FSN Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2024

Oct 16, 2024

주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 2.7 (주)에프에스엔 주 요 사 항 보 고 서

금융위원회 귀중		2024 년 10 월 15 일
회 사 명 :	주식회사 에프에스엔
대 표 이 사 :	서정교, 이상석
본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워
	(전 화) 070-7770-9042
	(홈페이지)http://www.fsn.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장	(성 명) 황재우
	(전 화) 070-7770-9042

전환사채권 발행결정

14무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채3,000,000,000175,550,000,000-------1,300,000,0001,700,000,000--0.03.02027년 10월 30일본 사채의 표면이율은 0.0%이며 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다.만기까지 보유하고 있는 본 사채에 대하여 만기일인 2027년 10월 30일에 전자등록금액의 109.2727%에 해당하는 금액을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 영업일(대한민국에서 은행이 영업하는 날을 의미한다. 다만 일부 점포나 일부 은행만 영업하는 날은 제외한다. 이하 같다.)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 상환기일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.사모1001,863본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 직전 1개월 간 가중산술평균주가, 직전 1주일 간 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%를 최초 전환가액으로 하되 원단위 미만은 절상하여 전환가액이 액면가액보다 낮은 경우에는 액면가액으로 한다.(주)에프에스엔 기명식 보통주1,610,3054.622025년 10월 30일2027년 09월 30일가. 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 단, 본 사채의 발행일 이전에 부여된 주식매수선택권의 행사로 주식이 발행되는 경우는 예외로 한다.조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 X [{A + (B x C / D)} / (A + B)]A : 기발행주식수B : 신발행주식수C : 1주당 발행가액D : 시가다만, 위 산식 중 “기발행주식수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “신발행주식수”는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 “1주당 발행가격”은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 “시가”라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(“증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-18조에서 정하는 기준주가, 유상증자의 경우 확정발행가액 산정 시 사용한 기준주가로 함) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에 적용함)로 한다.나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다.다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시등에 관한 규정” 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.라. 가목 내지 다목에 의한 전환가액의 조정과는 별도로, 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 본 사채의 발행일로부터 매 7개월마다 전환가액을 조정하되, 조정된 전환가액은 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (ⅰ) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ⅱ) 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 그 낮은 가격을 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 한다.마. 위 가목 내지 다목과는 별도로 라목에 이어 본 사채 발행일로부터 매 7개월이 되는 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 높을 경우에는 그 높은 가격을 새로운 전환가액으로 상향조정한다. 단, 전환가액을 상향조정하는 경우 조정 후 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액) 이내로 한다.바. 위 가목 내지 라목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.사. 본 호에 의한 조정 후 전환가액의 원단위 미만은 절상한다.1,304 [증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정] 제5-23조(전환가액의 하향조정) 2. 시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이상으로 하여야 한다. 가. 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액 ※ 본 사채는 계약서상 70% 이상으로 제한함 - 1. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항: 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터1년이 되는 2025년 10월 30일 및 이후 매1개월에 해당하는 날(이하 “조기상환지급기일”)에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 사채권자는 조기상환지급기일의 50일전부터 30일전까지(이하 “조기상환청구기간”) 발행회사에게 조기상환청구를 하여야 한다. 단, 조기상환 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다. ※ 옵션에 관한 자세한 사항은 하단의 '22. 기타투자판단에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. -2024년 10월 17일2024년 10월 30일현금---2024년 10월 15일20참석아니오사모발행(사채발행일로부터 1년간 전환 및 권면분할 금지)해당사항 없음미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
2-2. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한 사항	전환비율 (%)
전환가액 (원/주)
전환가액 결정방법
전환에 따라발행할 주식		종류
주식수
주식총수 대비비율(%)
전환청구기간		시작일
종료일
전환가액 조정에 관한 사항
시가하락에따른전환가액조정		최저 조정가액 (원)
최저 조정가액 근거
발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 납입방법
14. 대표주관회사
15. 보증기관
16. 담보제공에 관한 사항
17. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
18. 증권신고서 제출대상 여부
19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
20. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
21. 공정거래위원회 신고대상 여부

22. 기타 투자판단에 참고할 사항

■ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항:

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터1년이 되는 2025년 10월 30일 및 이후 매1개월에 해당하는 날(이하 “조기상환지급기일”)에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 사채권자는 조기상환지급기일의 50일전부터 30일전까지(이하 “조기상환청구기간”) 발행회사에게 조기상환청구를 하여야 한다. 단, 조기상환 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.(1) 조기상환지급기일 및 청구금액

1) 조기상환지급기일 및 청구금액

2025년 10월 30일 : 전자등록금액의 103.0000%

2025년 11월 30일 : 전자등록금액의 103.2623%

2025년 12월 30일 : 전자등록금액의 103.5913%

2026년 01월 30일 : 전자등록금액의 103.7785%

2026년 02월 28일 : 전자등록금액의 104.0240%

2026년 03월 30일 : 전자등록금액의 104.2780%

2026년 04월 30일 : 전자등록금액의 104.5404%

2026년 05월 30일 : 전자등록금액의 104.7944%

2026년 06월 30일 : 전자등록금액의 105.0568%

2026년 07월 30일 : 전자등록금액의 105.3108%

2026년 08월 30일 : 전자등록금액의 105.5734%

2026년 09월 30일 : 전자등록금액의 105.8359%

2026년 10월 30일 : 전자등록금액의 106.0900%

2026년 11월 30일 : 전자등록금액의 106.3601%

2026년 12월 30일 : 전자등록금액의 106.6215%

2027년 01월 30일 : 전자등록금액의 107.0288%

2027년 02월 28일 : 전자등록금액의 107.1444%

2027년 03월 30일 : 전자등록금액의 107.4060%

2027년 04월 30일 : 전자등록금액의 107.6763%

2027년 05월 30일 : 전자등록금액의 107.9379%

2027년 06월 30일 : 전자등록금액의 108.2082%

2027년 07월 30일 : 전자등록금액의 108.4699%

2027년 08월 30일 : 전자등록금액의 108.7404%

2027년 09월 30일 : 전자등록금액의 109.0109%

(2) 조기상환율 및 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환지급기일의 50일전부터 30일전까지(이하 “조기상환청구기간”) 발행회사에게 조기상환청구를 하여야 한다. 단, 조기상환 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환청구기간		조기상환 지급기일	조기상환율 (%)
From	To
50일 전	30 일전
1차	2025-09-10	2025-09-30	2025-10-30	103.0000
2차	2025-10-11	2025-10-31	2025-11-30	103.2623
3차	2025-11-10	2025-12-01	2025-12-30	103.5913
4차	2025-12-11	2025-12-31	2026-01-30	103.7785
5차	2026-01-09	2026-01-29	2026-02-28	104.0240
6차	2026-02-08	2026-03-03	2026-03-30	104.2780
7차	2026-03-11	2026-03-31	2026-04-30	104.5404
8차	2026-04-10	2026-04-30	2026-05-30	104.7944
9차	2026-05-11	2026-06-01	2026-06-30	105.0568
10차	2026-06-10	2026-06-30	2026-07-30	105.3108
11차	2026-07-11	2026-07-31	2026-08-30	105.5734
12차	2026-08-11	2026-08-31	2026-09-30	105.8359
13차	2026-09-10	2026-09-30	2026-10-30	106.0900
14차	2026-10-11	2026-11-02	2026-11-30	106.3601
15차	2026-11-10	2026-11-30	2026-12-30	106.6215
16차	2026-12-11	2026-12-31	2027-01-30	107.0288
17차	2027-01-09	2027-01-29	2027-02-28	107.1444
18차	2027-02-08	2027-03-02	2027-03-30	107.4060
19차	2027-03-11	2027-03-31	2027-04-30	107.6763
20차	2027-04-10	2027-04-30	2027-05-30	107.9379
21차	2027-05-11	2027-05-31	2027-06-30	108.2082
22차	2027-06-10	2027-06-30	2027-07-30	108.4699
23차	2027-07-11	2027-08-02	2027-08-30	108.7404
24차	2027-08-11	2027-08-31	2027-09-30	109.0109

(3) 조기상환 청구장소 : 발행회사의 본점

(4) 조기상환 지급장소 : 우리은행 논현동지점

(5) 조기상환 청구절차 : 조기상환청구권을 행사하고자 하는 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환을 청구한다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】제니스신기술조합 제1호- 회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달 등 당사 이사회의 추천과 납입 능력 등을 고려하여 배정 대상자를 선정함 -3,000,000,000-

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의관계	선정경위	발행결정 전후6월이내거래내역 및계획	발행권면(전자등록)총액(원)	비고

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

제니스신기술조합 제1호2--㈜플루토스투자50--------

| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항	(단위 : 백만원)

----------

회계연도	결산기
자산총계	매출액
부채총계	당기순손익
자본총계	외부감사인
자본금	감사의견

【조달자금의 구체적 사용 목적】【채무상환자금의 경우】(단위 : 원, %) 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에이스수성신기술투자조합15호700,000,0002023년 06월 01일2026년 06월 01일4.2949%차입금(주)이모션글로벌1,000,000,0002024년 09월 30일2024년 12월 31일4.6%

종목*	차입처	차입금액	차입일	만기일	이자율

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】(단위 : 원) '2024년'2025년'2026년 이후운영자금운영자금 확보 및 재무구조 개선1,300,000,000--1,300,000,000

자금용도	세부내역*	연도별 사용 예정 금액
합계

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채7,510,000,0002,7492,731,9022024년 06월 01일 ~ 2026년 05월 01일-제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채5,000,000,0002,0612,426,0062025년 01월 19일 ~ 2026년 12월 19일-제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채16,900,000,0002,7506,145,4542025년 03월 27일 ~ 2027년 02월 27일-29,410,000,000-11,303,362-3,000,000,0001,8631,610,3052025년 10월 30일 ~ 2027년 09월 30일-32,410,000,000-12,913,667-33,250,46338.84

전환(행사)가능주식	기발행미상환사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)가액(원)	전환(행사)가능주식수(주)		전환(행사)가능기간
소계	(A)	-
신규 발행 사채권		(B)
합계		-
기발행주식 총수(주) (C)
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)