097	5,097
장기금융상품처분이익	-	17,491	-	-
사채상환이익	-	610,269	-	-
금융보증수익	23,610	23,610	-	-
기타금융수익	(1,482)	134,440	-	-
합 계	5,666,182	10,970,847	(1,671,267)	1,097,181

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자비용	1,557,628	4,815,950	1,219,402	2,822,063
외환차손	41,193	89,597	55,959	77,250
외화환산손실	(126,687)	13,729	(3,393)	13,151
단기금융상품처분손실	110	110	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	72,998	318,055	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	72,576	72,576	-	-
파생상품평가손실	-	2,194,289	-	-
장기금융자산평가손실	-	-	(15,192)	-
사채상환손실	370,268	564,539	-	-
금융보증비용	21,055	21,055	-	-
기타금융비용	(1,638)	-	-	-
0합 계	2,007,503	8,089,900	1,256,776	2,912,464

&cr31. 영업외손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수입임대료	-	7,386	-	2,800
유형자산처분이익	10,042	11,056	7,308	7,330
기타충당부채환입	11,268	15,950	-	60,417
기타의대손충당금환입	25,224	70,208	-	-
암호화폐처분이익	187,696	298,265	31,832	31,832
암호화폐손상차손환입	125,048	893,461	155,156	155,156
사업양도이익	1,016,192	1,016,192	-	-
잡이익	109,330	1,360,701	158,533	270,412
합 계	1,484,800	3,673,219	352,829	527,947

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기부금	3,099	9,720	3,310	13,140
유형자산처분손실	12,949	555,256	1,303	1,420
유형자산손상차손	-	-	-	177,589
기타충당부채전입	73,769	86,701	(215)	5,314
기타의대손상각비	6,833	71,219	-	22,066
암호화폐처분손실	30,276	687,601	6,027,401	6,027,401
암호화폐손상차손	69,893	97,904	521,925	521,925
잡손실	30,546	181,304	76,562	267,149
합 계	227,365	1,689,705	6,630,286	7,036,004

32. 종속기업및관계기업투자손익&cr&cr당분기 중 발생한 종속기업및관계기업투자손익은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	3개월	누적
지분법이익	65,319	216,246
지분법손실	(245,080)	(835,282)
종속기업투자처분손실	(2,309)	(78,753)
합 계	(182,070)	(697,789)

&cr&cr 33. 법인세비용&cr &cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr &cr34. 주당손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기의 기본주당계속영업손익 및 기본주당손익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).

구 분	당분기(주1)		전분기(주2)
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지배기업주주에게 귀속되는 계속영업손익	4,181,149,411	3,949,253,533	(3,295,830,849)	(513,961,280)
지배기업주주에게 귀속되는 당기순손익	4,181,149,411	8,233,874,007	(3,119,789,031)	(494,379,492)
가중평균유통주식수	94,123,452	90,728,442	86,921,305	81,697,012
기본주당계속영업이익(손실)	44	44	(38)	(6)
기본주당순이익	44	91	(36)	(6)

&cr기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.&cr&cr(주1) 당분기

구 분	일자	주식수	유통일수	유통보통주식수
기초	전기이월	87,842,969	273	87,842,969
전환사채의 전환	2019-02-27	1,620,220	216	1,281,932
유상증자	2019-06-28	3,007,518	95	1,046,572
유상증자	2019-07-30	2,413,532	63	556,969
합 계		94,884,239		90,728,442

(주2) 전분기

구 분	일자	주식수	유통일수	유통보통주식수
기초	전기이월	53,571,518	273	53,571,518
주식매수선택권 행사	2018-01-01	57,882	273	57,882
유상증자	2018-02-09	30,372,930	234	26,033,940
주식매수선택권 행사	2018-03-12	428,345	203	318,513
유상증자	2018-03-27	2,490,630	188	1,715,159
합 계		86,921,305		81,697,012

&cr(2) 당분기 및 전분기 희석주당손익은 당기순손익에 희석효과를 반영하여 산정하였습니다(단위: 원).

구분	당분기	전분기
희석주당계속영업손익 계산에 사용된 순이익(손실)	3,949,253,533	(513,961,280)
희석주당손익 계산에 사용된 순이익(손실)	8,233,874,007	(494,379,492)
가중평균 희석유통보통주식수	90,728,442	81,697,012
희석주당계속영업손익	44	(6)
희석주당손익	91	(6)

&cr35. 특수관계자 거래&cr&cr(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당기말
최상위 지배기업	(주)옐로모바일
지배기업	(주)옐로디지털마케팅
관계기업	㈜메이크어스, 모던보이엔터테인먼트㈜, ㈜메이크어스엔터테인먼트, ㈜넥스트라운드, &cr MAKEUS ASIA PTE. LTD., MAKEUS ASIA INDONESIA, ㈜컴퍼니페이버, Jamjaras Co., Ltd. , Nawin Consultant Co.,Ltd., CLEVER ADVERTISING CORPORATION, Future Block (Thailand) Co., Ltd.
기타특수관계자	㈜쿠차, ㈜블루웹, ㈜케어랩스, ㈜나인커뮤니케이션, ㈜피키캐스트,㈜옐로마케팅차이나, ㈜옐로오투오그룹, ㈜미디언스, ㈜빅블루터그보트, 주요 경영진 등

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내용(자금거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기--

구 분	특수관계자	영업수익 등(주1)	영업비용 등
최상위 지배기업	㈜옐로모바일	75,343	280,079
지배기업	㈜옐로디지털마케팅과 종속기업(주1)	1,111,657	1,658,740
관계기업	㈜메이크어스와 종속기업	296,834	10,000
Future Block (Thailand) Co., Ltd.	1,163	-
기타특수관계자	㈜쿠차	14,275	1,485
㈜데일리블록체인과 종속기업	11,393,907	1,990,436
㈜피키캐스트	12,000	129,400
㈜옐로오투오와 종속기업	55,065	36,801
㈜미디언스	68,463	451,618
㈜빅블루터그보트	-	91,408
임원 및 계열사의 임원	8,401	106,106
합 계		13,037,108	4,756,073

(주1) 상기 거래금액은 영업수익을 순액으로 상계 전 총액기준 금액입니다.

&cr전분기--

구 분	특수관계자	영업수익 등	영업비용 등	주식 양수
최상위 지배기업	(주)옐로모바일과 종속기업(주1)	137,409	209,425	-
지배기업	(주)옐로디지털마케팅과 종속기업	3,575,317	7,211,697	52,862,428
기타특수관계자	(주)옐로오투오와 종속기업	1,427,662	3,739	-
(주)옐로트래블과 종속기업	2,418	-	-
(주)피키캐스트와 종속기업	21,634	121,000	-
(주)데일리금융그룹과 종속기업	6,854,501	68,948	-
(주)미디언스	387,572	1,652,591	-
(주)메이크어스	3,629	232,652	-
(주)레이니스트	-	41,605	-
임원 및 계열사의 임원	-	-	32,107,866
합 계		12,410,142	9,541,657	84,970,294

(주1) 별도로 집계 기재된 기타특수관계자에 대한 거래내역은 제외된 금액 입니다.&cr&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기말--

구 분	특수관계자	매출채권 등	매입채무 등
최상위 지배기업	(주)옐로모바일	110,545	13,075
지배기업	(주)옐로디지털마케팅과 종속기업	1,886,356	3,129,094
관계기업	(주)메이크어스와 종속기업	181,518	11,000
Future Block (Thailand) Co., Ltd.	1,175	-
기타특수관계자	㈜쿠차	90,610	104,504
㈜데일리블록체인과 종속기업	50,367	278,244
㈜피키캐스트	84,052	66,000
㈜옐로오투오와 종속기업	-	28,334
㈜미디언스	6,346	23,232
임원 및 계열사의 임원	-	110,338
합 계		2,410,969	3,763,821

전기말--

구 분	특수관계자	매출채권 등	매입채무 등
최상위 지배기업	(주)옐로모바일과 종속기업(주1)	388,425	13,075
지배기업	(주)옐로디지털마케팅과 종속기업(주1)	2,521,119	4,715,834
기타특수관계자	(주)쿠차	113,735	104,544
(주)정글피플과 종속기업	45,527	53,153
(주)피키캐스트	101,366	66,000
(주)팀그레이프와 종속기업	2,136	3,855
(주)옐로오투오그룹과 종속기업	34,755	132,091
(주)데일리금융그룹과 종속기업	1,383,063	-
(주)미디언스	66,731	427,275
(주)메이크어스	-	216,700
임원 및 계열사의 임원	24,689	-
합 계		4,681,546	5,732,527

(주1) 별도로 집계 기재된 기타특수관계자에 대한 채권 및 채무는 제외된 금액 입니다.&cr

(4) 당분기 와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr 당분기--

구 분	특수관계자	자금대여				유상증자
기초	증가	감소(주1)	기말	현금
---	---	---	---	---	---	---
최상위 지배기업	(주)옐로모바일	2,080,505	2,293,787	(2,080,505)	2,293,787	-
지배기업	(주)옐로디지털마케팅	6,728,408	4,141,104	(4,423,380)	6,446,129	-
기타특수관계자	(주)옐로마케팅차이나	416,267	-	(1,540)	414,727	-
(주)쿠차	-	-	-	-	-
(주)데일리블록체인	-	-	-	-	6,209,999
(주)피키캐스트	101,344	-	-	101,344	-
Future Block (Thailand) Co., Ltd.,	-	101,189	-	101,189	-
임원 및 계열사의 임원	2,364,942	121,973	(1,078,688)	1,408,227	933,331
합 계		11,691,466	6,658,053	(7,584,116)	10,765,403	7,143,330

(주1) 사업양도로 인한 감소 등을 포함한 금액입니다.

&cr 전기--

구 분	특수관계자	자금대여				유상증자
기초	증가(주1)	감소	기말	현금	현물
---	---	---	---	---	---	---	---
최상위 지배기업	(주)옐로모바일	-	3,880,505	(1,800,000)	2,080,505	-	-
지배기업	(주)옐로디지털마케팅	-	13,879,963	(7,203,055)	6,676,908	7,309,999	17,554,241
기타특수관계자	(주)옐로마케팅차이나	-	51,500	-	51,500	-	-
(주)쿠차	-	449,457	(33,190)	416,267	-	-
(주)피키캐스트	-	210,244	(108,900)	101,344	-	-
(주)메이크어스	-	250,000	(250,000)	-	-	-
임원 및 계열사의 임원	67,712	2,858,493	(561,263)	2,364,942	-	32,107,866
합 계		67,712	21,580,162	(9,956,408)	11,691,466	7,309,999	49,662,107

(주1) 사업결합으로 인한 증가를 포함한 금액입니다. &cr&cr&cr(5) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자로부터의 차입거래내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기--

구 분	특수관계자	기초	차입	상환	기타(주1)	기말
최상위 지배기업	(주)옐로모바일	14,000,000	-	-	(11,300,000)	2,700,000
지배기업	㈜옐로디지털마케팅과 종속기업	1,995,380	-	(504,875)	-	1,490,505
기타특수관계자	(주)옐로오투오	60,615	-	-	-	60,615
(주)빅블루터그보트(주2)	-	1,700,000	(1,700,000)	-	-
임원 및 계열사의 임원(주2)	215,718	1,700,000	(215,718)	-	1,700,000
합 계		16,271,713	3,400,000	(2,420,593)	(11,300,000)	5,951,120

&cr(주1)당분기 중 최상위 지배기업인 (주)옐로모바일이 제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 일부(11,300백만원) 처분하였습니다.&cr(주2)당분기 중 기타특수관계자인 (주)빅블루터그보트와 계열사의 임원에게 제6회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 3,400백만원을 발행하였습니다.

&cr전기--

구분	특수관계자	자금차입
기초	차입(주1)	상환	기말
---	---	---	---	---	---
최상위 지배기업	(주)옐로모바일(주2)	-	14,000,000	-	14,000,000
지배기업	(주)옐로디지털마케팅	100,000	4,530,380	(2,635,000)	1,995,380
기타특수관계자	(주)옐로오투오	-	60,615	-	60,615
기타특수관계자	(주)데일리금융그룹	-	1,800,000	(1,800,000)	-
기타특수관계자	주요경영진	100,000	215,718	(100,000)	215,718
합 계		200,000	20,606,713	(4,535,000)	16,271,713

(주1) 사업결합으로 인한 증가를 포함한 금액입니다. &cr(주2) 연결실체는 전기에 최상위 지배기업인 (주)옐로모바일에게 제5회 기명식 이권부 무보증 사모사채 14,000백만원을 발행하였습니다. &cr&cr(6) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	특수관계자	지급보증내역	지급보증처	보증금액
지배기업	(주)옐로디지털마케팅	법인카드 보증	신한카드	24,000
이행(계약) 연대보증	서울보증보험	450,000

&cr(7) 당분기말 현재 연결실체는 (주)옐로디지털마케팅에 대한 대여금과 관련하여 최상위지배기업인 (주)옐로모바일이 보유하고 있는 (주)옐로디지털마케팅 보통주 24,458주를 담보로 제공받고 있습니다.

&cr(8) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 담보내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	담보내용	담보제공처	담보물	장부가액
주요경영진	우리사주 대출 담보	신한은행	금융기관&cr예치금	127,000

&cr(9) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
단기급여	480,629	381,970
퇴직급여	29,130	34,991
합 계	509,759	416,961

&cr&cr 36. 현금흐름표&cr &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
현금	46,688	41,331
전도금	428	-
보통예금	23,095,081	26,347,627
합 계	23,142,197	26,388,958

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
1. 당기순이익	13,310,097	(2,807,291)
2. 손익항목의 조정	850,388	13,533,952
법인세수익	851,056	(163,425)
이자비용	4,815,950	2,822,063
급여	296,778	273,941
퇴직급여	2,688,244	2,290,381
감가상각비	3,572,852	581,261
금융보증비용	21,055	-
유형자산처분손실	555,256	1,420
유형자산손상차손	-	177,589
무형자산상각비	1,256,911	2,534,138
대손상각비	74,115	43,541
기타의대손상각비	71,219	22,066
지급임차료	351,840	27,424
외화환산손실	13,729	(203,412)
금융자산평가손실	318,055	-
금융자산처분손실	72,686	-
파생상품평가손실	2,194,289	-
사채상환손실	564,539	-
지분법손실	835,282	1,775
암호화폐평가손실	-	521,925
암호화폐처분손실	687,601	6,027,401
암호화폐손상차손	97,904	-
종속기업처분손실	78,754	-
기타충당부채 전입	86,701	5,314
이자수익	(793,078)	(584,415)
금융보증수익	(23,610)	-
금융자산평가이익	(631,169)	(5,097)
금융자산처분이익	(17,491)	-
파생상품평가이익	(8,260,294)	(163,796)
사채상환이익	(610,270)	-
외화환산이익	(333,193)	(57,661)
유형자산처분이익	(11,056)	(7,330)
용역손실충당부채 환입	(190,008)	(36,316)
기타충당부채 환입	(15,950)	(60,417)
기타의대손충당금환입	(70,208)	-
지분법이익	(216,246)	(81,379)
중단영업이익	-	-
암호화폐평가이익	-	(155,156)
암호화폐처분이익	(298,265)	(31,832)
암호화폐손상차손환입	(893,461)	-
종속기업처분이익	(4,382,303)	-
사업양도이익	(1,016,192)	-
기타	(891,634)	(246,051)
3. 운전자본의 변동	(7,958,305)	(13,494,573)
매출채권의 증감	18,680,629	9,436,302
기타채권의 증감	7,344,536	2,380,308
기타자산의 증감	(1,060,161)	684,764
매입채무의 증감	(18,359,850)	(11,670,456)
기타채무의 증감	(3,362,975)	573,205
기타부채의 증감	(9,110,595)	(12,061,538)
충당부채의 증감	281,189	(18,000)
퇴직금의 지급	(1,981,313)	(1,891,196)
사외적립자산의 증감	(389,765)	236,427
암호화폐의 발행	-	(1,164,389)
영업활동으로 창출된 현금	6,202,180	(2,767,912)

(3) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않은 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
종속기업투자주식 취득 관련 미지급금	-	58,875,393
미지급금의 출자전환	-	58,875,393
주식선택권의 행사	-	312,676
전환사채의 전환	4,274,585	-
장기금융자산과 기타금융부채의 제거	2,499,995	-
사용권자산의 증가	26,408,772	-
리스부채의 증가	23,837,014	-

&cr(4) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기초	현금흐름	비현금 변동				당분기말
취득	공정가치변동	상환	기타
---	---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	3,816,221	(277,711)	-	-	(1,207,574)	4,763	2,335,699
유동성장기차입금	38,652	(96)	-	-	-	5,462	44,018
장기차입금	664,338	(128,949)	-	-	-	38,184	573,573
기타금융부채	19,828,865	(1,740,153)	-	(937,264)	(2,950,445)	(3,655,429)	10,545,574
전환사채	36,807,846	(14,142,194)	(1,256,416)	-	(68,613)	(4,961,332)	16,379,291
합 계	61,155,922	(16,289,103)	(1,256,416)	(937,264)	(4,226,632)	(8,568,352)	29,878,155

&cr 37. 주요 약정사항 및 우발부채&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	약정사항	약정한도	실행금액
국민은행	매출채권담보대출	50,000	-
기업은행	마이너스대출	500,000	-
신한은행	일반자금대출	508,230	505,560
우리은행	매출채권담보대출	1,496,000	196,000
하나은행	매출채권담보대출	1,200,000	-
신용보증기금	신용대출	691,276	285,414
Kasikorn Bank	일반자금대출	1,094,043	59,320
Siam Commercial Bank	일반자금대출	588,150	326,280
합 계		6,127,699	1,372,574

&cr(2) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	3,392,422	광고계약 관련 보증 등
기술보증기금	450,000	차입보증
합 계	3,842,422

&cr(3) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원)

제공받은 자	보증금액	보증내용
GUSHCLOUD PTE. LTD.	2,402,589	전환사채 보증

(4) 재무제표 기준일 현재 회사의 계류 중인 소송내역은 다음과 같습니다.

계류기관	사건번호	소송당사자		소송사건내용	소송가액(원)	접수일
원고(채권자)	피고(채무자)
---	---	---	---	---	---	---
서울중앙지방법원	2019 카단814350	㈜애드쿠아인터렉티브	㈜코인원	채권가압류	1,383,062,755	2019-08-21
서울중앙지방법원	2018 가단 5232730	주식회사 레코벨	주식회사 트라이씨클	채권가압류	158,080,565	2018-11-05

&cr

(5) 지배기업은 2019년 1월 2일 관계기업인 (주)메이크어스의 주주1인과 (주)메이크어스의 보통주식 1,215주(관련금액 : 2,747백만원)에 대하여 주식매수청구권을 거래상대방에게 부여하고, 주식매도청구권을 지배기업에게 부여하는 약정을 체결하고 있으며, 본 약정의 거래종결일은 2022년 4월 30일입니다. &cr&cr&cr 38. 사업결합&cr

(1) 당분기 및 전기 중 발생한 사업결합의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기--

구 분	내용	취득일	이전대가	비지배지분	식별가능한&cr순자산가치	영업권
㈜링거워터	지분취득	2019-07-01	3,907,369	343,223	572,040	3,678,552

&cr전기--

구 분	내용	취득일	이전대가	비지배지분	식별가능한&cr순자산가치	영업권
(주)애드쿠아인터렉티브	지분취득	2018-01-01	42,627,393	-	26,169,912	16,457,481
(주)마더브레인	지분취득	2018-01-01	18,540,000	-	14,870,239	3,669,761
(주)옐로스토리	지분취득	2018-01-01	15,110,000	-	11,304,066	3,805,934
(주)애드쿠아언바운드	지분취득	2018-01-01	660,000	-	116,507	543,493
(주)핸드스튜디오	지분취득	2018-01-01	4,960,000	-	3,014,409	1,945,591
(주)이모션글로벌	지분취득	2018-04-01	5,193,000	-	5,193,000	-
(주)그룹아이디디	지분취득	2018-04-01	6,027,000	-	6,027,000	-
(주)옐로디지털마케팅버즈	지분취득	2018-04-01	1,071,000	-	823,103	247,897
(주)비헤이브글로벌	지분취득	2018-04-01	3,017,187	-	3,017,187	-
Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd.(주1)	지분취득	2018-07-01	11,981,523	8,971,814	12,107,341	8,845,996
합 계			109,187,103	8,971,814	82,642,764	35,516,153

(주1) Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd. 및 종속기업 포함입니다. &cr&cr(2) 당분기 및 전기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기--

구 분	현금 등	발행한 지분	합계
㈜링거워터	3,907,369	-	3,907,369

&cr전기--

구 분	현금 등	발행한 지분	합계
(주)애드쿠아인터렉티브	20,000,000	22,627,393	42,627,393
(주)마더브레인	539	18,539,461	18,540,000
(주)옐로스토리	2,746	15,107,254	15,110,000
(주)애드쿠아언바운드	494	659,506	660,000
(주)핸드스튜디오	828	4,959,172	4,960,000
(주)이모션글로벌	5,193,000	-	5,193,000
(주)그룹아이디디	6,027,000	-	6,027,000
(주)옐로디지털마케팅버즈	1,071,000	-	1,071,000
(주)비헤이브글로벌	3,017,187	-	3,017,187
Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd.	11,981,523	-	11,981,523
합 계	47,294,317	61,892,786	109,187,103

&cr(3) 당분기 및 전기 중 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기--

구 분	자산가치	부채가치	순자산가치
㈜링거워터	1,577,471	1,005,431	572,040

&cr전기--

구 분	자산가치	부채가치	순자산가치
(주)애드쿠아인터렉티브(주1)	30,069,941	23,579,995	6,489,946
(주)마더브레인(주1)	15,896,161	12,259,603	3,636,558
(주)옐로스토리(주1)	6,954,644	1,716,995	5,237,649
(주)애드쿠아언바운드(주1)	466,704	1,050,340	(583,636)
(주)핸드스튜디오(주1)	1,009,602	839,795	169,807
(주)이모션글로벌(주1)	5,555,592	6,131,427	(575,835)
(주)그룹아이디디(주1)	13,751,240	12,983,190	768,050
(주)옐로디지털마케팅버즈(주1)	1,931,895	2,322,740	(390,845)
(주)비헤이브글로벌(주1)	790,553	591,709	198,844
Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd.(주1)	48,567,243	30,459,828	18,107,415
합 계	124,993,575	91,935,622	33,057,953

(주1) 동일지배하의 거래로 순자산가치는 장부금액입니다.

&cr 39. 중단영업&cr &cr(1) 당분기 중 연결실체는 2019년 4월 5일을 매각일로 하여 (주)옐로스토리의 지분 전량을 레뷰홀딩스투(주)에 매각하여 (주)옐로스토리에 대한 지배력을 상실하였으며, 2018년 12월 31일 시점에 중단영업으로 분류하지 않았습니다. 이에 따라 연결실체의 비교표시된 연결포괄손익계산서는 (주)옐로스토리 및 (주)옐로스토리의 종속회사인 YELLOSTORY GLOBAL CORPORATION 관련 손익을 중단영업으로 구분하여 재작성하였습니다.

&cr(2) 중단영업손익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
영업수익	3,787,823	10,011,170
영업비용	3,925,161	10,155,915
영업손실	(137,338)	(144,745)
금융수익	46,186	94,577
금융비용	19,874	1,468
영업외수익	6,839	4,040
영업외비용	5,104	45,270
중단영업 세전영업순손실	(109,291)	(92,866)
법인세비용(수익)	20,342	(112,448)
소계	(129,633)	19,582
순공정가치 평가손실	(18,250)	-
중단영업 매각이익	4,481,943	-
법인세비용	99,640	-
소계	4,364,053	-
중단영업이익(손실)	4,234,420	19,582
중단영업 기본주당순손익 (원)	47	-
중단영업 희석주당순손익(원)	47	-

&cr(3) 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
영업활동으로 인한 현금흐름	88,191	(15,750)
투자활동으로 인한 현금흐름	(78,786)	(699,187)
재무활동으로 인한 현금흐름	(138,388)	-
환율변동효과	876	(893)
중단영업순현금흐름	(128,107)	(715,830)

&cr&cr40. 보고기간 이후 사건&cr&cr종속기업인 ㈜애드쿠아인터렉티브는 2019년 10월 25일 이사회 결의에 따라 2019년 12월 1일을 분할기일로 하여 미디어커머스 사업부문을 분할하고 신설회사를 설립할 예정입니다.

4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 4 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 5 기 3분기말	제 4 기말
자산
유동자산	23,552,645,569	19,467,729,398
현금및현금성자산	4,182,526,679	6,438,950,934
단기금융자산	2,041,928,680	1,453,928,680
매출채권 및 기타유동채권	16,806,205,228	11,526,292,042
당기법인세자산
기타유동자산	521,984,982	48,557,742
비유동자산	160,225,304,183	141,599,058,527
장기금융자산		1,204,271,785
장기매출채권및기타채권	16,880,225,358	377,730,000
종속기업투자	123,648,267,965	123,648,267,965
관계기업투자	14,000,000,544	14,000,000,544
유형자산	4,958,229,975	248,997,644
무형자산	204,875,870	292,085,621
순확정급여자산		55,354,077
이연법인세자산	533,704,471	1,772,350,891
자산총계	183,777,949,752	161,066,787,925
부채
유동부채	33,738,119,409	55,154,396,301
매입채무 및 기타유동채무	4,815,251,208	5,667,568,914
단기차입금	3,700,000,000
유동성전환사채.	13,995,244,574	28,946,499,650
당기법인세부채	169,927,907	15,273,531
기타금융부채	9,843,877,762	19,831,419,791
유동충당부채
기타유동부채	1,213,817,958	693,634,415
비유동부채	37,947,848,670	8,018,498,957
장기매입채무및기타채무	1,405,977,827	125,324,504
전환사채	16,379,291,895	7,861,346,453
순확정급여부채	128,305,952
기타비유동금융부채	18,593,810,575
기타비유동부채	1,324,309,607
비유동충당부채	116,152,814	31,828,000
부채총계	71,685,968,079	63,172,895,258
자본
자본금	9,488,423,900	8,784,296,900
기타불입자본	109,778,007,247	101,127,912,977
기타자본항목		(1,010,664,108)
이익잉여금(결손금)	(7,174,449,474)	(11,007,653,102)
자본총계	112,091,981,673	97,893,892,667
자본과부채총계	183,777,949,752	161,066,787,925

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 5 기 3분기		제 4 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
영업수익	9,555,670,844	28,234,621,699	8,745,656,874	26,857,448,522
영업비용	9,198,062,057	26,749,648,871	7,793,838,673	24,217,747,186
영업이익(손실)	357,608,787	1,484,972,828	951,818,201	2,639,701,336
금융수익	5,437,165,512	9,644,615,663	(2,042,305,741)	257,696,956
금융비용	1,888,091,758	7,441,785,632	1,166,641,472	2,710,466,286
영업외수익	808,381	842,808,777	3,130,568	9,588,580
영업외비용	26,700,680	94,945,846	1,303,932	1,307,145
법인세비용차감전순이익(손실)	3,880,790,242	4,435,665,790	(2,255,302,376)	195,213,441
법인세수익	(1,085,901,834)	(595,368,317)	520,244,694	401,778,361
당기순이익(손실)	2,794,888,408	3,840,297,473	(1,735,057,682)	596,991,802
기타포괄손익	(108,554)	1,003,570,263	(3,458,076)	(11,181,524)
총포괄손익	2,794,779,854	4,843,867,736	(1,738,515,758)	585,810,278
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	30	42	(20)	7
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	30	42	(20)	7

자본변동표
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	결손금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (기초자본)	5,357,152,600	33,600,586,607	88,944,983	(7,648,648,744)	31,398,035,446
회계변경누적효과				(38,802,454)	(38,802,454)
당기순이익(손실)				596,991,802	596,991,802
확정급여제도의 재측정요소				(11,181,524)	(11,181,524)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익.					0
전환권대가					0
유상증자	3,286,356,000	63,064,749,960			66,351,105,960
전환권 행사					0
전환사채의 상환					0
주식선택권의 행사	48,622,700	704,337,302			752,960,002
주식기준보상 거래의 인식		190,981,265			190,981,265
2018.09.30 (기말자본)	8,692,131,300	97,560,655,134	88,944,983	(7,101,640,920)	99,240,090,497
2019.01.01 (기초자본)	8,784,296,900	101,127,912,977	(1,010,664,108)	(11,007,653,102)	97,893,892,667
회계변경누적효과					0
당기순이익(손실)				3,840,297,473	3,840,297,473
확정급여제도의 재측정요소				(7,093,845)	(7,093,845)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익.					0
전환권대가					0
유상증자	542,105,000	6,659,033,990			7,201,138,990
전환권 행사	162,022,000	1,876,352,439	1,010,664,108		3,049,038,547
전환사채의 상환		(111,552,425)			(111,552,425)
주식선택권의 행사					0
주식기준보상 거래의 인식		226,260,266			226,260,266
2019.09.30 (기말자본)	9,488,423,900	109,778,007,247	0	(7,174,449,474)	112,091,981,673

현금흐름표
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 4 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 5 기 3분기	제 4 기 3분기
영업활동현금흐름	1,701,263,056	4,065,474,699
영업으로부터 창출된 현금흐름	2,131,922,569	4,350,963,559
이자수취(영업)	75,946,568	74,854,150
이자지급(영업)	(457,545,481)	(360,485,113)
법인세납부(환급)	(49,060,600)	142,103
투자활동현금흐름	(6,857,916,390)	(51,571,820,032)
단기금융상품의 처분	928,028,680	2,012,000,000
단기대여금및수취채권의 처분	200,000,000	720,000,000
임차보증금의 감소	327,980,000
유형자산의 처분	1,677,671	3,880,753
단기금융상품의 취득	(1,516,028,680)	(3,528,028,680)
단기대여금의 증가	(3,006,096,385)	(1,120,000,000)
무형자산의 취득	(700,000)
유형자산의 취득	(755,531,601)	(32,973,504)
임차보증금의 증가	(3,037,246,075)
종속기업투자주식의 취득		(49,626,698,601)
재무활동현금흐름	2,900,229,079	48,216,293,746
단기차입금의 증가	4,500,000,000
유상증자	7,209,996,500	7,509,954,900
주식선택권의 행사		754,595,822
기타금융부채의 증가
전환사채의 발행	3,400,000,000	39,992,231,040
전환사채의 상환	(14,142,193,600)
임대보증금의 증가	2,569,690,264
유동성리스부채의 감소	(627,656,575)
주식발행비용	(9,607,510)	(35,877,760)
단기차입금의 상환		(4,610,256)
합병으로 인한 증가
자기주식의 취득
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,256,424,255)	709,948,413
기초현금및현금성자산	6,438,950,934	3,453,184,626
기말현금및현금성자산	4,182,526,679	4,163,133,039

5. 재무제표 주석

제5 (당)기 3분 기 2019년 09월 30일 현재
제4 (전)기 2018년 12월 31일 현재
주식회사 퓨쳐스트림네트웍스

&cr

1. 기업의 개요&cr&cr주식회사 퓨쳐스트림네트웍스(이하 "당사")는 2007년 6월에 설립되어 모바일마케팅서비스, 비즈니스솔루션 개발 및 공급, 인터넷 등 컨텐츠 개발 및 공급을 주요 사업으로 하고 있으며, 서울특별시 강남구 언주로 637에 본사를 두고 있습니다.&cr&cr당사는 코스닥시장 상장을 위하여 케이비제7호기업인수목적 주식회사와 2016년 4월 26일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 9월 22일을 합병기일로 하고, 2016년 9월 26일을 합병등기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 케이비제7호기업인수목적 주식회사는 금융투자업에 관한 법률에 따라 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로하여 2015년 1월 16일에 설립되었습니다.&cr&cr법률적으로 상장법인인 케이비제7호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 이후 2016년 9월 26일 회사명을 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스로 변경하였습니다.&cr&cr당사의 설립시 자본금은 50백만원이었으나 설립 후 수차례의 유상증자 등과 2016년 9월의 합병을 통하여 당분기말 현재의 자본금은 9,488백만원입니다.

&cr 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율	비고
(주)옐로디지털마케팅	26,062,313	27.47%	지배기업
신창균	6,093,363	6.42%
(주)데일리블록체인	4,669,172	4.92%
전훈철	3,767,264	3.97%
서정교	3,715,601	3.92%
이상석	2,905,072	3.06%
기타	47,671,454	50.24%
합 계	94,884,239	100.00%

2. 재무제표의 작성기준&cr&cr(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거하 여 원가법 으로 표시한 분기재무제표이며, 종속기업, 관계기업 또는 공동기업 으로부터 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 그 배당금을 별도재무제표에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr&cr당사의 분기재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.

&cr(2) 추정과 판단&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr

3 . 중요한 회계정책&cr당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 당사의 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.&cr &cr당사는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.&cr &cr기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 당사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 재무제표에 반영하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.

&cr(1) 리스의 정의&cr종전에 당사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 당사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.&cr&cr리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 당사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 당사는 리스이용자에 해당하는 일부 유형의 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니다.&cr

① 유의적인 회계정책&cr당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 당사는 사용권자산을 재무상태표상 유형자산에 포함하여 표시하고 있습니다. &cr&cr리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. &cr

리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치 보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 당 사는 리스부채를 재무상태표의 기타금융부채로 분류하고 있습니다.

&cr당사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다. 당사는 대부분의 리스 계약에서 연장선택권을 행사할 것을 합리적으로 확신할 수 없기 때문에 연장선택권 대상기간을 리스기간에 포함하지 않았습니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 연장선택권의 행사가능성을 합리적으로 확신할 수 있을 경우 당사는 리스 기간을 재평가 합니다.&cr&cr② 경과규정&cr전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 당사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음의 방법으로 측정합니다.&cr- 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). &cr&cr당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.&cr- 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.&cr- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.&cr

(3) 리스제공자&cr당사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 당사가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다.

(4) 재무제표에 미치는 영향&cr&cr① 전환시점에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 당사는 사용권자산 및 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 적용이 전환시점의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	2019년 1월 1일
자산에 미치는 영향:
유형자산으로 표시한 사용권자산	81,024
부채에 미치는 영향:
리스부채의 증가	73,548

&cr운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 당사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. &cr&cr② 전환기간에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 당사는 2019년 9월 30일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산 4,381백만원 및 리스채권 17,769백만원을 인식하였고, 리스부채로 20,303백만원을 인식하였습니다.&cr&cr또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 9월 30일로 종료되는 기간 동안 감가상각비 338 백만원, 이자비용 469백만원을 인식하였습니다.

&cr4. 부문정보&cr&cr당사는 영업수익을 창출하는 업무의 특성 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 수익 및 성과와 보고부문별 자산 및 부채에 대한 주석 기재는 생략하였습니다. 또한, 국내수익이 영업수익의 대부분을 차지하여 지역별 부문정보의 공시는 생략하였습니다.

&cr5. 위험관리&cr&cr당사의 위험관리 및 자본관리 목적과 정책은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.&cr&cr(1) 금융위험관리&cr1) 신용위험&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 다만, 신용위험의 정의에 따라 현금시재액의 경우에는 신용위험에 대한 노출정도에 포함시키지 않았습니다.&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	4,182,527	6,438,951
단기금융자산	2,041,929	1,453,929
매출채권및기타채권	16,806,205	11,526,292
장기매출채권및기타채권	16,880,225	377,730
합 계	39,910,886	19,796,902

&cr2) 유동성위험&cr당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다(단위: 천원).

&cr당분기말--

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이하	1년 초과
매입채무및기타채무	6,221,229	6,221,229	4,815,251	1,405,978
차입금	3,700,000	3,734,910	3,734,910	-
전환사채	30,374,536	54,602,767	194,000	54,408,767
기타금융부채	28,437,688	28,437,688	9,843,878	18,593,810
합 계	68,733,453	92,996,594	18,588,039	74,408,555

&cr전기말--

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이하	1년 초과
매입채무및기타채무	5,792,894	5,792,894	5,667,569	125,325
전환사채	36,807,846	73,725,902	475,000	73,250,902
기타금융부채	19,831,420	19,831,420	19,831,420	-
합 계	62,432,160	99,350,216	25,973,989	73,376,227

&cr3) 시장위험&cr가. 환위험&cr ① 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	자산		부채
당분기말	전기말	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
USD	2,638,397	389,949	184,376	508,242
합 계	2,638,397	389,949	184,376	508,242

&cr② 당분기말 및 전기말 현재 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였을 경우 외화에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	245,402	(245,402)	(11,829)	11,829
합 계	245,402	(245,402)	(11,829)	11,829

&cr나. 이자율위험&cr ① 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
고정이자율:
금융자산	2,041,929	1,453,929
금융부채	34,074,536	36,807,846
변동이자율:
금융자산	4,182,527	6,438,951
금융부채	-	-

&cr② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정한 파생상품 등은 없습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

&cr③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
---	---	---	---	---
변동이자율 금융상품	41,825	(41,825)	64,390	(64,390)

&cr4) 공정가치&cr당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산	4,182,527	4,182,527	6,438,951	6,438,951
단기금융자산	2,041,929	2,041,929	1,453,929	1,453,929
매출채권및기타채권	16,806,205	16,806,205	11,526,292	11,526,292
장기금융자산	-	-	1,204,272	1,204,272
장기매출채권및기타채권	16,880,225	16,880,225	377,730	377,730
금융자산 합계	39,910,886	39,910,886	21,001,174	21,001,174
금융부채:
매입채무및기타채무	4,815,251	4,815,251	5,667,569	5,667,569
단기차입금	3,700,000	3,700,000	-	-
유동성전환사채	13,995,245	13,995,245	28,946,500	28,946,500
기타유동금융부채	13,621	13,621	2,502,550	2,502,550
파생상품금융부채	8,206,893	8,206,893	17,328,870	17,328,870
유동성리스부채	1,623,364	1,623,364	-	-
장기매입채무및기타채무	1,405,978	1,405,978	125,325	125,325
전환사채	16,379,292	16,379,292	7,861,346	7,861,346
리스부채	18,593,811	18,593,811	-	-
금융부채 합계	68,733,455	68,733,455	62,432,160	62,432,160

&cr나. 공정가치 서열체계&cr당분기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
파생상품금융부채	-	8,206,893	-	8,206,893

&cr(2) 자본관리&cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 투자자와 채권자 및향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다.

&cr당사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
부채총계	71,685,968	63,172,895
자본총계	112,091,982	97,893,893
부채비율	64%	65%

&cr6. 금융상품&cr&cr(1) 범주별 금융상품자산&cr당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

금융자산	당분기말			전기말
상각후원가&cr측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	합 계	상각후원가&cr측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	합 계
---	---	---	---	---	---	---
유동금융자산
현금및현금성자산	4,182,527	-	4,182,527	6,438,951	-	6,438,951
단기금융자산	2,041,929	-	2,041,929	1,453,929	-	1,453,929
매출채권및기타채권	16,806,205	-	16,806,205	11,526,292	-	11,526,292
유동금융자산 합계	23,030,661	-	23,030,661	19,419,172	-	19,419,172
비유동금융자산
장기금융자산	-	-	-	-	1,204,272	1,204,272
장기매출채권및기타채권	16,880,225	-	16,880,225	377,730	-	377,730
비유동금융자산 합계	16,880,225	-	16,880,225	377,730	1,204,272	1,582,002
합 계	39,910,886	-	39,910,886	19,796,902	1,204,272	21,001,174

&cr(2) 범주별 금융상품부채&cr당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

금융부채	당분기말			전기말
상각후원가 측정&cr금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계	상각후원가 측정&cr금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---	---
유동금융부채
매입채무및기타채무	4,815,251	-	4,815,251	5,667,569	-	5,667,569
단기차입금	3,700,000	-	3,700,000	-	-	-
유동성전환사채	13,995,245	-	13,995,245	28,946,500	-	28,946,500
기타금융부채	13,621	-	13,621	2,502,550	-	2,502,550
파생상품금융부채		8,206,893	8,206,893	-	17,328,870	17,328,870
유동성리스부채	1,623,364	-	1,623,364	-	-	-
유동금융부채 합계	24,147,481	8,206,893	32,354,374	37,116,619	17,328,870	54,445,489
비유동금융부채
매입채무및기타채무	1,405,978	-	1,405,978	125,325	-	125,325
전환사채	16,379,292	-	16,379,292	7,861,346	-	7,861,346
리스부채	18,593,811	-	18,593,811	-	-	-
비유동금융부채 합계	36,379,081	-	36,379,081	7,986,671	-	7,986,671
합 계	60,526,562	8,206,893	68,733,455	45,103,290	17,328,870	62,432,160

&cr(3) 범주별 금융수익과 금융비용&cr당분기 및 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	이자수익		이자비용		기타손익(주1)		합계
당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
---	---	---	---	---	---	---	---	---
상각후원가측정금융자산	537,697	74,854	-	(250)	236,354	8,683	774,051	83,287
상각후원가측정금융부채	-	-	(4,635,132)	(2,684,100)	(2,095)	(15,752)	(4,637,227)	(2,699,852)
당기손익-공정가치 측정금융부채	-	-	-		6,066,005	163,796	6,066,005	163,796
합 계	537,697	74,854	(4,635,132)	(2,684,350)	6,300,264	156,727	2,202,829	(2,452,769)

(주1) 기타손익은 파생상품평가손익, 외화환산손익 및 외환차손익 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr

7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	내용	당분기말	전기말
단기금융자산	종속기업 보증 담보	543,129	543,129
단기금융자산	우리사주 담보대출	127,000	185,800
단기금융자산	스톡옵션 행사자금 지원담보	-	513,000
단기금융자산	가계자금 지원담보	-	106,000
합 계		670,129	1,347,929

&cr8. 장단기금융자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 장단기금융자산의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
금융상품	2,041,929	-	1,453,929	-
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	-	1,204,272
합 계	2,041,929	-	1,453,929	1,204,272

&cr (2) 당기 중 계약 변경 합의서 체결로 인해 (주)와이즈버즈 주식 80,645주에 대한 양수인의 주식매수청구권이 소멸되어 당사는 당반기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산에서 제거하였습니다. 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산은 모두 지분증권이며, 그 내용은 다음과 같습니다.

&cr전기말--

구 분	보유주식수	지분율	취득원가	장부금액	평가누계액
(주)와이즈버즈(주1)	80,645주	3.58%	2,499,995	1,204,272	(1,295,723)

(주1) 당사는 (주)와이즈버즈의 주식 80,645주(2,614백만원)를 주석 19에서 언급하고있는 바와 같이 양수자에게 주식매수청구권을 부여하는 조건으로 매도하여 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 계상하고 있습니다.&cr&cr9. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권및미수금	10,127,108	-	10,859,732	-
차감: 대손충당금	(216,349)	-	(206,349)	-
미수수익	94,653	-	22,909	-
차감: 대손충당금	(620)	-	-	-
대여금	4,255,297	-	530,000	-
차감: 대손충당금	(24,600)	-	-	-
금융리스채권	2,552,621	15,197,242	-	-
임차보증금	18,095	3,406,853	320,000	377,730
차감: 현재가치할인차금	-	(1,723,870)	-	-
합 계	16,806,205	16,880,225	11,526,292	377,730

&cr(2) 신용위험 및 대손충당금&cr

1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석내용(채권발생일 기준)은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산	33,657,567	7,322,642
연체된 금융자산
6개월 이하	1,033,954	4,581,380
6개월 초과 12개월 이하	754,014	-
12개월 초과	-	-
소 계	1,787,968	4,581,380
손상된 금융자산	206,334	206,349
합 계	35,651,869	12,110,371

&cr2) 당분기말 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
기초	206,349	156,993
회계변경누적효과	-	28,108
손상차손 인식	35,220	21,248
기말	241,569	206,349

&cr10. 종속기업투자&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내용은 다음과 같습니다(단위: 주, 천원).&cr당분기말 --

구 분	소재지	결산월	취득일	주식수	지분율	취득원가	장부금액
FSN Asia Private Limited	싱가포르	12월	2015-08-26	15,005,782	95.40%	21,212,601	21,212,601
(주)레코벨	대한민국	12월	2017-12-22	122,306	100.00%	14,000,001	10,771,271
주식회사 애드쿠아인터렉티브(주1)	대한민국	12월	2018-01-01	46,031	100.00%	91,164,396	91,164,396
(주)넥스트미디어그룹	대한민국	12월	2018-05-10	100,000	100.00%	500,000	500,000
합 계						126,876,998	123,648,268

&cr전기말--

구 분	소재지	결산월	취득일	주식수	지분율	취득원가	장부금액
FSN Asia Private Limited(주2)	싱가포르	12월	2015-08-26	15,005,782	95.40%	21,212,601	21,212,601
(주)레코벨	대한민국	12월	2017-12-22	122,306	100.00%	14,000,001	10,771,271
주식회사 애드쿠아인터렉티브(주1)	대한민국	12월	2018-01-01	46,031	100.00%	91,164,396	91,164,396
(주)넥스트미디어그룹	대한민국	12월	2018-05-10	100,000	100.00%	500,000	500,000
합 계						126,876,998	123,648,268

(주1) 당사는 지배기업인 (주)옐로디지털마케팅 등으로부터 (주)애드쿠아인터렉티브의 지분 100%를 78,875백만원에 취득하였습니다. 취득가액 중 20,000백만원은 현금으로 지급되었으며, 미지급금 58,875백만원은 출자전환되어 보통주 30,270,103주를 발행하였습니다. 또한, 유상증자를 통해 6,205주를 12,289백만원에 추가 취득하였습니다. &cr(주2) 당사는 지배기업인 (주)옐로디지털마케팅으로부터 Yello Digital Marketing Global PTE. LTD.의 지분 63.21%를 11,982백만원에 현금으로 취득하였으며, 전기 중 11,366백만원을 거래대가로 하여 FSN Asia Private Limited에 처분하였습니다. 동 처분과 관련하여 미수금 11,366백만원은 전액 FSN Asia Private Limited 보통주로 출자전환되었습니다.

&cr(2) 당분기말 및 전기 중 종속기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기말 --

구 분	기초	취득	처분	손상차손	기말
FSN Asia Private Limited	21,212,601	-	-	-	21,212,601
(주)레코벨	10,771,271	-	-	-	10,771,271
주식회사 애드쿠아인터렉티브	91,164,396	-	-	-	91,164,396
(주)넥스트미디어그룹	500,000	-	-	-	500,000
합 계	123,648,268	-	-	-	123,648,268

&cr전기--

구 분	기초	취득	처분	손상차손	기말
FSN Asia Private Limited	4,890,908	16,321,693	-	-	21,212,601
Yello Digital Marketing Global PTE. LTD.		11,981,523	(11,981,523)	-	-
(주)레코벨	14,000,001	-	-	(3,228,730)	10,771,271
주식회사 애드쿠아인터렉티브	-	91,164,396	-	-	91,164,396
(주)넥스트미디어그룹	-	500,000	-	-	500,000
합 계	18,890,909	119,967,612	(11,981,523)	(3,228,730)	123,648,268

&cr

11. 관계기업 투자&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	주요영업활동	소재지	결산월	취득일	지분율(%)	취득원가	장부금액
㈜메이크어스	콘텐츠제작외	대한민국	12월	2018-12-24	25.48%	14,000,000	14,000,000

&cr전기 중 최상위 지배기업인 (주)옐로모바일로부터 14,000백만원에 취득하였으며, 동 미지급금은 전액 전환사채 발행금액으로 납입되었습니다.

&cr12. 유형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말				전기말
취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
차량운반구	-	-	-	-	63,749	(780)	-	62,969
비품	413,751	(241,650)	(4)	172,097	420,429	(276,724)	(4)	143,701
시설장치	683,789	(62,808)	-	620,981	297,600	(255,273)	-	42,327
사용권자산	4,462,354	(297,202)	-	4,165,152	-	-	-	-
기타의유형자산	-	-	-	-	31,828	(31,827)	-	1
합 계	5,559,894	(601,660)	(4)	4,958,230	813,606	(564,604)	(4)	248,998

&cr(2) 당분기말 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기말 --

구 분	기초	취득	회계정책&cr변경효과	처분	기타	감가상각	기말
차량운반구	62,969	-	-	-	(63,749)	780	-
비품	143,701	79,307	-	(2,161)	(813)	(47,937)	172,097
시설장치	42,327	679,589	-	(37,047)	-	(63,888)	620,981
사용권자산	-	4,422,143	81,024	-	-	(338,015)	4,165,152
기타의유형자산	1	-	-	(1)	-	-	-
합 계	248,998	5,181,039	81,024	(39,209)	(64,562)	(449,060)	4,958,230

&cr전기--

구 분	기초	취득	처분	감가상각	기말
차량운반구	-	63,749	-	(780)	62,969
비품	160,734	44,339	(5,854)	(55,518)	143,701
시설장치	66,867	-	-	(24,540)	42,327
기타의유형자산	1	-	-	-	1
합 계	227,602	108,088	(5,854)	(80,838)	248,998

13. 무형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말			전기말
취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
소프트웨어	610,062	(495,521)	114,541	609,362	(409,809)	199,553
특허권	648	(125)	523	648	(100)	548
회원권	85,233	-	85,233	85,233	-	85,233
기타의무형자산	14,482	(9,903)	4,579	14,482	(7,730)	6,752
합 계	710,425	(505,549)	204,876	709,725	(417,639)	292,086

&cr(2) 당분기말 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기말 --

구 분	기초	취득	상각	기말
소프트웨어	199,553	700	(85,714)	114,539
특허권	548	-	(24)	524
회원권	85,233	-	-	85,233
기타의무형자산	6,752	-	(2,172)	4,580
합 계	292,086	700	(87,910)	204,876

&cr전기--

구 분	기초	취득	상각	기말
소프트웨어	309,018	5,500	(114,965)	199,553
특허권	580	-	(32)	548
회원권	85,233	-	-	85,233
기타의무형자산	9,648	-	(2,896)	6,752
합 계	404,479	5,500	(117,893)	292,086

&cr14. 기타유동자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
선급금	522,372	44,892
차감: 대손충당금	(42,921)	(15,710)
선급비용	42,534	19,375
합 계	521,985	48,557

&cr(2) 당분기말 및 전기 중 기타유동자산의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다.(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	15,710	-
손상차손 인식	27,211	15,710
제각	-	-
기말	42,921	15,710

&cr&cr15. 매입채무및기타채무&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	2,395,523	-	3,226,461	-
미지급금	1,612,445	110,802	1,568,582	125,325
미지급비용	807,283	-	872,526	-
임대보증금	-	2,800,844	-	-
차감: 현재가치할인차금	-	(1,505,668)	-	-
합 계	4,815,251	1,405,978	5,667,569	125,325

&cr&cr16. 차입금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
단기차입금	3,700,000	-

&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

차입처	이자율	당분기말	전기말
㈜애드쿠아인터렉티브	4.60%	3,000,000	-
㈜그룹아이디디	4.60%	200,000	-
㈜마더브레인	4.60%	500,000	-
합 계		3,700,000	-

&cr &cr17. 전환사채&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
전환사채	17,700,000	24,000,000	40,000,000	14,000,000
상환할증금	6,292,775	5,956,492	14,917,760	3,033,142
사채할인발행차금	(1,525)	(4,118)	(6,859)	(2,460)
전환권조정	(9,996,005)	(13,573,082)	(25,964,401)	(9,169,336)
합 계	13,995,245	16,379,292	28,946,500	7,861,346

&cr(2) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 세부내용은 다음과 같습니다.

구 분	제2회 사모전환사채	제3회 사모전환사채	제4회 사모전환사채	제5회 사모전환사채	제6회 사모전환사채
발행일	2018-02-07	2018-02-27	2018-03-13	2018-12-24	2019-02-25
만기일	2023-02-07	2023-02-27	2023-03-13	2023-12-24	2024-02-25
액면금액	5,000,000천원	5,000,000천원	16,000,000천원	14,000,000천원	1,700,000천원
발행가액	10,000,000천원	10,000,000천원	20,000,000천원	14,000,000천원	3,400,000천원
장부금액	3,786,460천원	3,750,548천원	12,823,405천원	8,842,284천원	1,171,840천원
이자지급조건	본 사채 발행일로부터 2019년 5월 6일까지는 표면이자율 1.0%를 매 3개월마다 지급하고, 2019년 5월 7일부터 상환기일까지 별도의 이자 지급 안함	본 사채 발행일로부터 2019년 5월 26일까지는 표면이자율 1.0%를 매 3개월마다 지급하고, 2019년 5월 27일부터 상환기일까지 별도의 이자 지급 안함	사채 발행일부터 상환기일까지 매 3개월마다 지급	본 사채 발행일로부터 상환기일까지 별도의 이자 지급 안함	사채 발행일부터 상환기일까지 매 3개월마다 지급
액면이자율	0.00%	0.00%	1.00%	0.00%	1.00%
보장수익률	18.02.07~19.05.06 : 8%&cr19.05.07~23.02.07 : 4%	18.02.27~19.05.26 : 7%&cr 19.05.27~23.02.27 : 4.9%	7.00%	4.00%	7.00%
상환할증률	128.35380%	130.11320%	135.55240%	121.66530%	135.55240%
상환방법	전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가의 128.35380%를 일시에 상환	전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가의 130.11320%를 일시에 상환	전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가의 135.5524%를 일시에 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 권면금액의 만기보장수익률 121.6653%에 해당하는 금액을 일시 상환	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일(2024년02월 25일)에 권면금액의 만기보장수익률 135.5524%에 해당하는 금액을 일시 상환
전환시 발행할 주식수	3,240,440주	3,240,440주	10,369,410주	10,130,246주	1,254,612주
전환가격	1,543원	1,543원	1,543원	1,382원	1,355원
배당기산일(전환간주일)	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주	전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주
발행자에 의한&cr조기상환청구권	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 07일 및 이후 3개월에 해당되는 날(2019년 05월 07일)까지, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 50%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 27일 및 이후 3개월에 해당되는 날(2019년 05월 27일)까지, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 50%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 03월 13일 및 이후 3개월에 해당되는 날(2019년 06월 13일)까지, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 50%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능	-	본 사채의 발행일로부터 3개월에 해당되는 날(2019년 05월 25일) 및 이후 사채만기일(2024년 02월 25일)까지(해당일 포함) 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 100%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능
사채권자에 의한&cr조기상환청구권	2022년 02월 07일 및 이후 사채만기일(2023년 02월 07일) 전 까지 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다.)에 행사가능	2022년 02월 27일 및 이후 사채만기일(2023년 02월 27일) 전 까지 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다.)에 행사가능.	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 03월 13일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 행사 가능	-	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2020년 02월 25일 및 이후 사채만기일(2024년 02월 25일)까지, 매3개월마다 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 총 100%까지에 해당하는 사채에 대해 청구 가능
전환청구기간	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 07일부터 만기일 1개월 전(2023년 01월 07일)까지	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 02월 27일부터 만기일 1개월 전(2023년 01월 27일)까지	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 03월 13일부터 만기일 1개월 전(2023년 02월 13일)까지	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 12월 24일부터 만기일 1개월 전(2023년 11월 24일)까지	본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2020년 02월 25일부터 만기일 1개월 전(2024년 1월 25일)까지

&cr&cr18. 충당부채&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
기타충당부채	-	116,153	-	31,828

&cr(2) 당분기말 및 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr당분기말 --

구 분	기초	전입	지급	기타	기말
기타충당부채	31,828	4,820	(31,828)	111,333	116,153

&cr전기--

구 분	기초	전입	지급	기타	기말
기타충당부채	31,828	-	-	-	31,828

&cr19. 기타금융부채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
파생상품금융부채	8,206,893	-	17,328,870	-
기타금융부채(주1)	-	-	2,499,995	-
금융보증부채	13,621	-	2,555	-
리스부채	1,623,364	18,593,811	-	-
합 계	9,843,878	18,593,811	19,831,420	-

&cr(주1) 당사는 주석 8에서 언급하고 있는 바와 같이, 2017년에 (주)와이즈버즈 주식 129,032주 중 80,645주를 에스엠씨아이7호위풍당당콘텐츠코리아펀드 등에게 양도하였으나, 양수인이 주식매수를 청구하면 매각금액에 약정한 연리이자를 가산한 금액으로 재매입할 의무를 부담하고 있어 매각대금을 기타금융부채로 계상하였습니다. 당반기 중 계약 변경 합의서 체결로 인해 양수인의 주식매수청구권이 소멸되어 당사는 당반기 중 관련 매각대금을 기타금융부채에서 제거하였습니다. &cr&cr(2) 당분기말 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	금액
기초장부금액	-
기업회계기준서 제1116호 도입으로 인한 조정	73,548
조정 후 기초장부금액	73,548
증가	20,302,519
이자비용	468,765
지급	(627,657)
기말장부금액	20,217,175

&cr20. 기타부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선수금	753,990	-	22,822	-
선수수익	155,801	1,324,310	-	-
예수금	86,369	-	211,356	-
부가세예수금	217,658	-	459,456	-
합 계	1,213,818	1,324,310	693,634	-

&cr21. 자본금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 주, 원).

구 분	수권주식수	발행주식수	액면가액	당분기말	전기말
보통주	500,000,000	94,884,239	100	9,488,423,900	8,784,296,900

&cr(2) 당분기 및 전기 중 보통주의 유통주식수 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 주).

구 분	당분기	전기
기초	87,842,969	53,571,526
유상증자	5,421,050	33,785,216
주식선택권의 행사	-	486,227
전환권의 행사	1,620,220	-
기말	94,884,239	87,842,969

&cr22. 기타불입자본&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	107,180,295	97,951,921
주식선택권	801,637	575,377
전환권대가	1,313,263	2,563,340
기타의자본잉여금	482,835	37,298
자기주식	(23)	(23)
합 계	109,778,007	101,127,913

&cr(2) 당분기 및 전기 중 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
기초	97,951,921	32,964,613
유상증자	6,659,034	63,970,295
주식선택권의 행사	-	1,017,013
전환권의 행사	2,569,340	-
기말	107,180,295	97,951,921

&cr(3) 당분기 및 전기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
기초	575,377	598,699
주식기준보상거래의 인식	226,260	289,354
주식선택권의 행사	-	(312,676)
기말	801,637	575,377

&cr(4) 당분기 및 전기 중 전환권대가의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
기초	2,563,340	-
전환권대가 자본요소로 대체(주1)	-	2,563,340
전환권의 행사로 인한 자본항목내 재분류	(1,138,525)	-
전환사채의 상환	(111,552)	-
기말	1,313,263	2,563,340

(주1) 전기 중 전환가액 조정이 최종 확정되어 파생상품금융부채로 분류된 전환권대가를 자본항목으로 대체하였습니다.

&cr23. 주식기준보상&cr&cr(1) 당분기말 현재 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다(단위: 원).

구 분	부여일	잔여수량(주1)	부여방법(주2)	행사가격(주1)	부여일&cr 공정가치(주1)	가득조건	권리행사가능기간
9차	2015-05-13	137,430주	신주발행 및 현금지급 회사 선택	2,037	191	부여일로부터 2년간 용역제공	2017-05-12~2022-05-11
10차	2015-09-01	239,127주	신주발행 및 현금지급 회사 선택	2,037	326	부여일로부터 2년간 용역제공	2017-08-31~2022-08-30
11차	2015-12-09	343,188주	신주발행 및 현금지급 회사 선택	2,037	385	부여일로부터 2년간 용역제공	2017-12-08~2022-12-07
12차	2016-04-15	357,329주	신주발행	2,037	89	부여일로부터 2년간 용역제공	2018-04-14~2023-04-13
13차	2016-11-25	648,056주	신주발행, 자기주식교부&cr 및 차액보상 회사 선택	1,986	133	부여일로부터 2년간 용역제공	2018-11-25~2023-11-24
14차	2017-03-31	401,210주	신주발행, 자기주식교부&cr 및 차액보상 회사 선택	2,028	415	부여일로부터 2년간 용역제공	2019-03-31~2024-03-30
15차	2018-03-30	947,278주	신주발행, 자기주식교부&cr 및 차액보상 회사 선택	2,791	742	부여일로부터 2년간 용역제공	2020-03-30~2025-03-29

(주1) 당분기말 중 발생한 유상증자 및 전환사채 발행에 따라 부여수량, 행사가격, 공정가치가 조정되었습니다. &cr(주2) 당사는 과거 경험에 근거하여 주식보상을 주식결제방식으로 회계처리 하고 있습니다.

&cr(2) 당분기말 및 전기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말		전기
주식선택권&cr (단위: 주)	가중평균 행사가격&cr (단위: 원)	주식선택권&cr (단위: 주)	가중평균 행사가격&cr (단위: 원)
---	---	---	---	---
기초	2,972,884	2,333	2,367,728	2,150
기중 부여수량	-	-	1,026,765	3,080
기중 권리소멸	-	-	(168,420)	3,080
기중 권리행사	-	-	(486,227)	1,552
유상증자 등으로인한 조정	100,734	-	233,038	-
기말	3,073,618	2,314	2,972,884	2,333

&cr(3) 당사는 이항모형에 의한 공정가액접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 주식선택권의 공정가액 산정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다(단위: 원).

구 분	9차	10차	11차	12차	13차	14차	15차
부여일 주식가격	57,315	3,078	3,078	2,355	2,270	2,485	2,845
행사가격	2,800	2,800	2,800	2,800	2,300	2,400	3,080
기대변동성	6.25%	9.90%	11.20%	11.05%	6.80%	6.10%	21.50%
옵션만기	2022-05-11	2022-08-30	2022-12-07	2023-04-13	2023-11-24	2024-03-30	2025-03-29
무위험이자율	2.36%	2.16%	2.11%	1.74%	2.11%	2.09%	2.56%
할인율	14.64%	14.83%	14.90%	14.58%	14.59%	2.09%	2.56%

(4) 당분기 및 전분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
주식보상비용	226,260	190,981

&cr24. 기타자본구성요소&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	(1,010,664)

&cr25. 결손금&cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 결손금의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
미처리결손금	(6,864,780)	(10,705,077)
확정급여제도의 재측정요소	(309,669)	(302,576)
합 계	(7,174,449)	(11,007,653)

&cr (2) 당분기말 및 전기 중 미처리결손금의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기
기초	(10,705,077)	(7,627,896)
회계변경누적효과	-	(38,802)
당기순이익	3,840,297	(3,038,379)
기말	(6,864,780)	(10,705,077)

&cr (3) 당분기 및 전기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전기
기초	(302,576)	(20,753)
변동	(7,093)	(281,823)
기말	(309,669)	(302,576)

&cr26. 영업수익&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 영업수익은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
모바일광고매출	9,383,198	27,161,728	8,550,382	26,352,171
용역수입	25,102	431,050	70,512	268,893
기타매출	147,371	641,844	124,763	236,385
합 계	9,555,671	28,234,622	8,745,657	26,857,449

&cr27. 영업비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
급여	1,925,307	5,909,771	1,393,199	4,208,354
퇴직급여	158,188	474,565	194,170	359,580
복리후생비	207,491	585,177	230,116	484,556
대손상각비(대손충당금환입)	450	10,001	(6,488)	50,401
감가상각비	224,453	449,060	20,156	59,373
무형자산상각비	29,323	87,910	29,404	88,213
외주용역비	4,740,199	13,324,663	4,263,719	13,409,435
지급수수료	297,099	1,170,021	336,784	990,314
광고대행수수료	1,105,891	3,304,047	1,065,134	3,325,005
접대비	120,638	272,054	61,887	167,480
기타	389,023	1,162,380	205,757	1,075,036
합 계	9,198,062	26,749,649	7,793,838	24,217,747

&cr28. 금융손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자수익	225,040	537,697	28,802	74,854
외환차익	8,559	25,011	9,948	14,031
외화환산이익	53,740	61,707	(8,106)	1,156
파생상품평가이익	5,128,741	8,260,294	(2,074,250)	163,796
채무조정이익	-	610,270	-	-
금융보증수익	21,086	23,610	1,300	3,860
기타금융수익	-	126,027	-	-
합 계	5,437,166	9,644,616	(2,042,306)	257,697

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자비용	1,515,927	4,635,132	1,163,606	2,684,350
외환차손	11,043	25,700	7,129	25,714
외화환산손실	(30,201)	1,071	(4,094)	402
파생상품평가손실	-	2,194,289	-	-
사채상환손실	370,268	564,539	-	-
금융보증비용	21,055	21,055	-	-
합 계	1,888,092	7,441,786	1,166,641	2,710,466

&cr&cr29. 영업외손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
유형자산처분이익	-	-	-	116
잡이익	808	842,809	3,131	9,473
합 계	808	842,809	3,131	9,589

&cr (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
유형자산처분손실	483	37,531	1,303	1,303
기타충당부채전입	3,310	4,820	-	-
기타의대손상각비	22,904	52,431	-	-
잡손실	4	164	1	4
합 계	26,701	94,946	1,304	1,307

&cr30. 법인세비용(수익)&cr &cr 당분기와 전분기의 법인세비용(수익)의 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
법인세 부담액	198,558	69,087
법인세 추납액	5,157	-
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	964,066	(519,114)
결손금으로 인한 이연법인세 변동액	80,257	88,570
세액공제로 인한 이연법인세 변동액	194,323	(49,658)
자본에 직접 반영된 법인세비용	(846,993)	9,337
법인세비용(수익)	595,368	(401,778)

&cr31. 주당손익&cr&cr (1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 주, 원).

구 분	당분기 (주1)		전분기 (주2)
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
당분기순손익	2,794,888,408	3,840,297,473	(1,735,057,682)	596,991,802
가중평균유통주식수	94,221,514	90,728,433	86,921,305	81,697,013
기본주당순이익	30	42	(20)	7

&cr기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.&cr&cr (주1) 당분기

구 분	일자	주식수	유통일수	유통보통주식수
기초	전기이월	87,842,961	273	87,842,961
전환사채의 전환	2019-02-27	1,620,220	216	1,281,932
유상증자	2019-06-28	3,007,518	95	1,046,572
유상증자	2019-07-30	2,413,532	63	556,968
합 계		94,884,231		90,728,433

(주2) 전분기

구 분	일자	주식수	유통일수	유통보통주식수
기초	전기이월	53,571,518	273	53,571,518
주식매수선택권 행사	2018-01-01	57,882	273	57,882
유상증자	2018-02-09	30,372,930	234	26,033,940
주식매수선택권 행사	2018-03-12	428,345	203	318,514
유상증자	2018-03-27	2,490,630	188	1,715,159
합 계		86,921,305		81,697,013

&cr(2) 당분기 및 전분기 희석주당손익은 당기순손익에 희석효과를 반영하여 산정하였습니다(단위: 원).

구분	당분기	전분기
희석주당손익 계산에 사용된 순이익	3,840,297,473	596,991,802
기본주당이익 계산에 사용된 순이익	3,840,297,473	596,991,802
전환사채 이자비용	-	-
주식보상비용	-	-
가중평균 희석유통보통주식수	90,728,433	81,856,661
가중평균유통주식수	90,728,433	81,697,013
전환사채	-	-
주식선택권	-	159,648
희석주당손익	42	7

&cr&cr32. 특수관계자 거래&cr&cr(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
최상위 지배기업	(주)옐로모바일
지배기업	(주)옐로디지털마케팅
종속기업	(주)레코벨, (주)넥스트미디어그룹, (주)애드쿠아인터렉티브,&cr(주)애드맥스, (주)비헤이브글로벌, (주)마더브레인, (주)핸드스튜디오(주)인버즈, (주)애드쿠아 언바운드, (주)그룹아이디디,&cr(주)이모션글로벌, (주)링거워터, (주)에프에스엔아시아코리아&crFSN Asia Private Limited, 북경카울리오블리스광고유한회사,&crCAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED. CAULY GC (THAILAND) LTD.&crFuture Block Capital, Yello Digital Marketing Global PTE. LTD.&crPT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO, PT MEDIA GEMILANG INDONESIA&crYDM (THAILAND) CO.,LTD., GOTTIMIZE CO., LTD., Doer Co.,Ltd.,&crALTERNATE 65 CO.,LTD, Adpocket Co., Ltd., AVG (Thailand) Co.,Ltd.,&crInteractive Communications Co.,Ltd., Computerlogy Co., Ltd,&crSIX NETWORK PTE. LTD., SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD
관계기업	(주)메이크어스, 모던보이엔터테인먼트(주), (주)넥스트라운드,&cr(주)메이크어스엔터테인먼트, (주)컴퍼니페이버,&crMAKEUS ASIA PTE. LTD., Jamjaras Co., Ltd., &crMAKEUS ASIA INDONESIA, Future Block (Thailand) Co., Ltd., &crNawin Consultant Co.,Ltd. CLEVER GROUP CORPORATION
기타특수관계자	(주)빅블루터그보트, (주)쿠차, (주)블루웹, 계열사의 임원, 임직원

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내용(자금거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기--

구 분	특수관계자	영업수익 등	영업비용 등
최상위 지배기업	(주)옐로모바일	-	280,079
지배기업	(주)옐로디지털마케팅	841,727	47,490
종속기업	(주)레코벨	14,411	-
(주)넥스트미디어그룹	35,831	-
FSN Asia Private Limited	589,377	5,018
(주)애드맥스	137,524	1,716,682
북경카울리오블리스광고유한회사	420,480	27,769
CAULY GC PTE. LTD.	4	-
CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED.	949	3,533
(주)비헤이브글로벌	27,280	948,377
YDM (THAILAND) CO.,LTD.	121,802	-
(주)애드쿠아인터렉티브	78,489	53,987
(주)링거워터	-	11,421
(주)마더브레인	33,676	15,271
(주)핸드스튜디오	12,181	-
(주)애드쿠아 언바운드	15,635	-
(주)인버즈	9,235	-
(주)그룹아이디디	36,683	5,948
(주)이모션글로벌	27,166	50
기타특수관계자	(주)쿠차	-	85
(주)블루웹	-	1,676
(주)빅블루터그보트	-	91,408
계열사의 임원	-	110,201
임직원	618	-
합 계		2,403,068	3,318,995

&cr전분기--

구 분	특수관계자	영업수익 등	영업비용 등	유형자산 취득	주식 양수
최상위 지배기업	(주)옐로모바일	-	39	-	-
지배기업	(주)옐로디지털마케팅	-	92,629	1,055	49,535,764
종속기업	FSN Asia Private Limited	130,000	2,726	-	-
(주)애드맥스	80,859	2,040,537	-	-
Cauly GC Private Limited	125,009	(2,160)	-	-
북경카울리오블리스광고유한회사	234,884	3,474	-	-
CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED	93,560	5,683	-	-
(주)레코벨	32,005	176,280	-	-
(주)넥스트미디어그룹	1,487	-	-	-
(주)애드쿠아인터렉티브	926,909	184,098	-	-
기타특수관계자	계열사의 임원	-	-	-	32,107,866
(주)쿠차	-	69	-	-
(주)블루웹	-	1,387	-	-
합 계		1,624,713	2,504,762	1,055	81,643,630

&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기말--

구 분	특수관계자	매출채권 등(주1)	매입채무 등
지배기업	(주)옐로디지털마케팅	841,727	52,239
종속기업	(주)레코벨	970,669	137,071
(주)넥스트미디어그룹	1,312,195	189,358
FSN Asia Private Limited	439,447	-
(주)애드맥스	682,028	258,416
북경카울리오블리스광고유한회사	3,183	-
CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED	957	625
(주)비헤이브글로벌	1,320,705	279,296
(주)에프에스엔아시아코리아	245,070	34,376
YDM (THAILAND) CO.,LTD.	45,146	-
(주)애드쿠아인터렉티브	5,380,720	1,084,037
(주)링거워터	3,694	1,386
(주)마더브레인	-	14,871
(주)핸드스튜디오	948,297	134,026
(주)애드쿠아 언바운드	1,333,371	186,226
(주)인버즈	651,508	94,082
(주)그룹아이디디	3,600,845	508,759
(주)이모션글로벌	1,680,314	242,094
기타특수관계자	(주)블루웹	4,389	-
계열사의 임원	-	1,653
임직원	618	-
합 계		19,464,883	3,218,515

(주1) 금융리스채권을 포함한 금액입니다.

전기말--

구 분	특수관계자	매출채권 등	매입채무 등
종속기업	(주)레코벨	6,270	29,920
(주)넥스트미디어그룹	4,789	-
FSN Asia Private Limited	80,000	366
(주)애드맥스	102,587	536,295
북경카울리오블리스광고유한회사	110,822	-
CAULY GC PTE. LTD.	-	4
CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED.	-	2,902
(주)비헤이브글로벌	-	254,455
CAULY GC (THAILAND) LTD.	-	85
PT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO	-	23,907
YDM (THAILAND) CO.,LTD.	26,966	-
(주)애드쿠아인터렉티브	964,245	192,849
기타특수관계자	(주)쿠차	-	40
(주)블루웹	-	30
(주)케어랩스	-	1,341
합 계		1,295,679	1,042,194

(4) 당분기 와 전기 중 현재 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr 당분기--

구 분	특수관계자	자금대여					유상증자
기초	대여	회수	기타	기말	현금
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)레코벨	200,000	182,738	200,000	-	182,738	-
(주)넥스트미디어그룹	330,000	-	-	-	330,000	-
FSN Asia Private Limited	-	2,006,096	-	48,487	2,054,583	-
(주)애드쿠아인터렉티브	-	610,000	-	-	610,000	-
(주)핸드스튜디오	-	229,673	-	-	229,673	-
(주)애드쿠아 언바운드	-	171,330	-	-	171,330	-
(주)인버즈	-	166,351	-	-	166,351	-
(주)이모션글로벌	-	410,622	-	-	410,622	-
기타특수관계자	(주)데일리블록체인	-	-	-	-	-	6,209,999
계열사임원	-	-	-	-	-	999,998
임직원	-	100,000	-	-	100,000	-
합 계		530,000	3,876,810	200,000	48,487	4,255,297	7,209,997

&cr 전기--

구 분	특수관계자	자금대여				출자		유상증자
기초	대여	회수	기말	현금	현물	현금	출자전환
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
지배기업	(주)옐로디지털마케팅	-	-	-	-	-	-	7,309,999	17,554,241
종속기업	(주)레코벨	-	920,000	720,000	200,000	-	-	-	-
(주)넥스트미디어그룹	-	330,000	-	330,000	500,000	-	-	-
FSN Asia Private Limited	-	-	-	-	4,955,605	11,366,089	-	-
(주)애드쿠아인터렉티브	-	-	-	-	12,289,003	-	-	-
기타특수관계자	계열사의 임원	-	-	-	-	-	-	-	32,107,866
합 계		-	1,250,000	720,000	530,000	17,744,608	11,366,089	7,309,999	49,662,107

&cr(5) 당분기 중 현재 특수관계자로부터의 차입거래내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr당분기--

구 분	특수관계자	자금차입
기초	차입	상환	기타(주1)	기말
---	---	---	---	---	---	---
최상위 지배기업	(주)옐로모바일	14,000,000	-	-	(11,300,000)	2,700,000
종속기업	(주)애드쿠아인터렉티브	-	3,800,000	(800,000)	-	3,000,000
(주)마더브레인	-	500,000	-	-	500,000
(주)그룹아이디디	-	200,000	-	-	200,000
기타특수관계자	(주)빅블루터그보트(주2)	-	1,700,000	(1,700,000)	-	-
계열사의 임원(주2)	-	1,700,000	-	-	1,700,000
합 계		14,000,000	7,900,000	(2,500,000)	(11,300,000)	8,100,000

&cr (주1)당분기 중 최상위 지배기업인 (주)옐로모바일이 제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 일부(11,300백만원) 처분하였습니다.&cr(주2)당분기 중 기타특수관계자인 (주)빅블루터그보트와 계열사의 임원에게 제6회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 3,400백만원을 발행하였고, (주)빅블루터그보트에게 1,700백만원을 상환하였습니다.&cr&cr전기--

구 분	특수관계자	자금차입
기초	차입	상환	기말
---	---	---	---	---	---
최상위 지배기업	(주)옐로모바일	-	14,000,000	-	14,000,000

최상위 지배기업인 (주)옐로모바일에게 제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 14,000백만원을 발행하였습니다.&cr

(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	특수관계자	지급보증내역	지급보증처	보증금액
종속기업	(주)넥스트미디어그룹	상거래 채무 연대 보증	우리카드	180,000
종속기업	(주)넥스트미디어그룹	상거래 채무 연대 보증	㈜나스미디어	2,000,000
종속기업	(주)넥스트미디어그룹	상거래 채무 연대 보증	㈜씨제이이엔엠	410,000
종속기업	북경카울리오블리스광고유한회사	차입금 보증	신한은행	CNY 3,000,000

&cr(7) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 담보내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	특수관계자	담보내용	담보제공처	담보물	장부가액
종속기업	북경카울리오블리스광고유한회사	차입금 보증담보	신한은행	금융기관예치금	543,129
기타특수관계자	임직원	우리사주 대출 담보	127,000

&cr (8) 당분기말 현재 특수관 계자 로 부터 제공받은 담보내용은 없습니다.&cr&cr(9) 당 분기말 현재 회사는 종속기업인 (주)애드쿠아인터렉티브 등 10개사와 전대리스 약정을 체결하여 실행하고 있습니다. 동 약정의 체결시점에 17,769백만원의 사용권자산을 제거하고 동액의 금융리스채권을 인식 하고 있으며, 종속기업으로 부터 수취하거나 수취할 임대보증금의 금액은 2,801백만원 입니다.&cr &cr (10) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
단기급여	480,629	381,970
퇴직급여	29,130	34,991
합 계	509,759	416,961

&cr

33. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
보통예금	4,182,527	6,438,951

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
1. 당기순이익	3,840,297	596,992
2. 손익항목의 조정	(996,260)	2,789,043
법인세비용(수익)	595,368	(401,778)
이자비용	4,635,132	2,684,350
급여	226,260	190,981
퇴직급여	474,565	359,580
감가상각비	449,060	59,373
무형자산상각비	87,910	88,213
대손상각비	10,001	50,401
지급수수료	(14,987)	-
유형자산처분손실	37,531	1,303
파생상품평가손실	2,194,289	-
사채상환손실	564,539	-
외화환산손실	1,071	402
금융보증비용	21,055	-
기타충당부채전입	4,820	-
기타의대손상각비	52,431	-
이자수익	(537,697)	(74,854)
금융보증수익	(23,610)	(3,860)
파생상품평가이익	(8,260,294)	(163,796)
외화환산이익	(61,707)	(1,156)
채무조정이익	(610,270)	-
유형자산처분이익	-	(116)
잡이익	(841,727)	-
3. 운전자본의 변동	(712,114)	964,929
매출채권의 증감	937,702	2,120,445
기타채권의 증감	(591,184)	(21,955)
기타자산의 증감	(486,205)	857,986
매입채무의 증감	(831,524)	(587,479)
기타채무의 증감	278,316	(197,906)
기타부채의 증감	312,609	(1,173,585)
충당부채의 증감	(31,828)	-
퇴직금의 지급	(166,603)	(291,248)
사외적립자산의 증감	(133,397)	258,671
영업활동으로 창출된 현금	2,131,923	4,350,964

&cr (3) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않은 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기
종속기업투자주식 취득 관련 미지급금	-	58,875,393
미지급금의 출자전환	-	58,875,393
주식선택권의 행사	-	312,676
전환사채의 전환	4,274,585	-
채권채무의 상계	964,245	-
장기금융자산과 기타금융부채의 제거	2,499,995	-
사용권자산의 증가	4,447,366	-
리스채권의 증가	17,769,101	-
리스부채의 증가	20,376,067	-

&cr(4) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기초	현금흐름	비현금 변동				당분기말
취득	공정가치변동	상환 및 전환	기타
---	---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	-	4,500,000	-	-	800,000	-	3,700,000
기타금융부채	19,831,420	(627,657)	21,657,147	(6,066,005)	4,312,389	(2,044,828)	28,437,688
전환사채	36,807,846	(10,630,641)	(1,256,416)	-	(1,663,599)	3,790,149	30,374,537
임대보증금	-	2,569,690	(1,300,730)	-	-	26,216	1,295,176
합 계	56,639,266	(4,188,608)	19,100,001	(6,066,005)	3,448,790	1,771,537	63,807,401

&cr34. 주요 약정사항 및 우발부채&cr&cr (1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 없습니다.

&cr (2) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

제공자	보증금액	보증내용
SGI서울보증보험	1,251,848	이행보증

&cr(3) 당사는 2019년 1월 2일 관계기업인 (주)메이크어스의 주주1인과 (주)메이크어스의 보통주식 1,215주(관련금액 : 2,747백만원)에 대하여 주식매수청구권을 거래상대방에게 부여하고, 주식매도청구권을 당사에게 부여하는 약정을 체결하고 있으며, 본 약정의 거래종결일은 2022년 4월 30일입니다. &cr

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황&cr &cr(1) 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금&cr설정률
2019년&cr(제05기&cr3분기)	매출채권 및 미수금	47,848,696	766,289	1.6
미수수익	1,650,536	11,612	0.7
대여금	13,877,827	152,319	1.1
선급금	2,309,614	59,255	2.6
합계	65,686,673	989,475	1.5
2018년&cr(제04기)	매출채권 및 미수금	72,224,231	1,718,412	2.4
미수수익	1,467,548	12,071	0.8
대여금	13,079,287	123,331	0.9
선급금	2,003,939	76,894	3.8
합계	88,775,005	1,930,708	2.2
2017년&cr(제03기)	매출채권 및 미수금	17,023,617	215,894	1.3
선급금	1,717,066	9,305	0.5
합계	18,740,683	225,199	1.2

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr &cr(2) 대손충당금 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	2019년&cr(제05기 3분기)	2018년&cr(제04기)	2017년&cr(제03기)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,853,815	215,894
회계정책변경		127,298
2. 순대손처리액(①-②±③)	92,766	704,243	215,894
① 대손처리액(상각채권액)	92,766	676,135	215,894
② 상각채권회수액
③ 기타증감액		28,108
3. 대손상각비 계상(환입)액
4. 종속기업취득, 처분으로 인한 증감	-1,016,361	806,379
5. 기말 대손충당금 잔액합계	930,220	1,853,814	215,894

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr &cr(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.&cr&cr(4) 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	2019년&cr(제05기 3분기)	2018년&cr(제04기)	2017년&cr(제03기)
채권잔액	채권잔액	채권잔액
---	---	---	---
연체되지 않은 채권	43,572,713	56,064,784	12,095,290
6개월 이내	8,212,763	22,403,605	1,885,568
6개월~1년	4,536,121	6,324,739	921,410
1년초과	9,625,121	6,010,988	2,231,970
손상된 채권	930,220	1,853,814	0
합 계	66,876,938	92,657,930	17,134,238

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr주2) 손상된 채권잔액은 제외하고 기재하였습니다.&cr &cr나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr - 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 기업어음증권 발행실적 등&cr - 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 라. 공 정가치 평가내역&cr - 공정가치 평가내역은 'Ⅲ. 재무에 관한사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시길 바랍니다.&cr&cr 마. 재무재표 재작성 등 유의사항&cr &cr(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향&cr - 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr- 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 아. 합병등의 사후정보를 참고해 주시기 바랍니다. &cr&cr(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr- 우발채무에 등에 관한 사항은' XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등을 참고해 주시기 바랍니다. &cr&cr(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr - 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :	)

(주)퓨쳐스트림네트웍스회사채사모2018.02.0710,0008.0-2023.02.07미상환-(주)퓨쳐스트림네트웍스회사채사모2018.02.2710,0007.0-2023.02.27미상환-(주)퓨쳐스트림네트웍스회사채사모2018.03.1320,0007.0-2023.03.13미상환-(주)퓨쳐스트림네트웍스회사채사모2018.12.2414,0004.0-2023.12.24미상환-(주)퓨쳐스트림네트웍스회사채사모2019.02.253,4007.0-2024.02.25미상환-57,400----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

주1) 2019.02.07 제2회 차 전환사채의 사채권자 조기상환청구권 행사로 50억원에 대한 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다. &cr 주2) 2019.02.27 제3회 차 전환사채의 사채권자 조기상환청구권 행사 (25억원) 및 전환권 행사(25억원) 로 50억원에 대한 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다. &cr 주3) 2019.08.26 제6회차 전환사채에 대하여 당사의 매도청구권 행사로 17억원에 대한 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다. &cr주3) 2019.09.16 제4회차 전환사채의 사채권자 조기상환청구권 행사로 40억원에 대한 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다. &cr

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

--------15,70026,000-----41,70015,70026,000-----41,700

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

주1) 2019.02.07 제2회 차 전환사채의 사채권자 조기상환청구권 행사로 50억원에 대한 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다. &cr 주2) 2019.02.27 제3회 차 전환사채의 사채권자 조기상환청구권 행사 (25억원) 및 전환권 행사(25억원) 로 50억원에 대한 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다. &cr 주3) 2019.08.26 제6회차 전환사채에 대하여 당사의 매도청구권 행사로 17억원에 대한 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다. &cr주3) 2019.09.16 제4회차 전환사채의 사채권자 조기상환청구권 행사로 40억원에 대한 사채 취득 및 소각을 진행하였습니다. &cr

신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제05기(3분기)태성회계법인--제04기(당기)태성회계법인적정해당사항없음제03기(전기)태성회계법인적정해당사항없음

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제04기(당기)태성회계법인외부감사 및 검토130,000천원948시간제03기(전기)태성회계법인외부감사 및 검토64,000천원631시간제02기(전전기)삼정회계법인외부감사40,000천원406시간

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제04기(당기)-----제03기(전기)-----제02기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

4. 회계감사인의 변경&cr 舊 (주)퓨쳐스트림네트웍스는 케이비제7호기업인수목적(주)와 2016년 09월 26일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다. &cr합병은 법률적으로 합병주체인 케이비제7호기업인수목적(주)(합병회사)가 (주)퓨쳐스트림네트웍스(피합병회사)를 흡수합병하는 형식으로, 법률상 존속법인인 케이비제7호기업인수목적(주)의 외부감사인인 이촌회계법인이 전기 감사를 수행하였으나, 실질적 합병회사인 舊 (주)퓨쳐스트림네트웍스가 케이비제7호기업인수목적(주)를 합병하는 것으로 회계처리함에 따라 전기 및 전전기 감사는 舊 (주)퓨쳐스트림네트웍스의 외부감사인인 삼정회계법인의 감사결과에 따라 기재하였습니다. 합병 전 舊 (주)퓨쳐스트림네트웍스는 코스닥시장 상장을 위해 지정감사인인 삼정회계법인으로부터 2014년, 2015년 K-IFRS 재무제표에 대하여 감사를 수검하였습니다.&cr&cr피합병회사인 舊 (주)퓨쳐스트림네트웍스의 2016년 사업연도의 외부감사인은 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따른 상장예정법인에 대한 지정감사인 신청으로 태성회계법인에서 지정 감사인인 삼정회계법인으로 변경되었습니다. &cr&cr합병회사인 케이비제7호기업인수목적(주)의 외부감사인은 이촌회계법인이었으나, 상법 235조와 대법원 판례에 의거 합병후 존속하는 회사 또는 합병으로 인하여 설립되는 회사는 합병으로 인하여 소멸되는 회사의 권리와 의무를 승계하므로, (주)퓨쳐스트림네트웍스의 지정감사(감사인 : 삼정회계법인)가 의무를 승계함에 따라 2016년사업연도의 외부감사인은 삼정회계법인이였습니다.&cr&cr보고서 작성일 현재 당사는 외부감사인선임위원회의 승인을 득하여 2017년 사업연도의 외부감사인을 태성회계법인으로 변경하였으며 2017. 03. 31 제2기 정기주주총회에서 외부감사인 선임을 보고하였습니다.&cr &cr 5. 내부회계관리제도&cr 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거 내부회계관리규정을 갖추고 있으며감사 및 내부회계담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계투명성을 제고하고 있습니다.&cr&cr- 외부감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

사업연도	의견	비고
2018년	경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토 결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	-

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성개요 &cr&cr (1) 이사의 수&cr&cr당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 기준 현재 당사의 이사회는 8명의 이사(사내이사 3명, 기타비상무이사 3명, 사외이사2명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.&cr&cr (2) 이사회의 운영에 관한 사항

구 분	내 용
적용범위	[이사회규정 제2조]&cr이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.
구성	[이사회규정 제4조]&cr이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상근이사 포함)으로 구성한다.
소집 및 소집권자	[이사회규정 제7조]&cr①이사회는 대표이사 사장이 소집한다. 그러나 대표이사 사장이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제 5조 제 2항에 의한다.&cr②각 이사는 대표이사 사장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사 사장이 정당한 사유없이 이사회 소집을 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
의결 및 의결권의&cr제한	[이사회규정 제9조]&cr①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사의 기회 및 자산의 유용 금지) 및 제398조(이사 등과 회사간의 거래)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. &cr②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송,수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. &cr③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. &cr④제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다
의사록	[이사회규정 제15조]&cr①이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. &cr②의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명한다.&cr③주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. &cr④회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다.

나. 중요 의결사항 등&cr &cr (1) 이사회의 주요 의결사항 등

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고
19-1	2019.02.07	1. 금전 차입의 건	가결	-
19-2	2019.02.14	1. 본점 소재지 변경의 건	가결	-
19-3	2019.02.19	1. 2018년도 재무제표 승인의 건	가결	-
19-4	2019.02.19	1. 제6회 차 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 결정의 건	가결	-
19-5	2019.02.26	1. 금전 대여의 건	가결	-
19-6	2019.03.14	1. 제04기 정기주주총회 소집결의의 건	가결	-
19-7	2019.03.14	1. 제04기 정기주주총회 추가 결의사항 상정의 건 및 &cr 제04기 정기주주총회 소집결의 재 확인의 건	가결	-
19-8	2019.03.15	1. 제04기 정기주주총회 소집 일정 변경의 건	가결	-
19-9	2019.04.08	1. 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 제2회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 행사자 지정의 건	가결	-
19-10	2019.04.08	1. 이사회 규정 일부 변경의 건	가결	-
19-11	2019.05.07	1. 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 제2회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 조건 일부 변경의 건	가결	-
19-12	2019.05.09	1. 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 제3회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 행사자 지정의 건	가결	-
19-13	2019.05.17	1. 본점 변경의 건 &cr2. 지점 설치의 건	가결	-
19-14	2019.05.30	1. 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 제3회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 조건 일부 변경의 건&cr2. 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 제4회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 행사자 지정의 건	가결	-
19-15	2019.06.28	1. 제3자배정 유상증자 납입기일 변경 결의의 건	가결	-
19-16	2019.07.22	1. 제3자배정 유상증자 대상자 추가 및 납입금 변경 결의의 건	가결	-
19-17	2019.08.14	1. 제7회차 전환사채 발행의 건	가결	-

&cr (2) 이사회 내에서의 사외이사 주요 활동 내역&cr

회차	개최일자	의안내용	가결&cr여부	사외이사 등의 성명
신충희	윤석민
---	---	---	---	---	---
찬반여부	찬반여부
---	---	---	---	---	---
19-9	2019.04.08	1. 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 제2회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 행사자 지정의 건	가결	찬성	찬성
19-10	2019.04.08	1. 이사회 규정 일부 변경의 건	가결	찬성	찬성
19-11	2019.05.07	1. 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 제2회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 조건 일부 변경의 건	가결	찬성	-
19-12	2019.05.09	1. 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 제3회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 행사자 지정의 건	가결	찬성	찬성
19-13	2019.05.17	1. 본점 변경의 건 &cr2. 지점 설치의 건	가결	찬성	찬성
19-14	2019.05.30	1. 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 제3회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 조건 일부 변경의 건&cr2. 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 제4회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 행사자 지정의 건	가결	찬성	찬성
19-15	2019.06.28	1. 제3자배정 유상증자 납입기일 변경 결의의 건	가결	찬성	-
19-16	2019.07.22	1. 제3자배정 유상증자 대상자 추가 및 납입금 변경 결의의 건	가결	찬성	찬성
19-17	2019.08.14	1. 제7회차 전환사채 발행의 건	가결	찬성	찬성

사외이사 신충희, 윤석민은 2019년 3월 30일 선임되었습니다. &cr&cr 다. 이사회 내의 위원회&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 이사회 내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr&cr 라. 이사의 독립성 &cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임 할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.&cr이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있으며, 상법 제 363조 및 당사 정관 제 19조에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력 등을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 공고하고 있습니다. &cr

이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직 명	성 명	임기&cr(연임횟수)	선임배경	추천인	활동분야 (담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는&cr주요주주와의 관계
사내이사&cr(대표이사)	이상석	3년&cr(해당사항없음)	다양한 사업 및 경영 경험 등을 바탕으로 회사에 기여할 것으로 판단	이사회	이사회의장 및 &cr경영총괄	해당없음	특수관계인
사내이사	신창균	3년&cr(1회)	다양한 사업 및 경영 경험 등을 바탕으로 회사에 기여할 것으로 판단	이사회	경영관리	해당없음	특수관계인
사내이사	조창현	3년&cr(1회)	다양한 사업 및 경영 경험 등을 바탕으로 회사에 기여할 것으로 판단	이사회	경영관리	해당없음	특수관계인
기타비상무이사	김남진	3년&cr(해당사항 없음)	다양한 사업 및 경영 경험 등을 바탕으로 회사에 기여할 것으로 판단	이사회	경영자문	해당없음	특수관계인
기타비상무이사	임진석	3년&cr(해당사항 없음)	다양한 사업 및 경영 경험 등을 바탕으로 회사에 기여할 것으로 판단	이사회	경영자문	해당없음	특수관계인
기타비상무이사	최태영	3년&cr(해당사항 없음)	다양한 사업 및 경영 경험 등을 바탕으로 회사에 기여할 것으로 판단	이사회	경영자문	해당없음	특수관계인
사외이사	윤석민	3년&cr(해당사항 없음)	이사회 의사결정의 전문성을 강화하는데 중요한 역할을 할 것으로 판단	이사회	경영자문	해당없음	해당사항 없음
사외이사	신충희	3년&cr(해당사항 없음)	이사회 의사결정의 전문성을 강화하는데 중요한 역할을 할 것으로 판단	이사회	경영자문	해당없음	해당사항 없음

주1) 기타비상무이사 최태영, 사외이사 윤석민, 사외이사 신충희는 제4기 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다. &cr주2) 사내이사 신창균, 조창현은 제4기 정기주주총회에서 재선임되었습니다. &cr &cr 마. 사외이사의 전문성&cr 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조할 예정입니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공할 예정입니다.

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부&cr

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 상근감사 1인이 감사업무을 수행하고 있습니다.&cr

구분	내용
정관 제29조&cr[감사의 수]	2. 이 회사의 감사는 1명 이상 3명 이내로 한다.
정관 제30조 &cr[감사의 선임]	1. 이사와 감사는 주주총회에서 선임한다. 이사와 감사의 선임을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다. 2. 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 감사의 선임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
정관 제31조 &cr[감사의 임기]	2. 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.
정관 제32조&cr[감사의 보선]	이사 또는 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 법정원수를 결하지 아니하고 업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.
정관 제40조 &cr[감사의 보수와 &cr퇴직금]	1. 이사와 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.&cr2. 이사와 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

&cr 나. 감사&cr

(1) 감사의 인적사항&cr

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고
변재문 (77.08.12)	'96 ~'04. 서울대 경영학 학사 '13 ~'16. 美 퍼듀 대학교 관광경영학 박사 '09 ~'13. A.T. Kearney 컨설턴트/팀장 '16 ~'17. 삼성경제연구소 수석연구원 &cr'17 ~ 세종대학교 호텔관광대학 호텔관광경영학과 교수	해당사항 없음	상근

&cr (2) 감사의 독립성&cr

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. &cr

구분	내용
정관 제35조 &cr[감사의 직무]	1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

&cr (3) 이사회 내에서 감사의 주요 활동 내용

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고
19-10	2019.04.08	1. 이사회 규정 일부 변경의 건	가결	-
19-11	2019.05.07	1. 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 제2회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 조건 일부 변경의 건	가결	-
19-12	2019.05.09	1. 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 제3회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 행사자 지정의 건	가결	-
19-13	2019.05.17	1. 본점 변경의 건 &cr2. 지점 설치의 건	가결	-
19-14	2019.05.30	1. 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 제3회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 조건 일부 변경의 건&cr2. 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 제4회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 행사자 지정의 건	가결	-
19-15	2019.06.28	1. 제3자배정 유상증자 납입기일 변경 결의의 건	가결	-
19-16	2019.07.22	1. 제3자배정 유상증자 대상자 추가 및 납입금 변경 결의의 건	가결	-
19-17	2019.08.14	1. 제7회차 전환사채 발행의 건	가결	-

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」전면개정 이전&cr 교육 미실시로 향후 교육을 실시할 계획입니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황

감사위원회 지원조직 현황

경영기획실5팀장 외재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

당사는 준법지원인 지원조직이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가.집중투표제의 배제여부&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 나.서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 서면투표제 채택하고 있지 않습니다. &cr아 울러 당사는 2019년 3월 15일 이사회를 통하여 제4기 정기주주총회에 전자투표제, 전자위임장 제도를 채택하여 시행하였습니다.&cr

다. 소수주주권의 행사여부&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 소수주주권의 행사 사실이 없습니다..

&cr 라. 경영권 경쟁 &cr당사는 본 보고서 제출일 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

(주)옐로디지털마케팅최대주주보통주30,364,31334.5726,062,31327.47-신창균대표이사보통주6,093,3636.946,093,3636.42-조창현등기임원보통주79,3650.0979,3650.08-정욱등기임원보통주18,5250.0200.00임원퇴임전훈철계열회사&cr등기임원보통주3,767,2644.293,767,2643.97-박성혁계열회사&cr등기임원보통주2,860,0323.2600.00임원퇴임이상석대표이사보통주2,905,0723.312,905,0723.06-장대규계열회사&cr등기임원보통주856,3490.9700.00계열회사 제외로 인한 특수관계인 해소이경훈계열회사&cr등기임원보통주62,1130.0762,1130.07-서정교계열회사&cr등기임원보통주3,715,6014.233,715,6013.92-유제남계열회사&cr등기임원보통주1,236,1571.41522,6290.55-정연계열회사&cr등기임원보통주873,6600.9900.00계열회사 제외로 인한 특수관계인 해소백승록계열회사&cr등기임원보통주664,9180.7600.00계열회사 등기임원 사임이승건계열회사&cr등기임원보통주432,7570.49432,7570.46-이정찬계열회사&cr등기임원보통주382,8620.44382,8620.40-장석원계열회사&cr등기임원보통주118,1170.1390,0000.09-김동훈계열회사&cr등기임원보통주82,4780.0982,4780.09-송태호계열회사&cr등기임원보통주62,1130.0700.0계열회사 등기임원 사임황경서계열회사&cr등기임원보통주00.0000.0장내매도최준영계열회사&cr등기임원보통주00.0092,6070.10계열회사&cr등기임원 선임김대열계열회사&cr등기임원보통주00.005,0910.01계열회사&cr등기임원 선임(주)데일리블록체인계열회사보통주00.004,669,1724.92계열회사양광수계열회사&cr등기임원보통주00.003,7710.00계열회사&cr등기임원 선임이원철계열회사&cr등기임원보통주00.006015030.63-강민성계열회사&cr등기임원보통주00.00100,2500.11-서경복공동보유권 보유보통주00.0050,1250.05-보통주54,575,05962.1349,718,33652.40-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)옐로디지털마케팅565이상석---(주)옐로모바일95.59------

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

주1) 총발행주식수 기준이며, 보통주와 종류주식을 동시에 보유하고 있는 주주는 1명으로 산정하였습니다.&cr

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

(주)옐로디지털마케팅155,15160,03395,1181,158-3,3922,895

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

&cr최대주주인 (주)옐로디지털마케팅은 2014년 02월 16일에 설립되었습니다. (주)옐로디지털마케팅은 지주회사로써 자회사의 주식을 취득, 소유함으로써 그 회사 제반 사업내용의 지배, 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원, 경영자문 및 컨설팅업을 영위하고 있으며, 2017년 04월 01일부터 검색광고 사업 및 미디어 사업부를 신설하며, 사업을 영위하고 있습니다.&cr기타 사업현황 및 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요내용 등은 (주)옐로디지털마케팅의 사업보고서를 참고하시길 바랍니다.

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)옐로모바일597이상혁29.54--이상혁 29.54 ------

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

옐로모바일338,217454,915-116,6972,293-8,130-101,807

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주1) (주)옐로모바일의 2018년말 별도재무제표를 기준으로 작성되었습니다.&cr

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용&cr&cr 주식회사 옐로모바일 2015년 3월에 지주회사로 전환되었습니다. 지주회사는 다른 회사의 주식을 소유하여 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 합니다. 한편 연결대상 주요 종속회사의 사업영역은 모바일 애플리케이션을 통한 쇼핑 관련 정보를 제공하는 모바일쇼핑부문, 모바일 앱을 통한 사용자에 대한 컨텐츠와 커뮤니티 서비스를 제공하는 모바일컨텐츠/커뮤니티부문, 모바일 영역 중심으로 광고대행 서비스를 제공하는 모바일 광고부문, 국내외 여행관련 정보를 제공하는 여행부문, 로컬 기반사업자에 대한 정보를 제공하는 로컬비즈니스부문 등으로 분류할 수 있습니다. 상기의 분류된 서비스사업은 웹, 모바일 모든 곳에서 서비스가 되지만 당사는 모바일에 강점을 둔 복합서비스를 지향하고 있으며, 특히 각 부분별 협업을 통해서 시너지 효과 창출에 만전을 기하고 있습니다. 기타 사업현황 및 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요내용 등은 (주)옐로모바일의 사업보고서를 참고하시길 바랍니다.&cr

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

2016년 09월 26일(주)옐로디지털마케팅 외 4인36,299,09479.58합병회사인 케이비제7호기업인수목적(주)가 피합병회사인 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스를 흡수합병함에 따른 최대주주 변경-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

주1) 소유주식수 및 지분율은 최대주주변경 당시 기준이며, 보고서 기준일 최대주주인 (주)옐로디지털마케팅의 소유주식수는 26,062,313주, 지분율은 27.47% 입니다.

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

㈜옐로디지털마케팅26,062,31327.47신창균6,093,3636.4288,8170.10

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

6,84999.8130,710,54734.96

| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |

라. 주식사무

(기준일 :	2018년 12월 31일	)

정관상&cr신주인수권의&cr내용	제 10 조 (주식의 발행 및 배정 ) 1) 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자( 이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기 회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인( 이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 2) 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다 수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주 식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되 지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여 하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 3) 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 4) 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5) 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. 6) 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 7) 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결산일	12월 31일
정기주주총회	사업년도 종료 후 3월 이내
주주명부&cr폐쇄시기	1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종)
명의개서대리인	국민은행 증권대행부
주주의 특전	해당사항 없음
공고게재	- 전자공시시스템&cr- http://www.futurestream.co.kr (당사 홈페이지)&cr- 매일경제신문(전산장애 등 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고를 할 수 없을 때)

마. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래 실적

(단위 : 원, 주)

종류			2019.04	2019.05	2019.06	2019.07	2019.08	2019.09
보통주	주가	최고	1,755	1,575	1,940	1,520	1,480	1,460
최저	1,540	1,175	1,245	1,175	1,055	1,295
평균	1,649	1,360	1,648	1,376	1,299	1,395
거래량	최고	12,176,144	3,390,670	66,702,364	9,186,733	18,410,608	3,809,248
최저	775,866	273,212	412,994	1,033,722	926,976	618,057
월간	58,753,621	16,883,275	368,375,816	80,330,180	81,600,595	26,228,506

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

이상석남1978.02대표이사등기임원상근경영총괄

'02.01~'03.04 KAIST Cognitive Informatics Lab 연구원

'05.04~'07.07 야후코리아 전략기획팀

'07.08~'18.01 이노버즈미디어 대표이사&cr'16.03~'18.02 퓨쳐스트림네트웍스 기타비상무이사

현) '15.01~현재 옐로디지털마케팅 대표이사

현) '18.03~현재 퓨쳐스트림네트웍스 대표이사

2,905,072-계열회사 임원2016. 03. 31&cr~&cr현재2021.03.30신창균남1970.04사내이사등기임원상근경영총괄'96.08 고려대학교 농경제학과 학사&cr'97.07~'99.12 LG Capital&cr'00.01~'09.08 NHN China 본부장&cr현) '09.09~현재 퓨쳐스트림네트웍스 대표이사6,093,363-계열회사 임원2009. 09. 18&cr~&cr현재2022.03.30조창현남1977.01사내이사등기임원상근신규사업&cr총괄

'95 ~'02 서울대 경제학 학사

'04.03~'06.05 Withus Investment 투자팀장

'06.05 ~'09.10 Nemo Partners SCG Associate

'09.11 ~'15.08 A.T. Kearney Korea Partner

현) '15.09 ~ 현재 퓨쳐스트림네트웍스 사내이사

79,365-계열회사 임원2015. 09. 01&cr~&cr현재2022.03.30변재문남1977.08감사등기임원상근감사

'96 ~'04 서울대 경영학 학사

'13 ~'16 美 퍼듀 대학교 관광경영학 박사

'09 ~'13 A.T. Kearney 컨설턴트/팀장

'16 ~'17 삼성경제연구소 수석연구원

현) '17 ~ 현재

세종대학교 호텔관광대학 호텔관광경영학과 교수

--계열회사 임원2019. 03. 30&cr~&cr현재2022.03.30임진석남1983.02기타&cr비상무이사등기임원비상근기타&cr비상무이사연세대학교 문헌정보 학사 &cr전) 다음커뮤니케이션 전략기획팀장 &cr현) 옐로모바일 이사--계열회사 임원2018. 01. 26&cr~&cr현재2021.01.25김남진남1966.09기타&cr비상무이사등기임원비상근기타&cr비상무이사연세대학교 경영학과 졸업 &cr연세대학교 대학원 졸업 &cr전) SK Telecom 마케팅 전략 본부 &cr전) 다음 검색 서비스 및 비즈니스 총괄 &cr전) 투비 대표 &cr현) YSMP, 블루웹 대표 &cr현) 팀그레이프 이사 &cr현) 옐로모바일 이사--계열회사 임원2018. 01. 26&cr~&cr현재2021.01.25최태영남1974.09기타&cr비상무이사등기임원비상근기타&cr비상무이사

CJ프레시웨이 전략기획팀

㈜메뉴판닷컴 이사

현, ㈜옐로오투오 대표이사

--계열회사 임원2019. 03. 30&cr~&cr현재2022.03.30윤석민남1968.01사외이사등기임원비상근사외이사

북경대학교 철학박사

현) 강원국립대학교 철학과 교수

--계열회사 임원2019. 03. 30&cr~&cr현재2022.03.30신충희남1968.12사외이사등기임원비상근사외이사

서울대 최고경영위 과정 수료

주식회사 대흥테크 부회장

현) 주식회사 범진기공 부회장

--계열회사 임원2019. 03. 30&cr~&cr현재2022.03.30

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주1) 기타비상무이사 최태영은 2019년 03월 30일 당사의 정기주주총회에서 신규로 선임되었습니다.&cr 주2) 사외이사 윤석민, 신충희는 2019년 03월 30일 당사의 정기주주총회에서 신규로 선임되었습니다.&cr

직원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

온라인광고&cr사업부문남68040722년 11개월3,37547-온라인광고&cr사업부문여40040442년 2개월1,15126-1080801162년 7개월5,03643-

| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

주1) 등기이사 및 감사를 제외한 직원 현황 입니다.

주2) 연간급여 총액 및 1인당 평균 급여액은 2019. 01. 01~2019. 09. 30 지급총액입니다.

주3) 연간급여총액은 퇴사자에게 지급된 근로소득을 제외한 금액입니다.&cr주4) 1인 평균급여액은 급여총액을 직원 총수로 나누어 단순평균하여 산출하였습니다.&cr

미등기임원 보수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

6725121-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사81,500-감사1100-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 948153퇴임이사 포함

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 848153퇴임이사2-------1---

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

	(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법

해당사항 없음&cr

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

	(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법

해당사항 없음

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원) 1 37-------1 37-

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

이선용등기임원2014.04.04신주발행 및 현금지급 회사선택보통주579,111579,111--2016.04.03 ~ 2021.04.02464직원 5인직원2014.04.04신주발행 및 현금지급 회사선택보통주231,650231,650--2016.04.03 ~ 2021.04.02464직원 5인직원2014.08.25신주발행 및 현금지급 회사선택보통주393,590393,590--2016.08.24 ~ 2021.08.23866정욱등기임원2015.03.16신주발행 및 현금지급 회사선택보통주18,52518,525--2017.03.15 ~ 2022.03.14866직원 3인직원2015.03.16신주발행 및 현금지급 회사선택보통주104,191104,191--2017.03.15 ~ 2022.03.14866직원 1인직원2015.05.13신주발행 및 현금지급 회사선택보통주129,242--129,2422017.05.12 ~ 2022.05.112,166이종은미등기임원2015.09.01신주발행 및 현금지급 회사선택보통주224,883224,883--2017.08.31 ~ 2022.08.302,166조창현미등기임원2015.09.01신주발행 및 현금지급 회사선택보통주224,883--224,8832017.08.31 ~ 2022.08.302,166직원 1인직원2015.09.01신주발행 및 현금지급 회사선택보통주5,786-5,786-2017.08.31 ~ 2022.08.302,166직원 5인직원2015.12.09신주발행 및 현금지급 회사선택보통주437,19146,00068,450322,7412017.12.08 ~ 2022.12.072,166직원 6인직원2016.04.15신주발행보통주359,175-23,144336,0312018.04.14 ~ 2023.04.132,166이종은등기임원2016.11.25신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택보통주278,654--278,6542018.11.25 ~ 2023.11.242,103조창현등기임원2016.11.25신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택보통주278,654--278,6542018.11.25 ~ 2023.11.242,103직원 1인직원2016.11.25신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택보통주54,685--54,6852018.11.25 ~ 2023.11.242,103편원진등기임원2017.03.31신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택보통주111,370--111,3702019.03.31 ~ 2024.03.302,155직원 8인직원2017.03.31신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택보통주289,179-23,000266,179 2019.03.31 ~ 2024.03.30 2,155직원 23인직원2018.03.30신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택보통주1,026,765-168,420858,345 2020.03.30 ~ 2025.03.39 3,080직원 17인직원2019.10.01신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택보통주2,840,000--2,840,0002021.10.01 ~ 2026.09.301,390

| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 등의 현황&cr &cr (1) 기업집단의 개요&cr ① 기업집단의 명칭 : (주)옐로모바일&cr &cr (2) 기업집단에 소속된 회사 &cr ※ 보고서작성기준일 현재 공정거래법2조의 법률에 따라 옐로모바일을 포함한 계열회사는 총 88개 입니 다. &cr &cr ① 계통도&cr

2019년 3q 계통도.jpg 2019년 3q 계통도

② 보유지분현황

(기준일: 2019년 09월 30일)

법인명	1차 종속기업	2차 종속기업	3차 종속기업	4차 종속기업	5차 종속기업	6차 종속기업	관계기업	관계기업의&cr 종속기업
㈜옐로모바일
ㄴ ㈜쿠차	100.00%
ㄴ ㈜옐로커머스	58.04%
ㄴ ㈜정글피플	92.92%
ㄴ Yellomobile SEA	95.65%
ㄴ PriceArea		94.24%
ㄴ ㈜옐로	100.00%
ㄴ ㈜스타일샵							41.79%
ㄴ Yello Exchange USA	100.00%
ㄴ ㈜옐로익스체인지		100.00%
ㄴ ㈜위드크로스(구, ㈜팀그레이프)	83.80%
ㄴ ㈜아이템홀릭		100.00%
ㄴ ㈜데일리블록체인	15.81%
ㄴ 주식회사 아이지스		100.00%
ㄴ 주식회사 경봉시스템즈		100.00%
ㄴ 주식회사 데일리크립토아이비		100.00%
ㄴ ㈜블루웹		100.00%
ㄴ 마루엘에스아이㈜							20.00%
ㄴ ㈜케어랩스		29.09%
ㄴ ㈜어피어			100.00%
ㄴ 이디비㈜			51.00%
ㄴ BEAUTYSOCIAL INC.			58.82%
ㄴ ㈜우노뷰티			70.00%
ㄴ ㈜바이탈랩스			100.00%
ㄴ ㈜나인커뮤니케이션			100.00%
ㄴ EUNOGO PTE. LTD.			52.86%
ㄴ ㈜어프로디			51.00%
ㄴ ㈜데일리파트너스							40.90%
ㄴ ㈜공간소프트							40.00%
ㄴ ㈜피키캐스트	60.63%
ㄴ ㈜옐로디지털마케팅	95.59%
ㄴ ㈜옐로마케팅차이나		80.00%
ㄴ ㈜퓨쳐스트림네트웍스		27.47%
ㄴ ㈜메이크어스							25.48%
ㄴ 모던보이엔터테인먼트㈜								50.99%
ㄴ ㈜메이크어스엔터테인먼트								97.14%
ㄴ ㈜넥스트라운드								50.98%
ㄴ MAKEUS ASIA PTE. LTD.								100.00%
ㄴ MAKEUS ASIA INDONESIA								100.00%
ㄴ ㈜컴퍼니페이버								100.00%
ㄴ ㈜레코벨			100.00%
ㄴ ㈜넥스트미디어그룹			100.00%
ㄴ FSN Asia Private Limited			95.40%
ㄴ ㈜애드맥스				100.00%
ㄴ 북경카울리오블리스광고유한회사				100.00%
ㄴ CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED.				100.00%
ㄴ BEHAVE GLOBAL INC.				100.00%
ㄴ CAULY GC (THAILAND) LTD.				100.00%
ㄴ Future Block Capital				100.00%
ㄴ ㈜에프에스엔아시아코리아				100.00%
ㄴ Future Block (Thailand) Co., Ltd.,							44.76%
ㄴ Yello Digital Marketing Global PTE. LTD.				66.46%
ㄴ PT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO					51.00%
ㄴ PT MEDIA GEMILANG INDONESIA						66.67%
ㄴ YDM (THAILAND) CO.,LTD.					30.77%
ㄴ GOTTIMIZE CO., LTD.						100.00%
ㄴ ALTERNATE 65 CO.,LTD						100.00%
ㄴ Doer Co.,Ltd.						100.00%
ㄴ Adpocket Co., Ltd.						100.00%
ㄴ AVG (Thailand) Co.,Ltd.						51.00%
ㄴ Interactive Communications Co.,Ltd.						100.00%
ㄴ Jamjaras Co., Ltd.							45.00%
ㄴ Nawin Consultant Co.,Ltd.							29.99%
ㄴ CLEVER GROUP CORPORATION							33.51%
ㄴ Computerlogy Co., Ltd					64.75%
ㄴ SIX NETWORK PTE. LTD.					60.00%
ㄴ SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD					60.00%
ㄴ ㈜애드쿠아인터렉티브			100.00%
ㄴ ㈜마더브레인				100.00%
ㄴ ㈜핸드스튜디오				100.00%
ㄴ ㈜애드쿠아 언바운드				100.00%
ㄴ ㈜인버즈				100.00%
ㄴ ㈜그룹아이디디				100.00%
ㄴ ㈜이모션글로벌				100.00%
ㄴ ㈜링거워터				40.00%
ㄴ ㈜옐로트래블	86.23%
ㄴ ㈜제주모바일		100.00%
ㄴ ㈜옐로트래블랩스		100.00%
ㄴ ESES Global Co., Ltd			100.00%
ㄴ ESES Global Inc			100.00%
ㄴ ESESGLOBAL UK LIMITED			100.00%
ㄴ 우즈웨어㈜		100.00%
ㄴ ㈜옐로오투오그룹	87.85%
ㄴ ㈜스테이허브		100.00%
ㄴ ㈜달리커뮤니케이션		100.00%
ㄴ ㈜옐로유통		75.02%
ㄴ ㈜옐로씨리얼		100.00%
ㄴ ㈜엔티솔루션		51.00%

주1) 상기 지분율은 의결권이 포함된 종류주를 포함한 지분율입니다.

나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	당사직위	겸직회사
회사명	직위	상근/비상근 여부
---	---	---	---	---
신창균	사내이사	Cauly TAIWAN Pte. Ltd.	이사	비상근
북경카울리오블리스광고유한회사	이사	비상근
이상석	대표이사	(주)옐로디지털마케팅	대표이사	상근
Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd.	대표이사	비상근
(주)메이크어스	기타비상무이사	비상근
FSN ASIA Pte. Ltd.	사내이사	비상근
Future Blockchain Thailand	사내이사	비상근
조창현	대표/신규사업총괄	FSN ASIA Pte. Ltd.	대표이사	상근
㈜애드맥스	대표이사	상근
Cauly GC Pte. Ltd.	이사	비상근
북경카울리오블리스광고유한회사	이사	비상근
Cauly GC (THILAND) LTD	이사	비상근
Cauly TAIWAN Pte. Ltd.	대표이사	상근
BEHAVE GLOBAL INC.	이사	상근
Future Blockchain Thailand	이사	비상근
SIX NETWORK PTE. LTD.	이사	비상근
SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD.	이사	비상근
최태영	기타비상무이사	(주)옐로오투오	대표이사	상근
(주)옐로모바일	사내이사	상근
김남진	기타비상무이사	㈜옐로디지털마케팅	기타비상무이사	비상근
㈜팀그레이프	사내이사	비상근
㈜블루웹	대표이사	비상근
㈜데일리블록체인	대표이사	상근
신충희	사외이사	(주)옐로모바일	기타비상무이사	비상근

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :	)

FSN ASIA Pte. Ltd.2015.08.26해외사업 115,005,78295.421,212---15,005,78295.421,21221,811-1,677(주)레코벨2017.12.23신규사업14,000122,306100.010,771---122,306100.010,7715,663-360(주)애드쿠아인터렉티브2018.02.27신규사업78,87546,031100.091,164---46,031100.091,16479,100-1,014(주)넥스트미디어그룹2018.05.10신규사업500100,000100.0500---100,000100.050024,53179--123,648-----123,648--

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr &cr 가. ( 주 )와이즈버즈 주식양수도

	(단위 : 백만원)

거래상대방	관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액	처분손익
(주)옐로디지털마케팅	최대주주	주식양수	2017. 07. 31	타법인 주식	사업시너지 확보를 통한 경쟁력 강화 및 &cr성장동력 확보	4,000	-

주1) 상기 거래는 (주)와이즈버즈 주식양수도에 관한 내용입니다.&cr주2) 상기 거래금액은 외부기관의 평가를 거쳐 적절히 산정되었습니다.&cr주3) 상기 거래는 이사회 승인을 통하여 진행하였습니다.&cr주4) 2017. 07. 31 '타법인주식 및 출자증권 양수결정' 공시 참조&cr

나. ( 주 )레코벨 주식양수도

	(단위 : 백만원)

거래상대방	관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액	처분손익
(주)옐로디지털마케팅&cr외 2인	최대주주 외	주식양수	2017. 09. 29	타법인 주식	사업시너지 확보를 통한 경쟁력 강화 및 &cr성장동력 확보	14,000	-

주1) 상기 거래는 (주)레코벨 주식양수도에 관한 내용입니다.&cr주2) 상기 거래금액은 외부기관의 평가를 거쳐 적절히 산정되었습니다.&cr주3) 상기 거래는 이사회 승인을 통하여 진행하였습니다.&cr 주4) 2017. 09. 29 '타법인주식 및 출자증권 양수결정', 2017. 11. 17 '타법인주식 및 출자증권 양수결정 정정' 공시 참조&cr

다. ( 주 )애드쿠아인터렉티브 주식양수도

	(단위 : 백만원)

거래상대방	관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액	처분손익
(주)옐로디지털마케팅&cr외 41인	최대주주 외	주식양수	2018. 02. 07	타법인 주식	사업시너지 확보를 통한 경쟁력 강화 및 &cr성장동력 확보	78,875	-

주1) 상기 거래는 (주)애드쿠아인터렉티브 주식양수도에 관한 내용입니다.&cr주2) 상기 거래금액은 외부기관의 평가를 거쳐 적절히 산정되었습니다.&cr주3) 상기 거래는 이사회 승인을 통하여 진행하였습니다.&cr 주4) 2018. 02. 07 '타법인주식 및 출자증권 양수결정', 2018. 02. 08 및 2018. 02. 27 '타법인주식 및 출자증권 양수결정 정정' 공시 참조&cr

라 . Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd. 주식양수도

	(단위 : 백만원)

거래상대방	관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액	처분손익
(주)옐로디지털마케팅	최대주주 외	주식양수	2018. 03. 13	타법인 주식	사업시너지 확보를 통한 경쟁력 강화 및 &cr성장동력 확보	11,982	-

주1) 상기 거래는 Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd. 주식양수도에 관한 내용입니다.&cr주2) 상기 거래금액은 외부기관의 평가를 거쳐 적절히 산정되었습니다.&cr주3) 상기 거래는 이사회 승인을 통하여 진행하였습니다.&cr 주4) 2018. 03. 14 '타법인주식 및 출자증권 양수결정' 및 2018. 04. 16 '타법인주식 및 출자증권 양수결정 정정' 공시 참조&cr주5) 거래완료일 : 2018. 07. 31 &cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 &cr &cr 가. 공시사항의 진행, 변경상황

최초공시일	제목	내용	진행(변경)사항
2018. 02. 07	주요사항보고서&cr(타법인주식및출자증권양수결정)	1. 양수대상회사 : Yello Digital Marketing Global Pte. Ltd. &cr2. 양도인 : (주)옐로디지털마케팅&cr3. 총 양수주식수 : 1,405,787주&cr4. 총 양수금액 : 11,982백만원&cr5. 지급예정일 : &cr 1) 2018. 04. 02(월)까지 전액 지급예정&cr 6. 지급일자 및 지급방법 세부사항은 관계기관 협의 과정 및 계약자들간의 상호 합의하에 변경될 수 있음	5. 지급예정일&cr"2018. 07. 31(화)까지 전액 지급예정"으로 변경

나. 주주총회 의사록 요약

개최일자	구분	안건	가결여부
2016.03.31	정기	제1호 의안 : 2015년 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건&cr제3호 의안 : 2016년 임원보수한도 승인의 건	가결
2016.04.15	임시	제1호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건	가결
2016.08.12	임시	제1호 의안 : 합병 승인 결의의 건	가결
2016.11.25	임시	제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건	가결
2017.03.31	정기	제1호 의안 : 제2기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제3-1호 : 사내이사 편원진 선임의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(15억원)&cr제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(1억원)&cr제6호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건&cr제7호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건	가결
2018.01.26	임시	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제2-1호 : 기타비상무이사 임진석 선임의 건&cr 제2-2호 : 기타비상무이사 김남진 선임의 건	가결
2018.03.30	정기	제1호 의안 : 제3기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제2-1호 : 사내이사 이상석 선임의 건&cr 제2-2호 : 기타비상무이사 신형일 선임의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(15억원)&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(1억원)&cr제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건	가결
2019.03.30	정기	제1호 의안 : 제04기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 조창현 선임의 건 제3-2호 : 사내이사 신창균 선임의 건 제3-3호 : 기타비상무이사 최태영 선임의 건 제3-4호 : 사외이사 윤석민 선임의 건 제3-5호 : 사외이사 신충희 선임의 건 제4호 의안 : 감사 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (15억원) 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (1억원)	가결

&cr 2. 우발채무 등 &cr &cr 가. 중요한 소송사건 등 &cr- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황&cr - 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

다. 채무보증 현황&cr - 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 라. 채무인수약정 현황&cr - 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr마. 그 밖의 우발채무 등 &cr &cr( 1) 당사의 본 보고서 작성 기준일 현재 당사 및 연결실제의 금융기관에 대한 여신 한도 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	약정사항	실행금액
신한은행	일반자금대출	505,560
우리은행	매출채권담보대출	196,000
신용보증기금	신용대출	285,414
Kasikorn Bank	일반자금대출	59,320
Siam Commercial Bank	일반자금대출	326,280
합 계		1,372,574

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다. &cr&cr (2) 본 보고서 작성 기준일 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	3,392,422	광고계약 관련 보증 등
기술보증기금	450,000	차입보증
합 계	3,842,422

주2) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다. &cr&cr* 기타 자세한 사항은 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표의 주석을 참고하시기 바랍니다.&cr &cr바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr - 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

사. 중소기업 확인서

중소기업 확인서 (2019.04.01 ~ 2020.03.31).jpg 중소기업 확인서

아. 합병 등의 사후 정보&cr

(1) 합병의 개요&cr(주)퓨쳐스트림네트웍스는 합병 시 유입 자금을 활용한 신규 사업 확대, 경영 투명성 및 대외 신인도 강화 등 기업의 경쟁력을 강화하고자 케이비제7호기업인수목적(주)와 2016년 04월 26일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 08월 12일 주주총회 승인을 통해 2016년 09월 26일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다. &cr합병방법으로 상장법인인 케이비제7호기업인수목적(주)(합병회사)가 비상장법인인 (주)퓨쳐스트림네트웍스(피합병회사)를 1.1572482 비율로 흡수합병하였으며, 합병으로 인해 케이비제7호기업인수목적(주)의 기명식 보통주 40,264,682주의 신주를 발행하였습니다. 합병이후 사명은 (주)퓨쳐스트림네트웍스로 변경하였습니다.

&cr(2) 주요 일정

구분	일 정
이사회결의일	2016-04-26
합병계약체결일	2016-04-26
주주명부폐쇄 및 권리주주확정일 공고일	2016-06-28
합병승인 주주총회를 위한 권리주주확정일	2016-07-13
합병을 위한 주주총회 소집 통지	2016-07-28
주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간	2016-07-14~07-21
주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간	2016-07-28~08-11
합병승인을 위한 주주총회일	2016-08-12
주식매수청구권 행사기간	2016-08-12~09-01
채권자 이의/구주권 제출 공고일	2016-08-16
채권자 이의/구주권 제출 기간	2016-08-16~09-19
합병기일	2016-09-22
합병등기일	2016-09-26
합병신주 교부일	2016-10-04
신주 상장일	2016-10-05

(3) 합병계약서의 주요내용의 요지

합병계약은 케이비제7호기업인수목적 주식회사(이하 '갑'이라 함)와 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스(이하 '을'이라 함) 간에 2016년 4월 26일 체결되었습니다.

제17 조(계약의 해제)

① 본 계약은 합병기일 이전에는 아래와 같은 사유로 해제될 수 있다. 단 각 해제 사유의 발생에 책임이 있는 회사는 본 계약을 해제할 수 없다.

1) “갑”과 “을”이 본 계약을 해제하기로 서면으로 상호 합의하는 경우

2) “갑”또는 “을”에 관하여 부도, 해산, 청산, 파산, 회생절차의 개시 또는 그러한 절차의 개시를 위한 신청이 있는 경우

3) (i) 본건 합병의 승인을 목적으로 하여 소집되는 “갑”과 “을”의 주주총회에서 의결권을 행사할 주주를 확정하기 위한 주주명부폐쇄일로부터 [3]개월 이내에 본건 합병에 대한 “갑”과 “을”의 주주총회 승인을 득하지 못하거나, (ii) 법령 또는 정부의 규제가 변경되어 본 계약에 따른 합병의 실행이 불가능해지거나 불법화되는 것이 확실해지고 당해 사정의 발생일로부터 [30]일 이내에 “갑”과 “을”이 달리 합의하지 아니하는 경우

4) “갑”또는 “을”이 본 계약상의 진술보증 또는 확약, 약정 사항을 위반하여 중대한 부정적인 영향이 발생하고 상대방 회사로부터 이를 시정할 것을 서면으로 요청받고도 [30]일 내에 시정하지 못하는 경우

5) 본 계약 체결일 이후 합병기일까지 “갑” 또는 “을”의 재무상태, 경영실적, 영업상태 또는 전망에 중대한 부정적 변경이 발생한 경우

② “갑”과 “을”이 제6조의 주주총회에서 각각 본 계약을 승인한 후, “갑”과 “을”의 주주들이 각 회사에 대하여 주식매수청구권을 행사함으로 인하여 “갑”과 “을”이 반대주주에게 지급하여야 할 주식매수대금의 합계가 금 [10,000,000,000]원을 초과하는 경우에는 양 당사자는 본 계약을 해제할 수 있다.

③ 본 계약이 해제되는 경우의 효과는 다음과 같다.

1) 본 계약이 해제되는 경우 일방 당사자는 본 계약의 해제일로부터 14일 이내에 상대방 당사자로부터 제공받은 자료 또는 정보를 상대방 당사자가 요청하는 바에 따라 반환하거나 폐기하여야 한다.

2) 본 계약이 해제되더라도 본 계약의 불이행 또는 위반으로 인하여 일방 당사자가 상대방 당사자에 대하여 갖는 손해배상청구권 기타 다른 권리나 구제방법에는 영향을 미치지 아니한다.

3) 본 계약의 해제에도 불구하고 본조, 제20조 제1항, 제2항 및 제9항은 그 효력을 상실하지 아니한다.

제 18 조 (계약의 효력상실)

① 본 계약은 제6조에 따른 "갑"과 "을"의 주주총회의 승인을 얻지 못하거나 또는 본 계약상 합병에 대해 관계법령에서 정하는 관계기관의 승인(상장예비심사에서의 승인 포함), 인가, 신고수리 등을 얻지 못한 때에는 그 효력을 상실한다.

② "갑" 또는 "을"은 전항에 따라 본 계약의 효력이 상실될 경우, 효력상실의 원인을 제공한 상대방에게 이로 인한 손해배상을 일체 청구하지 아니한다.

(4) 합병비율 평가요약

구분	합병법인	피합병법인
가. 기준주가	2,035	해당사항없음
나. 본질가치	해당사항없음	2,355
다. 자산가치	1,744	314
라. 수익가치	해당사항없음	2,563
마. 상대가치	해당사항없음	해당사항없음
바. 합병가액/1주	2,035	2,355
사. 합병비율	1	1.1572482

(5) 합병 등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 천원)

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
---	---	---	---	---	---	---	---	---
실적	괴리율	실적	괴리율
---	---	---	---	---	---	---	---	---
(주)퓨쳐스트림네트웍스	매출액	35,134,295	43,940,689	32,484,436	(7.54)	34,193,103	(22.18)	-
영업이익	5,112,047	7,657,661	1,627,825	(68.16)	204,446	(97.330	-
세후영업이익	4,009,397	5,994,975	1,351,774	(66.28)	291,007	(95.15)	-

*상기 예측자료는 케이비제7호기업인수목적(주)와의 합병시점에서 외부평가 보고서상의 평가자료 입니다.(외부평가기관 : 삼덕회계법인)&cr*상기 영업이익 및 세후영업이익의의 괴리율은 인플루언서마케팅 및 동남아 시장 진출 등신규사업을 위한 비용 발생과 코스닥시장 상장을 위한 일회성 비용 발생으로 인한 차이 입니다.&cr

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황

<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황
(대상기간 : 2017.01.01. ~ 2019.08.14.)
(단위 : 건, 백만원)

	증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr단기매매차익 현황	단기매매차익 &cr환수 현황	단기매매차익 &cr미환수 현황
건수	1	-	-
총액	842	-	842

<표2>

단기매매차익 미환수 현황
(대상기간 : 2017.01.01. ~ 2019.08.14.)

(단위 : 백만원) 최대주주최대주주2019.08.07842-842반환 청구 완료주)2017.09.01 ~ 2019.08.31홈페이지공시&cr(http://www.fsn.co.kr)1842-842

| 차익취득자와 &cr회사의 관계 | | 단기매매&cr차익&cr발생사실&cr통보일 | 단기매매&cr차익 &cr통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 &cr취득시 | 작성일 &cr현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |

※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)&cr&cr주) 회사는 2019년 8월 8일 차익취득자에게 단기매매차익의 반환을 청구하였으 며, 반환이 원활히 진행되지 않을 경우에는 법적절차를 통해 차익을 반환받을 예정입니다.

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

사모자금의 사용내역

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

제2회차 CB2018.02.07타법인증권취득10,000타법인증권취득10,000-제3회차 CB2018.02.27타법인증권취득10,000타법인증권취득10,000-제4회차 CB2018.03.13타법인증권취득20,000타법인증권취득20,000-제5회차 CB2018.12.24타법인증권취득14,000타법인증권취득14,000-제6회차 CB2019.02.25운영 및 채무 상환자금3,400운영 및 채무 상환자금3,400-

| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

보호예수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

기명식 보통주5,499,9962018.01.112019.01.10교부일로부터 1년증권신고서 면제5,499,996기명식 보통주30,372,9302018.03.022019.03.01교부일로부터 1년증권신고서 면제30,372,930기명식 보통주2,490,6302018.04.192019.04.18교부일로부터 1년증권신고서 면제2,490,630기명식 보통주3,007,5182019.07.222020.07.21교부일로부터 1년증권신고서 면제3,007,518기명식 보통주2,413,5322019.08.192020.08.18교부일로부터 1년증권신고서 면제2,413,532

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없음&cr

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음&cr